TALLER 1 CONTABILIDAD PAR

INVERSIONES

1 .REALIZAR LA SIGUIENTE VALORACION DE INVERSIONES NEGOCIABLES POSEI

EMISOR NOMINAL
BANCO DE BOGOTA 215,065,867
FINANCIERA C 148,895,975
FINANCIERA C 144,423,869
FINANCIERA C 158,656,003
FINANCIERA C 150,000,000
COOPERATIVA S 164,021,922
COOPERATIVA S 164,672,549

EMISOR TASA NOMINAL

BANCO DE BOGOTA 0.053660387
FINANCIERA C 0.064083833
FINANCIERA C 0.0664390425
FINANCIERA C 0.0664390425
FINANCIERA C 0.0678497446
COOPERATIVA S 0.0603049457
COOPERATIVA S 0.0626682759

MODELO REGISTROS CONT

BANCO DE BOGOTA
CÓDIGO CUENTA
Inversiones Negociables en Titulos Participativos
Utilidad en valorizacion Inversiones Negociables Titulos Participativos
FINANCIERA C
CÓDIGO CUENTA
Inversiones Negociables en Titulos Participativos
Utilidad en valorizacion Inversiones Negociables Titulos Participativos
FINANCIERA C
CÓDIGO
CUENTA
Inversiones Negociables en Titulos Participativos
Utilidad en valorizacion Inversiones Negociables Titulos Participativos
FINANCIERA C
CÓDIGO CUENTA
Inversiones Negociables en Titulos Participativos
Utilidad en valorizacion Inversiones Negociables Titulos Participativos
FINANCIERA C
CÓDIGO CUENTA
Inversiones Negociables en Titulos Participativos
Utilidad en valorizacion Inversiones Negociables Titulos Participativos
COOPERATIVA S
CÓDIGO CUENTA
Inversiones Negociables en Titulos Participativos
Utilidad en valorizacion Inversiones Negociables Titulos Participativos

COOPERATIVA S
CÓDIGO CUENTA
Inversiones Negociables en Titulos Participativos
Utilidad en valorizacion Inversiones Negociables Titulos Participativos
2, SE CONCEDEN PRESTAMOS EL 01 DE MARZO DE 2016 ASI:
VALOR PRESTAMO 60,000,000.00
LINEA CREDITO COMERCIAL
GARANTIA REAL
TASA 6% EFECTIVA ANUAL

PLAZO 12 MESES

VALOR PRESTAMO 35,000,000.00

LINEA VIVIENDA
GARANTIA REAL
TASA 6% EFECTIVA ANUAL
PLAZO 60 MESES

VALOR PRESTAMO 12,000,000.00

LINEA MICROCREDITO
GARANTIA PERSONAL
TASA 18% EFECTIVA ANUAL
PLAZO 18 MESES

REALIZAR TABLAS DE AMORTIZACION CUOTA VARIABLE Y CUOTA FIJA

Y ASIENTOS CONTABLES PARA PRESTAMO CAUSACION DE INTERESES Y PAGO PRIMERA CUOTA

3, EFECTUAR
CALIFICACION Y
PROVISION INDIVIDUAL
DE CARTERA PARA

SALDO CAPITAL 6,000,000.00

SALDO INTERESES 320,000.00
LINEA VIVIENDA
DIAS MORA 101
GARANTIA REAL

SALDO CAPITAL 18,000,000.00

SALDO INTERESES 960,000.00
LINEA VIVIENDA
DIAS MORA 123
GARANTIA REAL

SALDO CAPITAL 1,000,000.00

SALDO INTERESES 250,000.00
LINEA COMERCIAL
DIAS MORA 68
GARANTIA SIN GARANTIA
CONTABILIDAD PARA EL SECTOR FINANCIERO

NEGOCIABLES POSEIDAS POR EL BANCO Z Y REALIZAR LOS RESPECTIVOS ASIENTOS CONTABLES

VALOR COMPRA EFECITVA plazo DIAS FALTAN

215,065,867 5.50 90 47
148,895,975 6.60 90 8
144,423,869 6.85 120 27
158,656,003 6.85 120 98
150,000,000 7.00 120 102
164,021,922 6.20 90 48
164,672,549 6.45 90 72

INTERESES VALOR INICIAL VALOR FUTURO TIR

$ 2,845,607 -215,065,867 217,911,474.09 0.0547549748
$ 2,352,779 -148,895,975 151,248,753.72 0.0656477115
$ 3,154,647 -144,423,869 147,578,515.93 0.067931741
$ 3,465,519 -158,656,003 162,121,521.77 0.067931741
$ 3,346,015 -150,000,000 153,346,014.80 0.0694067541
$ 2,438,959 -164,021,922 166,460,880.85 0.0616889432
$ 2,544,595 -164,672,549 167,217,143.59 0.0641634712

REGISTROS CONTABLES

NTA DEBITOS CREDITOS

$ 1,354,902.01
os Participativos $ 1,354,902.01

NTA DEBITOS CREDITOS

$ 2,142,145.94
os Participativos $ 2,142,145.94
 DEBITOS CREDITOS
NTA
$ 2,438,896.29
os Participativos $ 2,438,896.29

NTA DEBITOS CREDITOS

$ 629,752.15
os Participativos $ 629,752.15

NTA DEBITOS CREDITOS

$ 497,208.43
os Participativos $ 497,208.43

NTA DEBITOS CREDITOS

$ 1,133,701.60
os Participativos $ 1,133,701.60

NTA DEBITOS CREDITOS

$ 505,802.15
os Participativos $ 505,802.15

VA ANUAL

VA ANUAL
VA ANUAL

IMERA CUOTA
NTABLES

VALOR JUSTO VALORIZACION

216,420,769.01 $ 1,354,902.01
151,038,120.94 $ 2,142,145.94
146,862,765.56 $ 2,438,896.29
159,285,755.15 $ 629,752.15
150,497,208.43 $ 497,208.43
165,155,623.60 $ 1,133,701.60
165,178,351.15 $ 505,802.15
 TALLER 1 CONTABILIDAD PARA EL

INVERSIONES
1 .REALIZAR LA SIGUIENTE VALORACION DE INVERSIONES NEGOCIABLES PO

EMISOR
BANCO ABC
FINANCIAMOS

EMISOR
BANCO ABC
FINANCIAMOS

MODELO REGISTROS CONTAB

BANCO DE BOGOTA
CÓDIGO CUENTA
Inversiones Negociables en Titulos Participativos
Utilidad en valorizacion Inversiones Negociables Titulos Participativos
 2, SE CONCEDEN PRESTAMOS EL 01
VALOR PRESTAMO 12,500,000.00
LINEA MICROCREDITO
GARANTIA PERSONAL
TASA 39.50%
PLAZO 24

VALOR PRESTAMO 32,550,000.00

LINEA VIVIENDA
GARANTIA REAL
TASA 8.35%
PLAZO 60

VALOR PRESTAMO 8,320,850.00

LINEA MICROCREDITO
GARANTIA PERSONAL
TASA 32%
PLAZO 6

VALOR PRESTAMO 88,320,850.00

LINEA VIVIENDA
GARANTIA REAL
TASA 4.50%
PLAZO 150

VALOR PRESTAMO 88,320,850.00

LINEA VIVIENDA
GARANTIA REAL
TASA 6.50%
PLAZO 120
REALIZAR TABLAS DE AMORTIZACION CUOTA VARIABLE Y CUOTA FIJA
Y ASIENTOS CONTABLES PARA PRESTAMO CAUSACION DE INTERESES Y PAGO PR

3, EFECTUAR CALIFICACION Y PROVISION

SALDO CAPITAL 125,650,000.00

SALDO INTERESES 1,125,000.00
LINEA VIVIENDA
DIAS MORA 55
GARANTIA REAL

SALDO CAPITAL 18,325,000.00

SALDO INTERESES 550,000.00
LINEA VIVIENDA
DIAS MORA 185
GARANTIA REAL

SALDO CAPITAL 10,320,000.00

SALDO INTERESES 855,000.00
LINEA COMERCIAL
DIAS MORA 86
GARANTIA SIN GARANTIA

SALDO CAPITAL 10,320,000.00

SALDO INTERESES 432,000.00
LINEA VIVIENDA
DIAS MORA 86
GARANTIA SIN GARANTIA
LER 1 CONTABILIDAD PARA EL SECTOR FINANCIERO

VERSIONES NEGOCIABLES POSEIDAS POR EL BANCO CUN SAS Y REALIZAR LOS RESPEC
ASIENTOS CONTABLES

NOMINAL VALOR COMPRA EFECITVA plazo

$ 200,000,000 $ 200,000,000 6.70 180
$ 98,500,000 $ 98,500,000 3.50 90

TASA NOMINAL INTERESES VALOR INICIAL VALOR FUTURO

0.0650265238 $ 6,413,574.95 -200,000,000 206,413,574.95
0.0344507846 $ 836,729.33 -98,500,000 99,336,729.33

MODELO REGISTROS CONTABLES

CUENTA DEBITOS
articipativos $ 3,716,628.79
Negociables Titulos Participativos
CONCEDEN PRESTAMOS EL 01 DE MARZO DE 2018 ASI:

EFECTIVA ANUAL
MESES

EFECTIVA ANUAL
MESES

EFECTIVA ANUAL
MESES

EFECTIVA ANUAL
MESES

EFECTIVA ANUAL
MESES
BLE Y CUOTA FIJA
ON DE INTERESES Y PAGO PRIMERA CUOTA

CALIFICACION Y PROVISION INDIVIDUAL DE CARTERA PARA

Y REALIZAR LOS RESPECTIVOS

DIAS FALTAN
75
28

TIR VALOR JUSTO VALORIZACION

0.066098433 ### $ 3,716,628.79
0.034900496 99,075,654.68 $ 575,654.68

CREDITOS

$ 3,716,628.79