Cerro Blanco

Elaborar el presupuesto de efectivo para enero, febrero, marzo y abril de la empresa Cerro Blanco. Considerar:

 Un saldo mínimo en caja de $1,000 y máximo de $2,000. El saldo inicial es de $1,000.

 Las ventas se realizan con el 40% de contado y el resto se cobra el mes siguiente. El saldo por cobrar de diciembre
es de $3,600.

 Las ventas incrementan en razón del 8% mensual.

 El costo de la mercancía vendida es de 50% sobre las ventas. Los pagos se hacen a 30 y 60 días. Los saldos de
noviembre y diciembre son de $1,000 y $2,000, para cada uno.

Los costos de operación son erogables en el mismo mes, a excepción de los gastos de depreciación y amortización
acumulados por $150 y $200, respectivamente.

Existen pagos pendientes del año anterior por el ISR por $1,200 que se harán en marzo y el reparto de PTU en abril
por $700. En enero vence un documento por pagar de $800 y se comprará un activo fijo de $5,000, del cual se
pagará la mitad en ese mes y la otra mitad al siguiente. En febrero vence un documento por cobrar de $1,000. Los
préstamos que se soliciten causarán un interés mensual de 5%.