1 Afacerea pe scurt

1.1 Echipa manageriala

Adunarea Generala a Actionarilor este organul de conducere care decide asupra

activitatii societatii si adopta politica economica si comerciala. Aceasta este formata din
trei persoane, care fac parte si din Consiliul de Administratie.

Societatea este administrata de Consiliul de Administratie, compus din 7 persoane

din care, patru sunt alese de Adunarea Generala a Actionarilor pe o perioada de patru ani.
Consiliul de Administratie este condus de un presedinte, care are si calitatea de director
general si membru fondator.

Gestiunea societatii este verificata de Comisia de Cenzori, formata din trei membri
alesi de Adunarea Generala a Actionarilor.
 Directorul general al societatii este ajutat de directorul executiv tehnic si de
directorul executiv economic.
 Directorul tehnic este raspunzator cu verificarea calitatii produselor ce urmeaza
sa intre pe piata de desfacere.
 Directorul economic (seful directiei economice) are in subordine urmatoarele
compartimente:
1. biroul financiar-contabilitate-preturi;
2. oficiul de calcul;
3. biroul aprovizionare.
S.C. CONSTRUCT S.A. are 20 de angajati, cu functii si calificari corespunzatoare,
definite in fisa postului.
1.2 Expunerea ideilor privind intreprinderea,proiectul

Obiective. Strategie. Tactici

Produsele importate precum si cele fabricate pe piata interna sunt oferite ca

produse finale consumatorului, ele acoperind o gama larga din domeniul constructiilor.
Pentru a-i determina pe clienti sa cumpere produsele intreprinderii, conducerea va
pune accentul, in primul rând, pe calitatea deosebita a serviciilor prestate, si pe un pret
convenabil. Produsele firmei vor fi vandute prin magazinul de desfacere sau pot fi
distribuite direct consumatorului, pritr-o retea proprie de distributie.

Preturile la produsele livrate vor fi constituite din elementele proprii lor, asa cum
reiese din costurile de achizitie si din alte cheltuieli precum si din adaosul comercial.
Reclama produselor va fi efectuata prin intermediul retelei mass-media, foi
volante, standuri luminescente si prin reclama pe automobilele care livreaza produsele
firmei, urmarindu-se astfel crearea unui brand.

1.3 Piata, clienti- cheie

Clientii potentiali ai intreprinderii sunt persoanele implicate in renovari,

reabilitari, consolidari si constructii noi precum si firmele de constructii care vor
recunoaste calitatea serviciilor oferite.

1.4 Caracteristici ale intreprinderii , forma juridica

Sediul societatii este in Constanta, bd. Aurel Vlaicu nr. 26.

Capitalul social al societatii este de 420.000 lei (100.000 euro), alaturi de care s-au
investit in magazin, depozit si terenuri 200.000 euro. Astfel capitalul social s-a impartit in
5.000 actiuni cu o valoare nominala de 84 lei/actiune.

2
 1.5 Parteneri importanti de cooperare si structura personalului

Partenerii S. C. CONSTRUCT S. A. sunt firme cunoscute in plan local datorita

calitatii produselor precum si datorita termenelor optime de livrare a comenzilor.

Politica firmei este de a vedea in personalul angajat parteneri activi , stimulati pentru
crearea unui brand local.

3
Structura personalului pe compartimente :

Magazine de desfacere ,birouri,compartimente NR. SALARIATI

Platforme de descarcare 3
Spatii de stocare 3
Spatii de desfacere
Compartimentul comert 4
Birou financiar-contabil 2
Compartiment transport 2
Compartiment imobiliar 6
TOTAL SALARIATI 20

STRUCTURA PE COM PARTIM ENTE

Platforme de
descarcare
Spatii de stocare
15%
30% Spatii de desfacere
15%
Compartimentul comert
10% 0%
Birou financiar-contabil
10% 20%
Compartiment transport

Compartiment imobiliar

4
 In ceea ce priveste structura personalului in functie de gradul de calificare, aceasta
se prezinta ca in tabelul urmator:

CATEGORIA DE PERSONAL NR. SALARIATI SALARII

Ingineri constructori 3 3x500
Muncitori calificati+necalificati 12 12x350
Personal studii medii 3 3x350
Personal pt. audit intern 3
din care:
I. ingineri tehnologi 1
II. economisti 1 1x500
III. jurist 1 1x500
TOTAL SALARIATI 20

STRUCTURA PERSONALULUI DUPA CALIFICARE

Ingineri constructori

14% 14%
Muncitori
14% calificati+necalificati
Personal studii medii
58%
Personal pt. audit
intern

1.6 Riscuri esentiale pentru succesul proiectelor

Riscurile acestei afaceri sunt legate de existenta pe piata romaneasca a firmelor de

profil care au reusit sa isi asigure un portofoliu de clienti. Concurenta din acest punct de
vedere trebuie identificata. In viitor, se poate crea o strategie de parteneriat sau de
asimilare a firmelor ce pot prezenta interes .

5
1.7 Aspecte cantitative ale activitatilor:

Prezentarea datelor financiare la firma S. C. CONSTRUCT S. A.

EVOLUTIA PROFITULUI
UICURENT
ESTIMAT

Anul 1 Anul 2 Anul 3 Anul 4 Anul 5

Profitul din n
exploatare
vanzari 142500 198000 262500 262500 336000
Venituri financiare 570000 660000 750000 750000 840000
Cheltuieli financiare 13592 49013 41099 30000 45000
Profit curent
val. nominale 142500 198000 262500 262500 336000
val.actualizate 192964 248258 303345 280875 2443126
Rata inflatiei 7,00% 8,00% 8,50% 8,00% 7,00%

EVOLUTIA PROFITULUI CURENT

400000
300000
200000 val. nominale
100000 val.actualizate
0
Anul Anul Anul Anul Anul
1 2 3 4 5

Calculul a fost realizat in lei- curs leu/euro=4.2lei/euro

6
 2 Intreprinderea

2.1 Fondatorii intreprinderii:

Fondatorii intreprinderii sunt persoane cu activitate constanta in domeniul

constructiilor. Membrii fondatori ai S. C. CONSTRUCT S. A. sunt absolventi de studii
tehnico-economice si cu experienta in domeniul de inginerie aplicata .
Adunarea Generala a Actionarilor este organul de conducere care decide asupra
activitatii societatii si adopta politica economica si comerciala.

Societatea este administrata de Consiliul de Administratie, compus din 7 persoane

alese de Adunarea Generala a Actionarilor pe o perioada de patru ani. Consiliul de
Administratie este condus de un presedinte care are si calitatea de director general si
membru fondator.

Gestiunea societatii este verificata de Comisia de Cenzori, formata din trei membri
alesi de Adunarea Generala a Actionarilor.
 Directorul general al societatii este ajutat de directorul executiv tehnic si de
directorul executiv economic.
 Directorul tehnic este raspunzator cu verificarea calitatii produselor ce urmeaza
sa intre pe piata de desfacere.
 Directorul economic (seful directiei economice) are in subordine urmatoarele
compartimente:
1. biroul financiar-contabilitate-preturi;
2. oficiul de calcul;
3. biroul aprovizionare.

2.2 Descrierea intrepriderii:

S.C. CONSTRUCT S.A. are ca scop deschiderea unui centru comercial, amplasat la
periferia zonei urbane din orasul Constanta precum si dezvoltarea de proiecte imobiliare
adresate persoanelor cu venituri medii.
Obiectivul este acela de a crea un portofoliu extins de clienti, prin vanzarea de
materiale de constructii, dar si de a acoperii cererea din domeniul imobiliar de clasa mica

7
si medie Societatea isi propune sa isi dezvolte si propria retea de distributie prin care sa
preia un important portofoliu din piata.
Forma juridica de organizare este de societate pe actiuni.
Investitiile au fost facute in platforme de descarcare a marfii, in spatii de
depozitare, in terenuri care sa asigure continuitatea dezvoltarii pe termen mediu si lung a
afacerii si in personalul angajat. Trainingul personalului s-a desfasurat pe o perioada de
trei luni, in paralel cu investitiile de baza mentionate anterior.
Investitiile care urmeaza sa se faca in urmatorii ani sunt legate de realizarea spatiilor
de vanzare si de achizitii privind terenurile pe care urmeaza sa fie construite locuinte.

2.3 Scopul afacerii :

Investitorii isi propun prezenta pe piata romaneasca cu servicii de calitate si cu
produse necesare in domeniul constructiilor. Se urmareste diversificarea serviciilor si
produselor de calitate, dar si dezvoltarea de proiecte rezidentiale accesibile persoanelor
cu venituri medii. In consecinta firma a proiectat si un departament imobiliar.
Strategia reprezinta acele mutatii organizationale si manageriale folosite pentru
atingerea obiectivelor prin promovarea misiunii firmei.
Dificultatile pot aparea din zona politicului, dar mai ales a crizei economice.

2.4 Cooperari:
Departamentul Imobiliar a fost infiintat ca urmare a evolutiei pietei imobiliare din
judetul Constanta, si totodata a cererii mari in domeniul rezidential de clasa mica si
medie. In intampinarea acestei cereri firma noastra dezvolta proiecte in aceste domenii.
Colaborand cu diferite firme din tari precum Austria, Germania, Franta se poate miza pe
reusita de a raspunde cerintelor actuale din Constanta, asupra standardelor de calitate si
comfort.

3. Prestarea de servicii
3.1 Descrierea prestarii de servicii si a produselor

8
-Depozit materiale de constructii

-Comercializare otel beton fasonat si plase sudate

-Comercializare tamplarie lemn exotic, stratificat, PVC si aluminiu

-Instalatii termice si sanitare,

-centrale termice

-Sisteme de invelitori/acoperisuri si hidroizolatii

-Montaj specializat invelitori, ferestre mansarda ROTO

-panouri solare

Analiza SWOT pt.locuinte

Puncte tari. Puncte slabe
• cresterea numarului de constructii din municipiu
• prezenta a numeroase firme specializate in domeniul proiectarii si constructiilor
• cresterea investitiilor in domeniul imobiliar
• cresterea numarului de tranzactii imobiliare (vânzari –cumparari, inchirieri, concesiuni,
constructii noi) - in ultimii 2 ani s-a remarcat in special o crestere a tranzactiilor cu
terenuri
• suprafata locuibila totala a crescut fata de anul 2000 cu numai 9,32 %
• fata de anul 2000, numarul total al locuintelor a crescut cu doar 3,57%, reprezentând 4
665 locuinte
• perceptia negativa/pesimista a tinerilor privind accesul la locuinte
• insatisfactia tinerilor in relatiile interumane
• dificultati ridicate privind accesul la locuinte in rândul tinerilor, multi tineri locuind cu
parintii
• dificultati in obtinerea unor locuinte cu chirie, datorita fondului locativ redus
• numarul mare de cereri de locuinte inregistrate la Primarii.
Oportunitati. Riscuri

9
• sprijinul autoritatilor locale in construirea de locuinte prin alocarea de fonduri,
asigurarea utilitatilor si dezvoltarea parteneriatului public privat
• asigurarea utilitatilor (apa, canalizare, gaz, telefon, curent electric, drumuri) in zonele
noi in care sunt planificate a se construi noi locuinte
• interesul tot mai mare al investitorilor din alte zone ale tarii si din strainatate
• Programul de reabilitare termica a locuintelor
• existenta programelor de reabilitare a infrastructurii urbane prin intermediul
instrumentelor structurale
• eficientizarea energetica a blocurilor colective de locuit prin accesarea fondurilor
guvernamentale
• consecinte sociale, economice negative pe termen mediu si lung datorita dificultatilor de
obtinere a locuintelor
• dependenta tinerilor fata de familie, in ceea ce priveste modul de locuire
• sensibilitate crescuta a pietei imobiliare la factorii care genereaza motive de
destabilizare a leului;
• modificari ale conditiilor de creditare acordate de diverse banci pentru cumparari de
imobile;
• fluctuatia raportului leu-valuta;
• migratia fortei de munca spre alte tari.
• efectele crizei finaciare si economice precum si schimbarea conditiilor de creditare
• criza economica ce afecteaza si Romania cu efecte directe asupra activitatilor
economice ingeneral dar si efectele induse de inasprirea conditiilor de creditare.

Analiza SWOT- Servicii

Puncte tari. Puncte slabe
- forta de munca potential capabila sa se adapteze la diferite ramuri economice
- contribuie intr-o masura importanta la realizarea PIB-ului
- majoritatea intreprinzatorilor sunt persoane cu studii superioare si exista tendinta de
orientare catre mici activitati industriale
- cost inca relativ redus al fortei de munca fata de alte state ale Uniunii Europene
- atractivitate scazuta a zonei din punct de vedere investitional

10
 - resurse financiare mici existenta pe piata locala
- vulnerabilitate la schimbarile de pe piata
- inovatii foarte reduse sau inexistente
- instruirea personalului deficitara
- majoritatea intreprinzatorilor demareaza o afacere intr-un alt domeniu decat cel al
propriei profesii
- conectarea relativ redusa la internet
- raport calitate – pret ( in special in domeniul serviciilor ) cu mult sub nivelul european
- inexistenta unui mediu de afaceri semnificativ la nivel comunitatilor rurale

Oportunitati. Riscuri
- dezvoltarea unor programe coerente de reconversie profesionala spre industriile cele
mai cautate, uzand de adaptabilatea fortei de munca
- criza economica globala care a dus la reducerea comenzilor
- cresterea costurilor de finantare – cresterea dobanzii la credite
- norme si legislatie de mediu care impun cheltuieli importante pentru intreprinderi
- forta de munca insuficienta in unele sectoare si specialitati

3.2 Activitati de cercetare :

Pentru cresterea competitivitatii firma desfasoara mai multe activitati de cercetare
dezvoltare :
Anul 1 Studiu de sinteza cu - Eliminarea decalajului privind
STUDIU PRIVIND CRESTEREA recomandari privind realizarea masuratorilor in situ,
PERFORMANTEI ENERGETICE necesitatea utilizarii intre nivelul tehnic al anilor 1980-
A CLADIRILOR PRIN mijloacelor moderne pentru 90 si 2000-2008;
ALINIEREA METODELOR SI masuratori in situ si in - Actualizarea procedurilor tehnice
PROCEDEELOR DE laborator ale de executie a testelor la transfer
VERIFICARE A CALITATII caracteristicilor termofizice termic, in situ si in laborator,
SISTEMELOR ale materialelor si pentru elemente de inchidere.
DE INCHIDERE LA elementelor de constructii.
EXIGENTELE NORMELOR Se incadreaza in directivele
EUROPENE de evaluare si de realizare a
cerintelor de modernizare de
ordin tehnic - calitativ
impuse de normele tehnice
internationale integrate,

11
 pentru efectuarea
verificarilor experimentale
ale sistemelor de inchidere.

Anul 2 - Metodologie de evaluare a Rezultatele proiectului de cercetare

SISTEM DE EVALUARE A eficientei sistemelor de permit elaborarea reglementarilor
PERFORMANTEI ENERGETICE reglare, distributie, stocare tehnice privind determinarea
A CLADIRILOR DE LOCUIT NOI si generare a caldurii in performantelor energetice ale
spatiile locuite. cladirilor de locuit noi executate,
- Procedura de validare a precum si pentru certificarea
metodologiilor de calcul energetica a acestora in stadiul de
alternative pentru proiect.
determinarea performantelor
energetice ale cladirilor.
- Valori de referinta minime
si maxime ale indicelui de
Performanta Energetica pe
tipuri de cladiri de locuit
(individuale / sir / colective)
si pe zone climatice;
-Valori de referinta pentru
degajarile de noxe ca urmare
a exploatarii cladirilor de
locuit noi si compararea cu
valorile acceptate in
prescriptiile tehnice
autohtone si europene.
-Metoda de certificare a
cladirilor noi pe baza
indicatorului Performanta
Energetica.

Anul 3 Studiu privind conditiile Cresterea performantelor

STUDII SI CERCETARI PE tehnice de calitate; alcatuire termoenergetice si de izolare fonica
MATERIALE, PRODUSE SI de elemente de constructie si hidrofuga a cladirilor.
TEHNOLOGII DE EXACUTIE A cu performante termo-fono- Reducerea cheltuielilor de
LUCRARILOR DE IZOLATII izolante; metodologii de exploatare a cladirilor.
(TERMICE, HIDROFUGE, stabilira a performantelor Armonizarea metodologiilor de
FONICE), IN VEDEREA produselor izolante stabilire a performantelor si a
ARMONIZARII METODELOR armonizate cu normele clasificarii materialelor de izolare
DE CLASIFICARE SI europene cu normele europene.
EVALUARE A
PERFORMANTELOR CU
NORMELE EUROPENE.

12
Anul 4
UTILIZAREA PRESTATIILOR
DE SERVICII SPECIALIZATE,
Studiu Orientarea beneficiarilor de servicii
catre activitati de natura tehnico –
stiintifica, cum sunt serviciile de
cercetare pentru activitatea de
constructii

Anul 5 Studiu Prezentarea elementelor definitorii

FACTOR DE CRESTERE ale prestatiilor de servicii pentru
EFICIENTEI TEHNICO – domeniul “constructii” asa cum se
ECONOMICE IN DERULAREA regasesc in legislatia in vigoare.
PROIECTELOR PENTRU
REALIZAREA OBIECTIVELOR
INVESTITIONALE

Bugetul de cercetare dezvoltare:

Cheltuieli fixe:(€)

Anul 1 Anul 2 Anul 3 Anul 4 Anul 5

materiale 7000 7000 1500 5000 15000
subcontractanti 300 0 0 2000 10000
diverse 150 300 500 3000 2500
total 7450 7300 2000 10000 27500

Cheltuieli cu salariile:(€)

Anul 1 Anul 2 Anul 3 Anul 4 Anul 5

salarii 89400 89400 90000 92000 92000

-s-a tinut seama de existenta a 20 de angajati

3.3 Stabilirea activitatilor

-activitati de marketing
-activitati manageriale
-activitati de cercetare cu privire la calitatea produselor conform standardelor de calitate
-activitati imobiliare
-activitati de furnizare a marfurilor catre alti agenti economici sau persoane fizice
-activitati de stocare a marfurilor, ca prima etapa pana la intrarea lor in centrul de
desfacere

13
3.4 Schimbari sau dezvoltari ale produsului
Firma va incerca sa isi optimizeze oferta pe profilul clientului, de aceea segmentul
imobiliar beneficiaza de logistica si orientare totala spre client.
Datorita crizei de pe piata imobiliara, dezvoltatorii manifesta disponibilitate de
adaptare la fiecare profil de client. Clientul poate sa opteze pentru o casa la "gri" sau la
"cheie", avand posibilitatea sa aleaga pentru achitarea unui avans cuprins intre 25% si
90%. Dupa plata avansului, clientul poate opta pentru un sistem de rate, prin care achita
intre 15% si 25% din restul pretului, in timp ce, la semnarea procesului-verbal de
predare-primire, mai poate plati intre 10% si 75%, in functie de sumele achitate pana la
acel moment.

Gratuitati:
Clientii pot beneficia si de oferte promotionale, reprezentate de discount-uri sau
mobilier cadou, oferite de dezvoltator. Astfel, dezvoltatorul SC CONSTRUCT S.A. vinde
case cu preturi incepand de la 90000 de euro, in rate esalonate pe zece ani, iar in cazul
achitarii unui avans de 50%, si in rate pe o perioada de15ani. Se incearca satisfacerea
nevoilor unui segment important de piata.
Clientul poate achita ratele direct la vanzator. Una dintre facilitatile oferite de tot mai
multi dezvoltatori este si aceea care da posibilitatea clientului de a plati ratele exact la
vanzator. Expertii imobiliari sustin ca masura este oarecum normala si previzibila daca se
are in vedere conditiile drastice pe care le impun bancile atunci cand dorim sa
contractam un credit.

4. Marketing si desfacere

4.1.Aprecieri ale pietei

4.1.1.Analiza pietei

14
-volumul pietei, este raportat la necesarul de achizitii a materialelor de constructii precum
si la cererea imobiliara care trebuie acoperita.

-zonele in care S.C. CONSTRUCT isi orienteaza piata de desfacere cuprind partea
municipala si periferia acesteia

-participarea pe piata, alaturi de investitorii existenti a fost proiectata pe termen mediu si

lung

-fluctuatiile pietei sunt greu de prevazut datorita crizei economice, dar acest lucru nu va
influenta procesul investitional

-legislatia in vigoare va fi adaptata noilor conditii ale pietei, fapt ce va crea protectie
suplimentara investitorilor

4.1.2.Analiza clientilor

clientii firmei sunt:

1. firme interesate in achizitionarea materialelor de constructii

2. persoane fizice implicate in modernizarea, reabilitarea, constructia de locuinte

3. persoane interesate de achizitionarea unei locuinte al carei cost sa nu fie mai mare
de 120000 euro.

-grupele de clienti difera in functie de buget, de statut juridic si de fidelitate, ultimul

aspect fiind valabil pentru persoanele juridice

-clientii cheie sunt firmele prezente in domeniul constructiilor, dar si persoanele implicate
in procesul de vanzari

4.1.3 Analiza concurentei:

SC. CONSTRUCT SA incearca sa devina un important centru de desfacere a materialelor

de constructii din Constanta, colaborarile internationale asigurand firmei o prezenta

15
observabila in piata. Acest fapt creaza posibilitatea realizarii unui portofoliu consistent in
timp, situatie ce va permite listarea cu succes la bursa a brandului.

-analiza swot de la pct 3.1 prezinta principalele avantaje si dezavantaje ale proiectiei
acestei afaceri

produsul planificat: -casa (locuinta) in zona limitrofa a orasului Constanta

caracteristici Competitor A Competitor B SC CONSTRUCT

SA

Pret [euro] 125000 110000 90000

Suprafata [m.p.] 120 100 90

nivele 1 1 1

garantie - - da

service - - da

poluare da da -

4.2.Conceptul de vanzari si desfacere

4.2.1 Stabilirea costului unei locuinte:

-costuri de cercetare: 1000 euro

-costuri de dezvoltare: 20000 euro

-preturi de cumparare materiale 20000 euro

-costuri personal/desfacere: 7200euro (pe o perioada de trei luni -6 muncitori)

-cost de producere = aprox 50000 euro

-pret final de vanzare: 90.000 euro

16
-preturi proprii comparativ cu concurenta: apropiate de concurenta iar produsul final
beneficiaza de garantie si service

4.2.2. Planificarea vanzarilor si a cifrei de afaceri

- firma estimeaza pt. primul an vanzarea a doua case si venituri din materialele de
constructii de aprox 390.000 euro

Concluzia:

-venituri totale de 390.000 euro in primul an din vanzari materiale( se presupun vanzari
de 1300€/zi x 300 zile lucratoare) + 180.000 € din vanzarea a doua locuinte = 570.000€

Prin extensie conform tabelului de mai jos se considera :

-venitul in anul 2 = 660.000 euro

-venitul in anul 3 = 750.000 euro

-venitul in anul 4 = 750000 euro

-venitul in anul 5 = 840.000 euro

Cifra de afaceri in urmatorii 5 ani : 1.071.000euro (suma celor 5 ani s-a inmultit cu 30%)

4.2.3.Cai si organizarea afacerii:

-firma vinde materialele de constructii din propriul ei depozit

-vanzarea se face si prin reteaua de distributie incorporata firmei

-ambalarea este un proces executat de furnizorii CS.CONSTRUCT S.A.

4.2.4.Costuri de desfacere

17
-costurile de desfacere includ un adaos comercial cuprins intre 30% si 300% in functie de
avantajele pe care le are firma in relatia cu furnizorii

4.3.Promovarea vanzarii

-clientii vor fi atrasi in primul rand prin pozitia depozitului, situatie ce implica existenta
vadului comercial

-reteaua de distributie este un alt aspect pozitiv

-se va practica o politica optima a preturilor

-segmentul imobiliar va fi competitiv prin faptul ca, noile locuinte vor indeplini toate
criteriile de calitate si confort si vor beneficia de o compartimentare coerenta a spatiului
de locuit

-avntajul segmentului imobiliar este acela de a beneficia de toate componentele

comercializate de firma

-corecta dimensionare a spatiului, folosirea materialelor de calitate precum si existenta

serviciilor de mentenanta promovate printr-o politica activa de marketing vor asigura
succesul vanzarii produselor imobliare dar si a materialelor comercialzate

Bugetul de marketing:

18
 Cheltuieli fixe(€)

Anul 1 Anul 2 Anul 3 Anul 4 Anul 5

expozitii 3000 2500 2000 1500 1500

reclama 1500 1500 1000 1000 -

brosuri 500 500 450 450 -

Calatorii pt. 300 300 - - 1000

promovarea
produsului

altele 250 250 250 250 250

total 5550 5050 3700 3200 2750

5. Management si organizare

5.1.Organizare structurala:

Adunarea Generala a Actionarilor este organul de conducere care decide asupra

activitatii societatii si adopta politica economica si comerciala.Aceasta este formata din
trei persoane care, fac parte si din Consiliul de Administratie.

Societatea este administrata de Consiliul de Administratie, compus din 7 persoane

din care patru sunt alese de Adunarea Generala a Actionarilor pe o perioada de patru ani.
Consiliul de Administratie este condus de un presedinte, care are si calitatea de director
general si membru fondator.

Componenta echipei manageriale si implicit a Consiliului de Administratie:

 director general
 director economic

19
  director tehnic

 expert contabil

 jurist

 director aprovizionare

 informatician

-punctele forte ale structurii de conducere sunt date de competentele fiecaruia dintre
membrii

-Consiliul de Administratie a fost completat cu cei patru membrii in urma unei selectii
facute atent, competentele acestora fiind cele de care firma are nevoie.

5.2. Managementul

-numarul pozitiilor de conducere este in numar de trei, si sunt reprezentate de membrii

Adunarii Generale a Actionarilor:

 director general
 director economic

 director tehnic

-manageriatul este asigurat de directorul general

20
5.3. Personalul:

CATEGORIA DE PERSONAL NR. SALARIATI SALARII(euro)

Ingineri constructori 3 3x500
Muncitori necalif icati 6 6x300
Personal calificat 9 9x350
Personal pt. audit intern 2
din care:

1.economist 1 1x500
2.inspector resurse umane 1 1x500
TOTAL SALARIATI 20

STRUCTURA PERSONALULUI DUPA CALIFICARE

Ingineri constructori

10% 15%
Muncitori necalif icati

Personal calificat
45% 30%

Personal pt. audit

intern

21
 Structura personalului in functie de domeniul de activitate se prezinta
astfel:
DOMENIUL DE ACTIVITATE NUMAR SALARIATI
comercial 8
imobiliar 7
TESA 5
TOTAL 20

STRUCTURA PERSONALULUI DUPA

DOMENIUL DE ACTIVITATE

25%
40% comercial
imobiliar
TESA
35%

5.4.Costurile cu personalul

-lunar salariile insumate ajung la 7450 euro

-cheltuieli cu salariile/an = 89400 euro

6.Planul operational

Servicii

Structura operationala (orizontala), care corespunde diviziunilor muncii pe orizontala

cuprinde functiunile intreprinderii.

- componenta structurii operationale:

22
  magazin de prezentare si vanzare a marfurilor
 depozit pt. stocare marfuri

 platforme de incarcare-descarcare

 parc auto

 santierele in care se desfasoara activitatea imobiliara

-servicii si activitati:

 vanzari materiale de constructii

 furnizare marfa catre clienti

 dezvoltare proiecte imobiliare

-instalatii si echipamente:

 motostivuitor – 1 buc.= 5000 euro

 Autoutilitare – 3 buc.= 3x 7000 euro

-principalii furnizori:

 Bigserv Construct
 Baenninger Kunststoff Produkte

 ASV Stuebbe,

 Baenninger Stuebbe

23
 7. Planificarea financiara

- planificare pe 5 ani:

 Factori financiari

Perioada Venituri € Profit € Profit %

Anul 1 570000 142.500 25%

Anul 2 660000 198.000 30%

Anul 3 750000 262.500 35%

Anul 4 750000 262.500 35%

Anul 5 840000 336.000 40%

Total 3.570.000

 Necesar resurse financiare

Denumirea resurselor Anul 1 ( € ) Anul 2 ( € )

24
Capital 242.500 534.000

Capital imprumutat 0 0

Imprumuturi 0 0

Altele 0 0

Total cerinte financiare

Mijloace fixe 50.000 -

Cercetare si dezvoltare 7.450 7.300

Fond de rulment 2.000 2000

Cheltuieli neprevazute 2.000 2000

Total necesar resurse 61.450 11.300

 Planul de vanzari

Planul de vanzari – in segmentul imobiliar (nr. de case )

Anul 1 Anul 2 Anul 3 Anul 4

In tara 2 3 4 4

Export - - - -

Total 2 3 4 4

25
 Plan de vanzari-in segmentul imobiliar ( mii € )

Anul 1 Anul 2 Anul 3 Anul 4

In tara 180 270 360 360

Export - - - -

Total pt. vanzari 180 270 360 360

case

Vazari materiale 390 390 390 390

de constructii

Total vanzari 570 660 750 840

 Prognoza pe termen lung a contului de profit si pierdere ( € )

Indicatori Anul 1 Anul 2 Anul 3 Anul 4 Anul 5

Venituri 570000 660000 750000 750000 840000

Costuri 100.000 100.000 105.000 110.000 110.000

directe

Productie 328000 362000 367500 367500 394000

Amortizare

Profit brut 142000 198000 262500 262500 336000

C&D 7450 7300 2000 10000 27500

Marketing 5550 5050 3700 3200 2750

Generale si 1000 1000 1500 1700 1700

administrative

Total 14000 13.350 7.200 14.900 31.950

26
cheltuieli
neproductive

Profit din 128.000 184.650 255.300 247.600 304.050

exploatare

Cheltuieli cu 0 0 0 0 0
dobanda

Venituri din 0 0 0 0 0
dobanzi

Alte venituri 0 0 0 0 0

Alte cheltuieli 0 0 0 0 0

Venituri 570.000 660.000 750.000 750.000 840.000

inainte de
impozitare

Provizion pt. 0 0 0 0 0
Impozitul pe
venit

Profit net 138.450 193.050 255937,5 255937,5 327.600

Profit net
cumulat

Profit brut % 25 30 35 35 40

Profit din 24,29 29,25 34,125 34,125 39

exploatare %

Profit net 24,29 29,25 34,125 34,125 39

inainte de
impozitare %

Profit net 20,4 24,57 28,66 28,66 32,76

27
dupa
impozitare %
 Prognoza fluxului de numerar ( cash flow ) pe termen lung

Indicatori Anul 1 Anul 2 Anul 3 Anul 4 Anul 5

Credite (+) 0 0 0 0 0

Plata 100.000 100.000 105.000 110.000 110.000

salariilor(-)

Plati pt. 26.000 0 0 0 0

Echipamente(-
)

Taxe de 1000 1000 1500 1700 1700

achitat(-)

Total plati 136000 101000 106500 111700 111700

Flux monetar 434 000 559 000 643500 638 300 728 300
net de
exploatare

Dobanzi de 0 0 0 0 0
platit (-)

Dobanzi de 0 0 0 0 0
incasat (+)

Imprumuturi 0 0 0 0 0
primite (+)

Imprumuturi 0 0 0 0 0
platite (-)

Capital social 100000 461000 475800 475800 492300

28
(+)

Dividente de 138.450 193.050 255937,5 255937,5 327.600

platit (-)

Necesar de
flux monetar

Flux monetar 296000 365950 387562,5 382362,5 400700

cumulat

Soldul initial 100000 100000 100000 100000 100000

Lichiditati 296000 365950 387562,5 382362,5 400700

-perioada
curenta

Soldul final 196000 265950 287562,5 282362,5 300700

Linie de credit 0 0 0 0 0

Deficit 0 0 0 0 0
mijloace
banesti

 Prognoza balantei pe termen lung

Indicatori Anul 1 Anul 2 Anul 3 Anul 4 Anul 5
Lichiditati
296000 365950 387562,5 382362,5 400700
Credite 0 0 0 0 0
Stocuri 0 0 0 0 0
Active 126000 126000 126000 126000 126000
curente
(fonduri
circulante)
Mijloace fixe 100000 100000 100000 100000 100000

29
Amortizare 0 0 0 0 0
cumulata
Active totale 126000 126000 126000 126000 126000
Debite 0 0 0 0 0
Impozite
Imprumuturi 0 0 0 0 0
pe termen
scurt
Passive 0 0 0 0 0
curente
(datorii pe
termen scurt)
Imprumuturi 0 0 0 0
pe termen
lung
Pasive totale
196000 265950 287562,5 282362,5 300700
Capitalul
100000 461000 475800 475800 492300
social
Profit 0 0 0 0 0
nedistribuit
Pasive totale
196000 265950 287562,5 282362,5 300700

30
7.2 Pragul de rentabilitate – punctul mort:
 Y = volum ( buc ) vandute
 V = cost unitar
 F = costuri fixe totale
 R = pret vanzare unitar

-pragul de rentabilitate se va calcula pt.vanzarea unei singure case datorita volumului

afacerii diversificat

Y =2 buc
V = 50.000 euro
F = 7.200 euro
R = 90.000 euro
=> venituri totale = RxY=180.000 euro
=> cheltuieli totale = F + VxY = 107.200 euro
 Pragul de rentabilitate = F/(R-V)x100 = 7200/40.000 = 18%

8. Sanse si riscuri:

-sansele ca firma sa se poata dezvolta sunt date de:

 Parteneriat coerent cu furnizorii, bazat pe incredere si termene largi de plata
 Cererea mare existenta pe piata atat pt. Materialele de constructii cat si pt. Case la
preturi medii
 Parteneriate strategice cu consiliile locale aflate pe raza judetului
 Preturi competitive

31
  Vad comercial
 Promtitudine in onorarea comenzilor
-riscurile care pot conduce la falimentul firmei sunt:
 Nerespectarea termenelor de achitare a creantelor catre furnizori
 Intreruperea colaborarii cu furnizorii
 Scaderea cererii
 Neintelegeri intre partenerii firmei
 Insuficienta stimularii personalului angajat
 Proiectarea necorespunzatoare a strategiilor de vanzare
 Ritm accelerat al recesiunii mondiale, si prelungirea pe termen nelimitat a
acesteia
 Controale si amenzi exagerate din partea autoritatilor locale

32