JURNAL UMUM

TANGGAL URAIAN DEBET KREDIT

Jan 1 Piutang DAU 1.200.000.000
Pendapatan DAU-LO 1.200.000.000
16 RK SKPD Perhubungan 130.000.000
Kas di Kas Daerah 130.000.000
Feb 1 RK SKPD Perhubungan 352.000.000
Kas di Kas Daerah 352.000.000
3 Piutang Bagi Hasil SDA 500.000.000
Kas di Kas Daerah 500.000.000
Maret 1 Kas di Kas Daerah 200.000.000
Dana Cadangan 200.000.000
Perubahan SAL 200.000.000
Penerimaan Pembiayaan-Pencairan 200.000.000
Dana Cadangan
Juni 5 Kas di Kas Daerah 420.000.000
Piutang Bagi Hasil SDA 420.000.000
Perubahan SAL 420.000.000
Pendapatan Bagi Hasil SDA-LRA 420.000.000
11 Kas di Kas Daerah 60.000.000
RK SKPD Perhubungan 60.000.000
Juli 4 Kas di Kas Daerah 85.000.000
RK SKPD Perhubungan 85.000.000
Sept 9 RK SKPD Perhubungan 200.000.000
Kas di Kas Daerah 200.000.000
Nov 1 Kas di Kas Daerah 1.000.000.000
Piutang DAU 1.000.000.000
Perubahan SAL 1.000.000.000
Pendapatan DAU-LRA 1.000.000.000
18 Beban Hibah kepada Ormas Kelurahan 150.000.000
Kas di Kas Daerah 150.000.000
Belanja Hibah kepada Ormas Kelurahan 150.000.000
Perubahan SAL 150.000.000
20 Investasi Jk Pnjg-Penyertaan Modal 300.000.000
Kas di Kas Daerah 300.000.000
Pengeluaran Pembiayaan-Penyertaan 300.000.000
Modal
Perubahan SAL 300.000.000
 BUKU BESAR

AKUN; KAS DI KAS DAERAH

TANGGAL URAIAN REF DEBET KREDIT SALDO

Saldo awal 750.000.000 750.000.000
16/01/2016 UP SKPD 130.000.000
perhubungan 620.000.000
01/02/2016 Gaji SKPD 352.000.000
Perhubungan 268.000.000
03/02/2016 Penerimaan 500.000.000
bagi hasil SDA -232.000.000
01/03/2016 Pencairan 200.000.000
dana
cadangan -32.000.000
05/06/2016 Penerimaan 420.000.000
bagi hasil SDA 388.000.000
11/06/2016 Penerimaan 60.000.000
pendapatan
parkir dari
SKPD 448.000.000
04/07/2016 Penerimaan 85.000.000
pendapatan
retribusi 533.000.000
09/09/2016 Pembayaran 200.000.000
pembelian
kendaraan 333.000.000
01/11/2016 Penerimaan 1.000.000.000
DAU 1.333.000.000
18/11/2016 Hibah 150.000.000 1.183.000.000
20/11/2016 Penyertaan 300.000.000
Modal 883.000.000

AKUN; PIUTANG DAU

TANGGAL URAIAN REF DEBET KREDIT SALDO

Saldo awal - - -
01/01/2016 Pengakuan 1.200.000.000 1.200.000.000
piutang DAU
01/11/2016 Penerimaan 1.000.000.000 200.000.000
DAU

AKUN; PIUTANG BAGI HASIL SDA

TANGGAL URAIAN REF DEBET KREDIT SALDO

Saldo awal - - -
03/02/2016 Pengakuan 500.000.000 500.000.000
 piutang
05/06/2016 Penerimaan 420.000.000 80.000.000

AKUN; RK SKPD PERHUBUNGAN

TANGGAL URAIAN REF DEBET KREDIT SALDO

Saldo awal - - -
16/01/2018 UP SKPD 130.000.0000 130.000.000
Perhubungan
01/02/2018 Pembayaran 352.000.000 482.000.000
gaji
11/06/2018 Penerimaan 60.000.000 422.000.000
setoran dari
SKPD
04/07/2016 Penerimaan 85.000.000 337.000.000
setoran dari
SKPD
09/09/2016 Pembayaran 200.000.000 537.000.000
kendaraan
dinas

AKUN; DANA CADANGAN

TANGGAL URAIAN REF DEBET KREDIT SALDO

Saldo awal 250.000.000 - 250.000.000
01/03/2016 Pencairan 200.000.000 50.000.000

AKUN; PERUBAHAN SAL

TANGGAL URAIAN REF DEBET KREDIT SALDO

Saldo awal - - -
01/03/2016 Pencairan 200.000.000 200.000.000
05/06/2016 Pendapatan 420.000.000 620.000.000
bagi hasil
01/11/2016 Penerimaan 1.000.000.000 1.620.000.000
DAU
18/11/2016 Hibah 150.000.000 1.470.000.000
20/11/2016 Penyertaan 300.000.000 1..770.000.000
modal

AKUN; PENERIMAAN PEMBIAYAAN-PENCAIRAN DANA CADANGAN

TANGGAL URAIAN REF DEBET KREDIT SALDO

Saldo awal - - -
01/03/2016 Pencairan 200.000.000 200.000.000
AKUN; PENDAPATAN DAU-LO

TANGGAL URAIAN REF DEBET KREDIT SALDO

Saldo awal - - -
01/01/2016 Pendapatan 1.200.000.000 1.200.000.000
DAU

AKUN; PENDAPATAN DAU-LRA

TANGGAL URAIAN REF DEBET KREDIT SALDO

Saldo awal - - -
01/11/2016 Pendapatan 1.000.000.000 1.000.000

AKUN; PENDAPATAN BAGI HASIL SDA-LRA

TANGGAL URAIAN REF DEBET KREDIT SALDO

Saldo awal - - -
05/06/2016 Pendapatan 420.000.000 420.000.000
bagi hasil

AKUN; BEBAN HIBAH KEPADA ORMAS KELURAHAN

TANGGAL URAIAN REF DEBET KREDIT SALDO

Saldo awal - - -
18/11/2016 Hibah 150.000.000 150.000.000

AKUN; BELANJA HIBAH KEPADA ORMAS KELURAHAN

TANGGAL URAIAN REF DEBET KREDIT SALDO

Saldo awal - - -
18/11/2016 Hibah 150.000.000 150.000.000

AKUN; INVESTASI JK PNJG-PENYERTAAN MODAL

TANGGAL URAIAN REF DEBET KREDIT SALDO

Saldo awal - - -
20/11/2016 Penyertaan 300.000.000 300.000.000
modal

AKUN; PENGELUARAN PEMBIAYAAN-PENYERTAAN MODAL

TANGGAL URAIAN REF DEBET KREDIT SALDO

Saldo awal - - -
20/11/2016 Penyertaan 300.000.000 300.000.000
modal