Cent-quatridme année — N° 6340 14 joumada 1 1436 (S mars 2015) ISSN 0851 - 1217 ROYAUME DU MAROC BULLETIN OFFICIEL EDITION DE TRADUCTION OFFICIELLE BANK ALMAGHRIB itis ppt 2 Loi n° 103.12 relative aux établissements de crédit et organismes assimilés RIBH & Le JOURNAL DE LA FINANCE ISLAMIQUE o978. BULLETIN OFFICIEL N° 6340 — 14 joumada I 1436 (5-3-2015) TEXTES GENERAUX Dahir n° 1-14-193 du 1" rabii [ 1436 (24 décembre 2014) portant 103-12 relative aux établissements de crédit et organismes assimilés, LOUANGE A DIEU SEUL! (Grand Sceau de Sa Majesté Mohammed V1) Que Ion sache par les présentes~ puisse Dieu en élever, et en fortifier la teneur | Que Notre Majesté Chérifienne, ‘Vu la Constitution, notamment ses articles 42 et 50, A DECIDE CE QUISUIT Est promulguée et sera publiée au Bulletin officiel, & la suitedu présent dahir, la loin? 103-12 relativeaux établissements de crédit et organismes assimilés, telle qu’adoptée par la ‘Chambre des représentants et la Chambre des conseillers Fait a Rabat, le 1" rabii 1 1436 (24 décembre 2014) Pour contreseing Le Chef du gouvernement, ABDEL-ILAH BENKIRAN. we o# Loi n° 103-12 /e aux établissements de crédit et organismes assimilés TITRE PREMIER CHAMP D/APPLICATION ET CADRE INSTITUTIONNEL Chapitre premier Champ d application Article premier Sont considérés comme établissements de crédit les personnes morales qui exercent leur activité au Maroc, quels que soient le lieu de leur siége social, la nationalité des apporteurs de leur capital social ou de leur dotation ou celle de leurs dirigeants ct qui exercent, a titre de profession habituelle, une ou plusieurs des activités Suivantes ~la réception de fonds du public ; les opérations de erédit ; a mise A la disposition de la clientéle de tous moyens de paiement, ou leur gestion. Article 2 Sont considérés comme fonds regus du public les fonds qu'une personne recueille de tiers sous forme de dépét ou autrement, avec le droit d’en disposer pour son propre compte, a charge pour elle de les restituer. Sont assimilés aux fonds recus du public les fonds déposés en compte a vue, avec ou sans préavis,, méme si le solde du compte peut devenir débiteur ; les fonds déposés avec un terme ou devant étre restitués aprés un préavis ; les fonds versés par un déposant avec stipulation d'une affectation spéciale, siétablissement quia recu le dépot ne le conserve pasen état, exception des fonds versés auprésdes sociétés légalement habilitées & constituer et gérer un portefeuille de valeurs mobiliéres ; es fonds dont la réception donne lieu a la délivrance, par le dépositaire, d’un bon de caisse ou de tout billet portant intérét ou non, Toutefois, ne sont pas considérés comme fonds regus du public les sommes laissées en compte, dans une société, par les associés en nom, les commanditaires et les commandités, les associés, les gérants, les administrateurs, les membres du directoire ou du conseil de surveillance et les actionnaires, détenant 5 % au moins du capital social ; ~ les dépéts du personnel d'une entreprise lorsquils ne depassent pas 10°% de ses capitaux propres ; ~ les fonds provenant de concours d’établissements de crédit et des organismes assimiles visés & Varticle 11 ci-dessous ; ~ les fonds inserits dans les comptes de paiement prévus a Varticle 16 ci-dessous, Article 3 Constitue une opération de crédit tout acte, a titre onéreux, par lequel une personne ~ met ou soblige A mettre des fonds la disposition d’une autre personne, a charge pourcelle-cide les rembourser ; -ou prend, dans l'intérét d'une autre personne, un engagement par signature sous forme d'aval, de cautionnement ou de toute autre garantie. Sont assimilées & des opérations de crédit —Ies opérations de crédit-bail et de location avec option achat et assimilées ; les opérations diaffacturage ; — les opérations de vente a réméré dieffets et de valeurs mobiliéres ct les opérations de pension telles que prévues par la legislation en vigueur. Article 4 Les opérations de crédit-bail et de location avec option achat visées a Varticle 3 ci-dessus concernent les opérations de location de biens meubles qui, quelle que soit leur qualification, donnent au locataire la possibilité d'acquérir& une date fixée avec le proprietaite, tout ou partie des biens prisen location, moyennant un prix convenu tenant compte, au moins pour partie, des versements effectués a titre de loyersN° 6340 — 14 joumada 1 1436 (5-3-2015) BULLETIN OFFICIEL 979 ~ les opérations par lesquelles une entreprise donne en location-des biens immeubles, achetés par elle ou construits pour son compte, lorsque ces opérations, quelle que soit leur qualification, permettent au locataire de devenir propriétaire de tout ou partie des biens pris en location, au plus tard a expiration du bail les opérations de location de fonds de commerce ou de 'un de ses éléments incorporels qui, quelle que soit leur qualification, donnent au locataire la possibilité acquérir, a une date fixée avec le propriétaire, le fonds de commerce ou l'un de ses éléments incorporels, ‘moyennant un prix convenu tenant compte, au moins pour partic, des versements effectués a titre de loyers, & Texclusion de toute opération de cession bail, a Pancien propriétaire, dudit fonds ou de l'un de ses éléments. La cession bail est l'acte par lequel une entreprise utilisatrice vend un bien & une personne qui le lui donne aussit6t en crédit-bail Article 5 Liaffacturage, vise a Particle 3 ci-dessus, est la convention par laquelle un établissement de crédit s‘engage & recouvrer et A mobiliser des créances commerciales, soit en acquérant lesdites créances, soit en se portant mandataire du créancier avec, dans ce dernier cas, une garantie de bonne fin Article 6 Sont considérés comme moyens de paiement, tous les instruments qui, quel que soit le support ou le procédé technique utilisé, permettent & toute personne de transférer des fonds, Constitue également un moyen de paiement la monnaie électronique, définie comme étant toute valeur monétaire représentant une créance sur lémetteur, qui est stockée sur un support électronique ; — émise en contre partie de la remise de fonds d'un ‘montant dont la valeur n’est pas inférieure & la valeur monétaire émise et; acceptée comme moyen de paiement par des tiers autres que l’émetteur de la monnaie électronique. Article 7 Les établissements de crédit peuvent également effectuer, sous réserve du respect des dispositions législatives et réglementaires applicables en la matiére, les opérations ci-aprés I) les services d'investissement visés & Particle 8 ci-aprés ; 2) les opérations de change ; 3) les opérations sur or, métaux précieux et pigces de ‘monnaie ; 4) la présentation au public des opérations d'assurance de personnes, d’assistance, d'assurance-crédit et toute autre opération d'assurance, conformément a la legislation en vigueur ; 5) les opérations de location de biens mobiliers ou immobiliers, pour les établissements qui effectuent, & titre habituel, des opérations de crédit-bail Article 8 1) Sont considérés comme services d’investissement + la gestion d’instruments financiers ; - la négociation pour compte propre ou pour compte de tiers d'instruments financiers - la réception et [a transmission d'ordres pour le compte de tiers ; = le conseil et Vassistance en matiére de gestion de patrimoine ; -leconseil et Vassistance en matiére de gestion financiére ; -Vingénierie financiére ; =e placement sous toutes ses formes =e service de notation de erédit 2) Sont considérées comme opérations connexes aux services d’investissement enumérés ci-dessus - les opérations d’octroi de crédits & un investisseur pour lui permettre deffectuer une transaction qui porte sur des instruments financiers tels que définis par la legislation en vigueur ; «le conseil et la fourniture de services aux entreprises notamment, en matiére de structure de capital, de stratégie, de fusions et de rachat d'entreprises. La definition des services d’investissement et les modalités de leur fourniture sont fixées par circulaire du wali de Bank Al-Maghrib, aprés avis du comité des établissements de crédit visé a Varticle 25 ci-dessous. Article 9 Les établissements de crédit peuvent prendre des participations directement ou indirectement dans des entreprises existantes ou en création, sous réserve du respect des limites fixées, par rapport a leurs fonds propres et au capital social ou aux droits de vote de la société émettrice, par circulaire du wali de Bank Al-Maghrib, aprés avis du comité des établissements de crédit Toutefois, Bank Al-Maghrib peut sopposer & toute prise de participation de la part d’un établissement de crédit qui pourrait altérer sa situation sur le plan de solvabilité, de liquidité ou de rentabilité, ou de lui faire courir un risque excessif, Article 10 Les établissements de crédit comprennent deux catégories, les banques et les sociétés de financement. Les banques et les sociétés de financement peuvent étre classées par Bank Al-Maghriben sous-catégories, en fonction notamment des opérations qu’elles sont autorisées. effectuer et de leur taille