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I Unidad
LECCION Nº 01
A. EMPRESAS BANCARIAS.
1. Naturaleza y Operaciones.
Son empresas constituidas de acuerdo a ley, como Sociedades Anónimas supervisadas por la Superintendencia de
Banca y Seguros (SBS), que desarrollan actividades de compra-venta de dinero tanto en moneda feble (metálico) como
en billetes. La compra de dinero lo hacen con la captación de ahorro (depósitos) y custodios, pagando un interés
mensual-anual a los clientes. Esta apreciable cantidad de dinero que reciben del publico les da la posibilidad de otorgar
créditos cobrando una tasa de interés superior al interés que pagan por los ahorros. Esta diferencia viene a ser la
utilidad que permanentemente percibe el banco, agregándose otras fuentes de ingresos, que se generan en las
diferentes operaciones que realizan los bancos.
Se clasifican en :
• Banca Comercial
• Banca de Consumo
• Banca del Trabajo
• Banca de Materiales
• Banca de Fomento
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n) Adquirir, conservar y vender acciones y bonos que tengan cotización en la bolsa, emitidos por sociedades anónimas
establecidas en el país, así como las acciones de las sociedades que tengan por objeto brindar servicios, con
carácter exclusivo a las misma empresa o a sus subsidiarias.
o) Comprar, conservar y vender certificados de participación en programas de fondos mutuos
p) Comprar , conservar y vender títulos representativos de la deuda publica , interna y externa , así como obligaciones
del Banco Central.
q) Compara , conservar y vender bonos y otros títulos emitidos por organismos multilaterales de crédito de los que el
país sea miembro.
r) Operar en moneda extranjera, emitir certificados bancarios en moneda extranjera y efectuar cambios
internacionales, incluidas las operaciones a futuro a sujeción a las regulaciones que pudiera dictar el Banco Central.
s) Servir de agente financiero para la colocación y la inversión en el país de recursos externos.
t) Celebrar acuerdos de participación y de venta de cartera.
u) Adquirir los bienes inmuebles para el desarrollo de sus actividades.
v) Efectuar cobros, pagos y transferencias de fondos, así como emitir giros contra sus propias oficinas o las de bancos
corresponsales.
w) Emitir cheques de gerencia y cheques de viajero, aceptar y cumplir las comisiones de confianza.
x) Recibir valores, documentos y objetos en custodia así como dar en alquiler cajas de seguridad
y) Expedir y administrar tarjetas de crédito.
z) Todas las demás operaciones y servicios que, por estimarlas compatibles con la actividad bancaria , autorice la
Superintendencia.
El crédito bancario, que es el giro principal, tiene vital importancia para el desarrollo de las actividades empresariales
de la industria, el comercio y de los demás servicios fundamentales que quedarían paralizados si los bancos dejaran de
suministrar os créditos necesarios.
Cuando los bancos, después de varios años de existencia, han adquirido poder financiero, la captación de ahorros (que
al iniciar sus actividades fue su razón de ser) queda relegada a un segundo plano, superado por las colocaciones que
le permiten la obtención de intereses suficientes para mantenerse en vigencia de competencia.
El crédito es un riesgo; por consiguiente los bancos, antes de concederlo, primero solicitan las garantías suficientes de
bienes, muebles, inmuebles, maquinarias, joyas, alhajas, para resguardar el monto del dinero prestado.
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2.3 Confiabilidad.
Significa la confianza que el publico tiene para con su banco, que le brinda la seguridad en la solidez conocida por
su patrimonio y reservas.
La Confiabilidad es la presencia, mas no la apariencia en la imagen organizacional, demostrando operatividad en
la atención que reciben los clientes.
2.4 Competitividad.
El sistema financiero se encuentra dentro de la libre competencia en e mercado de la intermediación financiera.
Se compite para ampliar las captaciones bancarias con la libre tasa de interés y para prestar la mejor asesoría en
la Bolsa de Valores, la mejor cartera de colocaciones , las mejores comisiones de confianza.
El ingreso al mercado financiero es libre , ya sea en forma directa o de sucursales de las entidades extranjeras, sin
mayor restricciones que el registro administrativo ante a Superintendencia de Banca y Seguros cumpliendo con los
requisitos estipulados.
BANCA ESTATAL
Son instituciones de exclusividad del Estado, constituidas como empresas de derecho publico con autonomía administrativa
y financiera. Entre estos bancos tenemos :
Banco de la Nación
• Recaudar los tributos para el fisco manteniendo la caja necesaria de conformidad con las normas de la materia.
• Mantener y manejar las cuentas corrientes del sector publico.
• Realizar la cancelación de sueldos y salarios de los empleados públicos cuyos cheques son emitidos por cada una de
las entidades publicas de acuerdo con la programación mensual de autorización de giro.
• Realizar las coordinaciones con las entidades a efectos de solucionar problemas de su competencia.
• Desarrollar actividades de financiamiento de la deuda publica.
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JUNTA GENERAL DE
ACCIONISTAS
DIRECTORIO
DEPARTAMENTO DE
AUDITORIA
GERENCIA GENERAL
SECRETARIA ASESORIA
JURIDICA
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GERENCIA
TERRITORIAL
NORTE
SECRETARIA ASESORIA
JURIDICA
JEFATURA JEFATURA
OPERACIONES
ADMINISTRATIVA
Dichas empresas contribuyen a crear otras empresas que tienen significación en el desarrollo socioeconómico de un
país y lo realizan en concordancia con las políticas y planes que establece el Estado.
• Tanto las Cajas Municipales de Crédito Popular como las Cajas Municipales de Ahorro y Crédito son empresas de
derecho público de propiedad de la Municipalidad que la crea. Circunscriben sus actividades financieras al crédito
pignoraticio (prenda de joyas, alhajas, etc.) para con el publico, y de operaciones activas y pasivas para con los
diferentes consejos provinciales y distritales. Se encuentran sujetas a la Ley de los Sistemas Financiero y de Seguros.
• Las Cajas Rurales de Ahorro y Crédito son empresas privadas cuyo objeto social es realizar intermediación financiera
en apoyo a la actividad económica, movilizando los recursos financieros de fuentes nacionales e internacionales y
fomentando el ahorro con miras a facilitar el acceso al crédito de los agentes económicos.
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Las operaciones que efectúan se encuentran sujetas a la Ley de los Sistemas Financiero y de Seguros.
• Las Cooperativas de Ahorro y Crédito son empresas privadas asociativas que se rigen por la Ley de Sistema
Financiero y de Seguros y por la Ley de Cooperativas, en lo que les concierne. Son supervisadas por la
Superintendencia de Banca y Seguros. Asimismo, dichas cooperativas refieren sus actividades y organización en
concordancia con los principios que rigen el sistema financiero y los principios del cooperativismo.
El crédito que otorgan es de menor escala para servicio social a diferencia de los bancos y demás entidades
financieras de mayor escala comercia e industrial.
• La corporación Financiera de Desarrollo (COFIDE) Es una empresa financiera del Estado organizada para realizar
operaciones de intermediación financiera en apoyo de desarrollo empresarial del país mediante prestamos para
proyectos de inversión y de orientación y asesoramiento a los empresarios e inversionistas potenciales.
• Otras instituciones son los Almacenes Generales de Depósitos y las Empresas de Crédito de Consumo.
Para ser sujeto del seguro se necesita cancelar cuotas (primas) mensuales, durante uno o mas años.
Las compañías fijan las cuotas de acuerdo al tipo de riesgo que corre el sujeto o el objeto del seguro.
Prima es el costo del seguro. Es la aportación económica que en forma mensual deberá abonar el contratante del
seguro o asegurado a la Compañía de Seguros por la cobertura del riesgo que esta le ofrece.
La prima que cobra la Aseguradora, que se denomina prima comercial, esta compuesta por la prima pura mas los
gastos administrativos de la compañía. La prima pura es el resultado del estudio y valoración de los sujetos u objetos
asegurados antes de la ocurrencia del siniestro, efectuando por los aseguradores y peritos de seguros con bases
matemáticas y estadísticas. Dichos peritos tienen asimismo la función fundamental de examinar, investigar y determinar
las causas conocidas o presuntas del siniestro, así como calificar e informar y opinar si el siniestro ocurrido se encuentra
amparado por las condiciones del contrato de seguro; y establecer el monto de las perdidas o daños amparados por el
contrato o póliza de seguro.
El seguro tiene por finalidad, devolver al asegurado la situación patrimonial que tenia antes del siniestro. En los seguros
de vida y de accidentes el monto asegurado lo establece e cliente, quien fija su valor en relación con sus ingresos.
Indemnización. Viene a ser el costo total que se establece para el asegurado si se produce el siniestro y por tal motivo
la contraprestación frente al pago de las primas o pólizas que ha venido efectuando el asegurado.
Se materializa de varias formas:
1. Se cancela al asegurado o al representante legal la cantidad de dinero equivalente a los datos sufridos.
2. Mediante la reparación de los objetos siniestrados.
3. Reposición de los objetos siniestrados.
Su constitución y funcionamiento se sujetan a la Ley del Sistema Financiero y de Seguros.
Las compañías son fiscalizadas por la Superintendencia de Banca y Seguros.
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JUNTA
GENERAL DE
ACCIONISTAS
DIRECTORIO
GERENCIA
GENERAL
SECRETARIA ASESORIA
JURIDICA
VENDEDORES
SEGURIDAD
TESORERIA
REGISTRO
TÉCNICO II
CREDITOS
TÉCNICO I
CONTROL
AGENTES
AGENTES
Para gozar de dichas prestaciones se debe cumplir con una seria de requisitos, obligaciones y aportaciones mensual-
anual que permiten otorgar los derechos con el transcurrir del tiempo.
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Las Administradoras desarrollan acciones de previsión social haciendo adquirir derechos presentes durante la juventud
y adultez para recién gozarlas en el futuro de la longevidad.
El monto que se acumula por las aportaciones de los trabajadores es el Fondo que se constituye un patrimonio de la
AFP; por consiguiente, la AFP no tiene derecho de propiedad sobre los bienes que componen el fondo.
Dichas inversiones deberán sujetarse a los limites que la misma Superintendencia lo establezca.
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JUNTA GENERAL DE
ACCIONISTAS
DIRECTORIO
CONTRALORIA
GERENCIA GENERAL
SECRETARIA ASESORIA
JURIDICA
VENTAS SUCURSALES
CONTABILIDAD
PREVISIONES
VENTAS LIMA
MARKETING
ECONOMIA
SERVICIOS
PERSONAL
SISTEMAS
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CUESTIONARIO Nº 01
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