LAS ESMERALDAS LTDA RC

COMPRA DE MATERIAS PRIMAS A BATTA LTDA 1 (EXENTA), 2 (EXCLUIDA), 3 (GRAVADA)

MP UNDS PRECIO
MP1 (EXENTA) 4360 $10,700 $46,652,000
MP2 (EXCLUIDA) 8900 $12,500 $111,250,000
MP3 (GRAVADA) 9200 $13,500 $124,200,000
TOTAL $282,102,000
IVA $23,598,000
SUBTOTAL $305,700,000

JUNIO 5 REGISTRO DE LA COMPRA DE MATERIAS PRIMAS

1405 MP
140501 MP1 $46,652,000
140502 MP2 $111,250,000
140503 MP3 $124,200,000
240810 IVA DESC
2365 RTE FTE
1110 BANCOS
2205 PROVEEDORES

JUNIO 5 PAGO DE FLETE A TCC LTDA

140590 FLETE
2365 RTE FTE
2368 RTE ICA
1110 BANCOS

FC 0.0120523782
MP $ FC TOTAL
MP1 (EXENTA) $46,652,000 $562,268 $47,214,268
MP2 (EXCLUIDA) $111,250,000 $1,340,827 $112,590,827
MP3 (GRAVADA) $124,200,000 $1,496,905 $125,696,905
TOTAL $282,102,000 $3,400,000 $285,502,000

JUNIO 10 CONSUMO MP DEL 30%

7105 MP
1405 MP
140501 MP1 $14,164,280
140502 MP2 $33,777,248
 140503 MP3 $37,709,072

JUNIO 13 CANCELAMOS SERVICIOS PUBLICOS

7305 CIF
730515 OTROS CIF $1,820,000
73051501 AGUA $400,000
73051502 LUZ $1,050,000
73051503 TELEFONO $370,000
240815 IVA TRANSITORIO
1110 BANCOS

JUNIO 15 CANCELAMOS SERVICIO DE MANTENIMIENTO DEL EQUIPO DE COMPUTO A

7305 CIF
730515 OTROS CIF $500,000
73051504 MANTENIMIENTO DE EQUIPO DE COMPUTO $500,000
240815 IVA TRANSITORIO
2365 RTE FTE
2368 RTE ICA
1110 BANCOS

JUNIO 17 COMPRA DE MATERIALES INDIRECTOS A RENATA LTDA (GC

1455 MRA
240815 IVA TRANSITORIO
2365 RTE FTE
2368 RTE ICA
1110 BANCOS 30%
2205 RENATA LTDA

JUNIO 19 CONSUMO DEL SALDO MATERIAS PRIMAS

7105 MP
1405 MP
140501 MP1 $33,049,987
140502 MP2 $78,813,579
140503 MP3 $87,987,834

JUNIO 20 COMPRA DE ELEMETOS DE ASEO A CHATARRERO LTDA (RC)

7305 CIF
730515 OTROS CIF $150,000
73051505 ELEMENTOS DE ASEO $150,000
240815 IVA TRANSITORIO
 2365 RTE FTE
2368 RTE ICA
1110 CHATARRERO LTDA

JUNIO 24 CONSUMO DE MRA DEL 40%

7305 CIF
730505 MRA $3,529,412
1455 MRA

JUNIO 26 CANELAMOS SERVICIO MANTENIMIENTO DE MAQUINARIA A CLAUDIA

7305 CIF
730515 OTROS CIF $390,000
73051507 MANTENIMIENTO MAQUINARIA $390,000
240815 IVA TRANSITORIO
2365 RTE FTE
2368 RTE ICA
1110 BANCOS

JUNIO 27 COMPRAMOS UTILES Y PAPELERIA A LA CALI LTDA (RC)

171020 UTILIES Y PAPELERIA

240815 IVA TRANSITORIO
2365 RTE FTE
2368 RTE ICA
1110 BANCOS

JUNIO 30 CAUSACION DE NOMINA DE FABRICA

7205 MOD
720506 SUELDOS $15,450,000
720530 CESANTIAS $1,286,985
720533 INTERESES A CESANTIAS $154,500
720536 PRIMA DE SERVICIOS $1,286,985
720539 VACACIONES $644,265
720568 ARL $376,362
720570 PENSION $1,854,000
720572 COMFAMILIAR $618,000
2370 RETENCIONES Y APORTES DE NOMINA
237005 EPS $618,000
237006 ARL $376,362
237010 PARAFISCALES $618,000
 2380 ACREEDORES VARIOS
238030 PENSION $2,472,000
2610 PSRS OBLIGACIONES LABORALES
261005 CESANTIAS $1,286,985
261010 INTERESES A CESANTIAS $154,500
261015 VACACIONES $644,265
261020 PRIMA DE SERVICIOS $1,286,985
250505 SALARIOS POR PAGAR

250505 SALARIOS POR PAGAR

1110 BANCOS

JUNIO 30 CAUSACION DE NOMINA INDIRECTA DE LA FABRICA

730510 MOD
73051006 SUELDOS $9,500,000
73051030 CESANTIAS $791,350
73051033 INTERESES A CESANTIAS $95,000
7305036 PRIMA DE SERVICIOS $791,350
73051039 VACACIONES $396,150
73051068 ARL $231,420
73051070 PENSION $1,140,000
73051072 COMFAMILIAR $380,000
2370 RETENCIONES Y APORTES DE NOMINA
237005 EPS $380,000
237006 ARL $231,420
237010 PARAFISCALES $380,000
2380 ACREEDORES VARIOS
238030 PENSION $1,520,000
2610 PSRS OBLIGACIONES LABORALES
261005 CESANTIAS $791,350
261010 INTERESES A CESANTIAS $95,000
261015 VACACIONES $396,150
261020 PRIMA DE SERVICIOS $791,350
250505 SALARIOS POR PAGAR

250505 SALARIOS POR PAGAR

1110 BANCOS

AMORTIZACION DE PAPELERIA 30 DE JUNIO

VALOR MES VALOR DIA

171020 $5,200,000 $1,040,000 $34,667

7305 CIF
 730515 OTROS CIF $138,667
730506 UTILES Y PAPELERIA $138,667
171020 UTILES Y PAPELERIA

JUNIO 30 TRANSFERENCIA A PRODUCTO EN PROCESO

1410 PP
141010 MOD $21,671,097
141015 CIF $19,853,348
14101501 MRA $3,529,412
14101502 MOI $13,325,270
14101503 OTROS CIF $2,998,667
7205 MOD
7305 CIF
730505 MRA $3,529,412
730510 MOI $13,325,270
730515 OTROS CIF $2,998,667

JULIO 3 COMPRAMOS MATERIAS PRIMAS A CRISTAL LTDA (RC) AUTORETENEDO

MP $ IVA TOTAL
MP1 (GRAVADA) $ 15,900,000 $ 3,021,000 $ 18,921,000
MP2 (EXCLUIDA) $ 10,100,000 $ 10,100,000
MP3 (EXENTA) $ 8,700,000 $ 8,700,000
TOTALES $ 34,700,000 $ 3,021,000 $ 37,721,000
IVA $ 3,021,000
SUBTOTAL $ 37,721,000

REGISTRPO DE COMPRA DE MATERIAS PRIMAS

1405 MP
140501 MP1 (GRAVADA) $ 15,900,000
140502 MP2 (EXCLUIDA) $ 10,100,000
140503 MP3 (EXENTA) $ 8,700,000
240810 IVA DESC
2368 RTE ICA
1110 BANCOS
2205 PROVEEDORES

JULIO 5 SE ADQUIERE UNA POLIZA CONTRA ROBO E INCENDIO A SEGUROS NARI

170520 POLIZA ROBO E INCENDIO

240815 IVA TRANSITORIO
1110 BANCOS
 JULIO 8 CANCELAMOS SERVICIO DE MANTENIMIENTO DEL EQUIPO DE TRANSPORTE A

7305 CIF
730515 OTROS CIF $ 1,500,000
73051508 MANTENIMIENTO EQUIPO DE TRANSPORTE $ 1,500,000
240815 IVA TRANSITORIO
2365 RTE FTE
2368 RTE ICA
1110 BANCOS

JULIO 10 CONSUMO DEL 45 % MATERIA PRIMA

7105 MP
1405 MP
140501 MP1 (GRAVADA) $ 7,155,000
140502 MP2 (EXCLUIDA) $ 4,545,000
140503 MP3 (EXENTA) $ 3,915,000

JULIO 14 SE CANCELA SERVICIO DE MANTENIMIENTO DEL EQUIPO DE COMPUTO A COM

7305 CIF
730515 OTROS CIF $ 150,000
73051504 MANTENIMIENTO DE EQUIPO DE COMPUTO $ 150,000
240815 IVA TRANSITORIO
2365 RTE FTE
2368 RTE ICA
1110 BANCOS

JULIO 17 ADQUIRIMOS UNA POLIZA PARA PROTECCION DE MAQUINARIA Y EQUIPO DE FABRICA A

170520 POLIZA PROTECCION MAQUINARIA

240815 IVA TRANSITORIO
1110 BANCOS
2205 SEGUROS BOLIVAR

JULIO 20 CONSUMO MRA DEL 30% DEL SALDO

7305 CIF
730505 MRA $ 1,588,235
1455 MRA

JULIO 23 COMPRAMOS ELEMENTOS DE ASEO A CHATARRERO LTDA(RC

7305 CIF
730515 OTROS CIF $ 200,000
73051505 ELEMENTOS DE ASEO $ 200,000
240815 IVA TRANSITORIO
2365 RTE FTE
2368 RTE ICA
1110 CHATARRERO LTDA

JULIO 26 CONSUMO DEL SALDO DE LAS MATERIAS PRIMAS

7105 MP
1405 MP
140501 MP1 (GRAVADA) $ 8,745,000
140502 MP2 (EXCLUIDA) $ 5,555,000
140503 MP3 (EXENTA) $ 4,785,000

JULIO 27 CANCELAMOS SEVICIOS PUBLICOS

7305 CIF
730515 OTROS CIF $ 1,930,000
73051501 AGUA $ 230,000
73051502 LUZ $ 1,200,000
73051503 TELEFONO $ 500,000
240815 IVA TRANSITORIO
1110 BANCOS

JULIO 28 CONSUMO DEL SALDO DE MRA

7305 CIF
730505 MRA $ 3,705,882
1455 MRA

JULIO 30 CAUSACION Y PAGO DE NOMINA DIRECTA

7205 MOD
720506 SUELDOS $15,450,000
720530 CESANTIAS $1,286,985
720533 INTERESES A CESANTIAS $154,500
720536 PRIMA DE SERVICIOS $1,286,985
720539 VACACIONES $644,265
720568 ARL $376,362
720570 PENSION $1,854,000
720572 COMFAMILIAR $618,000
2370 RETENCIONES Y APORTES DE NOMINA
237005 EPS $618,000
237006 ARL $376,362
237010 PARAFISCALES $618,000
 2380 ACREEDORES VARIOS
238030 PENSION $2,472,000
2610 PSRS OBLIGACIONES LABORALES
261005 CESANTIAS $1,286,985
261010 INTERESES A CESANTIAS $154,500
261015 VACACIONES $644,265
261020 PRIMA DE SERVICIOS $1,286,985
250505 SALARIOS POR PAGAR

250505 SALARIOS POR PAGAR

111005 BANCOS

CAUSACION DE NOMINA INDIRECTA DE LA FABRICA

730510 MOD
73051006 SUELDOS $9,500,000
73051030 CESANTIAS $791,350
73051033 INTERESES A CESANTIAS $95,000
7305036 PRIMA DE SERVICIOS $791,350
73051039 VACACIONES $396,150
73051068 ARL $231,420
73051070 PENSION $1,140,000
73051072 COMFAMILIAR $380,000
2370 RETENCIONES Y APORTES DE NOMINA
237005 EPS $380,000
237006 ARL $231,420
237010 PARAFISCALES $380,000
2380 ACREEDORES VARIOS
238030 PENSION $1,520,000
2610 PSRS OBLIGACIONES LABORALES
261005 CESANTIAS $791,350
261010 INTERESES A CESANTIAS $95,000
261015 VACACIONES $396,150
261020 PRIMA DE SERVICIOS $791,350
250505 SALARIOS POR PAGAR

250505 SALARIOS POR PAGAR

1110 BANCOS

JULIO 30 AMORTIZACION PAPELERIA

VALOR MES VALOR DIA

17102001 $5,200,000 $1,040,000 $34,667

7305 CIF
 730515 OTROS CIF $1,040,000
730506 UTILES Y PAPELERIA $1,040,000
17102001 UTILES Y PAPELERIA

JULIO 30 AMORTIZACION DE POLIZA CONTRA ROBO E INCENDIO

VALOR MES VALOR DIA

17102002 $7,950,000 $662,500 $22,083

7305 CIF
730515 OTROS CIF $574,167
73051509 POLIZA CONTRA ROBO E INCENDIO $574,167
17102002 POLIZA CONTRA ROBO E INCENDIO

JULIO 30 AMORTIZACION POLIZA DE PROTECCION DE MAQUINARIA Y EQUIPO D

VALOR MES VALOR DIA

17102003 $14,870,000 $1,239,167 $41,306

7305 CIF
730515 OTROS CIF $578,278
73051510 POLIZA MAQUINARIA Y EQUIPO DE FABRICA $578,278
17102003 POLIZA MAQUINARIA Y EQUIPO DE FABRICA

JULIO 30 TRANSFERENCIA A PRODUCTO EN PROCESO

1410 PP
141010 MOD $21,671,097
141015 CIF $23,091,832
14101501 MRA $5,294,118
14101502 MOI $13,325,270
14101503 OTROS CIF $4,472,444
7205 MOD
7305 CIF
730505 MRA $5,294,118
730510 MOI $13,325,270
730515 OTROS CIF $4,472,444

DETERMINACION DEL COSTO DE PRODUCCION

PRODUCTO MP MOD CIF

A (GRAVADO) $ 112,070,700 $15,169,768 $15,030,813
B (EXCLUIDO) $ 128,080,800 $17,336,878 $17,178,072
C (EXENTO) $ 80,050,500 $10,835,549 $10,736,295
TOTALES $ 320,202,000 $43,342,194 $42,945,181
 TRANSFERENCIA A PRODUCTO TERMINADO

1430 PT
143001 A (GRAVADO) $ 142,271,281
143002 B (EXCLUIDO) $ 162,595,750
143003 C (EXENTO) $ 101,622,344
1410 PP
141005 MP $ 320,202,000
141010 MOD $43,342,194
141015 CIF $42,945,181
14101501 MRA $8,823,529
14101502 MOI $26,650,540
14101503 OTROS CIF $7,471,111

REGISTRO DE VENTA

1110 BANCOS
1305 CLIENTES
135515 RTE FTE
135517 RTE IVA
135518 RTE ICA
4120 INDUSTRIA MANUFACTURERA
240805 IVA GENERADO
135515.2 AUTORETENCION EN RENTA POR LEY
236575.2 AUTORETENCION EN RENTA POR LEY

COSTO DE VENTA

6120 INDUSTRIA MANUFACTURERA

1430 PRODUCTO TERMINADO
143001 A (GRAVADO) $ 128,044,153
143002 B (EXCLUIDO) $ 138,206,387
143003 C (EXENTO) $ 81,297,875

DETERMINAR EL SALDO DEL IVA GENERAL

240810 IVA DESCONTABLE

$23,598,000
$ 3,021,000
 CLUIDA), 3 (GRAVADA)

IVA TOTAL
$46,652,000
$111,250,000
$23,598,000 $147,798,000
$305,700,000

PRIMAS

$282,102,000

$23,598,000
$7,052,550
$59,729,490
$238,917,960

$3,400,000
$34,000
$20,400
$3,345,600

IVA 30% SALDO

$14,164,280 $33,049,987
$33,777,248 $78,813,579
$23,598,000 $37,709,072 $87,987,834
$23,598,000 $85,650,600 $199,851,400

MO MP DEL 30%

$85,650,600
$85,650,600
SERVICIOS PUBLICOS

$1,820,000

$70,300
$1,890,300

TO DEL EQUIPO DE COMPUTO A SERVIS LTDA (RC)

$500,000

$95,000
$20,000
$3,000
$572,000

NDIRECTOS A RENATA LTDA (GC)

$8,823,529
$1,676,471
$220,588
$52,941
$3,067,941
$7,158,529

LDO MATERIAS PRIMAS

$199,851,400
$199,851,400

ASEO A CHATARRERO LTDA (RC)

$150,000

$28,500
 $3,750
$900
$173,850

DE MRA DEL 40%

$3,529,412

$3,529,412

NTO DE MAQUINARIA A CLAUDIA MELO (RS)

$390,000

$74,100
$9,750
$2,340
$452,010

APELERIA A LA CALI LTDA (RC)

$5,200,000
$988,000
$130,000
$31,200
$6,026,800

NOMINA DE FABRICA

$21,671,097

$1,612,362
 $2,472,000

$3,372,735

$14,214,000

$14,214,000
$14,214,000

A INDIRECTA DE LA FABRICA

$13,325,270

$991,420

$1,520,000

$2,073,850

$8,740,000

$8,740,000
$8,740,000

ELERIA 30 DE JUNIO

DIAS AMORTIZACION TOTAL

4 $138,667

$138,667
 $138,667

PRODUCTO EN PROCESO

$41,524,445

$21,671,097
$19,853,348

STAL LTDA (RC) AUTORETENEDOR EN RENTA

45% SALDO
$ 7,155,000 $ 8,745,000
$ 4,545,000 $ 5,555,000
$ 3,915,000 $ 4,785,000
$ 15,615,000 $ 19,085,000

DE MATERIAS PRIMAS

$ 34,700,000

$ 3,021,000
$ 208,200
$ 3,751,280
$ 33,761,520

O E INCENDIO A SEGUROS NARIÑO S.A (GC)

$ 7,950,000
$ 1,510,500
$ 9,460,500
 DEL EQUIPO DE TRANSPORTE A MOTOLORA (RC)

$ 1,260,504

$ 239,496
$ 31,513
$ 7,563
$ 1,460,924

45 % MATERIA PRIMA

$ 15,615,000
$ 15,615,000

EL EQUIPO DE COMPUTO A COMPUDATOS LTDA (RC)

$ 150,000

$ 28,500
$ 3,750
$ 900
$ 173,850

UINARIA Y EQUIPO DE FABRICA A SEGUROS BOLIVAR S.A (GC)

$ 14,870,000
$ 2,825,300
$ 5,308,590
$ 12,386,710

DEL 30% DEL SALDO

$ 1,588,235

$ 1,588,235

DE ASEO A CHATARRERO LTDA(RC)

$ 200,000
 $ 38,000
$ 5,000
$ 1,200
$ 231,800

O DE LAS MATERIAS PRIMAS

$ 19,085,000
$ 19,085,000

SEVICIOS PUBLICOS

$ 1,930,000

$ 366,700
$ 2,296,700

EL SALDO DE MRA

$ 3,705,882

$ 3,705,882

GO DE NOMINA DIRECTA

$21,671,097

$1,612,362
 $2,472,000

$3,372,735

$14,214,000

$14,214,000
$14,214,000

DIRECTA DE LA FABRICA

$13,325,270

$991,420

$1,520,000

$2,073,850

$8,740,000

$8,740,000
$8,740,000

CION PAPELERIA

DIAS AMORTIZACION TOTAL

30 $1,040,000

$1,040,000
 $1,040,000

ZA CONTRA ROBO E INCENDIO

DIAS AMORTIZACION TOTAL

26 $574,167

$574,167

$574,167

ON DE MAQUINARIA Y EQUIPO DE FABRICA

DIAS AMORTIZACION TOTAL

14 $578,278

$578,278

$578,278

PRODUCTO EN PROCESO

$44,762,929

$21,671,097
$23,091,832

STO DE PRODUCCION

% ABSORCION COSTO PCC PV % VENTA VALOR VENTA IVA

35% $ 142,271,281 $ 229,469,808 90% $ 206,522,827 $ 39,239,337
40% $ 162,595,750 $ 262,251,209 85% $ 222,913,528
25% $ 101,622,344 $ 163,907,006 80% $ 131,125,605
100% $ 406,489,375 $ 655,628,023 SUBTOTAL $ 560,561,960 $ 39,239,337
 IVA $ 39,239,337
TOTAL FRA VENTA $ 599,801,297

DUCTO TERMINADO

$ 406,489,375

$406,489,375

E VENTA

$ 172,961,393
$ 403,576,583
$ 14,014,049
$ 5,885,901
$ 3,363,372
$ 560,561,960
$ 39,239,337
$ 2,242,248
$ 2,242,248

VENTA

$ 347,548,415
$ 347,548,415

O DEL IVA GENERAL