we ~~ Procedimientos Internos de OGA | CON-PDT-002
" PREPARACION PRESENTACION POT | Versign oor
(SUNAT) Fecha una?
Unidas admintrativa Trea Responsable Modicado
Oficina General de Administracién -OGA_| Unidad de Contabilidad Pagina ded
Descripcién del Procedimiento
Ged | Responsabie “Actividad
POT 60H (rena Eeeironica)
Recopilar a documentaciin de las siguientes Unidades:
+ a Unidad de Personal entrega la impresiin de las planilas de Nombrados,
twabajadores y pensionistas,prestadores de servicios: modalidades formativas
cuarta categoria; y el POT con la informacién del impuesto ala renta de Sta,
Categoria,
+ a Unidad de Tesoreria entega todos los comprobantes de pago emits durante el
: ies is cuales se revsan para identifcar ls ecbos de honorarios del personal CAS
Encargado del drea
terceros
Se ingresa informacion del impuesto a la renta de 4ta, Categoria, en archivo de Excel en formato
para exportar al POT en base al documento fisco (copia SUNAT),
Se exporta el archivo al POT, se revsa la data que no tenga errores y que sea consistente y se
presenta de forma oportuna, dentro de los plazos exigidos por la SUNAT de acuerdo al Cronograma
especial de obligaciones mensuales para las Unidades Eecutoras del Sector Publica Nacional segun
Resolucién de Superintendencia N® 003-2012/SUNAT ~ Anexo 03 y 02, cuya periodcidad es mensual
‘administrativa de
Contabilidad
Presentacién del COA
a Unidad de Tesorerfaentrega todos los comprobantes de pago emitidos durante el mes.
Informar todas las adqulsiciones de bienes y servicios que involueren el uso de los recursos del
Estado en sus procesos de adquiscién, aun cuando la operacién se efectie por encargo de un
tercero, ea éste una entidad u organismo pablico privado o internacional, dela siguiente manera
+ Como minimo, el noventa por ciento (905) del valor total de sus adqusiciones nacionales,
tno encontréndose obligadas a proporcionar informacion respecto de os comprobantes de
Pago cuyo monto total sea inferior al diez por clento (10%) de la Unidad Impositiva
‘Tributaria~ UIT vigente al 1 de enero de cada afo, aun cuando al dejar de informar acerca
de estas operaciones no se llegue al noventa por ciento (90%) del valor total de sus
adauisicones realizadas.
+ El cien por ciento (100%) de las notas de contablidad que modifiquen el valor de las
adguisiciones.
Generar el archivo correspondiente y presentar via medio magnético a la SUNAT en los plazos
establecidos en el Cronograma respectivo,
‘Gbservaciones