MODULO 1: LAVADO DE ACTIVOS, CRIMINALIDAD ORGANIZADA Y

CONSIDERACIONES GENERALES

Políticas y normativas internacionales en materia de lavado de activos

 Político criminalmente, el lavado de dinero es uno de los fenómenos criminales
que ha concitado mayor atención en todo el mundo, tanto a nivel de la
determinación de políticas preventivas en el sistema financiero, como en la
configuración y agravamiento de tipos delictivos.
 Con razón se sostiene que el fenómeno del lavado de activos no es privativo
de algunos países, por lo que se recomiendan el establecimiento de políticas
dedicadas a consolidar la eficacia de acciones de control internacional.
 Los efectos de este delito van más allá del espacio nacional y se encuentran
relacionados con el denominado crimen organizado transnacional. Una forma
efectiva de control es la armonización de leyes no solo desde el ámbito del
derecho penal, sino también desde la adopción de mecanismos preventivos
administrativos y procesales para garantizar la homogeneidad de las
legislaciones en la lucha contra este delito.

EFECTOS PERNICIOSOS DE LOS “PATRIMONIOS CRIMINALES”

 Multiplicación de la cadena delictiva

 Corrupción generalizada
 Impunidad
 LAVADO DE DINERO O ACTIVOS.
o Necesidad de disfrute tranquilo de los EXCEDENTES de la cadena
delictiva.
o Necesidad de protección legal.
o Introducción de Activos en Mercado Lícito

Características actuales

 Internacionalización de las actividades de blanqueo.

 Profesionalización del trabajo.
 Vocación de permanencia.
 Complejidad de los métodos empleados.
 Volumen del fenómeno.
 Conexión entre redes criminales

EVOLUCIÓN POLÍTICO CRIMINAL

 RESPECTO AL OBJETO DEL DELITO

o Solo dinero.
o Activos en general (Dinero, bienes, derechos en general, Títulos con
valor de cambio)
  RESPECTO AL TIPO DE DELITO FUENTE:
o Sólo TID.
o Delitos graves.
o Delitos específicos
o “Cualquier otro con capacidad de generar ganancias ilegales (D. Leg.
1106)

CONVENIOS E INST. INTERNAC.

 Convención de las Naciones Unidas contra el Tráfico Ilícito de Estupefacientes

y Sustancias Psicotrópicas (ONU Viena 1988)
 Reglas y Prácticas de Control de Operaciones Bancarias (Comité de Basilea
1988)
 Convención Europea sobre Blanqueo de productos del Crimen (Estrasburgo
1990)
 Normativa de la Unión Europea (1991/2001)
 40 Recomendaciones GAFI 1990, + 8 (2003).
 GAFISUD

EN PERÚ

 Legislación Administrativa:
o Ley del Sistema Financiero y Bancario (N° 26702).
o Ley de la UIF. N° 27693. Mod. N° 28306, Nº 29038
o Su Reglamento: D.S. N° 163-2002-EF •
 Leyes Penales:
o * Arts. 296-A y 296-B del Código Penal.
o * Ley de Lavado de Activos N° 27765.
o * D.Leg. 1106

Convención de las Naciones Unidas contra el Tráfico Ilícito de Estupefacientes y

Sustancias Psicotrópicas

 Denominada Convención de Viena, celebrada el 20 de diciembre de 1988.

 La Convención fue ratificada el 23 de setiembre de 1991 por el Congreso de la
República a través de la Resolución Legislativa 25352 y ratificada el 12.12.91.

CONVENCIÓN DE VIENA

 La explicación de esta decisión político-criminal, fue que siendo el narcotráfico

una actividad económica de corte y estructura empresarial, sólo sería posible
controlarlo mediante mecanismos que afectasen su capacidad de
financiamiento y reinversión.
 Neutralizarlo o limitando la movilidad y utilización de los capitales de la
organización ilegal. Si una empresa no tiene dinero, ni puede obtenerlo,
sencillamente no podrá mantener su proceso productivo, su presencia en el
mercado, sus redes de comercialización, su personal calificado, etc., y. por
ende, colapsará y se agotará económicamente.
 Criminalización específica y autónoma de los actos de conversión,
transferencia, ocultamiento y tenencia de bienes y capitales de procedencia
directa o derivada del tráfico ilícito de drogas.
 Criminalización particular y complementaria de todas las formas de
participación o de ejecución imperfecta de actos de lavado de activos.
  Estructuración de mecanismos y procedimientos de detección y fiscalización de
las transacciones y operaciones realizadas a través del sistema de
intermediación financiera, que resultaran sospechosas de actos de lavado.
 Constitución y consolidación de un espacio internacional común de
investigación y represión del lavado de activos, a través de la aplicación eficaz
de procedimientos de cooperación judicial en materia penal. - Ampliación y
modernización de las normas y procedimientos de incautación, inmovilización y
decomiso de los capitales y bienes de procedencia u origen ilegal.
 Flexibilización del secreto bancario e inversión de la carga de la prueba, para
facilitar la investigación criminalístico-financiera de los actos de lavado de
activos.

"Las Reglas y Prácticas de Control de las Operaciones Bancarias (1988)

 Elaboradas por el Comité de Basilea(Compuesto por los representantes de los
Bancos Centrales del Grupo de los 10 países más industrializados), a través de
las cuales emiten una declaración de principios antilavado, e instan a los
Bancos y Entidades Financieras a tomar medidas para evitar que sus
instituciones sean utilizados para el lavado de activos; entre estas medidas se
encontraban: la obtención de información suficiente sobre la identidad de sus
clientes y la cooperación con las autoridades competentes para la detección de
operaciones sospechosas.

Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI)

 Es un organismo intergubernamental creado en diciembre de 1988, cuyo
propósito es elaborar y promover medidas para combatir el lavado de activos.
 Con tal finalidad este organismo en 1990 redactó 40 recomendaciones para los
países miembros, las mismas que en el año 2003, fueron aumentadas a 48,
con la finalidad de luchar contra las actividades destinadas a financiar
actividades terroristas.
 El GAFI ha ampliado su campo de acción a todo el orbe, donde ha impulsado
la creación de órganos símiles con las mismas finalidades y propósitos, tales
son los casos de GAFI CARIBE (para Centro américa y el Caribe), GAFISUD
(Para Sudamérica, de la cual el Perú es parte), etc.

RECOMENDACIONES GAFI

 Las 40 Recomendaciones constituyen el marco básico de lucha contra al

lavado de activos o capitales y han sido concebidas para una aplicación
universal. Abarcan el sistema jurídico penal y policial, el sistema financiero y su
reglamentación, y la cooperación internacional. Y pretenden establecer
estándares internacionales en la lucha contra el lavado de activos o blanqueo
de capitales.

Actuaciones del GAFI

 Muestra la importancia del sistema financiero y creditico en la lucha contra el

lavado de activos por lo que recibió el mandato de elaborar recomendaciones
sobre cómo mejorar la cooperación internacional en la lucha contra el lavado
de dinero.

RECOMENDACIONES GAFI

 Criminalización de lavado de bienes provenientes de la comisión de delitos

graves (4ª recomendación). En el ámbito de las consecuencias jurídicas se
 regula además medidas concernientes al bloqueo y confiscación de tales
bienes (7ª recomendación).
 Obligación de los organismos financieros de identificar a los clientes y de
mantener en resguardo los archivos correspondientes (10. ª a 12. ª
recomendaciones). También comunicar a los organismos competentes
nacionales de las operaciones sospechosas que se ejecuten (15. ª
recomendación), adoptando las medidas institucionales de control interno que
sean precisas (19. ª recomendación).
 Adoptar medidas de control y supervisión en las instituciones financieras (26. ª
a 29. ª Recomendaciones).
 Adopción de los acuerdos internacionales respecto de la materia para convenir
las respectivas legislaciones internas a los niveles adecuados de cooperación
entre Estados.

GAFI

 Finalmente desde febrero de 2000, el GAFI viene elaborando una lista de

Países y Territorios No Cooperadores en materia de blanqueo (NCCT´s).
 Estas recomendaciones al no tener carácter coactivo en términos jurídicos,
solo constituyen un elemento de influencia política que, en última instancia, se
traduce en la aplicación de contramedidas.
 En octubre de 2001 el GAFI amplió su mandato incorporando el tema del
financiamiento al terrorismo, formulando o recomendaciones especiales.

GAFISUD

 Con la finalidad de promover la adopción e implementación efectiva de las 48

Recomendaciones en la Normatividad de cada país, ha comprometido a los
países miembros a aceptar y someterse a una vigilancia multilateral y a
evaluaciones mutuas, por lo que los países miembros son supervisados a
través de doble enfoque:
o Un ejercicio anual de autoevaluación.
o Un proceso más detallado de evaluación mutua según el cual cada país
miembro está sujeto a un examen en su propio terreno.
 A la fecha, el Perú ha sido evaluado satisfactoriamente, al haber cumplido la
mayor parte de las Recomendaciones, lo cual se traduce en la promulgación de
la Ley de Lavado de Activos, la creación de la Unidad de Inteligencia
Financiera, y su real funcionamiento, además de otras medidas eficaces de
lucha contra el lavado de activos.

Convenio de Estrasburgo

 1990, el Comité de Ministros del Consejo de Europa, redacto el Convenio sobre

Blanqueo, Investigación, Embargo y Comiso de Productos del delito.
 La pretensión más importante fue darle autonomía al delito de lavado,
orientado básicamente a la muestra de la realidad en el plano criminológico por
la ingente rentabilidad que genera la comisión de delitos de cualquier
naturaleza (artículo 6°).
 Por esta razón lo más importante es la existencia de la riqueza ilícita y no la
cualidad del delito, por ello no es contemplado como uno de carácter accesorio
AL DELITO PREVIO sino tiene un significado autónomo.

EGMONT GROUP
  El Grupo Egmont es una instancia internacionalmente reconocida que reúne a
más de 150 Unidades de Inteligencia Financiera (UIF) de diferentes
jurisdicciones del mundo, cuyo objetivo es fomentar la cooperación y el
intercambio de información entre ellas (a través de la Red Segura de Egmont-
ESW) para luchar de manera coordinada contra el lavado de activos y el
financiamiento del terrorismo. Este grupo se reúne regularmente para promover
el desarrollo y eficacia de las UIF, verificando la autonomía de éstas,
fomentando una mayor coordinación y apoyo entre sus áreas operativas,
promoviendo el entrenamiento y tipologías, e impulsando la creación de UIF en
jurisdicciones donde no existen.
 El Grupo surgió en 1995 en Bélgica, como una iniciativa de los representantes
de algunos países organizaciones internacionales cuyo interés era discutir
sobre las organizaciones especializadas en lavado de activos, creándose una
primera red de UIF para la estimulación de la cooperación internacional.
 En la actualidad la estructura y organización del Grupo Egmont comprende a
los Jefes de UIF (Hofius), el Comité Egmont, 5 Grupos de Trabajo, los Grupos
Regionales y la Secretaría del Grupo Egmont.
 La UIF- Perú pertenece al Grupo Egmont desde 2005; y durante la 23° Reunión
Plenaria llevada a cabo en la Ciudad de Bridgetown – Barbados el 10 de junio
de 2015, el Director de UIF PERÚ, fue nombrado por el Pleno de
Representantes como Presidente del Grupo Egmont para el periodo 2015-
2017.
 Conforme a la Nota Interpretativa de la Recomendación 29 del GAFI, los
países deben asegurar que la UIF tome en cuenta la Declaración de Objetivos
del Grupo Egmont, así como sus Principios para el Intercambio entre las
Unidades de Inteligencia Financiera para Casos de Lavado de Activos y de
Financiamiento del Terrorismo (estos documentos establecen una guía
importante sobre el papel y las funciones de la UIF, y mecanismos para el
intercambio de información entre las UIF).

La Comisión Interamericana para el Control del Abuso de Drogas (CICAD),

 Reglamento Modelo sobre Delitos de Lavado de Activos Relacionados con el

Tráfico Ilícito de Drogas y Delitos Conexos, de la Comisión Interamericana para
el Control del Abuso de Drogas, de la Organización de Estados Americanos.
 Considerado por la Cortes Suprema como instrumento regional importante por
su eficacia vinculante para el Perú, dada su condición de miembro activo del
Grupo de Expertos a cargo de su redacción y actualización. Pero, además,
porque se trata de un instrumento técnico que fue elaborado para operar como
un referente insoslayable al que deben acudir los Estados de las Américas para
diseñar e implementar sus políticas preventivas y represivas, a fin de promover
la armonización legislativo penal hemisférica en materia de lavado de activos.

Reglamento Modelo

 El Reglamento Modelo Americano pretende erigirse en modelo para las

legislaciones de los países de América, y en él están contenidas las conductas
que deben ser tipificadas penalmente.
 Se incluyen los supuestos dolosos y culposos.
 Se incluyen las conductas de conversión y transferencia, las de ocultamiento o
encubrimiento y las de posesión o tenencia.
 Asimismo, contiene disposiciones respecto al decomiso de bienes, efectos o
instrumentos del delito de lavado de activos y los delitos previos.
  Igualmente, establece las obligaciones de las instituciones y agentes
financieros respecto a la comunicación a las autoridades competentes sobre
las operaciones sospechosas que tuvieran conocimiento.
 La obligación de disponer de registros de toda operación financiera, de tal
suerte que, de ser necesario, puedan ser utilizados por las autoridades
competentes para efectos de la persecución y represión de los delitos de
lavado de activos.
 Se determina la responsabilidad de las instituciones respecto a la actuación de
sus dependientes.
 Finaliza el Reglamento con el establecimiento de reglas para la cooperación
internacional en la persecución del delito en cuestión.
 Establecimiento de una serie de medidas administrativas de orden preventivo,
coherentes con lo establecido años antes por el GAFI o la UE, incidiendo con
especial intensidad sobre el sistema financiero (art. 10º a 13º).
 Relativización del secreto bancario (art. 2º).
 Fortalecimiento de la cooperación internacional en el esclarecimiento y
persecución más eficaz de este tipo de conductas (art. 20º)

REGLAMENTO MODELO: AUTONOMÍA DEL LAVADO DE ACTIVOS

 El inciso 6 del artículo 2 del texto de 1992, luego de describir los actos de
lavado de activos, dispuso textualmente lo siguiente:
o “Los delitos tipificados en este artículo serán investigados, enjuiciados,
fallados o sentenciados por el tribunal o la autoridad competente como
delito autónomo de los demás delitos de tráfico ilícito o delitos conexos”.
 2010
o “Los delitos mencionados en este artículo, serán tipificados,
investigados, enjuiciados, fallados o sentenciados por el tribunal o la
autoridad competente como delitos autónomos de cualquier otro crimen,
no siendo necesario que se sustancie un proceso penal respecto a una
posible actividad delictiva grave”.

Convenio de Palermo

 La Convención de Naciones Unidas Contra la Delincuencia Organizada de

2000.
 Aprobada por el Perú mediante la Resolución Legislativa Nº 27527 de 8.10.01
y ratificada mediante el D.S. Nº 088-2001-RE de 20.11.01.
 Es considerado como el desarrollo de la Convención de Viena de 1988.
 La penalización del lavado de activos ya no se limita al delito del lavado de
activos provenientes del narcotráfico, sino que va más allá para da paso a la
comisión de delitos relacionados a crimen organizado:
o Participación en un grupo delictivo organizado (art. 5º).
o Blanqueo (art. 6).
o Corrupción (art. 8), obstrucción a la justicia (art. 23).
o En general, “delitos graves” (art. 2), entendiendo por tales a todos
aquellos sancionados con una privación de libertad máxima de, al
menos, 4 años.
 Otro de los aportes relevantes está relacionado con la autonomía de la
imputación por delito de lavado a quienes han participado en la comisión del
delito previo a partir del cual se obtiene la riqueza para lavar, evitando que se
califique su conducta como un acto impune de auto-encubrimiento.
  En ese mismo sentido, la Convención expresa, a modo de excepción, que “si
así lo requieren los principios fundamentales del Derecho interno de un Estado
Parte, podrá disponerse que los delitos tipificados en el párrafo (1) del presente
artículo no se aplicaran a las personas que hayan cometido el delito
determinante (art. 6.2, inciso e)”.

CUESTIÓN TERMINOLÓGICA: EL LAVADO DE ACTIVOS

 En nuestra opinión tres son las denominaciones acostumbradas en el plano

internacional: "reciclaje", "blanqueo" y "lavado". La primera es traducción literal
de reciclaggio y se estila en Italia yen parte helvética de habla italiana.
 Respecto a la segunda, se utiliza en Bélgica y Francia (blachiment) y la Suiza
francesa (blanchissage) así como en Portugal (blanqueamento) y España.
 Por último, el término "lavado" es el más extendido y de él se sirven los países
anglófonos (money laundering) como Alemania (Geldwasche), Austria y la
Suiza de habla germánica (los austríacos y los suizos, añadiendo la partícula
iterativa -erei, prefieren referirse al Geldwascherei)

Concepto de lavado de activos

 La incorporación a la economía legal, a través de diferentes mecanismos, de

una riqueza obtenida de manera ilícita.
 Proceso de actos mediante el cual los bienes de procedencia ilícita criminal son
incorporados en el sistema financiero con la finalidad de darle apariencia de
legalidad.

ANTECEDENTES LEGISLATIVOS

La promulgación del Decreto Legislativo Nº 736 de fecha 8 de noviembre de 1991, se

incorporó dos artículos a la Sección II del Capítulo III, del Título XII del Código penal
correspondientes a la tipificación del delito de tráfico ilícito de drogas.

CRÍTICAS

 SIGUIÓ EL modelo de la Ley argentina Nº 23.737 de 21.9.89.

 No daba pauta alguna en relación a la forma como debía investigarse y
procesarse este delito.
 No se llegó a establecer con claridad si los agentes del delito de lavado de
dinero podrían ser los propios del delito de tráfico ilícito de drogas o
únicamente terceros no intervinientes en el mismo.
 La redacción resulto ser muy deficiente a diferencia de los aportes de la
Convención de Viena y los aportes de la CICAD, porque la redacción del tipo
incluyo como conducta típica los actos de “pignoración”, término desde luego
desconocidos por los expertos de la OEA.
 También esta deficiencia típica se debió porque su nivel subjetivo utilizo la
expresión “o lo hubiera sospechado” para aludir a la posibilidad típica del dolo
eventual, que también fueron desconocidos por la Convención de Viena.
 NO se originó bajo el influjo directo de los modelos de regulación
supranacionales.

ART. 296-A

 “El que interviene en la inversión, venta, pignoración, transferencia o posesión

de las ganancias, cosas o bienes provenientes de aquellos o del beneficio
 económico obtenido del trafico ilícito de drogas, siempre que el agente hubiese
conocido ese origen o lo hubiera sospechado, será reprimido con pena
privativa de la libertad no menor de cinco ni mayor de diez años, con ciento
veinte a trescientos días de multa e inhabilitación, conforme al artículo 36,
incisos 1), 2) y 4).
 EL que compre, guarde, custodie, oculte o reciba dichas ganancias, cosas,
bienes o beneficios conociendo su ilícito origen o habiéndolo sospechado, será
reprimido con la misma pena”

Artículo 296-B

 El que interviniere en el proceso de lavado de dinero proveniente del tráfico

ilícito de drogas o del narcoterrorismo, ya sea convirtiéndolo en otros bienes, o
transfiriéndolo a otros países, bajo cualquier modalidad empleada por el
sistema bancario o financiero o repatriándolo para su ingreso al circuito
económico imperante en el país, de tal forma que ocultare su origen, su
propiedad u otros factores potencialmente ilícitos, será reprimido con pena
privativa de la libertad no menor de diez ni mayor de veinticinco años, con
ciento cuarenta a trescientos sesenticinco días-multa e inhabilitación conforme
al Artículo 36, incisos 1, 2 y 4.
 La figura delictiva descrita precedentemente se agrava sancionándose con el
máximo de Ley como mínimo, si el agente, siendo miembro del Sistema
Bancario o Financiero, actúa a sabiendas de la procedencia ilícita del dinero.
 En los casos de ilícitos penales vinculados con actividades terroristas se
reprimirán con el máximo de la pena.

¿Qué pasó después?

 Se derogaron por la Ley Nº 25339 de 10.2.92, y se promulgo la Ley Nº 25404

del 26.2.92, que también se mantenía vinculado al delito de tráfico ilícito de
drogas, considerándose como una modalidad agravada del delito de
receptación patrimonial (párrafo. 2º del artículo 195 del Código Penal).
 Sin embargo corrió la misma suerte que su antecesora al ser derogada en
menos de dos meses por la Ley Nº 25428de 11.4.92, y se volvió al modelo de
los arts. 296-A y 296-B de la redacción que propuso el D. Leg. Nº 736.
 Las posteriores reformas del art. 296-B, a través de las Leyes Nº 26223 de
21.8.93 y Nº 27225 de 17.12.99, no cambiaron esta sistemática.

ANTEPROYECTO

 Frente a estos cambios normativos ajenos a las recomendaciones de la

Convención de Viena, y con una estructura del delito de lavado de activos
limitada al delito del tráfico ilícito de drogas, genero más de una propuesta pre-
legislativa, entre las que destacó el “Anteproyecto de Ley que modifica la
legislación penal en materia de tráfico ilícito de drogas y tipifica el delito de
lavado de activos”, de la Comisión encargada de revisar la Legislación
Antidrogas creada mediante la Resolución Ministerial Nº 021-2001-JUS.
 Propuso el tratamiento de activos como una modalidad de los delitos contra la
administración de justicia, al valorar que esta conducta se pretendía
principalmente asegurara el descubrimiento de los bienes obtenidos
ilícitamente.
  Además en armonía con los criterios de la Convención de Viena de 1988 se
regulo las conductas de conversión y transferencia, ocultamiento y tenencia,
aunque sistemáticamente ubicadas a los delitos de encubrimiento real.

UNIDAD DE INTELIGENCIA FINANCIERA

 Fue creada mediante Ley Nº 27693 de abril del año 2002, modificada por
Leyes Nº 28009 y Nº 28306 y reglamentada mediante el Decreto Supremo Nº
163-2002-EF modificado por Decreto Supremo Nº 018-2006-JUS.
 Ha sido incorporada como Unidad Especializada a la Superintendencia de
Banca, Seguros y Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones mediante
Ley Nº 29038 de junio del año 2007, y cuenta con autonomía funcional y
técnica. Encargada del análisis tratamiento, evaluación y transmisión de
información para prevenir y detectar el lavado de dinero y activos.
 La UIF del Perú es la encargada de recibir, analizar y transmitir información
para la detección del Lavado de Activos y/o del Financiamiento del Terrorismo;
así como, coadyuvar a la implementación por parte de los Sujetos Obligados
del sistema de prevención para detectar y reportar operaciones sospechosas
de Lavado de Activos y/o Financiamiento del Terrorismo.

Ley N° 27765

 Entró en vigencia el 27 de junio del 2002

 Adoptó una estructura y sistemática similares a las que habían sido empleadas
en otras normas penales complementarias, que tipificaban delitos fuera del
Código Penal como la Ley de Terrorismo (25475), la Ley Penal Tributaria
(Decreto Legislativo 813) y la Ley de los Delitos Aduaneros (Ley 28008).
 Este tipo de normas se caracterizaba por integrar conjuntamente disposiciones
penales, procesales y de ejecución penal.

Artículo 1.- Actos de Conversión y Transferencia

 Artículo 1.- Actos de Conversión y Transferencia

o El que convierte o transfiere dinero, bienes, efectos o ganancias cuyo
origen ilícito conoce o puede presumir, con la finalidad de evitar la
identificación de su origen, su incautación o decomiso, será reprimido
con pena privativa de la libertad no menor de ocho ni mayor de quince
años y con ciento veinte a trescientos cincuenta días multa
 Artículo 2.- Actos de Ocultamiento y Tenencia
o El que adquiere, utiliza, guarda, custodia, recibe, oculta o mantiene en
su poder dinero, bienes, efectos o ganancias, cuyo origen ilícito conoce
o puede presumir, con la finalidad de evitar la identificación de su
origen, su incautación o decomiso, será reprimido con pena privativa de
la libertad no menor de ocho ni mayor de quince años y con ciento
veinte a trescientos cincuenta días multa

Ley N° 27765

 Al interior de la Ley Nº 27765 encontramos tres clases de normas:

o Normas penales.- Estas disposiciones están dedicadas a la tipificación
y sanción de los actos criminalizados. Ese es el caso de los artículos
1º,2º,3º y 4º de la Ley.
 o Normas procesales.- son aquellas que se refieren a la investigación o
juzgamiento del delito, así como a la actividad probatoria. En la Ley que
comentamos tiene esa condición los artículos 5º y 6º.
o Normas de Ejecución Penal.- Se trata de normas que aluden al régimen
de cumplimiento de penas o de aplicación de beneficios penitenciarios.
El artículo 7º de la Ley Penal contra el Lavado de Activos es una regla
de este tipo.
 Abandono del término lavado de dinero por el de lavado de activos.
 Se distingue una ampliación de la relación de delitos previos que puedan
origen el delito de lavado de activos.
 Modificado mínimamente por la Ley N° 28355 del 6.10.04, La Ley Nº 28950 de
16.1.07, y del D. Leg. Nº 986 de 22.7.07

DECRETO LEGISLATIVO N° 986

 22 DE JULIO DEL 2007.

 “Artículo 1.- Actos de Conversión y Transferencia
o El que convierte o transfiere dinero, bienes, efectos o ganancias cuyo
origen ilícito conoce o puede presumir, y dificulta la identificación de su
origen, su incautación o decomiso; será reprimido con pena privativa de
la libertad no menor de ocho ni mayor de quince años y con ciento
veinte a trescientos cincuenta días multa.”
 “Artículo 2.- Actos de Ocultamiento y Tenencia
o El que adquiere, utiliza, guarda, custodia, recibe, oculta, administra o
transporta dentro del territorio de la República o introduce o retira del
mismo o mantiene en su poder dinero, bienes, efectos o ganancias,
cuyo origen ilícito conoce o puede presumir, y dificulta la identificación
de su origen, su incautación o decomiso, será reprimido con pena
privativa de la libertad no menor de ocho ni mayor de quince años y con
ciento veinte a trescientos cincuenta días multa.”

Decreto Legislativo Nº 1106

 “De lucha eficaz contra el lavado de activos y otros delitos relacionados a la

minería ilegal y crimen organizado”.
 Publicado el 19.04.2012
 Respecto a la figura criminal hace retornar a la morfología de los delitos de
peligro, tal como fue en su forma original, y se aparte completamente del
modelo de los delitos de resultado:
o (ANTES): “(…) y dificulta la identificación de su origen, su incautación o
decomiso (…)”.
o AHORA: “(…) con la finalidad de (…)”
 Se reforma por completo la estructura de la parte sustantiva y procesal en
cuanto atañe a este delito de carácter no convencional, en tanto dicha norma
inserta valiosos aportes para agilizar, viabilizar y modernizar un fragmento
gravitante de la prevención, control y represión penal del lavado de activos.
 En el aspecto sustantivo, se ha insertado el delito de transporte en el art. 3, que
en realidad ya formaba parte del art. 2 de la Ley 27765.
 También nuevas circunstancias agravantes y atenuantes en el inciso 3. Del art.
4º, referente al monto de la operación de lavado de activos: siempre que
supere a 500 UIT. (Un millón ochocientos mil soles) (No es valor para la
tipicidad sino para la penalidad).
 El delito de rehusamiento (art. 6º), sanciona al: “que rehúsa o retarda
suministrar a la autoridad competente, la información económica, financiera
 contable, mercantil o empresarial que sea requería en el marco de la
investigación o juzgamiento por el delito de lavado o deliberadamente presta
información de modo inexacto o brinda información falsa”.
 En el aspecto procesal se incorpora reglas de investigación por el Ministerio
Púbico podrá requerir el levantamiento del secreto bancario (Art. 7 del Decreto
Legislativo Nº 1106), la reserva tributaria, la reserva bursátil en forma directa,
así como el levantamiento del secreto de las comunicaciones, superándose
con ello el engorroso procedimiento de solicitud indirecta que debía hacerse al
Fiscal de la Nación, pues ahora cualquier fiscal lo puede solicitar al órgano
jurisdiccional competente.
 También el reglamento específico para la aplicación de las consecuencias
accesorias a las personas jurídicas en el contexto de la comisión del delito de
lavado de activos. Avance importante porque el NCPP considera a la Persona
Jurídica como nuevo sujeto pasivo del proceso penal en el Titulo III, sección IV,
Libro Primero (Art. 90 a 93).

DECRETO LEGISLATIVO 1249.

 12 de noviembre del 2016

 El que adquiere, utiliza, posee, guarda, administra, custodia,
recibe, oculta o mantiene en su poder dinero, bienes, efectos o
ganancias, cuyo origen ilícito conoce o debía presumir, será
reprimido con pena privativa de la libertad no menor de ocho ni
mayor de quince años y con ciento veinte a trescientos
cincuenta días multa.
o YA NO SE HABLA DE “con la finalidad de”, en los casos de tenencia y
ocultamiento.
 El lavado de activos es un delito autónomo por lo que para su
investigación, procesamiento y sanción no es necesario que las
actividades criminales que produjeron el dinero, los bienes,
efectos o ganancias, hayan sido descubiertas, se encuentren
sometidas a investigación, proceso judicial o hayan sido
previamente objeto de prueba o condena.
 Se agrega SANCIÓN.