Chính sách Chống tham nhũng Toàn cầu

I. MỤC ĐÍCH

Luật pháp của hầu hết các quốc gia đều coi việc đưa hoặc đề nghị đưa hoặc ngay cả
nhận một khoản hối lộ, lại quả hoặc khoản đút lót khác là một loại tội phạm, buộc
Eaton cũng như các nhân viên với tư cách cá nhân có thể phải chịu các khoản phạt
và/hoặc án tù giam. Những đạo luật chống tham nhũng này, trong đó Luật chống
Tham nhũng Quốc tế Hoa Kỳ (FCPA) coi là phạm tội đối với việc trả, mời chào, hoặc
đưa bất kỳ thứ gì có giá trị cho các viên chức chính phủ nước ngoài, đảng phái chính
trị nước ngoài (hoặc thành viên của đảng phái đó) hoặc ứng cử viên tranh cử nước
ngoài, với mục đích tác động tới các đạo luật hoặc các quyết định của các viên chức,
đảng phái hoặc ứng cử viên đó. Việc này áp dụng ngay cả khi những khoản chi trả
này là phổ biến ở quốc gia đó.

Mục đích của Chính sách này là để đảm bảo sự tuân thủ của tất cả các nhân viên,
cán bộ và giám đốc của Eaton, và các chi nhánh và công ty con của Tập đoàn, đối với
Luật chống Tham nhũng Quốc tế Hoa Kỳ và các đạo luật chống tham nhũng có liên
quan của các quốc gia khác mà Công ty đang hoặc có ý định hoạt động kinh doanh.
Chính sách này đề cập tới các hình thức sau:

 Hối lộ, Lại quả hoặc các Khoản đút lót khác
 Tiền bôi trơn
 Quan hệ với Bên thứ ba

II. PHẠM VI ÁP DỤNG

Chính sách này áp dụng với tất cả nhân viên, cán bộ và ban giám đốc của Eaton và
các chi nhánh và công ty con của Eaton trên toàn thế giới. Chính sách này cần được
tham khảo kết hợp với Quy chuẩn Đạo đức của Eaton và Chính sách Quà tặng và
Chiêu đãi Toàn cầu.

III. CHÍNH SÁCH

Hối lộ, Lại quả hoặc các Khoản đút lót khác

Chính sách của Eaton là, trong khi hoạt động kinh doanh ở bất kỳ nơi nào trên thế
giới, Eaton, tất cả các công ty con, nhân viên, cán bộ và giám đốc của Eaton hoặc
của bất kỳ công ty con nào, và tất cả những người đóng vai trò đại diện, môi giới,
hoặc tư vấn cho Eaton hoặc cho bất kỳ công ty con nào của tập đoàn, phải tuân thủ
hoàn toàn với các đạo luật chống tham nhũng được áp dụng, đặc biệt là FCPA. Nhân
viên của Eaton bị cấm các hình thức trực tiếp hoặc gián tiếp đề nghị, đưa, gợi ý hoặc
nhận bất kỳ hình thức hối lộ, lại quả hoặc đưa đút lót nào khác, hoặc bất kỳ thứ gì có
giá trị, cho hoặc từ bất kỳ một người hoặc tổ chức nào, bao gồm cơ quan chính phủ,

1 Last revised: June, 2013

các viên chức chính phủ, công ty tư nhân và nhân viên của những công ty tư nhân đó
trong bất kỳ hoàn cảnh nào.

Chính sách ngăn cấm này được áp dụng

 trên toàn thế giới, không có ngoại lệ nào;

 bất kể đến phong tục ở khu vực, thông lệ ở địa phương hoặc các điều kiện cạnh
tranh; và
 các hình thức gián tiếp hối lộ, lại quả hoặc đút lót khác được thực hiện thông qua
bên thứ ba, ví dụ như đại diện, bên tư vấn, môi giới, nhà thầu, liên doanh hoặc
công ty con, hoặc bất kỳ bên trung gian hoặc đại diện nào khác đóng vai trò thay
mặt cho Eaton.

Không một nhân viên nào sẽ bị phạt khi có bất kỳ công việc nào bị trì hoãn hoặc
không được thực hiện do kết quả của việc từ chối đưa hối lộ.

Bên thứ ba

Chính sách này cấm việc mời chào, hứa hẹn và đưa đút lót thông qua các đối tác, cơ
quan trung gian, liên doanh, hoặc bên thứ ba. Vì vậy, điều quan trọng là phải thực
hiện thẩm tra xác đáng đối với những đối tác hoặc cơ quan đó, và không được coi
nhẹ hoặc bỏ qua những chi tiết chỉ ra rằng việc đút lót có thể sẽ xảy ra. Mục đích của
thẩm tra xác đáng là để đảm bảo, tới mức có thể, rằng Eaton chỉ làm việc với các nhà
môi giới, đại diện và đối tác có uy tín và trung thực. Thêm vào đó, hợp đồng với các
nhà môi giới hoặc đại diện bên thứ ba và đối tác liên doanh cần phải, tới mức có thể,
bao gồm cả các điều khoản giảm thiểu rủi ro từ những khoản chi trả trái phép tiềm
tàng.

Tiền bôi trơn

Mặc dù luật pháp Mỹ cho phép trả các khoản tiền bôi trơn (với điều kiện phải ghi nhập
phù hợp trong các sổ sách tài chính của công ty), những hình thức này lại là bất hợp
pháp theo luật của hầu hết, nếu như không phải là tất cả, các quốc gia khác ngoài
Hoa Kỳ. Tiền bôi trơn là các hình thức trả một khoản tiền nhỏ để đảm bảo hoặc xúc
tiến việc thực hiện các việc làm của chính phủ mang tính quy định thủ tục thường
nhật bởi các viên chức chính phủ cấp hành chính ở các nước ngoài Hoa Kỳ. Ví dụ
của tiền bôi trơn có thể bao gồm việc xin cấp phép thủ tục để hoạt động kinh doanh,
xin thị thực và ủy quyền thực hiện hợp đồng, xin cấp các dịch vụ thư tín hoặc điện
thoại, hoặc xúc tiến thủ tục thông quan cho các chuyến hàng (giả sử khi tất cả các
yêu cầu pháp lý để đạt được những việc này đều đã được thoả mãn).

Eaton cấm đưa tiền bôi trơn trừ hai điều kiện sau đây và chỉ với sự phê duyệt
trước của Phòng Luật của Eaton (hoặc, nếu như không thể có được sự phê duyệt

2 Last revised: June, 2013

trước do hoàn cảnh, thì phải xin phê duyệt ngay khi có thể sau khi thực hiện việc đưa
tiền):

 nếu không thực hiện việc trả tiền có thể gây nên rủi ro cho sức khoẻ hoặc an toàn
hoặc sức khoẻ thể chất và tâm lý của nhân viên (hoặc người đi cùng); hoặc
 nếu không thực hiện việc trả tiền có thể gây nên tổn thất hoặc chi phí kinh tế tức
thì và đáng kể cho Eaton từ việc viên chức chính phủ không triển khai dịch vụ
theo quy định mà Eaton có quyền được nhận, ví dụ như mở cơ sở sản xuất bị
hoãn bởi vì bị từ chối cấp nước, điện hoặc điện thoại mà đơn vị có quyền được
sử dụng.

Sổ sách và Chứng từ

Vì FCPA yêu cầu phải ghi nhập chính xác những khoản tiền này vào sổ sách và
chứng từ của Eaton, mọi khoản tiền bôi trơn cũng phải được báo cáo lên cấp trên và
hạch toán như tiền bôi trơn. Nếu không được ghi nhập chính xác, ngay cả khoản trả
được phê duyệt và cho phép theo luật cũng có thể khiến Eaton phải chịu trách nhiệm
pháp lý.

3 Last revised: June, 2013

 PHỤ LỤC CHÍNH SÁCH CHỐNG THAM NHŨNG TOÀN CẦU

Ví dụ

Tình huống: Một thanh tra viên chính phủ tại một thị trường đang phát triển phát
hiện một số vi phạm an toàn nhỏ tại cơ sở của chúng ta. Ông ta cảnh cáo sẽ cho đóng
cửa cơ sở của chúng ta trừ khi bạn trả cho ông ta một khoản tiền phạt ngay tại chỗ.

Phân tích: Trong tình huống này, hãy liên hệ ngay với Phòng Luật. Mặc dù hiển nhiên
chúng ta muốn tránh những rắc rối quan liêu không cần thiết, trả tiền cho thanh tra
viên chính phủ là sai và có thể là bất hợp pháp.

Tình huống: Một giám đốc mua hàng nói rằng cô sẽ ký kết thoả thuận cung cấp dài
hạn với Eaton, nhưng chỉ khi Eaton đồng ý “chiết khấu lại” một phần giá mua cho
công ty thu mua. Bạn sẽ làm gì?

Phân tích: Nếu bạn đồng ý chiết khấu lại một phần giá mua (giả sử rằng giá cuối
cùng vẫn là một cơ hội kinh doanh tốt) để kí kết được hợp đồng kinh doanh này, hãy
đảm bảo rằng khoản tiền giảm được trả vào tài khoản của công ty thu mua, và không
phải là tài khoản cá nhân của vị giám đốc mua hàng đó hoặc bên thứ ba khác. Khi
gặp các yêu cầu “không bình thường” liên quan đến việc thanh toán, lộ trình gửi hàng
hoá, v.v…, hãy cẩn trọng để đảm bảo rằng những yêu cầu đó là hợp pháp, và không
phải là bước để thực hiện một kế hoạch hay việc làm không chính đáng.

Tình huống: Eaton đang tìm mua đất để xây cơ sở mới tại một thị trường đang phát
triển. Mảnh đất này thuộc sở hữu của chính quyền địa phương. Một môi giới nhà đất
thông báo cho bạn rằng hoa hồng tương đương 25% giá trị giao dịch, anh ta sẽ thu
xếp việc bán đất thông qua các “mối quen biết” với chính quyền địa phương. Bạn có
trả hoa hồng không?

Phân tích: Không. Vì số tiền hoa hồng là lớn, và khi chúng ta biết rằng người môi giới
có những liên hệ thân thiết với chính quyền địa phương, đã có đủ các “dấu hiệu cảnh
báo” để nhận định rằng giao dịch này là không đúng đắn.

Tình huống: Trong khi tìm cách thoát khỏi một đất nước đang có bạo động dân sự,
bạn bị giữ lại bởi một nhân viên hải quan địa phương. Người nhân viên này yêu cầu
phải trả một khoản “phí xử lý” 20 USD để làm thủ tục thông quan cho bạn.

Phân tích: Trong trường hợp này, bạn có thể trả khoản phí, với điều kiện bạn sẽ
báo cáo ngay cho Phòng Luật, và ghi nhập khoản thanh toán đó một cách phù hợp.

Tình huống: Một khách hàng đề nghị bạn cấp hai hóa đơn cho hàng bán – một hóa
đơn ghi giá thật, và một hóa đơn ghi giá cao hơn. Khách hàng sẽ thanh toán theo hóa

4 Last revised: June, 2013

đơn thứ nhất, và sử dụng hóa đơn thứ hai để có thể đòi giá cao hơn từ người sử
dụng cuối cùng. Điều này có thể chấp nhận được không?

Phân tích: Không. Thông qua việc cấp một hóa đơn thứ hai đề giá cao hơn, Eaton
có thể đang tiếp tay cho khách hàng thực hiện việc gian dối hoặc lừa gạt. Điều này có
thể khiến Eaton phải chịu trách nhiệm, mặc dù vị khách hàng kia mới là người sử
dụng hóa đơn không đúng đắn. (Điều này cũng đúng nếu khách hàng yêu cầu
Eaton cấp một hóa đơn khác ghi giá thấp hơn. Nếu khách hàng sử dụng hóa đơn
khác để phải trả thuế ít hơn, Eaton có thể phải chịu trách nhiệm pháp lý vì đã giúp cho
khách hàng đó trốn thuế.)

Tình huống: Một chuyến hàng lớn chở hàng của Eaton đang trên đường tới một
khách hàng quan trọng ở một thị trường đang phát triển. Chuyến hàng này bị hải
quan giữ lại vì công-ten-nơ không dãn nhãn hàng nguy hiểm như được ghi trên các
giấy tờ gửi hàng. Vì sự trì hoãn này, chúng ta có thể sẽ bị nhỡ ngày giao hàng. Hãng
vận tải bên thứ ba nói với bạn rằng ông ta có thể thuyết phục các nhân viên hải quan
bỏ qua sự thiếu sót này với một khoản phí nhỏ. Đây có phải là một ý kiến hay không?

Phân tích: Không. Là một nhân viên Eaton, bạn bị cấm thực hiện kiểu trả tiền này,
thông qua người vận tải để thực hiện khoản thanh toán cũng không khác gì chính bạn
trực tiếp làm. Chúng ta không đề nghị một bên nào khác làm thay mặt cho chúng ta
một việc mà chính chúng ta không được phép làm.

Tình huống: Bạn muốn thuê một bên tư vấn để hỗ trợ trong việc tìm kiếm mở rộng
kinh doanh với các khách hàng, trong đó có các thể nhân thuộc sở hữu của chính phủ.
Bên tư vấn yêu cầu trả trước một khoản phí “giao dịch” 100.000 USD và 25% hoa
hồng cho mỗi hợp đồng. Bên tư vấn không có kinh nghiệm đặc biệt trong việc kinh
doanh sản phẩm của Eaton nhưng lại có tiếng là “làm được việc”. Bạn có nên hợp tác
với bên tư vấn này?

Phân tích: Không nếu không có thẩm tra xác đáng bổ sung và các điều khoản bảo vệ
vững chắc. Mặc dù trên bề mặt thì việc hợp tác này không bất hợp pháp, vẫn có các
dấu hiệu cảnh báo trong việc này mà nếu không được kiểm tra sẽ khiến bạn và Công
ty có thể phải đối mặt với nguy cơ vi phạm Luật chống Tham nhũng Quốc tế Hoa Kỳ
hoặc các đạo luật chống tham nhũng khác. Hãy cẩn trọng với các khoản thanh toán
trước bất thường và/hoặc các khoản hoa hồng cho bên thứ ba, đặc biệt là các bên sẽ
làm việc trực tiếp với các thể nhân chính phủ và những bên thực chất là bán “mối tiếp
cận”. Bạn sẽ bị xem là cố ý làm trái theo Luật chống Tham nhũng Quốc tế Hoa Kỳ
bằng cách cố tình bỏ qua các thông tin về các bên thứ ba cho thấy khả năng việc
tham nhũng sẽ xảy ra. Hãy liên hệ với Phòng Luật để được trợ giúp trong việc tiến
hành thẩm tra xác đáng đối với các đối tác cũng như đưa ra ngôn ngữ hợp đồng phù
hợp.

5 Last revised: June, 2013

Tình huống: Bạn có ý định kí kết hợp đồng Liên doanh (“JV”) với một công ty trong một
đợt đấu thầu cho một hợp đồng chính phủ tại Trung Đông. Trong quá trình thương thảo
hợp đồng, đối tác JV tiết lộ rằng họ đang có khá nhiều các hợp đồng với các bên thứ ba ở
những nước có tình trạng tham nhũng phổ biến. Một số trong những hợp đồng này được
sử dụng để “lấy chỗ quen biết” với một số viên chức chính phủ và đối tác nói rằng việc đó
là cần thiết để có thể làm ăn kinh doanh tại nước cụ thể đó. Bạn có thể kí kết hợp đồng
kinh doanh với đối tác này không?

Phân tích: Không nếu không có thêm thông tin. Mặc dù đối tác JV tiềm năng đã kí kết
các hợp đồng này trước khi có sự tham gia của Eaton, việc đó vẫn có thể là một vấn đề
tiềm tàng đứng từ góc độ pháp lý và kinh doanh.
Những “mối quen biết được trả tiền” này có thể được xem là các giao dịch tham nhũng.
Là một bên của Liên doanh, Eaton có thể phải chịu trách nhiệm theo Luật chống Tham
nhũng Quốc tế Hoa Kỳ và các đạo luật chống tham nhũng khác – mặc dù không có nhân
viên nào của Eaton đã dính líu vào giao dịch tham nhũng.
Nhìn từ góc độ kinh doanh, những hoạt động hiện tại và giá trị của việc kinh doanh có thể
bị ảnh hưởng tiêu cực nếu đối tác JV hoặc đại diện của họ đã có hành vi tham nhũng
trong quá khứ để đạt được các hợp đồng kinh doanh với chính phủ hoặc các quyết định
ưu ái từ chính phủ.
Trước khi kí kết hợp đồng liên doanh, hãy liên hệ với Phòng Luật để hỗ trợ bạn tiến hành
thẩm tra xác đáng. Thông qua bước này, bạn có thể kiểm tra các hợp đồng và các tài liệu
liên quan khác, phỏng vấn những người quan trọng và xây dựng các định nghĩa/tuyên bố
và điều khoản đảm bảo cho việc kinh doanh. Chu trình này sẽ giúp đảm bảo rằng các hợp
đồng bên thứ ba không dựa trên mối quan hệ tham nhũng.

6 Last revised: June, 2013

 CÁC CÂU HỎI THƯỜNG GẶP

Hối lộ hay lại quả chính xác nghĩa là thế nào?

Việc hối lộ có thể định nghĩa chung là việc tặng hoặc nhận bất kỳ một khoản tiền, quà
tặng, khoản cho vay, phí, phần thưởng hoặc những đãi ngộ hay ưu ái khác đối với
hoặc bởi bất kỳ một người nào để làm động lực thực hiện một việc gì đó, để không
thực một việc gì đó, hoặc để ảnh hưởng tới một quyết định. Ví dụ, một khoản tiền để
(a) đạt được, giữ được hoặc điều phối việc kinh doanh, (b) có được lợi thế không xác
đáng hoặc phù hợp khi thực hiện kinh doanh (ví dụ như chế độ thuế ưu đãi), hoặc (c)
tác động tới việc đánh giá hoặc thực hiện của bên thứ ba hoặc để tạo ra một kết quả
hay hành động theo ý muốn thì được gọi là hối lộ. Lại quả là một kiểu hối lộ cụ thể. Đó
là việc gửi lại một cách không hợp đạo đức hoặc phi pháp một phần của một khoản
thanh toán đã được trả cho một giao dịch kinh doanh hợp pháp. Ví dụ, một nhà cung
cấp không có đạo đức có thể đồng ý trả cho giám đốc thu mua một khoản tiền để đổi
lại được ký hợp đồng cung cấp với người giám đốc đó.

Eaton có chấp nhận việc tặng quà hoặc ưu đãi cho ai đó thay vì tiền mặt để đổi
lại họ sẽ đồng ý làm việc gì đó cho Eaton?

Không. Hối lộ, lại quả hay các hình thức đút lót khác có thể có rất nhiều hình thức và
không chỉ là việc đưa tiền. Việc này bao gồm những thứ như

• thu xếp việc làm cho một người họ hàng của người được hưởng lợi từ hối lộ,
• hứa thu xếp việc làm sau khi nghỉ hưu cho một viên chức chính phủ, hoặc
• tặng quà quá nhiều hoặc phung phí hoặc các quà tặng dưới hình thức quan hệ
giới tính

Bạn cần cẩn trọng để các quà tặng, chiêu đãi hoặc các chuyến đi dành cho các viên
chức chính phủ, cũng như nhân viên của các công ty tư nhân, không thể bị coi là hối
lộ hoặc các khoản đút lót khác. Hãy tham khảo Chính sách Chiêu đãi và Quà tặng
Toàn cầu để được hướng dẫn về việc trao và nhận các món quà, chiếu đãi hoặc
chuyến đi phù hợp có sự tham gia của những người khác.

Các đóng góp từ thiện thì thế nào? Khi nào thì các khoản này bị coi là không
xác đáng?

Các nhân viên phải tránh các khoản đóng góp từ thiện hoặc tài trợ có thể che giấu
động cơ thực hiện hối lộ hoặc các khoản đút lót khác. Ví dụ, một viên chức tham
nhũng có thể gợi ý rằng trước khi chúng ta được xem xét cấp phép kinh doanh, chúng
ta phải đồng ý đóng góp một khoản từ thiện theo lựa chọn của viên chức đó. Bạn hãy
hỏi ý kiến của Phòng Luật trước khi thực hiện bất kỳ một khoản đóng góp nào như
vậy. Chúng ta cần phải đảm bảo rằng: (a) từ thiện là việc làm từ thiện hợp pháp; (b)
khoản tiền sẽ không bị chuyển sang hoặc làm lợi theo một cách nào đó cho vị viên

7 Last revised: June, 2013

chức hoặc gia đình của người đó; (c) khoản đóng góp là minh bạch và sẽ được hạch
toán đúng quy định trong các báo cáo tài chính; (d) việc thực hiện đóng góp tuân thủ
tất cả các luật áp dụng; và (e) việc đóng góp không được thực hiện để đổi lấy một
quyết định ưu ái từ người yêu cầu đóng góp.

Eaton có chấp nhận việc cung cấp cho một khách hàng một hóa đơn ghi số tiền
cao hơn hoặc thấp hơn số tiền thanh toán thực tế?

Không. Tất cả các hóa đơn chúng ta cấp cho khách hàng phải phản ánh giá thật mà
hàng hóa trên hóa đơn được bán. Điều này được áp dụng bất kể lý do khách hàng
đưa ra liên quan tới mục đích của hóa đơn là gì.

Viên chức chính phủ là ai? Nếu một khách hàng thuộc sở hữu của một cơ quan
chính quyền địa phương, giám đốc mua hàng có phải là viên chức chính phủ
không?

Thuật ngữ “viên chức chính phủ” mang một nghĩa rộng. Nó bao gồm tất cả các nhân
viên, ở bất kỳ cấp bậc nào, của một phòng ban hoặc cơ quan chính phủ, cho dù là cơ
quan hành pháp, lập pháp hay tư pháp. Các cán bộ và nhân viên của các cơ quan
thuộc sở hữu hay kiểm soát của chính phủ cũng được coi là “viên chức chính phủ”. Vì
vậy, cụm từ này không chỉ đề cập tới các cá nhân như các quan chức, thanh tra viên
thuế và hải quan và các cán bộ vật tư chính phủ mà cũng bao gồm cả các nhân viên
của các doanh nghiệp nhà nước. Nó cũng bao gồm: (a) bất kỳ người nào đóng vai trò
đại diện chính thức cho một tổ chức, phòng ban hoặc cơ quan chính phủ, (b) các cán
bộ hoặc nhân viên của bất kỳ tổ chức quốc tế công nào, ví dụ như Quỹ Tiền tệ Quốc
tế, Liên minh Châu Âu và Ngân hàng Thế giới, và (c) các đảng phái chính trị nước
ngoài, cán bộ đảng phái, hoặc ứng cử viên tranh cử. Hãy nhớ, Chính sách này cấm
việc tặng, nhận hoặc thanh toán các khoản hối lộ, lại quả hoặc các khoản đút lót khác
cho bất kỳ ai, cho dù họ có phải là viên chức chính phủ hay không.

Trong một số việc kinh doanh, việc thuê một đại diện là bên thứ ba để hỗ trợ
trong việc phát triển và duy trì kinh doanh là phổ biến. Các nhân viên cần lưu ý
những dấu hiệu cảnh báo nào để chắc chắn rằng đại diện đó không thực hiện
các khoản chi trả không xác đáng?

 Thẩm tra Xác đáng (Due Diligence) về các đối tác kinh doanh tiềm năng là
quan trọng vì các khoản chi trả do một bên thứ ba thực hiện thay mặt Eaton
có thể khiến Eaton phải chịu các trách nhiệm như khi Eaton trực tiếp thực
hiện khoản thanh toán. Hãy đảm bảo rằng một đối tác kinh doanh tiềm năng
là một tổ chức hợp pháp, với các kĩ năng, tài năng, nguồn lực và chuyên môn
để thực hiện các nghĩa vụ của mình và đối tác kinh doanh hoặc bất kỳ nhân
viên hoặc chi nhánh của họ đã từng hoặc có khả năng thực hiện các khoản
chi trả không xác đáng. Bằng cách tự hỏi các câu hỏi sau đây, bạn có thể
tránh được các khoản đút lót liên quan tới các bên thứ ba:

8 Last revised: June, 2013

  Uy tín của bên thứ ba, đặc biệt là liên quan tới vấn đề tham nhũng là như thế
nào?
 Bên thứ ba có gia đình hay quan hệ kinh doanh với viên chức chính phủ
không?
 Nếu là một tổ chức, bên thứ ba có phải do viên chức chính phủ sở hữu
không?
 Nếu là cá nhân, bên thứ ba hiện tại hoặc đã từng là viên chức chính phủ
không?
 Bên thứ ba có phải đã do viên chức chính phủ giới thiệu không?
 Bên thứ ba có nhân sự, chuyên môn, cơ sở vật chất và các nguồn lực khác
phù hợp để thực hiện dịch vụ được yêu cầu không?
 Phí, hoa hồng hoặc các khoản bồi hoàn khác của bên thứ ba có hợp lý và
nhất quán với mặt bằng thị trường đối với các dịch vụ hoặc công việc tương
tự trong khu vực đó không?
 Bên thứ ba có yêu cầu thanh toán tiền mặt, các khoản thưởng bất thường,
các khoản trả trước lớn, hoặc bất kỳ một thủ tục thanh toán bất thường nào,
ví dụ như thanh toán qua tài khoản nước ngoài hoặc các tài khoản ngoài sổ
sách?
 Bên thứ ba có hiểu và đồng ý tuân thủ chính sách cấm đút lót của Eaton
không?
 Bên thứ ba đã từng bị chính phủ điều tra, thẩm vấn không chính thức, hoặc
sử dụng biện pháp cưỡng chế liên quan tới tham nhũng chưa?

Cuối cùng, điều quan trọng là việc thẩm tra xác đáng phải được tiến hành dưới sự
giám sát và với sự kiểm tra đánh giá về các hoạt động và việc thực hiện các nghĩa vụ
của đối tác kinh doanh trong suốt quá trình hợp tác để bất kỳ nghi ngại nào có thể
nhanh chóng được phát hiện và giải quyết.

Phòng Luật có thể hỗ trợ trong việc hướng dẫn bạn thực hiện các hoạt động thẩm tra
xác đáng và đánh giá các kết quả của thẩm tra xác đáng của bạn.

Tôi thấy hài lòng với thẩm tra xác đáng của tôi đối với một đối tác kinh doanh
tiềm năng, nhưng tôi nên đưa loại điều khoản hợp đồng nào vào thỏa thuận
giữa chúng ta và đối tác?

Phòng Luật có thể trợ giúp về vấn đề này, nhưng nhìn chung, các điều kiện này sẽ
bao gồm: (a) các định nghĩa/ tuyên bố về vấn đề chống tham nhũng, các điều khoản
bảo đảm và quy ước liên quan tới việc tuân thủ các luật chống tham nhũng, trong đó
có Luật chống Tham nhũng Quốc tế Hoa Kỳ (FCPA); các quyền tiến hành kiểm toán
sổ sách của đối tác kinh doanh để đảm bảo tính tuân thủ với các định nghĩa/tuyên bố,
điều khoản bảo đảm và quy ước trên; và (c) các quyền chấm dứt hợp đồng với một
đối tác kinh doanh do kết quả của việc vi phạm các đạo luật chống tham nhũng hoặc
các định nghĩa/tuyên bố, điều khoản bảo đảm và quy ước trong hợp đồng liên quan
tới những vấn đề đó.

9 Last revised: June, 2013

Tôi nên xử lý như thế nào trước yêu cầu đưa hối lộ hoặc đề nghị nhận hối lộ?

Mặc dù có uy tín của Eaton, bộ Quy chuẩn Đạo đức cũng như những thiện chí tốt đẹp
nhất của chúng ta, một vài người trong chúng ta có thể gặp phải các tình huống khi
thực hiện công việc của mình và nhận thấy rằng một khách hàng tiềm năng hoặc một
cán bộ có ý muốn nhận một khoản hối lộ hoặc đút lót, hoặc muốn đưa cho chúng ta
một khoản lại quả. Sau bước đầu tiên là từ chối yêu cầu hoặc lời mời đó, bạn hãy
luôn tìm kiếm sự giúp đỡ nội bộ. Cấp trên hoặc các cán bộ quản lý khác có thể liên lạc
với tổ chức nơi những đề nghị không đúng đắn đó xuất phát và đưa vấn đề này lên
cấp xử lý cao nhất.

Bên cạnh đó, hãy cân nhắc các điều sau trong giao thiệp kinh doanh:

 Xây dựng Quan hệ - Nhấn mạnh tới Kết quả Đôi bên cùng có lợi.
 Nhấn mạnh thiện chí hợp tác của bạn với khách hàng, nhà cung cấp hoặc
viên chức để sao cho đôi bên cùng có lợi và nhất quán với các giá trị và quy
tắc cao của chúng ta.
 Thảo luận về tầm quan trọng của các giá trị, sự liêm chính và quan điểm thực
hiện kinh doanh đúng đắn của Eaton.
 Thảo luận điều mà Eaton có thể mang lại: Công nghệ, Đầu tư, Kĩ năng, Đào
tạo, Công việc và Tăng trưởng.
 Khi thảo luận các giá trị của chúng ta, hãy truyền đạt mong muốn của chúng
ta rằng chúng ta muốn các nhân viên, đối tác kinh doanh, nhà cung cấp, nhà
thầu và các viên chức hành động nhất quán với những giá trị này.
 Nhấn mạnh với các viên chức địa phương rằng chúng ta đang đầu tư vào
cộng đồng của họ vì chúng ta tin vào khả năng của họ sẽ tránh cho chúng ta
không gặp phải các tình huống hối lộ hoặc tham nhũng.
 Giải thích rằng luật pháp đưa ra các khoản phạt và hình thức phạt rất nghiêm
khắc đối với việc đưa tiền hối lộ liên quan tới các viên chức chính phủ và việc
hạch toán không phù hợp các khoản thanh toán không phù hợp.
 Nhắc đi nhắc lại thông điệp “Đây là con người chúng tôi”; “Đây là cách thức
chúng tôi làm việc”.
 Hãy cố gắng để đặt danh dự của bạn và Eaton lên trên bản thân bạn. Bạn
hãy từ bỏ ý định cân nhắc về điều đó.

Cuối cùng, hãy bỏ qua nếu bạn phải làm vậy, biết rằng bạn đã lựa chọn đúng. Eaton
không muốn cũng như không cần những hợp đồng kinh doanh mà chúng ta không
thể tạo ra một cách đạo đức và hợp pháp

10 Last revised: June, 2013