FLUJO DE CAJA EVALUADO PARA EL PROYECTO “INSTALACIÓN DE UNA PLANTA PROCESADORA DE NÉCTAR DE QUINUA CON

PAPAYA EN LA CIUDAD DE JULIACA”

0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
FCE -482745 166775.788 125844.8 125844.8 124338 124338 120235.1 120235.1 120235.1 120235.1 387921.4
FCF -318136 71487 11196 125845 124338 124338 120235 120235 120235 120235 387921
VANE S/. 136,119.06 TIRE 26.44%
VANF S/. 139,692.38 TIRF 27.860%

FLUJO DE CAJA ECONOMICO

Detalle 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
(+) Ingresos de operación 1251449.00 1251449.00 1251449.00 1251449.00 1251449.00 1251449.00 1251449.00 1251449.00 1251449.00 1251449.00
(-) Costos de Operac.(incluye Imp.Indir.) 1111337.46 1111337.46 1111337.46 1106314.98 1106314.98 1092638.73 1092638.73 1092638.73 1092638.73 1092638.73
Costo de ventas 899749.50 899749.50 899749.50 898086.5 898086.5 898086.5 898086.5 898086.5 898086.5 898086.5
Gastos de administración 93758.46 93758.46 93758.46 93436.98 93436.98 92360.73 92360.73 92360.73 92360.73 92360.73
Gastos de venta 117829.5 117829.5 117829.5 114791.5 114791.5 102191.5 102191.5 102191.5 102191.5 102191.5
(-) Intereses
(-) Cargos diferidos
(-) Depreciación
(=) Ganancias gravables 140111.54 140111.54 140111.54 145134.02 145134.02 158810.27 158810.27 158810.27 158810.27 158810.27
(-) Impuestos directos 30% 42033.462 42033.462 42033.462 43540.206 43540.206 47643.081 47643.081 47643.081 47643.081 47643.081
(+) Valor de Salvam. Grav. (vta de Activos) 0
(-) Imp. a la Utilidad en Venta de Activos 0
(+) Ingreso por crédito fiscal I.G.V. 40931
(+) Ingr. no gravables (capital de trabajo) 208397
(-) Costos de operación no deducibles 208397.00
(+) Valor libros Act. Vend. (Ingr. no Grav.) 59289.3
(=) Ganancias netas -208397.00 139009.08 98078.08 98078.08 101593.81 101593.81 111167.19 111167.19 111167.19 111167.19 378853.49
(+) Depreciación 27766.71 27766.71 27766.71 22744.21 22744.21 9067.95 9067.95 9067.95 9067.95 9067.95
(+) Cargos diferidos
(+) Valor de Salvam., Activos no Vendidos
(-) Costos de inversión 233418.00
(-) I.G.V. en inversiones 40931.00
(-) Inversiones financieras
(=) Flujo de fondos neto -482746.00 166775.79 125844.79 125844.79 124338.02 124338.02 120235.14 120235.14 120235.14 120235.14 387921.44
VAN (19%) S/. 136,118
TIR 26%

FLUJO DE CAJA FINANCIERO

Detalle 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
(+) Ingresos de operación 1251449 1251449 1251449 1251449 1251449 1251449 1251449 1251449 1251449 1251449
(-) Costos de Operac.(incluye Imp.Indir.) 1111337 1111337 1111337 1106315 1106315 1092639 1092639 1092639 1092639 1092639
Costo de ventas 899749.5 899749.5 899749.5 898086.5 898086.5 898086.5 898086.5 898086.5 898086.5 898086.5
Gastos de administración 93758.46 93758.46 93758.46 93436.98 93436.98 92360.73 92360.73 92360.73 92360.73 92360.73
Gastos de venta 117829.5 117829.5 117829.5 114791.5 114791.5 102191.5 102191.5 102191.5 102191.5 102191.5
(-) Intereses 46056 18697
(-) Cargos diferidos
(-) Depreciación
(=) Ganancias gravables 94055.54 121414.5 140111.54 145134 145134 158810.3 158810.3 158810.3 158810.3 158810.3
(-) Impuestos directo 0.3 28216.66 36424.36 42033.46 43540.21 43540.21 47643.08 47643.08 47643.08 47643.08 47643.08
(+) Valor de Salvam. Grav. (vta de Activos) 0
(-) Imp. a la Utilidad en Venta de Activos 0
(+) Ingreso por crédito fiscal I.G.V. 40931
(+) Ingr. no gravables (capital de trabajo) 208397
(+) Ingr. no grav. (recup. Princ.. Inv. Financ.)
(-) Costos de operación no deduci 208397
(+) Valor libros Act. Vend. (Ingr. no Grav.) 59289.3
(=) Ganancias netas -208397 106769.9 84990.18 98078.08 101593.8 101593.8 111167.2 111167.2 111167.2 111167.2 378853.5
(+) Depreciación 27766.71 27766.71 27766.71 22744.21 22744.21 9067.95 9067.95 9067.95 9067.95 9067.95
(+) Cargos diferidos
(+) Valor de Salvam., Activos no Vendidos
(-) Costos de inversión 233418
(-) I.G.V. en inversiones 40931
(+) Creditos recibidos 164609
(-) Amortización 63049 101560
(-) Inversiones financieras
(=) Flujo de fondos neto -318137 71487.59 11196.888 125844.8 124338 124338 120235.1 120235.1 120235.1 120235.1 387921.4
VAN (19%) ###
TIR 27.86%