Ejecución Presupuestal (Consulta amigable) de la Provincia Jorge Basadre

MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE JORGE BASADRE - LOCUMBA

Se ha elaborado el análisis comparativo del Presupuesto Institucional de Apertura (PIA) y el

Presupuesto Institucional Modificado (PIM) de la Municipalidad Provincial de Jorge Basadre y
adicionamos al análisis la ejecución presupuestal y comportamiento histórico comparativo de 5
años anteriores del 2015 al 2018.
En este documento se expone la evolución de ejercicio 2019 analizando los rubros del ingreso
y del gasto de las actividades de la Municipalidad Provincial de Jorge Basadre.
I. Marco Institucional

La provincia de Jorge Basadre es una de las cuatro que conforman el departamento

de Tacna. Limita al Norte con la provincia de Ilo del departamento de Moquegua, al
Este con la provincia de Candarave, al Sur con la provincia de Tacna y al Oeste con
el océano Pacífico. En la provincia de Jorge Basadre se encuentra la mina de
Toquepala, principal centro metalúrgico del departamento de Tacna y una de las
minas de cobre más importantes del país. Su capital es la ciudad de Locumba.

II. Análisis del Presupuesto y Ejecución

1) Comparación del Presupuesto Institucional de Apertura (PIA) y el

Presupuesto Institucional Modificado (PIM)

Año de Ejecución: 2018

Incluye: Actividades y Proyectos

Ejecución
Atención
Municipalida Certificaci Compromi de Avan
PIA PIM Devenga
d ón so Anual Compromi Girado ce %
do
so
Mensual
230301-
301793:
MUNICIPALID
AD 13,125,9 28,446,1 15,696,69 15,685,8
22,385,388 17,175,023 15,699,677 55.2
PROVINCIAL 31 58 5 50
DE JORGE
BASADRE -
LOCUMBA
116.72 %
 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE JORGE BASADRE - LOCUMBA
28,446,158

13,125,931

1 2

Se aprecia que al 2018, la municipalidad de Jorge Basadre presento un

incremento del presupuesto modificado PIM en 116.72 % o S/. 28,446,158
respecto al presupuesto aprobado PIA S/. 13,125,931.
La municipalidad de Jorge Basadre al 2018 presenta el avance del 55.20%

2) Comportamiento histórico comparativo de la gestión anterior 2015 – 2018

Año de Ejecución: 2014 - 2018 - Ejecucion de gastos - Incluye: Actividades y Proyectos

Provincia 2303: JORGE BASADRE
Ejecución
Avance
Año Municipalidad PIA PIM
Devengado Girado %

230301-301793:
MUNICIPALIDAD
PROVINCIAL DE JORGE
2014 BASADRE - LOCUMBA 26,358,650 55,476,624 53,675,205 53,656,437 96.8
230301-301793:
MUNICIPALIDAD
PROVINCIAL DE JORGE
2015 BASADRE - LOCUMBA 19,727,908 32,686,105 26,519,640 26,333,245 81.1
230301-301793:
MUNICIPALIDAD
PROVINCIAL DE JORGE
2016 BASADRE - LOCUMBA 21,648,320 36,569,936 30,377,461 30,123,229 83.1
230301-301793:
MUNICIPALIDAD
PROVINCIAL DE JORGE
2017 BASADRE - LOCUMBA 16,655,820 48,774,080 38,350,697 38,163,419 78.6
 230301-301793:
MUNICIPALIDAD
PROVINCIAL DE JORGE
2018 BASADRE - LOCUMBA 13,125,931 28,446,158 17,131,584 15,688,445 60.2

3) Ingresos: fuentes de ingreso

Ejecución
Atención
Fuente de Compro
Certifica de Avan
Financiamient PIA PIM miso Devenga
ción Compro Girado ce %
o Anual do
miso
Mensual
1: RECURSOS
ORDINARIOS 457,260 620,652 580,733 577,662 572,735 563,131 563,131 90.7
2: RECURSOS
DIRECTAMEN
TE
RECAUDADO 10,982, 16,804, 14,078,91 12,498,88 12,112,78 8,014,12 7,651,0
S 555 429 6 2 3 7 84 47.7
3: RECURSOS
POR
OPERACIONE
S OFICIALES 4,211,6 2,140,70 2,120,5
DE CREDITO 0 96 3,726,735 2,879,540 2,401,420 6 99 50.8
4:
DONACIONES
Y
TRANSFEREN
CIAS 0 840,650 729,545 729,545 729,545 442,508 442,508 52.6
5: RECURSOS
DETERMINAD 38,533, 88,133, 78,186,43 72,082,36 68,720,93 63,901,5 63,634,
OS 568 203 6 7 0 70 672 72.5

Para el año 2018, la municipalidad de Jorge Basadre obtuvo ingresos, que

modificaron favorablemente el PIM, teniendo su fuente principal de ingreso por
recursos determinados, en este caso por el Canon y sobrecanon proveniente de
la explotación del cobre. Esta fuente de ingreso representa el 80% de sus
ingresos, lo cual constituye una fortaleza para esta municipalidad.
 4) Egresos

Año de Ejecución: 2018

Incluye: Actividades y Proyectos
Año de Ejecución: 2018
Incluye: Actividades y Proyectos
Municipalidad
230301-
301793:
MUNICIPALID
AD
PROVINCIAL
DE JORGE
BASADRE - 13,125,931 28,446,158 15,699,677 15,696,695 15,685,850
LOCUMBA .00 .00 .00 .00 .00 55.2
Ejecución
Atención
Avanc Crec
Función PIA PIM de
Devengado Girado e% e%
Compromis
o Mensual
Actividades
(Gasto 125.4
Corriente) 6,814,875 15,363,996 9,506,102 9,503,920 9,493,920 61.9 5
Proyectos 6,311,056 13,082,162 6,193,575 6,192,775 6,191,930 47.3 107.2
(Gastos de
inversión) 9

Al 2018, la municipalidad de Jorge Basadre presento egresos, del presupuesto

modificado PIM incrementado en:
 Actividades (gasto corriente) 125.45 % o S/. 15,363,996 respecto al
presupuesto aprobado PIA S/. 6,814,875
 Proyectos (gasto de inversión) 107.29 % o S/. 13,082,162 respecto al
presupuesto aprobado PIA S/. 6,311,056

El nivel de ejecución del gasto alcanzo el 55.20%

Año de Ejecución: 2018
Incluye: Sólo Actividades : ¿En qué se gasta? Producto Proyecto
Municipalidad 230301-301793:
MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE 6,814,87 15,363,9 9,493,92
JORGE BASADRE - LOCUMBA 5 96 9,503,920 0 61.9
Ejecución
Avanc Crece
Función PIA PIM Devengad
Girado e% %
o
03: PLANEAMIENTO, GESTION Y 5,070,24 5,337,46 3,338,06
RESERVA DE CONTINGENCIA 5 7 3,348,066 6 62.7 5.27
05: ORDEN PUBLICO Y SEGURIDAD 88,229 87,443 54,991 54,991 62.9 -0.89
1,280,78
09: TURISMO 128,546 9 488,421 488,421 38.1 896.37
1,416,63 1,275,51 1142.6
10: AGROPECUARIA 114,000 7 1,275,514 4 90.0 6
3,501,23 2,660,77
15: TRANSPORTE 845,968 1 2,660,770 0 76.0 313.87
17: AMBIENTE 69,050 280,681 157,116 157,116 56.0 306.49
18: SANEAMIENTO 7,000 27,050 18,920 18,920 69.9 286.43
19: VIVIENDA Y DESARROLLO
URBANO 69,982 210,304 101,022 101,022 48.0 200.51
20: SALUD 0 19,848 15,974 15,974 80.5
1,064,24 1448.3
21: CULTURA Y DEPORTE 68,736 8 291,683 291,683 27.4 1
1,437,69
23: PROTECCION SOCIAL 353,119 6 390,842 390,842 27.2 307.14
25: DEUDA PUBLICA 0 700,602 700,601 700,601 100.0

Al 2018, la municipalidad de Jorge Basadre presento egresos, del presupuesto

modificado PIM incrementado en mayor proporción en Cultura y Deporte en
1448.31 % respecto al presupuesto aprobado PIA S/. 68,736

5) Ejecución presupuestal: gasto de inversión, gasto corriente y comportamiento

histórico comparativo de la gestión anterior 2015 – 2018
 III. Conclusiones
Se ha elaborado el análisis comparativo del Presupuesto Institucional de Apertura (PIA) y el
Presupuesto Institucional Modificado (PIM) de la Municipalidad Provincial de Jorge Basadre y
adicionamos al análisis la ejecución presupuestal y comportamiento histórico comparativo de 5
años anteriores del 2015 al 2018, el cual se concluye:

- Se aprecia que al 2018, la municipalidad de Jorge Basadre presento un incremento del

presupuesto modificado PIM en 116.72 % o S/. 28,446,158 respecto al presupuesto
aprobado PIA S/. 13,125,931.
- La municipalidad de Jorge Basadre al 2018 presenta el avance del 55.20%
- Para el año 2018, la municipalidad de Jorge Basadre obtuvo ingresos, que modificaron
favorablemente el PIM, teniendo su fuente principal de ingreso por recursos
determinados, en este caso por el Canon y sobrecanon proveniente de la explotación
del cobre. Esta fuente de ingreso representa el 80% de sus ingresos, lo cual constituye
una fortaleza para esta municipalidad.
Al 2018, la municipalidad de Jorge Basadre presento egresos, del presupuesto
modificado PIM incrementado en:
 Actividades (gasto corriente) 125.45 % o S/. 15,363,996 respecto al
presupuesto aprobado PIA S/. 6,814,875
 Proyectos (gasto de inversión) 107.29 % o S/. 13,082,162 respecto al
presupuesto aprobado PIA S/. 6,311,056
- Al 2018, la municipalidad de Jorge Basadre presento egresos, del presupuesto
modificado PIM incrementado en mayor proporción en Cultura y Deporte en 1448.31 %
respecto al presupuesto aprobado PIA S/. 68,736
- El nivel de ejecución del presupuesto de la provincia, podemos ver que el problema no
es la falta de falta de presupuesto sino la falta de capacidades para invertir el
presupuesto asignado, Jorge Basadre ha logrado ejecutar en el 2018 solo el 55.20%
- La municipalidad únicamente ha reportado la ejecución del 55.20%, lo cual demuestra
una baja capacidad de inversión en detrimento de la población, no