DECRETO 67-2001

Públicado en el diario oficial 17 de diciembre de 2001

• Marco Conceptual
El lavado de dinero es una operación que consiste en hacer que
los fondos o activos obtenidos a través de actividades ilícitas
aparezcan como el fruto de actividades legales y circulen sin
problema en el sistema financiero.
 DELITOS QUE GENERAN RECURSOS ILICITOS

Narcotráfico

Secuestro
Tráfico ilícito de Armas, joyas.

Corrupción
Marco internacional de
lucha contra el LD-FT
https://www.sib.gob.gt/c/document_library/get_
file?folderId=39708&name=DLFE-8356.pdf
 LEY CONTRA EL LAVADO DE DINERO U OTROS ACTIVOS
DECRETO NÚMERO 67-2001
El lavado de dinero es un fenómeno mediante el cual dinero y otros
bienes, frutos de actividades ilícitas, se vuelcan a la economía legal para poder
gozar libremente de sus beneficios. Los efectos más importantes del lavado
del dinero son el debilitamiento de la integridad de los mercados financieros y
la pérdida del control de la política económica.

• Transacciones que resulten inusuales, sin justificación económica o

Operación
jurídica o de complejidad inusitada o injustificada, sean realizadas en
sospechosa forma aislada o reiterada

• Personas o entes que pueden estar en contacto con información esencial para
la prevención y sanción de actividades delictivas de lavado de activos. Por
ejemplo, los funcionarios públicos, las entidades financieras, incluyendo las
Personas casas de cambio; inmobiliarias, comercio de joyas, entre otros Actividades de
obligadas contaduría y auditoría en general.
• http://www.sib.gob.gt/web/sib/lavado_activos/Personas_Obligadas?p_p_id=15&p_p_action=1&p_p_
state=normal&p_p_mode=view&p_p_col_id=&p_p_col_pos=0&p_p_col_count=3&

• Es el funcionario responsable de velar por la observancia e implementación de

Oficiales de los procedimientos y controles de la ley
cumplimiento
 DEFINICIÓN DEL DELITO DE
LAVADO DE DINERO U OTROS
ACTIVOS
El lavado de dinero es el
conjunto de operaciones
realizadas por una persona
individual o jurídica con el
objetivo de ocultar o disfrazar
el origen ilícito de bienes o
recursos que provienen de
actividades delictivas. Se lleva
a cabo mediante la realización
de varias operaciones
encaminadas a encubrir
cualquier rastro de origen
delictivo de los recursos.
Fuente:http://www.sib.gob.gt/web/sib/lavado_activos/delitos?p_p_id=86&p_p_action=1&p_p_state=normal&p_
p_mode=view&p_p_col_id=&p_p_col_pos=0&p_p_col_count=3&
• En ese sentido, el artículo 2 de la Ley Contra el
Lavado de Dinero u Otros Activos, establece
que: Comete el delito de lavado de dinero u
otros activos quien por sí, o por interpósita
persona:
• Invierta, convierta, transfiera o realice cualquier
transacción financiera con bienes o dinero,
sabiendo, o que por razón de su cargo, empleo,
oficio o profesión esté obligado a saber, que los
mismos son producto, proceden o se originan de
la comisión de un delito;
• Adquiera, posea, administre, tenga o utilice
bienes o dinero sabiendo, o que por razón de su
cargo, empleo, oficio o profesión esté obligado a
saber, que los mismos son producto, proceden o
se originan de la comisión de un delito;
• Oculte o impida la determinación de la
verdadera naturaleza, el origen, la ubicación, el
destino, el movimiento o la propiedad de bienes
o dinero o derechos relativos a tales bienes o
dinero, sabiendo, o que por razón de su cargo,
empleo, oficio o profesión esté obligado a saber,
que los mismos son producto de la comisión de
un delito.
 PENAS APLICABLES AL DELITO DE LAVADO DE DINERO:
Persona Individual:
Prisión inconmutable de 6 a 20 años;
Multa igual al valor del dinero o bienes
objeto del delito;
Comiso o destrucción de los bienes o
dinero objeto del delito o de los
instrumentos utilizados para su
comisión;
Pago de costas y gastos judiciales;
Publicación de la sentencia; y,
Expulsión del territorio nacional, una
vez cumplidas las penas impuestas, en
el caso de personas extranjeras.
Fuente:http://www.sib.gob.gt/web/sib/lavado_activos/delitos?p_p_id=86&p_p_action=1&p_p_state=normal&p_
p_mode=view&p_p_col_id=&p_p_col_pos=0&p_p_col_count=3&
Persona Jurídica:
• Además de la responsabilidad penal
de sus propietarios, directores,
gerentes, administradores,
funcionarios, empleados o
representantes legales:
• Multa de US$10,000.00
a US$625,000.00 dólares de los EEUU;
• En caso de reincidencia se ordenará la
cancelación de su personalidad
jurídica en forma definitiva;
• Comiso o destrucción de los bienes o
dinero objeto del delito o de los
instrumentos utilizados para su
comisión;
• Pago de costas y gastos judiciales; y,
• Publicación de la sentencia.
No autónomo:
Los jueces para poder castigar a alguien tienen que probar el delito antecedente del que provienen los
fondos. Por ejemplo, si no prueba el delito de narcotráfico no se puede penalizar al que está lavando el
dinero de esa actividad”.

Delito autónomo
Un delito autónomo se puede definir como aquel que tiene lugar por sí solo. De tal
manera que porque se haya producido no significa que exista un delito anterior o
precedente.
Fuente: http://www.derecho.com/c/Delito_autónomo
Ver artículo 2 de la Ley
El Lavado de Dinero es TRANSNACIONAL
Efectos Sociales que
provoca el Lavado de
Dinero en un país

El dinero que produce el crimen:

• Deteriora los principios y valores de la sociedad
• Genera corrupción y violencia
• Produce efectos dañinos como el malestar y la
tensión social
• Empaña la imagen internacional del país.
Efectos Económicos que
provoca el Lavado de
Dinero en un país

Concentración de la riqueza
Inflación
Pérdida de rentas públicas
Problemas cambiarios
Competencia desleal
Quiebras y liquidaciones
Desempleos, etc.