COMPRAS Y VENTAS PROGRAMADAS

CONCEPTO PU ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC
UNIDADES 5.000,00 4.300,00 3.800,00 5.500,00 4.000,00 4.500,00 4.800,00 4.700,00 3.400,00 2.000,00 3.500,00 4.500,00
VENTAS 15 75.000,00 64.500,00 57.000,00 82.500,00 60.000,00 67.500,00 72.000,00 70.500,00 51.000,00 30.000,00 52.500,00 67.500,00
COMPRAS 10 50.000,00 43.000,00 38.000,00 55.000,00 40.000,00 45.000,00 48.000,00 47.000,00 34.000,00 20.000,00 35.000,00 45.000,00

CONCEPTO ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC
VENTAS Y CONTADO 50% 50% 37.500,00 32.250,00 28.500,00 41.250,00 30.000,00 33.750,00 36.000,00 35.250,00 25.500,00 15.000,00 26.250,00 33.750,00
COBRANZA A 30 DIAS 30% 30% - 22.500,00 19.350,00 17.100,00 24.750,00 18.000,00 20.250,00 21.600,00 21.150,00 15.300,00 9.000,00 15.750,00
A 60 DIAS 20% 20% - - 15.000,00 12.900,00 11.400,00 16.500,00 12.000,00 13.500,00 14.400,00 14.100,00 10.200,00 6.000,00
37.500,00 54.750,00 62.850,00 71.250,00 66.150,00 68.250,00 68.250,00 70.350,00 61.050,00 44.400,00 45.450,00 55.500,00

PRESUPUESTO DE COMPRAS Y PAGOS

CONCEPTO PU ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC
COMPRAS/
PAGO AL CONTADO 50.000,00 43.000,00 38.000,00 55.000,00 40.000,00 45.000,00 48.000,00 47.000,00 34.000,00 20.000,00 35.000,00 45.000,00
PAGOS

FLUJO DE CAJA - PERIODO 2019

DETALLE ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC
INGRESOS
saldo inicial 32.000,00 10.500,00 12.650,00 10.932,50 6.952,50 23.615,00 37.340,00 47.727,50 11.222,50 29.415,00 46.300,00 48.425,00
ventas/cobranza 37.500,00 54.750,00 62.850,00 71.250,00 66.150,00 68.250,00 68.250,00 70.350,00 61.050,00 44.400,00 45.450,00 55.500,00
69.500,00 65.250,00 75.500,00 82.182,50 73.102,50 91.865,00 105.590,00 118.077,50 72.272,50 73.815,00 91.750,00 103.925,00
EGRESOS
compras/pagos 50.000,00 43.000,00 38.000,00 55.000,00 40.000,00 45.000,00 48.000,00 47.000,00 34.000,00 20.000,00 35.000,00 45.000,00
gastos de operación 5.000,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00
(ventas) gastos de ventas 5% 3.750,00 3.225,00 2.850,00 4.125,00 3.000,00 3.375,00 3.600,00 3.525,00 2.550,00 1.500,00 2.625,00 3.375,00
gastos financieros 250,00 250,00 250,00 250,00 250,00 250,00 250,00 250,00 250,00 250,00 250,00 250,00
impuestos locales 7.500,00
compra de automovil 10.000,00 10.000,00
(ventas) impuesto a la renta 1,50% 1.125,00 967,50 855,00 1.237,50 900,00 1.012,50 1.080,00 1.057,50 765,00 450,00 787,50
adelanto dividendos 50.000,00

(no considerar CAJA MINIMA 5.000,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00
en la suma total)
Total 59.000,00 52.600,00 64.567,50 75.230,00 49.487,50 54.525,00 57.862,50 106.855,00 42.857,50 27.515,00 43.325,00 54.412,50
exceso o deficit
prestamo
amortizacion
interes
ingresos - saldo final 10.500,00 12.650,00 10.932,50 6.952,50 23.615,00 37.340,00 47.727,50 11.222,50 29.415,00 46.300,00 48.425,00 49.512,50
egresos