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2018

BANCO DE LA NACION

INTEGRANTES
COTOS SULLON ROSAURA
MENDOZA CHANGANAQUE WILSON AL
MORAN CRUZ LINE KATERINE
PADILLA CONCHA KAREN
RIVERA NEYRA AMPARO
 INDICE
INTRODUCCIÓN .......................................................................................................... 2
1) MARCO HISTÓRICO BANCO DE LA NACIÓN ..................................................... 3
Recibir depósitos de ahorros en lugares donde la banca privada no tiene oficinas. ...... 4
2) Misión .................................................................................................................... 4
3) Visión ..................................................................................................................... 4
4) Valores institucionales ........................................................................................... 5
5) MARCO LEGAL DEL BANCO DE LA NACIÓN...................................................... 5
6) ORGANIZACIÓN DEL BANCO DE LA NACION .................................................... 6
DIRECTORIO............................................................................................................ 6
ESTRUCTURA ORGANICA DEL BANCO DE LA NACION....................................... 7
7) FINALIDAD ............................................................................................................ 8
FUNCIONES ............................................................................................................. 8
Facultades del BN ........................................................................................................ 8
Como Agente Financiero del Estado: ........................................................................ 8
Como empresa bancaria: .......................................................................................... 9
8) Ética en el Banco de la Nación ............................................................................ 10
Eco eficiencia en el banco nación ........................................................................... 10
9) Documentos de Gestión ...................................................................................... 11
Reglamento de Organización y Funciones (ROF). .................................................. 11
UTILIDAD DEL ROF ............................................................................................... 11
Manuales de Organización y Funciones (MOF). ...................................................... 12
Manual de Procesos (MAPRO) ............................................................................... 12
Normas FONAFE .................................................................................................... 13
Normas BN ............................................................................................................. 13
10) Prevención de Lavado de Activos y del Financiamiento del Terrorismo ........... 14
11) Durante el Fenómeno El Niño Costero ............................................................. 14
12) Gestión de Riesgos .......................................................................................... 14
Administración de Riesgos ...................................................................................... 14
Riesgo Operacional y Seguridad de la Información ................................................. 15
Gestión de la Continuidad del Negocio.................................................................... 16
Riesgos Financieros ................................................................................................ 16
 INTRODUCCIÓN

El Banco de la Nación es una empresa de derecho público, integrante del Sector

Economía y Finanzas, que opera con autonomía económica, financiera y administrativa.
El Banco tiene patrimonio propio y duración indeterminada.

El Banco se rige por su Estatuto, por la Ley de la Actividad Empresarial del Estado y
supletoriamente por la Ley General de Instituciones Bancarias, Financieras y de
Seguros.

Es objeto del Banco administrar por delegación las subcuentas del Tesoro Público y
proporcionar al Gobierno Central los servicios bancarios para la administración de los
fondos públicos.

Cuando el Ministerio de Economía y Finanzas lo requiera y autorice en el marco de las

operaciones del Sistema Nacional de Tesorería, el Banco actuará como agente
financiero del Estado, atenderá la deuda pública externa y las operaciones de comercio
exterior.

Asimismo, recauda tributos y efectúa pagos, sin que esto sea exclusivo, por encargo del
Tesoro Público o cuando medien convenios con los órganos de la administración
tributaria.
 1) MARCO HISTÓRICO BANCO DE LA NACIÓN
El 27 de enero de 1966, el Congreso de la República aprobó la Ley 16000 por la cual
creaba el Banco de la Nación. Días después el Poder Ejecutivo, bajo la firma del
Presidente de la República, Fernando Belaúnde Terry la pone en vigencia, culminando
así un largo proceso cuyos antecedentes históricos datan del siglo XIX, pero que recién
a partir de 1914, surge verdaderamente la preocupación de crear un Banco que
centralice las actividades operativas, económicas y financieras.

El Banco de la Nación encuentra sus antecedentes inmediatos en el año 1905, durante

el gobierno de don José Pardo, en el que se crea la Caja de Depósitos y
Consignaciones, mediante la Ley N° 53 del 11.02.05. Esta Institución amplió sus
actividades en 1927 cuando se le encargó a través de la Ley 5746 la administración del
Estanco del Tabaco y Opio, así como la recaudación de las rentas del país, derechos e
impuestos del alcohol, defensa nacional y otros. Finalmente, en diciembre del mismo
año se le encarga la recaudación de la totalidad de las rentas de toda la República.

El Decreto Supremo N° 47, del 9 de agosto de 1963, estatiza la Caja de Depósitos y

Consignaciones, declarándola de necesidad y utilidad pública. Mediante este dispositivo
se recupera para el Estado las funciones de recaudación de las rentas fiscales y la
custodia de los depósitos administrativos y judiciales. Tal estatización se realizó cuando
la Caja contaba entre sus accionistas con diez Bancos: Crédito, Popular, Internacional,
Wiese, Comercial, Continental, Gibson, De Lima, Unión y Progreso.

Las funciones que se le asignaron al Banco de la Nación fueron las siguientes:

Recaudar las rentas del Gobierno Central y de las entidades del Sub-Sector Público
independiente y de los Gobiernos Locales cuando así se conviniera con éstos.

Recibir en forma exclusiva y excluyente depósitos de fondos del Gobierno Central y del
Sub-Sector Público, con excepción de los Bancos Estatales y del Banco Central
Hipotecario.

Hacer efectivas las órdenes de pago contra sus propios fondos que expidan las
entidades del Sector Público Nacional.

Recibir en consignación y custodia todos los depósitos administrativos y judiciales.

Efectuar el servicio de la deuda pública.

El 12 de junio de 1981, en el segundo gobierno de Fernando Belaúnde Terry, se

promulgó la Ley Orgánica Decreto Legislativo N° 199 y se ampliaron las funciones del
Banco:

Recaudar los tributos del Sector Público Nacional.

Efectuar en forma exclusiva por cuenta y en representación del estado, operaciones de

crédito activas y pasivas con Instituciones Financieras del país y del exterior.
Recibir en forma exclusiva los depósitos de los fondos de todo el Sector Público
Nacional y Empresas del Estado, con excepción de las Empresas Bancarias y
Financieras Estatales.

En 1994, durante el gobierno de Alberto Fujimori Fujimori, con el Decreto Supremo N°

07- 94-EF Estatuto del Banco, se modificaron las funciones, las mismas que serán
ejercidas sin exclusividad respecto de las Empresas y Entidades del Sistema Financiero:

Brindar servicios de pagaduría de acuerdo a las instrucciones que dicte la Dirección

General del Tesoro Público.

Brindar servicios de recaudación por encargo de los acreedores tributarios.

Efectuar por delegación, operaciones propias de las subcuentas bancarias del Tesoro
Público.

Actuar como Agente Financiero del Estado.

Actuar por cuenta de otros Bancos o Financieras, en la canalización de recursos.

Participar en las operaciones de comercio exterior del Estado.

Otorgar facilidades financieras al Gobierno Central, y a los Gobiernos Regionales y

Locales, en los casos en que éstos no sean atendidos por el Sistema Financiero
Nacional.

Las facilidades financieras que otorga el Banco no están sujetas a los límites que
establece la Ley General de Instituciones Bancarias, Financieras y de Seguros.

Brindar Servicios de Corresponsalía.

Brindar Servicios de Cuentas Corrientes a las Entidades del Sector Público Nacional y
a Proveedores del Estado.

Recibir depósitos de ahorros en lugares donde la banca privada no tiene

oficinas.

2) Misión
“El Banco de la Nación brinda servicios a las entidades estatales, promueve la
bancarización y la inclusión financiera en beneficio de la ciudadanía complementando
al sector privado, y fomenta el crecimiento descentralizado del país, a través de una
gestión eficiente y auto-sostenible”.

3) Visión
“Ser reconocido como socio estratégico del Estado Peruano para la prestación de
servicios financieros innovadores y de calidad, dentro de un marco de gestión basado
en prácticas de Buen Gobierno Corporativo y gestión del talento humano”.
 4) Valores institucionales
Vocación de servicio al ciudadano

Compromiso e identificación

Promoción de la cultura financiera

Conducta ética y profesional

Responsabilidad social e inclusión financiera

5) MARCO LEGAL DEL BANCO DE LA NACIÓN

El marco legal y normativo que regula el accionar del Banco de la Nación está
conformado por:

Marco legal de la Constitución Política del Perú señala en su Artículo No. 60 sobre el
Pluralismo Económico: “El Estado reconoce el pluralismo económico. La economía
nacional se sustenta en la coexistencia de diversas formas de propiedad y de empresa.
Sólo autorizado por ley expresa, el Estado puede realizar subsidiariamente actividad
empresarial, directa o indirecta, por razón de alto interés público o de manifiesta
conveniencia nacional. La actividad empresarial, pública o no pública, recibe el mismo
tratamiento legal”.

Marco legal de creación y delimitación de facultades y funciones del Banco de la Nación

(marco de acción), el cual está conformado por: Ley No. 16000, Decreto Legislativo No.
199, Decreto Ley No. 25907, Estatuto (D.S. No. 07-94 - EF), Decreto de Urgencia No.
31-94 y Ley No. 26702.

Marco de Regulación y supervisión del Fondo Nacional de Financiamiento de la

Actividad Empresarial de Estado (FONAFE) y la Superintendencia de Banca, Seguros y
AFP (SBS): precisa requerimientos relacionados a procesos y procedimientos,
presentación de información periódica, requerimientos de creación de unidades
orgánicas, etc.

Marco de Regulación por el Organismo de Supervisión de las Contrataciones del Estado

(OSCE) del Sistema Administrativo de Abastecimiento (contrataciones), quien define
requerimientos relacionados a los procesos de contrataciones de bienes y servicios.

Marco de Regulación de la Contraloría General de la República (CGR), sobre el Sistema

Administrativo de Control, el cual define requerimientos no coincidentes con exigencias
del sector bancario competitivo (flexibilidad, rapidez, etc.).

El Banco de la Nación es una empresa de derecho público, integrante del Sector

Economía y Finanzas, que opera con autonomía económica, financiera y administrativa.
El Banco se rige por su Estatuto, por la Ley de la Actividad Empresarial del Estado y,
supletoriamente, por la Ley General del Sistema Financiero y del Sistema de Seguros y
Orgánica de la Superintendencia de Banca y Seguros
 El Banco de la Nación brinda servicios a las entidades estatales, promueve la
bancarización y la inclusión financiera en beneficio de la ciudadanía complementando
al sector privado, y fomenta el crecimiento descentralizado del país, a través de una
gestión eficiente y auto-sostenible.

6) ORGANIZACIÓN DEL BANCO DE LA NACION

DIRECTORIO
Según el reglamento de funciones “BN-ROF–2800-001-13” de la fecha del 31 de julio
del 2015:

El Directorio es la más alta autoridad institucional y determina las políticas a seguir en

el Banco, siendo responsable general de las actividades de este. Salvo el presidente,
los demás directores no ejercen cargo o función ejecutiva en el banco.

El presidente ejecutivo y demás miembros del directorio serán designados por

Resolución Suprema refrendada por el Ministro de Economía y Finanzas
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ESTRUCTURA ORGANICA DEL BANCO DE LA NACION

Comité de auditoria
Departamento de
auditoría interna
Directorio Comité de riesgos
Departamento oficial
de cumplimiento
Comité de créditos
Presidenci
a ejecutiva

-Comité de inversiones
Proyecto nuevo sobre el Gerencia
banco -Comité de gerencia
general

Área de administración Departamento

de
secretariado
Departamento Departamento Dpto. de general
de logística de personal información

Departamento Departamento de Departamento Departamento de

de riesgos comunicación de asesoría planeamiento y
corporativa jurídica desarrollo

Departamento Departamento de
de finanzas contabilidad

Departamento de Departamento de Departamento de

servicios financieros operaciones gerencias
 7) FINALIDAD
Ley N° 16000 y sus modificaciones

Artículo 2º. El Banco de la Nación tiene como finalidad principal proporcionar a todos los
órganos del Sector Público Nacional los servicios bancarios que dichas entidades
requieren para el cumplimiento de sus funciones.

FUNCIONES
 Según la ley 16000, el Banco de la Nación, en coordinación con el Poder
Ejecutivo, cumplirá las siguientes funciones:
 Recaudar las rentas del Gobierno Central y de las entidades del Subsector
Público Independiente; y de los Gobiernos Locales cuando así se conviniera con
éstos.
 Recibir en forma exclusiva y excluyente depósitos de fondos del Gobierno
Central, del Subsector Público Independiente y de los Gobiernos Locales, con
excepción de los Bancos Estatales, el Banco Central Hipotecario y de las
Sociedades de Beneficencia Pública que cuenten con Cajas de Ahorro.
 Pagar los cheques que giran contra sus propios depósitos la Dirección General
del Tesoro y las Oficinas de Tesorerías del Sector Público Nacional.
 Recibir en consignación y custodia todos los depósitos administrativos y
judiciales.
 Efectuar el servicio de la deuda pública.
 En cuanto al cumplimiento de estas funciones requiera decisiones de política
financiera que excedan los límites de cuestiones simplemente administrativas, el
Banco de la Nación actuará de acuerdo con las instrucciones impartidas por el
Poder Ejecutivo a través del Ministerio de Economía y Finalizas o en ausencia
de instrucciones, en consulta con el Ministro.

Facultades del BN
Como Agente Financiero del Estado:
 Efectuar por cuenta del Gobierno Central y en general de entidades del Sector
Público Nacional, ¿operaciones de crédito activas pasivas con Instituciones y
agencias financieras del país y del exterior de conformidad con las disposiciones
legales en vigencia;
 Emitir y colocar valores por cuenta del Gobierno Central y colocar los que emitan
las demás entidades del Sector Público Nacional, ¿en los mercados financieros
del país y del exterior;
 Comprar y vender bonos, títulos y otros valores públicos y privados;
 Actuar como fideicomisario del Gobierno Central y en general de las entidades
del Sector Público Nacional; y Otorgar avales, cartas fianzas y otras garantías,
por cuenta del Gobierno Central y con expresa autorización de éste, a las
entidades del Sector Público Nacional, con sujeción a las normas legales
pertinentes.
Como empresa bancaria:
 Otorgar créditos de corto plazo en moneda nacional y extranjera, bajo cualquier
modalidad, con la sola aprobación de su Directorio, a las entidades del Sector
Público Nacional, que, conforme a ley, estén autorizadas a contraer este tipo de
obligaciones;
 Otorgar créditos de mediano y largo plazo en moneda nacional o extranjera con
la sola aprobación de su Directorio, a las entidades del Sector Público Nacional
que, conforme a ley, estén autorizadas a contraer estas obligaciones y a recurrir
al Banco de la Nación para obtener este tipo de financiamiento.
 Si el otorgamiento de tales créditos requiriese la obtención de recursos del
exterior, el Banco recabará obligatoriamente informe previo de la Dirección
General de Crédito Público. La ejecución de estos créditos estará sujeta a la
aprobación del compromiso y condiciones de pago que constará en el respectivo
Decreto Supremo, refrendado por los Ministros del Sector interesado y de
Economía y Finanzas;
 Comprar y vender bonos, títulos y otros valores públicos y privados;
 Efectuar operaciones de préstamo directo y de redescuento con el Banco Central
de Reserva del Perú, de conformidad con las disposiciones de la Ley Orgánica
de dicha Institución;
 Efectuar, para el cumplimiento de sus facultades operativas, toda clase de
operaciones de crédito activas y pasivas con instituciones bancarias o
financieras del país y del exterior, con aprobación de su Directorio;
 Constituir depósitos en el país y en el exterior en moneda nacional y extranjera,
a cuyo efecto se requerirá acuerdo de Directorio adoptado con dos tercios de
sus miembros en sus funciones;
 Otorgar avales, cartas fianzas y otras garantías;
 Consolidar y refinanciar deudas a corto plazo a cargo del Sector Público
Nacional, contraídas de conformidad con lo dispuesto en (presente artículo, para
ser canceladas a plazos mayores, con aprobación de su Directorio. ¿El
compromiso de pago y sus condiciones, serán aprobados por Decreto Supremo
refrendado por los Ministros del Sector correspondiente y de Economía y
Finanzas;
 Realizar operaciones de crédito de corto plazo en moneda extranjera, con las
personas naturales o jurídicas autorizadas a mantener cuentas corrientes en esa
moneda, en el Banco de la Nación;
 Otorgar créditos administrativos, en aplicación de las disposiciones legales en
vigencia;
 Prestar los demás servicios propios de la Banca al Sector Público Nacional.
 4.

8) Ética en el Banco de la Nación

El Código de Ética del Banco de la Nación tiene por objeto establecer los valores
institucionales y principios éticos, así como los deberes y prohibiciones aplicables a
nuestros colaboradores.

Los principios que deben regir el comportamiento de los colaboradores del Banco son:

 Respeto
 Probidad
 Eficiencia
 Idoneidad
 Veracidad
 Lealtad
 Justicia y Equidad
 Perseverancia
 Puntualidad
 Rendición de Cuentas
 Respeto a los intereses de los Grupos de Interés

Eco eficiencia en el banco nación

Busca mejorar nuestro compromiso con el medio ambiente, asumiendo la filosofía
empresarial de la Ecoeficiencia, no es otra cosa que el uso eficiente y racional de la
energía y los recursos naturales con beneficios ecológicos y económicos, con el objetivo
de producir más bienes y servicios, con menos desechos y residuos, logrando menor
contaminación ambiental. Para lograr este objetivo, es necesario asumir el compromiso
del ahorro: energía; agua; combustibles; papel y materiales. Asumiendo nuestra
responsabilidad ambiental en el Banco de la Nación, "Produciendo más contaminando
menos".

9) Documentos de Gestión

Reglamento de Organización y Funciones (ROF).

Es el documento técnico normativo de gestión institucional que formaliza la estructura
orgánica de la entidad, orientada al esfuerzo institucional y al logro de su misión, visión
y objetivos. Contiene las funciones generales de la entidad, y las funciones específicas
de los órganos y unidades orgánicas, estableciendo sus relaciones y responsabilidades.

El ROF es un documento que expresa cómo los órganos de gobierno, han decidido que
debe formularse la organización de una entidad.

Así al ROF establecerá:

 Que es un instrumento normativo institucional que contiene disposiciones

técnico-administrativas que completan, regulan y fijan la estructura orgánica de
una entidad.
 En el ROF se precisan la naturaleza, finalidad, funciones generales, y
atribuciones de las Unidades Orgánicas y sus relaciones, de acuerdo a la norma
legal de creación y disposiciones complementarias.
 Establece la estructura funcional y orgánica de las dependencias hasta el tercer
nivel organizacional, tipificando las atribuciones de los cargos directivos
especificándose la capacidad de decisión y jerarquía, así como el ámbito de
supervisión en la institución.
 Cuál es el modelo de gestión. Qué cosas realizara la entidad y que cosas las
encargara a terceros.
 Cuál es la estructura de la entidad y que unidades orgánicas deben existir para
desarrollar el modelo de gestión.
 Qué funciones debe corresponderle a cada unidad orgánica, que favorezcan la
flexibilidad y la continuidad de la organización.
 Las relaciones jerárquicas, de coordinación y en general de trabajo que se
establecen.
 Las atribuciones o facultades específicas de los titulares de las unidades
orgánicas.

UTILIDAD DEL ROF

El ROF deberá ser empleado como un instrumento de gestión administrativa, para

establecer campos funcionales y responsabilidades y como un medio para efectuar el
proceso de dirección y control. El ROF describe la estructura hasta el nivel del órgano o
unidades orgánicas, en tal sentido supedita a los Manuales de Organización y funciones
(MOF), los cuales llegan hasta el nivel de cargo.

Manuales de Organización y Funciones (MOF).

El manual de organización y funciones (MOF) es un documento formal que las
empresas elaboran para plasmar parte de la forma de la organización que han adoptado,
y que sirve como guía para todo el personal.

El MOF contiene, esencialmente las estructuras organizacionales, comúnmente

llamada organigrama y la descripción de las funciones de todos los puestos en la
empresa. También se suelen incluir en la descripción de cada puesto el perfil y los
indicadores de evaluación.

Hoy en día, se hace mucho más necesario tener este tipo de documentos, no solo
porque todas las certificaciones de calidad (ISO, OHSAS, entre otras), lo requieran, sino
porque su uso interno y diario minimiza los conflictos de áreas, marca
responsabilidades, divide el trabajo y fomenta el orden, etc.

Como ven, la existencia del MOF en una organización es de vital importancia y por ello
se debe cuidar el proceso de su elaboración.

¿Qué se necesita para elaborar un MOF?

1. La participación y compromiso de toda la organización, especialmente de los

líderes como promotores.
2. Que los líderes que toman las decisiones separen unas horas para las
decisiones referentes a estos temas.
3. Formar un equipo técnico que lidere el proceso. Puede ser interno como externo.
4. Que la organización tenga su plan estratégico vigente, pues sin esto no se podrá
realizar el MOF
5. Que el equipo técnico use una metodología para la elaboración del cronograma
y para que el plan estratégico se refleje en las funciones.
6. Hacer un plan de implantación de este manual. especialmente con los cambios
fuertes.
7. Poner el manual a plena disponibilidad del personal. Por ejemplo, colgarlo en la
intranet institucional.
8. En el banco de la nación el mof manual de organización y funciones esta
propuesto para cada tipo de área.

Manual de Procesos (MAPRO)

Un manual de procedimientos es el documento que contiene la descripción de
actividades que deben seguirse en la realización de las funciones de una unidad
administrativa, o de dos ò más de ellas.
El manual incluye además los puestos o unidades administrativas que intervienen
precisando su responsabilidad y participación. Suelen contener información y ejemplos
de formularios, autorizaciones o documentos necesarios, máquinas o equipo
de oficina a utilizar y cualquier otro dato que pueda auxiliar al correcto desarrollo de las
actividades dentro de la empresa.

En él se encuentra registrada y transmitida sin distorsión la información básica referente

al funcionamiento de todas las unidades administrativas, facilita las labores de auditoria,
la evaluación y control interno y su vigilancia, la conciencia en los empleados y en sus
jefes de que el trabajo se está realizando o no adecuadamente.

Utilidad Permite conocer el funcionamiento interno por lo que respecta a descripción de

tareas, ubicación, requerimientos y a los puestos responsables de su ejecución. Auxilian
en la inducción del puesto y al adiestramiento y capacitación del personal ya que
describen en forma detallada las actividades de cada puesto.
Sirve para el análisis o revisión de los procedimientos de un sistema.
Interviene en la consulta de todo el personal.

Que se desee emprender tareas de simplificación de trabajo como análisis de tiempos,

delegación de autoridad, etc. Para establecer un sistema de información o bien modificar
el ya existente. Para uniformar y controlar el cumplimiento de las rutinas de trabajo y
evitar su alteración arbitraria. Determina en forma más sencilla las responsabilidades
por fallas o errores. Facilita las labores de auditoria, evaluación del control interno y su
evaluación. Aumenta la eficiencia de los empleados, indicándoles lo que deben hacer y
cómo deben hacerlo. Ayuda a la coordinación de actividades y evitar duplicidades.

Normas FONAFE
FONAFE es una empresa del Estado de Derecho Público adscrita al sector Economía y
Finanzas, encargada de normar y dirigir la actividad empresarial del Estado, que ejerce
la titularidad de las acciones representativas del capital social de las empresas del
Estado de propiedad del Gobiemo Nacional, REALIZANDO Lineamientos de Ética y
Transparencia.

Normas BN

 Plan Institucional Anticorrupción 2016 del BN

 Plan Institucional Anticorrupción 2015 del BN
 Plan Institucional Anticorrupción 2014 del BN
 Plan Institucional de Lucha contra la Corrupción 2013 del BN
 Plan Institucional de Lucha contra la Corrupción 2012 del BN
 Medidas de Austeridad en el Banco de la Nación
 Atención preferente a las mujeres embarazadas, menores de edad, adultos
mayores y personas con discapacidad
 Lineamientos para la ejecución de gastos para eventos y celebraciones
Institucionales
 10) Prevención de Lavado de Activos y del Financiamiento del
Terrorismo
El Banco de la Nación, como sujeto obligado de acuerdo con lo establecido en las
disposiciones legales vigentes, ha implementado un Sistema de Prevención de Lavado
de Activos y del Financiamiento del Terrorismo, el cual cuenta con políticas y
procedimientos de control, con el fin de minimizar los riesgos de ser utilizado como
intermediario para legitimar fondos provenientes de actividades ilícitas.

En el Banco de la Nación estamos comprometidos y nos unimos a la prevención del

lavado de activos.

11) Durante el Fenómeno El Niño Costero

El 2017 ha sido un año de grandes retos para el Banco de la Nación (BN), en un entorno
económico afectado por los desastres naturales ocasionados por el fenómeno
‘El Niño Costero’, la postergación de inversiones mineras ante conflictos sociales, y la
paralización de grandes proyectos de infraestructura por las repercusiones de las
investigaciones Lava Jato.

‘El Niño Costero’ causó innumerables e incalculables

daños personales y de infraestructura, ante lo cual el BN se sumó a la campaña de
ayuda para los damnificados, brindando atención médica en zonas de emergencia,
aperturando cuentas de recaudación de donaciones monetarias, exonerando de
comisiones los giros enviados a zonas declaradas en emergencia, reprogramando las
deudas de los clientes ubicados en lugares críticos, y donando a título propio S/ 400 000
a la Cruz Roja Peruana.

Cabe resaltar que, durante la ocurrencia de este fenómeno climático, el BN mantuvo la

disponibilidad de sus servicios en casi 100%, a través de comunicación satelital de
contingencia en las oficinas afectadas por
las lluvias e inundaciones. También dimos muestra de nuestro acendrado rol social,
asumiendo los servicios de pagaduría de importantes programas sociales del Estado
como Juntos, Pensión 65 y otros, y de atención a los pensionistas de la Oficina de
Normalización Previsional (ONP), entre otros.

12) Gestión de Riesgos

Administración de Riesgos
En los últimos años el BN estableció una cultura de gestión integral de riesgos (GIR).
En ese sentido, el BN cumple con la aplicación del marco normativo de la
Superintendencia de Banca, Seguros y AFP, estimando los requerimientos de capital
por riesgos de mercado, crediticio y operacional, manteniéndose dentro de su perfil de
riesgo conservador.

El Banco de la Nación aplica políticas y procedimientos rigurosos para la identificación,

evaluación, tratamiento, control y monitoreo de los distintos riesgos, alineados al
cumplimiento del marco normativo establecido por la Superintendencia de Banca,
Seguros y AFP.

Aplicamos las mejores prácticas internacionales en Gestión Integral de Riesgos,

tomando como referencia el Marco Integrado para la Gestión de Riesgos Corporativos,
publicado por el Committee of Sponsoring Organizations of the Treadway Commission
(COSO).

Para ello, el BN cuenta con profesionales idóneos y calificados para la gestión de

riesgos, los cuales cuentan con certificados internacionales tales como el CFA
(Chartered Financial Analyst) y el CRA (Chartered Risk Analyst).

Riesgo Operacional y Seguridad de la Información

Durante 2017 se llevó a cabo la revisión, cambios y despliegue de las políticas y
metodología en la gestión del riesgo operativo, continuidad del negocio y políticas de
seguridad de información.

Con este propósito se realizaron las siguientes acciones:

 Ejecución de talleres de identificación, evaluación y tratamiento de riesgos de los

procesos críticos.
 Desarrollo de programas de inducción y cursos de sensibilización.
 Para los cambios importantes en productos y canales alternos del BN, se
identificaron y evaluaron riesgos operativos antes y durante su implementación.
 El sistema de incentivos de la Gestión Integral de Riesgos fomentó la
participación de los trabajadores a través de concursos.
En atención a la disposición de la SBS referida a “Base de datos de eventos de pérdida”,
se formuló el Plan de

Adecuación con las áreas del BN generándose lineamientos de recuperación de eventos

de perdida

Gestión de la Continuidad del Negocio

El fortalecimiento continuo del Sistema de Gestión de Continuidad del Negocio, ha
permitido una mayor capacidad de respuesta efectiva mediante el desarrollo de
estrategias de soporte de los procesos internos del BN para mantener una capacidad
operativa ante escenarios de interrupción. Las principales actividades que permitieron
consolidar su avance fueron:

 Análisis de Impacto del Negocio - BIA, realizado con el objetivo de mantener

vigente las estrategias de continuidad operativa; además de identificar los
procesos, productos/servicios claves, así como de riesgos de continuidad;
obteniendo como resultado la priorización y asignación de recursos mínimos
para la recuperación del negocio.
 Gestión y monitoreo de ejecución del programa de pruebas y ejercicios de
continuidad, establecidos bajo escenarios de emergencia controlados, cuyo
objetivo logró medir el grado de eficiencia y respuesta de los planes de
continuidad.
 Despliegue del Plan de Continuidad para enfrentar el impacto del fenómeno
climatológico “El Niño Costero”, que permitió mantener la continuidad operativa
de nuestras operaciones en las agencias a nivel nacional, a través de medidas
establecidas por el Comité de Crisis orientadas a proteger al personal afectado
en la zona norte.
 Fortalecimiento de la gestión de continuidad del BN, luego de participar en el
Ejercicio Sectorial de Continuidad del Negocio gestionada por la SBS con
presencia de entidades supervisoras y entidades financieras. Cooperación
interinstitucional entre el Banco de la Nación y el MEF, para el uso físico de las
instalaciones del Centro Alterno de Negocios del BN, formalizado a través de un
convenio entre ambas instituciones, para enfrentar escenarios de emergencia.

Riesgos Financieros
De acuerdo a la coyuntura y estrategia del BN, calibramos los modelos internos de
riesgos de mercado, riesgo de liquidez y riesgo país, asimismo, actualizamos las
políticas y procedimientos respectivos a cada tipo de riesgo. Entre ellos se destaca:

Se implementó mejoras en la Gestión de Riesgo de Tasa de Interés (Banking Book)

entre las que destacan (i) Calibración del modelo de pasivos de vencimiento incierto, (ii)
Actualización de los supuestos de los Modelos Regulatorio e Interno, lo cual permite
entre otros, una mayor precisión en el tratamiento de este riesgo y se continuó con el
monitoreo diario de las Ganancias en Riesgos y del Valor Patrimonial en Riesgo. (iii) se
estableció indicadores de alerta temprana y limites internos.
Se implementó mejoras en la Gestión de Riesgo de Tasa de Interés (Trading Book) entre
las que destacan (i) Calibración del modelo GARCH; (ii) Revisión del límite y el indicador
de alerta temprana para el apetito por riesgo de tasa de interés respecto del patrimonio
efectivo del BN; (iii) Se amplió el espectro del periodo de análisis en las pruebas de
estrés del portafolio de inversiones del BN.

Se implementó mejoras en la Gestión del Riesgo Cambiario entre las que destacan: (i)
Actualización de lineamientos y procedimientos de salida ante excesos al Stop Loss de
cambios diarios; (ii) Calibración del modelo interno de riesgo de tipo de cambio; (iii)
Establecimiento de señales de alerta.

Se implementó mejoras en la Gestión de Riesgo País entre las que destacan: (i)
Calibración del modelo interno de riesgo país que permite optimizar el nivel de
exposición que afronta el BN en un contexto internacional; (ii) Estimación de provisiones
de riesgo país; (iii) Incorporación de pruebas de estrés al modelo interno de riesgo país;
(iv) Se formalizó el procedimiento de salida en caso se presenten excesos a los límites
internos establecidos.