CONCEPTOS GENERALES-ETAPAS DE UN PROYECTO

PROYECTOS DE INVERSIÓN
SEMANA 01
Mg. Margarita E. Pajares Gratelli
• ¿Qué es un Proyecto de Inversión?
• Es Proyecto de Inversión es un conjunto de estudios relacionados con el uso
del dinero que se destinará en un futuro a la producción de bienes o a la
generación de un servicio.
• El estudio de un Proyecto tiene como finalidad dar la mejor solución a
problemas como de alimentación, vestido, traslado, etc. Y así poder
disponer de la información necesaria que nos permita tomar decisiones
sobre la asignación de cantidades de dinero hacia la opción mas eficiente y
viable.
• El Ciclo de un Proyecto:
• El Ciclo de un Proyecto es el conjunto de fases o etapas por las cuales
atraviesa el Proyecto desde su concepción como idea hasta la operación de
la empresa.
• PRE-INVERSIÓN
• INVERSIÓN
• OPERACIÓN
FASE DE PRE-INVERSIÓN:
Ésta fase abarca desde la concepción de la idea del proyecto hasta los estudios
de Perfil, Pre-Factibilidad y Factibilidad.
FASE DE INVERSIÓN:
Comprende el período que va desde la aprobación del Proyecto hasta la
constitución legal, la ingeniería de detalle, la gestión del financiamiento,
compra de maquinaria y equipos y las obras de construcción o el alquiler y
acondicionamiento del local, hasta el inicio de operaciones.
• FASE DE OPERACIÓN:
• Es la etapa productiva del Proyecto y se relaciona con las operaciones
normales de la empresa en el mercado durante un período den ominado
“horizonte”.
• ¿Qué decisiones se pueden tomar en cada una de las fases?
• En general cada fase del ciclo nos permite tomar decisiones importantes
respecto a:
• 1.Colocar nuestro dinero en el negocio estudiado
• 2.Rechazar esa opción, ó
• 3.Postergar la decisión para un momento adecuado
• Contenido del Perfil del Proyecto
• El Perfil es considerado también como la justificación de la idea. Es el primer nivel
de los estudios que se hacen para estimar la viabilidad del Proyecto antes de
realizar la inversión.
• Este estudio se elabora utilizando la información existente, sin mayores gastos en
investigaciones de campo y oficina. Su contenido se basa en aspectos de mercado,
la parte técnica del Proyecto y las Inversiones necesarias que se estimen
convenientes, así como los presupuestos estimados.
• Este documento permitirá decidir si se elabora o no el estudio de pre-factibilidad.
ESTRUCTURA DEL PROYECTO DE INVERSIÒN A NIVEL PERFIL

1. ANTECEDENTES GENERALES
1. Denominación y ubicación
2. Naturaleza y extensión
3. Importancia del proyecto
4. Objetivo del proyecto
5. Ubicación y clasificación del proyecto
6. Naturaleza jurídica y legal

2.ESTUDIO DE MERCADO
1. Definición del área geográfica
2. Características del producto
3. Características del mercado objetivo
4. Análisis de la demanda

3.TAMAÑO DE LA PLANTA
1. Variables determinantes del tamaño del Proyecto
2. Selección del tamaño

4.LOCALIZACIÒN DE LA PLANTA
1. Factores que influyen en la determinación para la localización
2. Análisis de los factores elegidos
3. Localización de la planta

5.INGENIERIA DEL PROYECTO

1. El producto
2. Materia prima
3. Proceso productivo
4. Matriz insumo-producto
5. Requerimientos
6. Programa de producción
6.INVERSIÒN Y FINANCIAMIENTO
1. Inversiones del proyecto
2. Financiamiento
1. Análisis del mercado financiero
2. Alternativas de financiamiento
3. Cuadro de servicio a la deuda
7.PROYECCIONES FINANCIERAS
1. Presupuestos proyectados
1. Presupuesto de Ingresos del proyecto
2. Presupuesto de egresos del proyecto
2. Estados financieros
7.2.1. ESTADOS DE GANANCIAS Y PÈRDIDAS
7.2.2. Flujo de caja proyectado

8. EVALUACIÒN EMPRESARIAL
1. Costo de oportunidad
2. Valor Actual Neto Económico
3. Valor Actual Neto Financiero
4. Tasa interna de Retorno económico
5. Tasa interna de Retorno financiero
6. Relación Beneficio-Costo Económico
7. Relación Beneficio Costo-Financiero
8. Toma de decisiones
 CASO PRÁCTICO
EMPRESA DE PRODUCCIÓN Y
COMERCIALIZACIÓN DE CALZADO-LINCE

• Un grupo de ex-trabajadores del Sector Público decidió realizar un estudio

para invertir el dinero de sus liquidaciones.
 • INSTALACIÓN DE UNA PLANTA DE
PRODUCCIÓN Y COMERCIALIZACIÓN DE
CALZADO-LINCE
• PERFIL
• 1. DENOMINACIÓN Y UBICACIÓN
• Se debe presentar el título del Proyecto y donde se piensa ubicar la
empresa. Por ejemplo el presente Proyecto se denomina “Instalación de una
• Plan de Producción y Comercialización de Calzado” y la planta estará
ubicada en el distrito de Lince, del Departamento de Lima.
• 2. NATURALEZA Y EXTENSIÓN
• La naturaleza se refiere a ubicar el Proyecto en el sector
económico que corresponde: sector primario, secundario o
terciario. La actividad por desarrollar en este caso, es la
producción de calzado de vestir y de estilo casual, que será
comercializado en Lima Metropolitana. Entonces abarcaremos
los sectores secundario (manufactura de calzado) y terciario
(comercialización).

• La planta de producción contará con un ambiente adecuado

para la venta directa del producto al público consumidor.
• 3, IMPORTANCIA DEL PROYECTO
• 1.Ofrecer a los habitantes de Lima Metropolitana calzado de alta
calidad y a precio realmente competitivo.
• 2.Generación de empleo directo e indirecto en el área de estudio.
• 3. Al constituir una empresa formal contribuiremos con el fisco.
 4. Objetivo de Proyecto

• Crear una empresa de calzado destinada a cubrir la demanda de un sector

de la población de Lima Metropolitana.
• Satisfacer sus preferencias por un calzado de buen material, calidad y
durabilidad.
• Lograr que la empresa proporcione utilidades.
 5. Ubicación y clasificación del proyecto

• Este proyecto está circunscrito en el sector manufacturero como actividad

manufacturera respaldada por las disposiciones legales que norman la
instalación de una planta productiva de calzado.
 6. Naturaleza jurídica y legal

• Según la Ley General de Sociedades, la empresa funcionará con las

características jurídicas de una sociedad de responsabilidad limitada.