Tarea2 Grupo 202018a 611

Unidad 2: Tarea 2 - Presentar informe con la solución de los problemas conceptos
básicos y Estados Financieros
Estudiantes
RUBÉN JOSÉ ARIZA DÍAZ
ALFONSO GREGORIO RODRIGUEZ
ETILSO SEGUNDO HERNANDEZ
JESUS DAVID PAEZ CASTRO
Docente
JOHN MAURICIO BLANCO
Grupo
212018A_611
UNIVERSIDAD NACIONAL ABIERTA Y A DISTANCIA

PROGRAMA: INGENÍERIA INDUSTRIAL
CEAD: BARRANQUILLA
MARZO/2019
INTRODUCCIÓN
CONTABILIDAD Y COSTOS
Unidad 2: Tarea 2 - Presentar informe con la solución de Página 2 de 46
los problemas conceptos básicos y Estados Financieros
La contabilidad estudia las distintas partidas que reflejan los movimientos financieros de
una entidad. Constituye, de este modo, una herramienta clave para establecer la situación y
condiciones en las que se encuentra la empresa y, con la documentación asociada, se crean
estrategias requeridas para mejorar el rendimiento económico.
Los estados financieros (balance general y estado de resultados) permite fundamentalmente

la toma de decisiones de las empresas, mediante las normas colombianas de contabilidad
generalmente aceptadas.
A continuación, con las bases provistas en los contenidos bibliográficos de la segunda

unidad del texto guía, disponible en el entorno de conocimiento se pretende extraer las
ideas principales para representarlos en un cuadro sinóptico, así como su aplicación en un
ejercicio real donde se llevan las cuentas T, cuentas de balances, control de horas extras,
entre otras, con las respectivas conclusiones de acuerdo a los resultados.
DESARROLLO DE ACTIVIDADES
1. Explorar los contenidos bibliográficos de la segunda unidad del texto guía: Rincón,
C. A., Lasso, M. G., & Parrado, B. Á. E. (2012). Contabilidad siglo XXI (2a. ed.).
Módulo 7 Estados Financieros (p.290-312) Bogotá, CO: Ecoe Ediciones, disponible
en el entorno de conocimiento y extraer las ideas principales para representarlos en
un cuadro sinóptico. (Se recomienda usar herramientas disponibles en la web para
estructurarlo).
Enlace de cuadro sinóptico:
o https://www.lucidchart.com/invitations/accept/5c5ef8f5-9ebc-4e29-81d3-
3c0bef4dbcc7
2. Cada estudiante selecciona en orden alfabético por apellido de acuerdo con la

siguiente tabla los puntos relacionados en el taller anexo tarea 2 simulador de
transacciones de una empresa industrial, disponible en el entorno de aprendizaje
colaborativo.
Selección de problemas a desarrollar

INTEGRANTE PROBLEMA A DESARROLLAR
Ruben Ariza Diaz
Punto 1
Etilso Segundo Hernández
Estudiante 3 y 4 Punto 2
Alfonso Gregorio Rodríguez Punto 3
Taller Anexo -Tarea 2

Presentar informe con la solución de los problemas conceptos básicos y Estados
Financieros
PUNTO 1
Se constituye la sociedad ZAPATICO ROTO S.A.S Esta empresa tendrá como objeto social
la comercialización de calzado de cuero, lo que implica que se maneja costo de ventas
(cuenta 6); inventario de mercancía no fabricada por la empresa, el método para el manejo
de sus inventarios será Promedio ponderado bajo sistema permanente.
No.1Luisito Muñoz No.2 Fredy Fernández

No.3 Carlos Castro No.4 Simón Sánchez
APORTES A CAPITAL EN EFECTIVO
Socio No. 1 $157.800.000=; Socio No. 2 $144.600.000=; Socio No. 3 $145.500.000=;
Socio No 4 $109.700.000
APORTES EN ACTIVOS
SOCIO 1: Un inmueble ubicado en el sector urbano de la ciudad de Cali, identificado con
la cédula catastral No.100009555820, escritura pública 8475 Notaría 8ª de Cali, avaluado
en $238.600.000. El lote corresponde al 35% de este valor.
SOCIO No. 2: Dos computadoras Portátiles Lenovo, 4 GHZ, DH. 1 TB, avaluado cada uno
en $2.350.000=; Un camión Ford 650 modelo 2014 placas PQR784 $32'800.000=
SOCIO No 3 : Tres juegos de diviciones para oficina ref. Ofiopen $1.450.000= c/u; Dos
centros de cómputo en madera Ref. Italia $715.800= c/u.; Tres módulos en madera para
biblioteca Ref. Remanso $646.200= c/u., Una mesa en madera para juntas $540.000; seis
(6) sillas Ref. Artec $380.000=c/u, Un juego de muebles de sala Ref. Primaveral
$1.470.300=.
SOCIO No. 4: 10 estantes metálicos con vidrios a $375.700= c/u; 6 mostradores mixtos
para ropa $420.500= c/u; 8 exhibidores de productos textiles, a $185.600= c/u; Dos (2)
vitrinas metálicas Ref. IMP $ 347.000= c/u; Una (1) impresora Epson Z560 por valor de
$580.000=
Las siguientes son las operaciones comerciales de su empresa realizadas durante la primera
quincena del mes de ENERO.
ENERO 2.
Se procede a abrir las siguientes cuentas corrientes:
BANCO DE BOGOTA - Cta.578000-7 con el 50% de los fondos de caja. Se compra una
chequera que consta de 50 esqueletos para cheques por valor de $164.500 mediante nota
débito #BB-509.
BANCO POPULAR -Cta.9654000-7 con el saldo de los fondos disponibles en caja. Se

compra chequera que consta de 50 esqueletos para cheques por $153.500 mediante nota
débito #BP-878
ENERO 2.
Se contrata la adecuación del local para oficinas y almacén con la firma ARCHITEC &
ESPACIOS LTDA., por valor de $1.900.000 a la cual se le cancela el 50% con cheque
No.___ del Banbogotá.
ENERO 3.
Se contrata el siguiente personal para iniciar labores el 4 de ENERO.
Un Gerente con sueldo de $3.800.000 mensuales

Un asistente administrativo con sueldo de $2.650.000 mensuales
Un auxiliar de contabilidad con sueldo mensual de $1.020.000
Un vigilante con sueldo mensual de $980.000
Dos vendedores con sueldo mensual de $1.280.500
ENERO 4.
Se realizan las siguientes compras de muebles y equipos para uso de la empresa:
FACT. 1345 de la fábrica de MUEBLES EL ROBLE de propiedad de CARLOS
HERNAN ROBLE, (Régimen simplificado) los siguientes muebles:
Dos (2) escritorios tipo ejecutivo a $885.000 c/u
Tres (3) sillas giratorias secretariales ref. Reina a razón de $295.000 c/u
Una (1) silla ejecutiva ref. Presidente $480.000
Dos (2) centros de cómputo en madera Ref. Italia a $780.000 c/u.
Dos archivadores metálicos IMP de 3 gavetas a $485.000 c/u.
Se cancela el 40% con cheque No.___ Banbogotá y el saldo crédito a 30 días.
FACT.5018932 de DISTRIBUCIONES LA FLORESTA de Amparo Gómez (Régimen

simplificado), por:
Tres (3) cajas de forma continua compucarta a $87.500 c/u.
Diez resmas de papel carta blanco ref. Scribe a $12.400 c/u.

Tres perforadoras Indetro ref. T1 a $4.500 c/u.
Cuatro sacaganchos universal a $4.600 c/u.
Cincuenta (50) folderamas re.Undeco a $2.300 c/u.
Diez (10) libretas de anotaciones Office center a $2.280 c/u.
Tres (3) cosedoras Rapid 17 a $18.300c/u.
Se cancela de contado con ch. ____ Banbogotá.
ENERO 5.
Se cancelan los siguientes gastos:
Honorarios a la firma Pérez & Mayer Ltda., por gestiones de legalización de la sociedad
por $1.700.000 con ch. No.___ de Banpopular.
Gastos de legalización a Tesorería Municipal de Cali por $830.000 con ch. #___
Banpopular.
A Cámara de comercio por registro mercantil $940.000, con ch. #___ Banpopular.
ENERO 6.
Se compra mercancía para la venta, s/FACT.9560 de FABRICA EL PIECITO DE ORO

S.A., (Autor retenedor) para pago a 30 días:
120 pares de zapatos Alpha Ref.6325 a $55.300 c/par

100 pares de zapatos Boston ref.566 a $38.600 c/par
100 pares de zapatos Velco Ref. PP030 a $75.600 c/par
120 pares de zapatos Manhatan Ref.7104 a $55.450 c/par
120 pares de zapatos ADO3 ref. 104 a $39.900 c/par
ENERO 15.
Se cancela salarios de la primera quincena del mes. Los pagos se hacen con cheques del
Banco Popular.
ENERO 16.
Venta fact.001 a ALMACEN ESPANTAJAROS LTDA., pagan de contado con cheque

548923 del Banco de Colombia. El Vr. recibido se consigna en Banco de Bogotá.
40 pares de zapatos ADO3 ref. 104 a $51.350 c/par.
90 pares de zapatos Manhatan ref. 7104 a $83.680 c/par.
ENERO 17.
Venta Fact.002 a DISTRIBUCIONES LA HILACHA LTDA., crédito 30 días:
50 pares de zapatos Alpha ref. 6325 a $72.800 c/par
30 pares de zapatos Boston ref. 566 a $48.900 c/par
100 pares de zapatos Velco Ref. PP030 a $99.000 c/par
Se solicita
1. Con base en la información anterior elaborar:

· Registro de transacciones contables en cuentas T,
· Kardex para cada producto (método promedio ponderado)
· Balance de comprobación
· Estado de resultados
· Balance General.
 Registro de transacciones con cuentas T
Día 1. Los socios aportan en efectivo $478.500.000y Activos fijos $378.799.400

CONTABILIZACION
CUENT
DETALLE DEBITO CREDITO
A
$857.299.400,0
3115 Aportes sociales 0
$
151605 Edificio 220.000.000,00
$
150405 Terreno 99.000.000,00
$
152805 Equipo de Computo 3.900.000,00
CONTABILIDAD Y COSTOS Página 10 de
Unidad 2: Tarea 2 - Presentar informe con la solución de
46
$
154008 Vehiculos 42.750.000,00
$
152405 Muebles y enseres 10.448.400,00
$
152410 Muebles y enseres (fabrica) 2.701.000,00
$
1105 Caja 478.500.000,00 $0,00
$ $857.299.400,0
SUMAS IGUALES 857.299.400,00 0
Dia 2. Se procede a abrir las siguientes cuentas corrientes: BANCO DE COLOMBIA -
Cta.6254893-7 con el 60% de los fondos de caja. Se compra una chequera que consta de
50 esqueletos para cheques por valor de $152.500 mediante nota débito #BC-892.
BANCO AGRARIO -Cta.3279156-7 con el saldo de los fondos disponibles en caja. Se
compra chequera que consta de 50 esqueletos para cheques por $149.500 mediante nota
débito #BA-2159
CONTABILIZACION
CUENT
A
$478.500.000,0
1105 Caja 0
1110050
1 Banco de Colombia $287.100.000,00
1110050
2 Banco agrario $191.098.000,00
5305 Chequera $302.000,00
$478.500.000,0
SUMAS IGUALES $478.500.000,00 0
Día 2. Se contrata la adecuación del local para oficinas y almacén con la firma ARTE
& ESPACIO LTDA., por valor de $2.650.000 a la cual se le cancela el 60% con cheque
No.___ del Bancolombia.
CONTABILIZACION
CUENT
A
133010 Anticipo a contratistas $1.590.000,00
1110050
1 Banco de colombia $1.590.000,00
SUMAS IGUALES $1.590.000,00 $1.590.000,00
46
Día 3. Se Contrata personal. Este punto lo trabajas realizando la nomina y la contabilizas

el 15 del mes.
CONTABILIZACION
CUENT
A
SUMAS IGUALES $5.458.233,87 $5.458.233,87

Día 4.- Se realizan las siguientes compras de equipos y muebles para uso de la empresa:
FACT. 7548 de DISTRIOFICINAS LTDA.: Dos (2) escritorios tipo ejecutivo a $925.000
c/u. Dos (2) sillas giratorias secretariales ref. Cuero a razón de $215.000 c/u. Tres (3)
escritorios tipo secretaria ref. Cedro a $563.000 c/u. Dos (2) archivadores metálicos IMP
de 3 gavetas a $505.000 c/u. Se cancela el 50% con cheque No.___de Bancolombia y el
saldo crédito a 30 días.
CONTABILIZACION
CUENT
A
1110050
2305 gastos por pagar $2.489.500,00
152405 Muebles y enseres $4.979.000,00
SUMAS IGUALES $4.979.000,00 $4.979.000,00
Día 4.-FACT.32898 de PAPELERIA CALI de propiedad de Rogelio Pedreros (Régimen
simplificado) por: Tres (3) cajas de forma continua compucarta a $74.800 c/u. Diez (10)
resmas de papel carta blanco ref. Scribe a $11.700 c/u. Tres (3) perforadoras Indetro ref.
T1 a $4.320 c/u. Cuatro (4) sacaganchos universal a $2.680 c/u. Diez (10) libretas de
anotaciones Office center a $1.815 c/u. Tres (3) cosedoras Rapid 17 a $12.880c/u. Se
cancela de contado con ch. ____ de Bancolombia.
CONTABILIZACION
CUENT
A
1110050
1 Banco de colombia $421.870,00
519530 gastos papeleria $421.870,00
SUMAS IGUALES $421.870,00 $421.870,00
46
Día 5.- Se cancelan los siguientes gastos: Honorarios a la firma CORVAL ASESORES
LTDA., por gestiones de legalización de la sociedad por $1.700.000 con ch. No.___ de
Bancolombia. Gastos de legalización a Tesorería Municipal de Cali por $820.000 con
ch.#___ Bancolombia. A Cámara de comercio por registro mercantil $960.000, con
ch.#___ Bancolombia.
CONTABILIZACION
CUENT
A
1110050
$
511025 honorarios 1.700.000,00
$
514015 tramites y licencias 820.000,00
$
514010 registro mercantil 960.000,00
$
SUMAS IGUALES 3.480.000,00 $3.480.000,00
dia 6 Se compra la siguiente mercancía para la venta:FACT.27584 de CYQUIM DE
COLOMBIA LTDA., para pago de contado Banco Agrario:1500 kilos de burolock
Ref.2220 a $5.400 c/kilo.1000 kilos de C-104 ref.218 a $7.448 c/k1000 kilos de cloruro
de bario a $42.750 c/k1200 kilos de hexametafosfato de sodio Ref.200 a $2.895 c/k800
kilos de phreeguard ref.2200 a $1.758 c/k
CONTABILIZACION
CUENT
A
1435 mercancia no fabricada por la empresa $63.178.400,00
2205 proveedores nacionales $63.178.400,00
SUMAS IGUALES $63.178.400,00 $63.178.400,00
Día 15.- Se cancela salarios de la primera quincena del mes. Los pagos se hacen con
cheques del Banco Popular.
CONTABILIZACION
CUENT
A
1110050
2 Banco popular $3.872.098,67
46
510506 SUELDOS $2.781.666,67

510527 AUX TRANSPORTE $64.688,00
520506 SUELDOS $1.321.666,67
237005 SALUD $164.133,33
238030 PENCION $164.133,33
SUMAS IGUALES $4.200.365,33 $4.200.365,33
Día 16.- Venta Fact.003 a INDUSTRIAS BOMBONCITO LTDA., paga $60% Ch.
546892 Banco de Occidente y saldo crédito a 30 días. Valor recibido se consigna en
Banco Agrario. 1000 kilos de burolock Ref.2220 a $17.450 c/k. 800 kilos de C-104
ref.218 a $14.570 c/k1000 kilos de cloruro de bario a $42.750 c/k 600 kilos de phreeguard
ref.2200 a $1.758 c/k
CONTABILIZACION
CUENT
A
1110050
1 Banco de bogota $1.054.800,00
venta de productos no fabricados por la
4135 emp $1.054.800,00
6135 costo de venta $1.054.800,00
SUMAS IGUALES $2.109.600,00 $2.109.600,00
Día 17.- Se vende Fact. 04 a INDUSTRIAS GRASAS S.A. Que cancela el 50% con
cheque 95162 del Banco de Bogotá y saldo a 30 días. Lo recibido se consigna en Banco
Colombia. 200 kilos de burolock Ref.2220 a $17.450 c/k. 100 kilos de C-104 ref.218 a
$14.570 c/ 1000 kilos de hexametafosfato de sodio Ref.200 a $2.895 c/k 200 kilos de
phreeguard ref.2200 a $1.758 c/k
CONTABILIZACION
CUENT
A
130505 cuentas por cobrar clientes $71.856.000,00
1435 mercancía no fabricada por la empresa $54.108.400,00
4135 emp $71.856.000,00
6135 costo de venta $54.108.400,00
$125.964.400,0
SUMAS IGUALES $125.964.400,00 0
46
SUMAS IGUALES TOTALES $ 1.547.181.269,20 $ 1.547.181.269,20

Unidad 2: Tarea 2 - Presentar informe con la solución de los problemas conceptos Página 15 de 46
1105-CAJA 11100501 BANBOGOTA 11100502 BAN POPULAR CUENTAS T

130505 CUENTAS POR
COBRAR CLIENTES
133010 ANTICIPO A
CONTRATISTAS
DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER
$ $ $ $
478.500.000,0 478.500.000,0 287.100.000,0 191.098.000,0 $ $
0 0 0 $ - 0 $ - 71.856.000,00 1.590.000,00
$ $ $
$ - $ - 1.054.800,00 1.590.000,00 3.480.000,00
$ $ $
2.489.500,00 3.872.098,67 71.856.000,00
$
$ 191.098.000,0 $ $ $
421.870,00 0 7.352.098,67 71.856.000,00 1.590.000,00
$ $
288.154.800,0 $ 183.745.901,3 $
0 4.501.370,00 3 1.590.000,00
$ $ $
478.500.000,0 478.500.000,0 283.653.430,0
0 0 0
$ -
1435- MERCANCIA NO
FABRICADA POR LA 152405 MUEBLES Y 152410 MUEBLES Y
EMPRESA 150405- TERRENOS 151605- EDIFICIOS ENSERES ENSERES FABRICA
$
$ $ 220.000.000,0 $ $ $
63.178.400,00 1.054.800,00 0 99.000.000,00 10.448.400,00 2.701.000,00
$
$ 220.000.000,0 $
54.108.400,00 0 4.979.000,00
$
$ $ 220.000.000,0
63.178.400,00 55.163.200,00 0
$
8.015.200,00
$
2.701.000,00
$ $
15.427.400,00 $ - 2.701.000,00
$
15.427.400,00
$
99.000.000,00 $ -
$
99.000.000,00
2205 PROVEEDORES
152805 -EQUI COMPUTO 154008-VEHICULOS NACIONALES 2305 GASTOS POR PAGAR 237005 SALUD
$ $ $ $ $
3.900.000,00 42.750.000,00 $ - 63.178.400,00 2.489.500,00 164.133,33
$ $ $ $
3.900.000,00 42.750.000,00 $ - 63.178.400,00 $ - 164.133,33
$ $
3.900.000,00 42.750.000,00
$ $ $
63.178.400,00 $ - 2.489.500,00 164.133,33
$
2.489.500,00
4135 VENTA DE
PRODUCTOS NO
238030 PENSION 3115-APORTES SOCIALES FABRICADOS 510506 SULEDOS 510527 AUX TRANSP
$ $ $ $ $
164.133,33 857.299.400,00 1.054.800,00 2.781.666,67 64.688,00
$ $ $
164.133,33 857.299.400,00 71.856.000,00
$ $
2.781.666,67 64.688,00
$ $
2.781.666,67 64.688,00
$
72.910.800,00
$ $ $
164.133,33 857.299.400,00 72.910.800,00
514010 REGISTRO 514015 TRAMITES Y 519535 GASTOS

511025 HONORARIOS MERCANTIL LICENCIAS PAPELERIA 520506 SUELDOS
$ $ $ $ $
1.700.000,00 960.000,00 820.000,00 421.870,00 1.321.666,67
$ $ $ $
1.700.000,00 960.000,00 820.000,00 1.321.666,67
$ $ $ $ $
1.700.000,00 960.000,00 820.000,00 421.870,00 1.321.666,67
$
421.870,00
520527 AUX TRANSP 530505-GASTOS BANCARIOS 6135-COSTO DE VENTA

DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER
$ $ $
32.344,00 302.000,00 1.054.800,00
$
54.108.400,00
$
32.344,00
$ $ $
32.344,00 302.000,00 55.163.200,00
$ $
302.000,00 55.163.200,00
EMPRESA : Siempre Estudiando S.A.S

METODO PROMEDIO PONDERADO
ARTICU
LO burolock MODELO __________
CANTIDAD CANTIDAD
MARCA REF 2220 MINIMA: 1 MAXIMA: 1500
P.
ENTRADAS SALIDAS EXISTENCIAS VENTA
cantid cantid costo
FECHA DETALLE cantidad costo unitario total ad costo unitario total ad unitario total
6/01/201 $ $ $
9 COMPRA 1500 $ 5.400,00 8.100.000,00 1500 5.400,00 8.100.000,00
16/01/20 $ $ $ $ $
19 1000 5.400,00 5.400.000,00 500 5.400,00 2.700.000,00 17.450
ARTICU
LO C-104 MODELO __________
CANTIDAD CANTIDAD
MARCA REF 218 MINIMA: 1 MAXIMA : 1000
ENTRADAS SALIDAS EXISTENCIAS

cantid cantid costo
6/01/201 $ $ $
9 COMPRA 1000 $ 7.448,00 7.448.000,00 1000 7.448,00 7.448.000,00
16/01/20 $ $ $ $ $
19 venta 800 7.448,00 5.958.400,00 200 7.448,00 1.489.600,00 14.570
ARTICU
LO cloruro de bario MODELO __________
CANTIDAD CANTIDAD
MARCA MINIMA: 1 MAXIMA:1000

cantid cantid costo
$ $
6/01/201 42.750.000,0 $ 42.750.000,0
9 COMPRA 1000 $ 42.750,00 0 1000 42.750,00 0
16/01/20 $ $ $ $
19 venta 1000 42.750,00 42.750.000,00 0 - 42.750

ARTICU
LO hexametafosfato de sodio MODELO __________
CANTIDAD CANTIDAD
MARCA REF 200 MINIMA: 1 MAXIMA : 1200

cantid cantid costo
6/01/201 $ $ $
9 COMPRA 1200 $ 2.895,00 3.474.000,00 1200 2.895,00 3.474.000,00
16/01/20 $ $ $ $ $
19 VENTA 2.895,00 - 1200 2.895,00 3.474.000,00 2.895
ARTICU
LO phreeguard MODELO __________
CANTIDAD CANTIDAD
MARCA REF 2200 MINIMA: 1 MAXIMA: 800

cantid cantid costo
6/01/201 $ $ $
9 COMPRA 800 $ 1.758,00 1.406.400,00 800 1.758,00 1.406.400,00
16/01/20 $ $ $ $ $
19 VENDE 600 1.758,00 1.054.800,00 200 1.758,00 351.600,00 1.758
CONTABILIZACION
DIA 6,
$
mercancia no fabricada por la 63.178.400,0
1435 empresa 0
220505 proveedores nacionales $ 63.178.400,00
DIA 16
1435 mercancia no fabricada por la empresa $ 1.054.800,00
1110050 $
1 Banco de bogota 1.054.800,00
4135 venta de productos no fabricados por la emp $ 1.054.800,00
$
6135 costo de venta 1.054.800,00
DIA 17
1435 mercancia no fabricada por la empresa $ 54.108.400,00
$
71.856.000,0
130505 cuentas por cobrar clientes 0
4135 venta de productos no fabricados por la emp $ 71.856.000,00
$
54.108.400,0
6135 costo de venta 0
46

NIT: 999.999.999.9
BALANCE DE COMPROBACIÓN
28/03/2019
CÓDIGO NOMBRE DE CUENTA DÉBITO CRÉDITO
$
1110 Bancos 467.399.331,33
1305 Clientes (CxC) $ 71.856.000,00
1330 Anticipos $ 1.590.000,00
Mercancia no fabricada por la
1435 empresa $ 8.015.200,00
$
1504 Terrenos 220.000.000,00
1516 Edificios $ 99.000.000,00
1524 Equipo de oficina $ 18.128.400,00
1528 equipo de computo $ 3.900.000,00
1540 Vehiculos $ 42.750.000,00
2205 Proveedores Nacionales $ 63.178.400,00
2305 Cuentas corrientes comerciales (CxP) $ 2.489.500,00
2370 Seguridad social salud $ 164.133,33
2380 Seguridad social Pensión $ 164.133,33
$
3115 Aporte Social 857.299.400,00
4135 Comercio al por mayor y al por menor $ 72.910.800,00
5105 Gastos de personal $ 2.846.354,67
5110 Honorarios $ 1.700.000,00
5140 Gastos legales $ 1.780.000,00
5195 Gastos Papeleria $ 421.870,00
5305 Gasto financiero – chequera $ 302.000,00
6135 Compra de Mercancia $ 55.163.200,00
$ $
SUMAS IGUALES. 996.206.366,67 996.206.366,67
28/03/2019
46
Ingresos operacionales:
Ventas netas $ 72.910.800,00
Costo de ventas $ (55.163.200,00)
Utilidad bruta $ 17.747.600,00
Gastos:
Operacionales de administración y Ventas
Gastos de personal $ 4.200.365,33
Honorarios $ 1.700.000,00
Gastos legales $ 1.780.000,00
Diversos $ 421.870,00
Total gastos operacionales $ 8.102.235
Gastos no operacionales
Financieros $ 302.000,00
$ 302.000,00
UTILIDAD O PERDIDA DEL EJERCICIO $ 9.343.364,67
· Balance General.
EMPRESA : ZAPATICO ROTO S.A.S
NIT: 000.000.000-0
BALANCE GENERAL
28/03/2019
ACTIVOS PASIVOS
Activo corriente Pasivo corriente
Bancos $ 467.399.331,33
Clientes (CxC) $ 71.856.000,00 Prtoveedores nacionales $ 63.178.400,00
Anticipos $ 1.590.000,00 Costos y Gastos por pagar $ 2.489.500,00
$ 540.845.331,33 retenciones y Aportes de nomina $ 328.266,67
Inventarios $ 8.015.200,00
Total Activo Corriente $ 548.860.531,33 Total pasivo Corriente $ 65.996.166,67

46
Activo no Corriente
PATRIMONIO
Propiedad Planta y equipo
Terrenos $ 220.000.000,00 Capital social $ 857.299.400,00
edificios $ 99.000.000,00 Perdida del ejercicio 9.343.364,67
equipo de Oficina $ 18.128.400,00
Equipo de computo $ 3.900.000,00
Flota de Transporte $ 42.750.000,00 Total Patrimonio $ 866.642.764,67
Total Activo no Corriente $ 383.778.400,00
TOTAL ACTIVO $ 932.638.931,33 TOTAL PASIVO + PATRIMONIO $ 932.638.931,33
Taller Anexo -Tarea 2

Presentar informe con la solución de los problemas conceptos básicos y Estados Financieros
PUNTO 3
Se constituye la sociedad BOLSOS COLOMBIA S.A.S Esta empresa tendrá como objeto social la
comercialización de bolsos en cuero, lo que implica que se maneja costo de ventas (cuenta 6);
inventario de mercancía no fabricada por la empresa, el método para el manejo de sus inventarios
será Promedio ponderado bajo sistema permanente.
No.1Alberto Muñoz No.2 Samuel Ruiz

No.3 Juan Ramirez No.4 Oscar Quintero
APORTES A CAPITAL EN EFECTIVO
Socio No. 1 $150.800.000=; Socio No. 2 $134.600.000=; Socio No. 3 $140.500.000=; Socio No 4
$100.000.000
APORTES EN ACTIVOS
SOCIO 1: Un inmueble ubicado en el sector urbano de la ciudad de Cali, identificado con la cédula
catastral No.100009555820, escritura pública 8475 Notaría 8ª de Cali, avaluado en $240.600.000.
El lote corresponde al 35% de este valor.
SOCIO No. 2: Dos computadoras Portátiles Lenovo, 4 GHZ, DH. 1 TB, avaluado cada uno en
$20.000.000=; Un camión Ford 650 modelo 2014 placas PQR784 $36'800.000=
SOCIO No 3 : Tres juegos de diviciones para oficina ref. Ofiopen $1.450.000= c/u; Dos centros de
cómputo en madera Ref. Italia $715.800= c/u.; Tres módulos en madera para biblioteca Ref.
Remanso $646.200= c/u., Una mesa en madera para juntas $540.000; seis (6) sillas Ref. Artec
$380.000=c/u, Un juego de muebles de sala Ref. Primaveral $1.470.300=.
46
SOCIO No. 4: 10 estantes metálicos con vidrios a $350.700= c/u; 6 mostradores mixtos para ropa
$400.500= c/u; 8 exhibidores de productos textiles, a $180.600= c/u; Dos (2) vitrinas metálicas Ref.
IMP $ 340.000= c/u; Una (1) impresora Epson Z560 por valor de $500.000=
Las siguientes son las operaciones comerciales de su empresa realizadas durante la primera quincena
del mes de ENERO.
ENERO 2.
Se procede a abrir las siguientes cuentas corrientes:
BANCO DE BOGOTA - Cta.578000-7 con el 50% de los fondos de caja. Se compra una chequera
que consta de 50 esqueletos para cheques por valor de $164.500 mediante nota débito #BB-509.
BANCO POPULAR -Cta.9654000-7 con el saldo de los fondos disponibles en caja. Se compra
chequera que consta de 50 esqueletos para cheques por $153.500 mediante nota débito #BP-878
ENERO 2.
Se contrata la adecuación del local para oficinas y almacén con la firma ARCHITEC & ESPACIOS
LTDA., por valor de $1.500.000 a la cual se le cancela el 50% con cheque No.___ del Banbogotá.
ene-03
Se contrata el siguiente personal para iniciar labores el 4 de ENERO.
Un Gerente con sueldo de $3.000.000 mensuales
Un asistente administrativo con sueldo de $2.050.000 mensuales
Un auxiliar de contabilidad con sueldo mensual de $1.000.000
Un vigilante con sueldo mensual de $900.000
Dos vendedores con sueldo mensual de $1.150.500
ene-04
Se realizan las siguientes compras de muebles y equipos para uso de la empresa:
FACT. 1345 de la fábrica de MUEBLES EL ROBLE de propiedad de CARLOS HERNAN
ROBLE, (Régimen simplificado) los siguientes muebles:
Dos (2) escritorios tipo ejecutivo a $800.000 c/u
Tres (3) sillas giratorias secretariales ref. Reina a razón de $265.000 c/u
Una (1) silla ejecutiva ref. Presidente $430.000
Dos (2) centros de cómputo en madera Ref. Italia a $700.000 c/u.
Dos archivadores metálicos IMP de 3 gavetas a $435.000 c/u.
Se cancela el 40% con cheque No.___ Banbogotá y el saldo crédito a 30 días.
FACT.5018932 de DISTRIBUCIONES LA FLORESTA de Amparo Gómez (Régimen

simplificado), por:
Tres (3) cajas de forma continua compucarta a $80.500 c/u.
Diez resmas de papel carta blanco ref. Scribe a $10.400 c/u.
46
Tres perforadoras Indetro ref. T1 a $4.000 c/u.

Cuatro sacaganchos universal a $4.000 c/u.
Cincuenta (50) folderamas re.Undeco a $2.000 c/u.
Diez (10) libretas de anotaciones Office center a $2.080 c/u.
Tres (3) cosedoras Rapid 17 a $16.300c/u.
Se cancela de contado con ch. ____ Banbogotá.
ene-05
Se cancelan los siguientes gastos:
Honorarios a la firma Pérez & Mayer Ltda., por gestiones de legalización de la sociedad por
$1.500.000 con ch. No.___ de Banpopular.
Gastos de legalización a Tesorería Municipal de Cali por $800.000 con ch. #___ Banpopular.
A Cámara de comercio por registro mercantil $900.000, con ch. #___ Banpopular.
ene-06
Se compra mercancía para la venta, s/FACT.9560 de FABRICA EL PIECITO DE ORO S.A., (Autor
retenedor) para pago a 30 días:
120 bolos Alpha Ref.6325 a $50.300 c/u

100 bolsos Boston ref.566 a $33.600 c/u
100 bolsos Velco Ref. PP030 a $70.600 c/u
120 bolsos Manhatan Ref.7104 a $50.450 c/u
120 bolsos ADO3 ref. 104 a $35.900 c/u
ene-15
Se cancela salarios de la primera quincena del mes. Los pagos se hacen con cheques del Banco
Popular.
ene-16
Venta fact.001 a ALMACEN ESPANTAJAROS LTDA., pagan de contado con cheque 548923
del Banco de Colombia. El Vr. recibido se consigna en Banco de Bogotá.
40 bolsos ADO3 ref. 104 a $50.000 c/u.
90 bolsos Manhatan ref. 7104 a $80.100 c/u.
ene-17
Venta Fact.002 a DISTRIBUCIONES LA HILACHA LTDA., crédito 30 días:
50 bolsos Alpha ref. 6325 a $70.100 c/u
30 bolsos Boston ref. 566 a $48.000 c/u
100 bolsos Velco Ref. PP030 a $95.000 c/u
46
Se solicita
1. Con base en la información anterior elaborar:

· Registro de transacciones contables en cuentas T,
· Balance General.
Día 1. Los socios aportan en cheque $525.900.000 y Activos fijos $181.555.300

CONTABILIZACION
CUENT
A
3115 Aportes sociales $1.201.790.600,00
$
151605 Edificio 156.390.000,00
$
150405 Terreno 84.210.000,00
$
152805 Equipo de Computo 40.500.000,00
$
154008 Vehiculos 36.800.000,00
$
152405 Muebles y enseres 12.010.500,00
$
152410 Muebles y enseres (fabrica) 8.034.800,00
$
1105 Caja 863.845.300,00 $0,00
$
SUMAS IGUALES 1.201.790.600,00 $1.201.790.600,00
Dia 2. Se da apertura a cuenta corriente en el Banco de Bogotar con el 50% del dinero aportado,
nos entregan chequera por valor de $164.500 . Y Banco popular con el saldo de caja $fondos
disponibles, nos dan chequera por Valor de $153.500
CONTABILIZACION
CUENT
A
46
$
1105 Caja 863.845.300,00
1110050
1 Banco de bogota $431.758.150,00
1110050
2 Banco popular $431.769.150,00
5305 Chequera $318.000,00
SUMAS IGUALES $863.845.300,00 $863.845.300,00
Día 2. Se contrata adecuacion oficinas por $1.500.000 se paga el 50% como anticipo con
cheque de banbogota.
CONTABILIZACION
CUENT
A
133010 Anticipo a contratistas $750.000,00
1110050
1 Banco de bogota $750.000,00
SUMAS IGUALES $750.000,00 $750.000,00
Día 3. Se Contrata personal. Este punto lo trabajas realizando la nomina y la contabilizas el 15 del
mes.
CONTABILIZACION
CUENT
A
SUMAS IGUALES $0,00 $0,00

Día 4.- Se compran los siguientes muebles para uso de la empresa 40% con cheque ban bogota
$2.038.000 y la diferencia a 30 dias,
CONTABILIZACION
CUENT
A
1110050
1 Banco de bogota $2.038.000,00
2305 gastos por pagar $3.057.000,00
152405 Muebles y enseres $5.095.000,00
46
SUMAS IGUALES $5.095.000,00 $5.095.000,00

Día 4.- Se compra papeleria por $ 543200 pagando de contado, banbogota.
CONTABILIZACION
CUENT
A
1110050
519530 gastos papeleria $543.200,00
SUMAS IGUALES $543.200,00 $543.200,00
Día 5.- se cancelan los sihuientes gastos con cheque de banpopular. $3.200.000
CONTABILIZACION
CUENT
A
1110050
$
511025 Honorarios 1.500.000,00
$
514015 tramites y licencias 800.000,00
$
514010 registro mercantil 900.000,00
$
SUMAS IGUALES 3.200.000,00 $3.200.000,00
Día 06.- Se compra a mercancia para la venta $ 26.818.000, a crédito 30 DIAS,s/FACT.9560 de
FABRICA EL PIECITO DE ORO S.A.ELABORAR KARDES PROMEDIO PONDERADO.
CONTABILIZACION
CUENT
A
2205 proveedores nacionales $26.818.000,00
SUMAS IGUALES $26.818.000,00 $26.818.000,00
46
Día 15.- Se cancela la nomina de la primera quincena $__________________________LOS

DATOS LOS TOMA DE LA NOMINA
CONTABILIZACION
CUENT
A
1110050
510506 SUELDOS $2.548.333,33
510527 AUX TRANSPORTE $168.188,80
520506 SUELDOS $843.700,00
237005 SALUD $135.681,33
238030 PENCION $135.681,33
SUMAS IGUALES $3.631.378,93 $3.631.378,93
Día 16.- Se vende de contado y consignamos en banbogota $_________________ LA
INFORMACION SE TOMA DEL KARDEX
CONTABILIZACION
CUENT
A
1110050
4135 emp $9.700,00
6135 costo de venta $9.209.000,00
SUMAS IGUALES $9.218.700,00 $9.218.700,00
Día 17.- Se vende a credito 30 dias $_________________ LA INFORMACION SE TOMA DEL

KARDEX
CONTABILIZACION
CUENTA DETALLE DEBITO CREDITO
130505 cuentas por cobrar clientes $3.400,00
4135 emp $3.400,00
6135 costo de venta $14.445.000,00
SUMAS IGUALES $14.448.400,00 $14.448.400,00
46
$
$ 2.129.340.578,93 2.129.340.578,93
130505 CUENTAS POR 133010 ANTICIPO A

1105-CAJA 11100501 BANBOGOTA 11100502 BAN POPULAR COBRAR CLIENTES CONTRATISTAS
$ $ $ $
863.845.300, 863.845.300, 431.758.150, $ 431.769.150, $ $ $
00 00 00 - 00 - 3.400,00 750.000,00
$
$ $ $ $ 3.200.000,0
- - 9.700,00 750.000,00 0
$
$ 3.360.016,2 $
2.038.000,00 7 3.400,00
$ $
$ 431.769.150, 6.560.016,2 $ $
543.200,00 00 7 3.400,00 750.000,00
$ $
431.767.850, $ 425.209.133, $
00 3.331.200,00 73 750.000,00
$ $ $
863.845.300, 863.845.300, 428.436.650,
00 00 00
$
-
1435- MERCANCIA NO
FABRICADA POR LA 152405 MUEBLES Y 152410 MUEBLES Y
EMPRESA 150405- TERRENOS 151605- EDIFICIOS ENSERES ENSERES FABRICA
$ $ $ $ $
26.818.000,0 $ 156.390.000, 84.210.000,0 12.010.500, 8.034.800,
0 9.209.000,00 00 0 00 00
$ $ $
14.445.000,0 156.390.000, 5.095.000,0
0 00 0
$ $ $
26.818.000,0 23.654.000,0 156.390.000,
0 0 00
$
3.164.000,00
$
8.034.800,
00
$ $
17.105.500, $ 8.034.800,
00 - 00
$
17.105.500,
00
$
84.210.000,0 $
0 -
$
84.210.000,0
0
2205 PROVEEDORES 2305 GASTOS POR

152805 -EQUI COMPUTO 154008-VEHICULOS NACIONALES PAGAR 237005 SALUD
$ $ $ $ $
40.500.000,0 36.800.000,0 $ 26.818.000, 3.057.000, 135.681,3
0 0 - 00 00 3
$ $ $ $
40.500.000,0 36.800.000,0 $ 26.818.000, $ 135.681,3
0 0 - 00 - 3
$ $
40.500.000,0 36.800.000,0
0 0
$ $ $
26.818.000, $ 3.057.000, 135.681,3
00 - 00 3
$
3.057.000,
00
4135 VENTA DE
PRODUCTOS NO 510527 AUX
238030 PENSION 3115-APORTES SOCIALES FABRICADOS 510506 SULEDOS TRANSP
$ $
$ 1.201.790.600, $ 2.548.333,3 $
135.681,33 00 9.700,00 3 168.188,80
$
$ 1.201.790.600, $
135.681,33 00 3.400,00
$
2.548.333,3 $
3 168.188,80
$
2.548.333,3 $
3 168.188,80
$
13.100,00
$
$ 1.201.790.600, $
135.681,33 00 13.100,00
514010 REGISTRO 514015 TRAMITES Y 519535 GASTOS

511025 HONORARIOS MERCANTIL LICENCIAS PAPELERIA 520506 SUELDOS
$ $ $ $ $
1.500.000,00 900.000,00 800.000,00 543.200,00 843.700,00
$ $ $ $
1.500.000,00 900.000,00 800.000,00 843.700,00
$ $ $ $ $
1.500.000,00 900.000,00 800.000,00 543.200,00 843.700,00
$
543.200,00
530505-GASTOS
520527 AUX TRANSP BANCARIOS 6135-COSTO DE VENTA
DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER
$ $ $
71.156,80 164.500,00 9.209.000,00
$
$ 14.445.000,0
153.500,00 0
$
71.156,80
$
$ $ 23.654.000,0
71.156,80 318.000,00 0
$
$ 23.654.000,0
318.000,00 0
EMPRESA BOLSOS COLOMBIA S.A.S

ARTIC ________
ULO Bolsos ALPHA MODELO __
CANTIDAD
MARC MINIMA__________ CANTIDAD
A REF 6325 _ MAXIMA __________

FECH canti canti costo
A DETALLE cantidad costo unitario total dad costo unitario total dad unitario total
$ $
6.036.000, $ 6.036.000,
ene-06 COMPRA 120 $ 50.300,00 00 120 50.300,00 00
$ $
3.505.000 $ 2.531.000,
ene-17 50 $ 70.100,00 ,00 50 50.620,00 00

ARTIC ________
ULO Bolsos BOSTON MODELO __
CANTIDAD
A REF 566 _ MAXIMA __________

$ $
3.360.000, $ 3.360.000,
ene-06 COMPRA 100 $ 33.600,00 00 100 33.600,00 00
$ $
1.440.000 $ 1.920.000,
ene-17 venta 30 $ 48.000,00 ,00 30 64.000,00 00

ARTIC ________
ULO Bolsos VELCO MODELO __
CANTIDAD
A REF PP030 _ MAXIMA __________

$ $
7.060.000, $ 7.060.000,
ene-06 COMPRA 100 $ 70.600,00 00 100 70.600,00 00
$ $ $
9.500.000 (24.400,0 (2.440.000
ene-17 venta 100 $ 95.000,00 ,00 100 0) ,00)

ARTIC ________
ULO Bolsos MANHATAN MODELO __
CANTIDAD
A REF 7104 _ MAXIMA __________

$ $
6.054.000, $ 6.054.000,
ene-06 COMPRA 120 $ 50.450,00 00 120 50.450,00 00
$ $ $
7.209.000 (12.833,3 (1.155.000
ene-16 VENTA 90 $ 80.100,00 ,00 90 3) ,00)

ARTIC ________
ULO ZAPATOS AD03 MODELO __
CANTIDAD
A REF 104 _ MAXIMA __________

$ $
4.308.000, $ 4.308.000,
ene-06 COMPRA 120 $ 35.900,00 00 120 35.900,00 00
$ $
2.000.000 $ 2.308.000,
ene-16 VENDE 40 $ 50.000,00 ,00 40 57.700,00 00
CONTABILIZACION
DIA 6,
$
mercancia no fabricada 26.818.00
1435 por la empresa 0,00
220505 proveedores nacionales $ 26.818.000,00
DIA 16
mercancia no fabricada por la
1435 empresa $ 9.209.000,00
111005 $
01 Banco de bogota 9.700,00
venta de productos no fabricados
4135 por la emp $ 9.700,00
$
9.209.000,
6135 costo de venta 00
DIA 17
mercancia no fabricada por la

1435 empresa $ 14.445.000,00
cuentas por cobrar $
130505 clientes 3.400,00
venta de productos no fabricados
4135 por la emp $ 3.400,00
$
14.445.00
6135 costo de venta 0,00
46
EMPRESA
NIT
BALANCE DE COMPROBACIÓN
FECHA
CÓDIGO NOMBRE DE CUENTA DÉBITO CRÉDITO
1110 Bancos $ 853.645.783,73
1305 Clientes (CxC) $ 3.400,00
1330 Anticipos $ 750.000,00
1435 Mercancia no fabricada por la empresa $ 3.164.000,00
1504 Terrenos $ 156.390.000,00
1516 Edificios $ 84.210.000,00
1524 Equipo de oficina $ 25.140.300,00
1528 equipo de computo $ 40.500.000,00
1540 Vehiculos $ 36.800.000,00
2205 Proveedores Nacionales $ 26.818.000,00
2305 Cuentas corrientes comerciales (CxP) $ 3.057.000,00
2370 Seguridad social salud $ 135.681,33
2380 Seguridad social Pensión $ 135.681,33
3115 Aporte Social $ 1.201.790.600,00
4135 Comercio al por mayor y al por menor $ 13.100,00
5110 Honorarios $ 1.500.000,00
5140 Gastos legales $ 1.700.000,00
5195 Gastos Papeleria $ 543.200,00
5205 Gastos de personal $ 914.856,80
5305 Gasto financiero - chequera $ 318.000,00
6135 Compra de Mercancia $ 23.654.000,00
SUMAS IGUALES. $ 1.231.950.062,67 $ 1.231.950.062,67
EMPRESA
NIT
ESTADO DE RESULTADOS
FECHA
Ingresos operacionales:
Ventas netas $ 13.100,00
Costo de ventas $ (23.654.000,00)
Utilidad bruta $ (23.640.900,00)
46
Gastos:
Operacionales de administración y Ventas
Gastos de personal $ 3.631.378,93
Honorarios $ 1.500.000,00
Gastos legales $ 1.700.000,00
Diversos $ 543.200,00
Total gastos operacionales $ 7.374.578,93
Gastos no operacionales
Financieros $ 318.000,00
$ 318.000,00
UTILIDAD O PERDIDA DEL EJERCICIO $ (31.333.478,93)
EMPRESA
NIT
BALANCE GENERAL
FECHA
ACTIVOS PASIVOS
Activo corriente Pasivo corriente
$
Bancos 853.645.783,73
$
Clientes (CxC) $ 3.400,00 Prtoveedores nacionales 26.818.000,00
$ $
Anticipos 750.000,00 Costos y Gastos por pagar 3.057.000,00
$
854.399.183,73 retenciones y Aportes de nomina $ 271.362,67
$
Inventarios 3.164.000,00
$ $
Total Activo Corriente 857.563.183,73 Total pasivo Corriente 30.146.362,67
Activo no Corriente
PATRIMONIO
Propiedad Planta y
equipo
46
$ $
Terrenos 156.390.000,00 Capital social 1.201.790.600,00
$
Edificios 84.210.000,00 Perdida del ejercicio -31.333.478,93
$
equipo de Oficina 25.140.300,00
$
Equipo de computo 40.500.000,00
$ $
Flota de Transporte 36.800.000,00 Total Patrimonio 1.170.457.121,07
Total Activo no $
Corriente 343.040.300,00
$ TOTAL PASIVO + $
TOTAL ACTIVO 1.200.603.483,73 PATRIMONIO 1.200.603.483,73
46
CONCLUSIONES
En esta actividad, se realizaron cuadros sinópticos donde se describieron las características

y tipos de estados financieros. Así como, las cuentas asociadas a cada uno de ellos.
Adicionalmente, se desarrolló un ejercicio de aplicación en la vida real en la que se

estudiaron los asentamientos realizados para varias empresas durante 15 días. Estos se
debían asociar a las cuentas T para realizar la contabilización. En estos ejercicios se tuvo en
cuenta la contratación de personal, es decir, que se incluyó la liquidación de la nómina de
los empleados.
Con la información, se realizó el Kardex y los estados financieros para concluir el estado
actual de la empresa con el que se pueden tomar decisiones para mejorar el rendimiento de
la empresa.
46
REFERENCIAS BIBLIOGRÁFICAS
Ramos, V. G. E. (2002). Contabilidad práctica. (p.5-21) México, D.F., MX: McGraw-Hill

Interamericana. Recuperado de
http://bibliotecavirtual.unad.edu.co:2077/lib/unadsp/reader.action?docID=10433882&ppg=
6#ppg=6
Rincón, C. A., Lasso, M. G., & Parrado, B. Á. E. (2012). Contabilidad siglo XXI (2a. ed.).
Módulo 1 Conceptos Básicos (p.1-40) y Módulo 7 Estados Financieros (p.290-312).
Bogotá, CO: Ecoe Ediciones. Recuperado de
http://bibliotecavirtual.unad.edu.co:2077/lib/unadsp/reader.action?docID=10623634&ppg=
59
Barrera, P. L. M. (2010). Consolidación de estados financieros: texto guía. (p.1-20) Bogotá,
CO: B - EUMED. recuperado de
http://bibliotecavirtual.unad.edu.co:2077/lib/unadsp/detail.action?docID=10565787

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Unidad 2: Tarea 2 - Presentar informe con la solución de los problemas conceptos

básicos y Estados Financieros

UNIVERSIDAD NACIONAL ABIERTA Y A DISTANCIA

Los estados financieros (balance general y estado de resultados) permite fundamentalmente

A continuación, con las bases provistas en los contenidos bibliográficos de la segunda

Enlace de cuadro sinóptico:

2. Cada estudiante selecciona en orden alfabético por apellido de acuerdo con la

Selección de problemas a desarrollar

Taller Anexo -Tarea 2

No.1Luisito Muñoz No.2 Fredy Fernández

BANCO POPULAR -Cta.9654000-7 con el saldo de los fondos disponibles en caja. Se

Se contrata el siguiente personal para iniciar labores el 4 de ENERO.

Un Gerente con sueldo de $3.800.000 mensuales

FACT.5018932 de DISTRIBUCIONES LA FLORESTA de Amparo Gómez (Régimen

Diez resmas de papel carta blanco ref. Scribe a $12.400 c/u.

Se compra mercancía para la venta, s/FACT.9560 de FABRICA EL PIECITO DE ORO

120 pares de zapatos Alpha Ref.6325 a $55.300 c/par

Venta fact.001 a ALMACEN ESPANTAJAROS LTDA., pagan de contado con cheque

1. Con base en la información anterior elaborar:

 Registro de transacciones con cuentas T

Día 1. Los socios aportan en efectivo $478.500.000y Activos fijos $378.799.400

Día 3. Se Contrata personal. Este punto lo trabajas realizando la nomina y la contabilizas

SUMAS IGUALES $5.458.233,87 $5.458.233,87

510506 SUELDOS $2.781.666,67

SUMAS IGUALES TOTALES $ 1.547.181.269,20 $ 1.547.181.269,20

1105-CAJA 11100501 BANBOGOTA 11100502 BAN POPULAR CUENTAS T

514010 REGISTRO 514015 TRAMITES Y 519535 GASTOS

520527 AUX TRANSP 530505-GASTOS BANCARIOS 6135-COSTO DE VENTA

· Kardex para cada producto (método promedio ponderado)

EMPRESA : Siempre Estudiando S.A.S

ENTRADAS SALIDAS EXISTENCIAS

ENTRADAS SALIDAS EXISTENCIAS

EMPRESA : Siempre Estudiando S.A.S

ENTRADAS SALIDAS EXISTENCIAS

ENTRADAS SALIDAS EXISTENCIAS

220505 proveedores nacionales $ 63.178.400,00

EMPRESA : Siempre Estudiando S.A.S

Total gastos operacionales $ 8.102.235

UTILIDAD O PERDIDA DEL EJERCICIO $ 9.343.364,67

Total Activo Corriente $ 548.860.531,33 Total pasivo Corriente $ 65.996.166,67

Total Activo no Corriente $ 383.778.400,00

TOTAL ACTIVO $ 932.638.931,33 TOTAL PASIVO + PATRIMONIO $ 932.638.931,33

Taller Anexo -Tarea 2

No.1Alberto Muñoz No.2 Samuel Ruiz

FACT.5018932 de DISTRIBUCIONES LA FLORESTA de Amparo Gómez (Régimen

Tres perforadoras Indetro ref. T1 a $4.000 c/u.

120 bolos Alpha Ref.6325 a $50.300 c/u

1. Con base en la información anterior elaborar:

Día 1. Los socios aportan en cheque $525.900.000 y Activos fijos $181.555.300

SUMAS IGUALES $0,00 $0,00

SUMAS IGUALES $5.095.000,00 $5.095.000,00

Día 15.- Se cancela la nomina de la primera quincena $__________________________LOS

Día 17.- Se vende a credito 30 dias $_________________ LA INFORMACION SE TOMA DEL

130505 CUENTAS POR 133010 ANTICIPO A

2205 PROVEEDORES 2305 GASTOS POR

514010 REGISTRO 514015 TRAMITES Y 519535 GASTOS

EMPRESA BOLSOS COLOMBIA S.A.S

ENTRADAS SALIDAS EXISTENCIAS

EMPRESA BOLSOS COLOMBIA S.A.S

ENTRADAS SALIDAS EXISTENCIAS

EMPRESA BOLSOS COLOMBIA S.A.S

ENTRADAS SALIDAS EXISTENCIAS