DESCRIPCION S.D.N S.D.I SALARIO DOMINGOS B.NOCTURNO B.

ASISTENCIA
OFICIALES 752.55 1,044.03 22,576.50 2,000.00 2,600.00 2,500.00
SUPERVISORES 1,040.00 1,415.56 31,200.00 0.00 0.00 0.00
ADMON 1 (MC) 1,040.00 1,415.56 31,200.00 0.00 0.00 0.00
ADMON 2 922.53 1,255.67 27,676.00 0.00 0.00 0.00
ADMON 3 1,040.00 1,415.55 31,200.00 0.00 0.00 0.00
ADMON 4 989.20 1,346.41 29,676.00 0.00 0.00 0.00
DIRECTORES 2,333.33 3,175.92 70,000.00 0.00 0.00 0.00
H.PROFESIONAL 0.00 0.00 15,000.00 0.00 0.00 0.00
TOTALES 258,528.50 2,000.00 2,600.00 2,500.00
DIA ADICIONAL CESTA TICKET SUB-TOTAL VACACIONESB.VACACIONALPREST.SOC. B. FIN DE AÑO
1,244.53 42,480.00 73,401.03 940.69 2,505.99 5,220.15 5,644.13
0.00 42,480.00 73,680.00 1,769.45 4,713.81 7,077.80 10,616.70
0.00 42,480.00 73,680.00 1,769.45 4,713.81 7,077.80 10,616.70
0.00 42,480.00 70,156.00 1,569.59 4,181.38 6,278.35 9,417.53
0.00 42,480.00 73,680.00 1,769.44 4,713.78 7,077.75 10,616.63
0.00 42,480.00 72,156.00 1,683.01 4,483.55 6,732.05 10,098.08
0.00 42,480.00 112,480.00 3,969.90 10,575.81 15,879.60 23,819.40
0.00 0.00 15,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1,244.53 297,360.00 564,233.03 13,471.53 35,888.14 55,343.50 80,829.15
SUB-TOTAL TOTAL CANTIDAD TOTAL PAGO/MES
14,310.95 87,711.98 50 ### ###
24,177.76 97,857.76 5 489,288.82 368,400.00
24,177.76 97,857.76 1 97,857.76 73,680.00
21,446.84 91,602.84 5 458,014.22 350,780.00
24,177.59 97,857.59 1 97,857.59 73,680.00
22,996.68 95,152.68 4 380,610.73 288,624.00
54,244.71 166,724.71 5 833,623.57 562,400.00
0.00 15,000.00 1 15,000.00 15,000.00
185,532.32 749,765.35 72 ### ###
 DESCRIPCION S.D.N S.D.I SALARIO DOMINGOS B.NOCT B. ASIST CESTA TICKET SUB-TOTAL VACACIONES B.VACACIONAL PREST.SOC. B. FIN DE AÑO SUB-TOTAL TOTAL
OFICIAL DE SEGURIDAD 903.06 1,091.20 27,091.80 0.00 0.00 0.00 63,720.00 90,811.80 1,128.83 1,128.83 5,456.00 2,257.65 9,971.30 100,783.10
TOTALES 27,091.80 0.00 0.00 0.00 63,720.00 90,811.80 1,128.83 1,128.83 5,456.00 2,257.65 9,971.30 100,783.10

DESCRIPCION S.D.N S.D.I SALARIO DOMINGOS B.NOCT B. ASIST CESTA TICKET SUB-TOTAL VACACIONES B.VACACIONAL PREST.SOC. B. FIN DE AÑO SUB-TOTAL TOTAL
SUPERVISOR 1,333.33 1,611.11 40,000.00 0.00 0.00 0.00 63,720.00 103,720.00 1,666.66 1,666.66 8,055.55 3,333.33 14,722.20 118,442.20
TOTALES 40,000.00 0.00 0.00 0.00 63,720.00 103,720.00 1,666.66 1,666.66 8,055.55 3,333.33 14,722.20 118,442.20
 COSTOS VARIABLES COSTOS FIJOS REALES
NOMINA OFICIALES 100,783.10 SUPERVISOR
UNIFORMES 24,000.00 TRANSPORTE

TOTAL 124,783.10

TOTAL

COSTOS FIJOS
NOMINA SUPERVISORES
NOMINA ADMINISTRATIVOS
NOMINA DIRECTORES
SERVICIO DE TRANSPORTE
SUMINISTROS DE OFICINA
ALQUILER DE LOCAL
SERVICIO ACUEDUCTO
SERVICIO ELECTRICO
TELEFONO
MTTO. LOCAL
MTTO. PREVENTIVO VEHICULOS
TOTAL
FIJOS REALES COSTOS FIJOS
118,442.20 NOMINA SUPERVISORES 673,774.50
100,000.00 NOMINA ADMINISTRATIVOS 0.00
0.00 NOMINA DIRECTORES 0.00
0.00 SERVICIO DE TRANSPORTE 200,000.00
0.00 SUMINISTROS DE OFICINA 70,000.00
0.00 ALQUILER DE LOCAL 20,000.00
0.00 SERVICIO ACUEDUCTO 500.00
0.00 SERVICIO ELECTRICO 1,000.00
0.00 TELEFONO 5,000.00
0.00 MTTO. LOCAL 15,000.00
0.00 MTTO. PREVENTIVO VEHICULOS 150,000.00
218,442.20 TOTAL 1,135,274.50

OS FIJOS
332,540.00
987,885.06
0.00
200,000.00
70,000.00
20,000.00
500.00
1,000.00
5,000.00
15,000.00
150,000.00
1,781,925.06
 A.C.S.I. RL
CALCULO DE COSTOS Y PUNTO DE EQULIBRIO
REALIDAD ACTUAL
INGRESOS: 6,666,617.50
COSTOS FIJOS: 2,698,721.39
COSTOS VARIABLES: 5,513,599.20
NUMERO DE OFICIALES: 47

UTILIDAD OPERACIONAL = VENTAS - COSTOS VARIABLES 1,153,018.30

% UTILIDAD OPERACIONAL= UTIL.OPER./VENTAS 17.30%

PUNTO DE EQULIBRIO= COSTOS FIJOS/% UTIL.OPER. 15,603,692.71

BENEFICIO= VENTAS-COSTOS FIJOS-COSTOS VARIABLES -1,545,703.09

MARGEN DE SEGURIDAD= BENEFICIO/UTIL.OPERACIONAL -134.06%

COSTO UNITARIOS DE VENTAS = VENTAS/NUM.OFICIALES 141,842.93

COSTO UNITARIO VARIABLE = C.VARIABLES/NUM.OFICIALES 117,310.62

COSTO UNITARIO FIJO = C.U.VENTAS - C.U.VARIABLE 24,532.30

CANTIDAD EN EQUILIBRIO = COSTOS FIJOS/C.U.FIJO 110

COMPROBACION C.UNITARIO UNIDADES

PUNTO DE EQUILIBRIO 79,603.23 110
COSTOS VARIABLES EN EQUILIBRIO 72,924.13 110
COSTOS FIJOS EN EQULIBRIO 6,679.10 110
TOTAL
TOTALES
8,756,355.30
8,021,654.30
734,701.00
8,756,355.30
 A.C.S.I. RL
CALCULO DE COSTOS Y PUNTO DE EQULIBRIO
SIN SALARIO DE DIRECTORES Y ADMON
INGRESOS: 3,741,351.81
COSTOS FIJOS: 794,040.00
COSTOS VARIABLES: 3,718,167.31
NUMERO DE OFICIALES: 47

UTILIDAD OPERACIONAL= VENTAS - COSTOS VARIABLES 23,184.50

% UTILIDAD OPERACIONAL= UTIL.OPER./VENTAS 0.62%

PUNTO DE EQULIBRIO= COSTOS FIJOS/% UTIL.OPER. 128,136,599.50

BENEFICIO= VENTAS-COSTOS FIJOS-COSTOS VARIABLES -770,855.50

MARGEN DE SEGURIDAD= BENEFICIO/UTIL.OPERACIONAL -3324.87%

COSTO UNITARIOS DE VENTAS = VENTAS/NUM.OFICIALES 79,603.23

COSTO UNITARIO VARIABLE = C.VARIABLES/NUM.OFICIALES 79,109.94

COSTO UNITARIO FIJO = C.U.VENTAS - C.U.VARIABLE 493.29

CANTIDAD EN EQUILIBRIO = COSTOS FIJOS/C.U.FIJOS 1610

COMPROBACION C.UNITARIO UNIDADES TOTALES

PUNTO DE EQUILIBRIO 79,603.23 1610 128,161,200.30
COSTOS VARIABLES EN EQUILIBRIO 72,924.13 1610 117,407,849.30
COSTOS FIJOS EN EQULIBRIO 6,679.10 1610 10,753,351.00
TOTAL 128,161,200.30
 A.C.S.I. RL
CALCULO DE COSTOS Y PUNTO DE EQULIBRIO
CON 15% SOBRE LOS INGRESOS ACTUALES SIN SAL. DIR. Y ADMON
INGRESOS: 4,302,554.58
COSTOS FIJOS: 794,040.00
COSTOS VARIABLES: 3,718,167.31
NUMERO DE OFICIALES: 47

UTILIDAD OPERACIONAL= VENTAS - COSTOS VARIABLES 584,387.27

% UTILIDAD OPERACIONAL= UTIL.OPER./VENTAS 13.58%

PUNTO DE EQULIBRIO= COSTOS FIJOS/% UTIL.OPER. 5,846,123.99

BENEFICIO= VENTAS-COSTOS FIJOS-COSTOS VARIABLES -209,652.73

MARGEN DE SEGURIDAD= BENEFICIO/UTIL.OPERACIONAL -35.88%

COSTO UNITARIOS DE VENTAS = VENTAS/NUM.OFICIALES 91,543.71

COSTO UNITARIO VARIABLE = C.VARIABLES/NUM.OFICIALES 79,109.94

COSTO UNITARIO FIJO = C.U.VENTAS - C.U.VARIABLE 12,433.77

CANTIDAD EN EQUILIBRIO = COSTOS FIJOS/C.U.FIJOS 64

COMPROBACION C.UNITARIO UNIDADES

PUNTO DE EQUILIBRIO 91,543.71 64
COSTOS VARIABLES EN EQUILIBRIO 72,924.13 64
COSTOS FIJOS EN EQULIBRIO 18,619.58 64
TOTAL

A.C.S.I. RL
CALCULO DE COSTOS Y PUNTO DE EQULIBRIO
CON 20% SOBRE LOS INGRESOS ACTUALES SIN SAL.DIR. Y ADMON
INGRESOS: 4,489,622.17
COSTOS FIJOS: 794,040.00
COSTOS VARIABLES: 3,718,167.31
NUMERO DE OFICIALES: 47

UTILIDAD OPERACIONAL= VENTAS - COSTOS VARIABLES 771,454.86

% UTILIDAD OPERACIONAL= UTIL.OPER./VENTAS 17.18%

PUNTO DE EQULIBRIO= COSTOS FIJOS/% UTIL.OPER. 4,621,060.51

BENEFICIO= VENTAS-COSTOS FIJOS-COSTOS VARIABLES -22,585.14

MARGEN DE SEGURIDAD= BENEFICIO/UTIL.OPERACIONAL -2.93%

COSTO UNITARIOS DE VENTAS = VENTAS/NUM.OFICIALES 95,523.88

COSTO UNITARIO VARIABLE = C.VARIABLES/NUM.OFICIALES 79,109.94

COSTO UNITARIO FIJO = C.U.VENTAS - C.U.VARIABLE 16,413.93

CANTIDAD EN EQUILIBRIO = COSTOS FIJOS/C.U.FIJOS 48

COMPROBACION C.UNITARIO UNIDADES

PUNTO DE EQUILIBRIO 95,523.88 48
COSTOS VARIABLES EN EQUILIBRIO 72,924.13 48
COSTOS FIJOS EN EQULIBRIO 22,599.75 48
TOTAL

A.C.S.I. RL
CALCULO DE COSTOS Y PUNTO DE EQULIBRIO
CON 30% SOBRE LOS INGRESOS ACTUALES SIN SAL.DIR. Y ADMON
INGRESOS: 4,863,757.35
COSTOS FIJOS: 794,040.00
COSTOS VARIABLES: 3,718,167.31
NUMERO DE OFICIALES: 47

UTILIDAD OPERACIONAL= VENTAS - COSTOS VARIABLES 1,145,590.04

% UTILIDAD OPERACIONAL= UTIL.OPER./VENTAS 23.55%

PUNTO DE EQULIBRIO= COSTOS FIJOS/% UTIL.OPER. 3,371,204.14

BENEFICIO= VENTAS-COSTOS FIJOS-COSTOS VARIABLES 351,550.04

MARGEN DE SEGURIDAD= BENEFICIO/UTIL.OPERACIONAL 30.69%

COSTO UNITARIOS DE VENTAS = VENTAS/NUM.OFICIALES 103,484.20

COSTO UNITARIO VARIABLE = C.VARIABLES/NUM.OFICIALES 79,109.94

COSTO UNITARIO FIJO = C.U.VENTAS - C.U.VARIABLE 24,374.26

CANTIDAD EN EQUILIBRIO = COSTOS FIJOS/C.U.FIJOS 33

COMPROBACION C.UNITARIO UNIDADES

PUNTO DE EQUILIBRIO 103,484.20 33
COSTOS VARIABLES EN EQUILIBRIO 72,924.13 33
COSTOS FIJOS EN EQULIBRIO 30,560.07 33
TOTAL

A.C.S.I. RL
CALCULO DE COSTOS Y PUNTO DE EQULIBRIO
PROPUESTA MERCAL
INGRESOS: 1,622,180.30
COSTOS FIJOS: 218,442.20
COSTOS VARIABLES: 1,247,831.00
NUMERO DE OFICIALES: 10

UTILIDAD OPERACIONAL= VENTAS - COSTOS VARIABLES 374,349.30

BENEFICIO= VENTAS-COSTOS FIJOS-COSTOS VARIABLES 155,907.10

COSTO UNITARIOS DE VENTAS = VENTAS/NUM.OFICIALES 162,218.03

COSTO UNITARIO VARIABLE = C.VARIABLES/NUM.OFICIALES 23,543.98

COSTO UNITARIO FIJO = C.U.VENTAS - C.U.VARIABLE 138,674.05

A.C.S.I. RL
CALCULO DE COSTOS Y PUNTO DE EQULIBRIO
CON LAS 3 FEMENINAS
INGRESOS: 6,799,949.85
COSTOS FIJOS: 1,399,245.82
COSTOS VARIABLES: 5,942,423.86
NUMERO DE OFICIALES: 51

UTILIDAD OPERACIONAL= VENTAS - COSTOS VARIABLES 857,525.99

BENEFICIO= VENTAS-COSTOS FIJOS-COSTOS VARIABLES -541,719.83

COSTO UNITARIOS DE VENTAS = VENTAS/NUM.OFICIALES 133,332.35

COSTO UNITARIO VARIABLE = C.VARIABLES/NUM.OFICIALES 116,518.11

COSTO UNITARIO FIJO = C.U.VENTAS - C.U.VARIABLE 16,814.24

A.C.S.I. RL
CALCULO DE COSTOS Y PUNTO DE EQULIBRIO
CON LAS 3 FEMENINAS
INGRESOS: 7,341,669.68
COSTOS FIJOS: 1,399,245.82
COSTOS VARIABLES: 5,942,423.86
NUMERO DE OFICIALES: 51

UTILIDAD OPERACIONAL= VENTAS - COSTOS VARIABLES 1,399,245.82

BENEFICIO= VENTAS-COSTOS FIJOS-COSTOS VARIABLES 0.00

COSTO UNITARIOS DE VENTAS = VENTAS/NUM.OFICIALES 143,954.31

COSTO UNITARIO VARIABLE = C.VARIABLES/NUM.OFICIALES 116,518.11

COSTO UNITARIO FIJO = C.U.VENTAS - C.U.VARIABLE 27,436.19

 3.741.351,81 X 30% = 4.863.757,35

3.741.351,81 X 20% = 4.489.622,17

3.741.351,81 X 15% = 4.302.554,58

TOTALES
5,858,797.44
4,667,144.32
1,191,653.12
5,858,797.44
 TOTALES
4,585,146.24
3,500,358.24
1,084,788.00
4,585,146.24
 TOTALES
3,414,978.60
2,406,496.29
1,008,482.31
3,414,978.60

INGRESO AL COSTO 7,341,669.68

INGRESO ACTUAL 6,799,949.85
PERDIDA 541,719.83
 A.C.S.I. RL
CALCULO DE COSTOS Y PUNTO DE EQULIBRIO
PROPUESTA
INGRESOS: 5,434,184.82
COSTOS FIJOS: 1,716,017.51
COSTOS VARIABLES: 3,718,167.31
NUMERO DE OFICIALES: 47

UTILIDAD OPERACIONAL= VENTAS - COSTOS VARIABLES 1,716,017.51

% UTILIDAD OPERACIONAL= UTIL.OPER./VENTAS 31.58%

PUNTO DE EQULIBRIO= COSTOS FIJOS/% UTIL.OPER. 5,434,184.82

BENEFICIO= VENTAS-COSTOS FIJOS-COSTOS VARIABLES 0.00

MARGEN DE SEGURIDAD= BENEFICIO/UTIL.OPERACIONAL 0.00%

COSTO UNITARIOS DE VENTAS = VENTAS/NUM.OFICIALES 115,620.95

COSTO UNITARIO VARIABLE = C.VARIABLES/NUM.OFICIALES 79,109.94

COSTO UNITARIO FIJO = C.U.VENTAS - C.U.VARIABLE 36,511.01

CANTIDAD EN EQUILIBRIO = COSTOS FIJOS/C.U.FIJOS 47

COMPROBACION C.UNITARIO UNIDADES

PUNTO DE EQUILIBRIO 115,620.95 47
COSTOS VARIABLES EN EQUILIBRIO 79,109.94 47
COSTOS FIJOS EN EQULIBRIO 36,511.01 47
TOTAL

A.C.S.I. RL
CALCULO DE COSTOS Y PUNTO DE EQULIBRIO
PROPUESTA CON 20% DE UTILIDAD
INGRESOS: 6,521,021.78
COSTOS FIJOS: 1,716,017.51
COSTOS VARIABLES: 3,718,167.31
NUMERO DE OFICIALES: 47
UTILIDAD OPERACIONAL= VENTAS - COSTOS VARIABLES 2,802,854.47

% UTILIDAD OPERACIONAL= UTIL.OPER./VENTAS 42.98%

PUNTO DE EQULIBRIO= COSTOS FIJOS/% UTIL.OPER. 3,992,425.46

BENEFICIO= VENTAS-COSTOS FIJOS-COSTOS VARIABLES 1,086,836.96

MARGEN DE SEGURIDAD= BENEFICIO/UTIL.OPERACIONAL 38.78%

COSTO UNITARIOS DE VENTAS = VENTAS/NUM.OFICIALES 138,745.14

COSTO UNITARIO VARIABLE = C.VARIABLES/NUM.OFICIALES 79,109.94

COSTO UNITARIO FIJO = C.U.VENTAS - C.U.VARIABLE 59,635.20

CANTIDAD EN EQUILIBRIO = COSTOS FIJOS/C.U.FIJOS 29

COMPROBACION C.UNITARIO UNIDADES

PUNTO DE EQUILIBRIO 138,745.14 29
COSTOS VARIABLES EN EQUILIBRIO 79,109.94 29
COSTOS FIJOS EN EQULIBRIO 59,635.20 29
TOTAL
 TOTALES
5,434,184.65
3,718,167.18
1,716,017.47
5,434,184.65
 TOTALES
4,023,609.06
2,294,188.26
1,729,420.80
4,023,609.06
 APARTADO DE PRESTACIONES SOCIALES NOVIEMBRE 2016
DESCRIPCION MONTO CANTIDAD TOTAL
OFICIALES 16,389.36 53 868,636.08
COORDINADORES 25,180.72 2 50,361.44
SUPERVISORES Y ADMON 1 23,921.68 4 95,686.72
OFIC.FEMENINAS Y ADMON 2 17,422.55 6 104,535.30
MECANICOS 18,681.59 4 74,726.36
TOTALES 101,595.90 69 1,193,945.90

APARTADO DE PRESTACIONES SOCIALES DICIEMBRE 2016

DESCRIPCION MONTO CANTIDAD TOTAL
OFICIALES 0.00 0 0.00
COORDINADORES 0.00 0 0.00
SUPERVISORES Y ADMON 1 0.00 0 0.00
OFIC.FEMENINAS Y ADMON 2 0.00 0 0.00
MECANICOS 0.00 0 0.00
TOTALES 0.00 0 0.00
 A.C.S.I. RL
CALCULO DE COSTOS
PROPUESTA MERCAL 3
INGRESOS: 1,622,180.30
COSTOS FIJOS: 218,442.20
COSTOS VARIABLES: 1,247,831.00
NUMERO DE OFICIALES: 10

BENEFICIO= VENTAS-COSTOS FIJOS-COSTOS VARIABLES 155,907.10

COSTO UNITARIOS DE VENTAS = VENTAS/NUM.OFICIALES 162,218.03

A.C.S.I. RL
CALCULO DE COSTOS Y PUNTO DE EQULIBRIO
PROPUESTA MERCAL 2
INGRESOS: 1,247,831.00
COSTOS FIJOS: 0.00
COSTOS VARIABLES: 1,247,831.00
NUMERO DE OFICIALES: 10

BENEFICIO= VENTAS-COSTOS FIJOS-COSTOS VARIABLES 0.00

COSTO UNITARIOS DE VENTAS = VENTAS/NUM.OFICIALES 124,783.10

A.C.S.I. RL
CALCULO DE COSTOS Y PUNTO DE EQULIBRIO
PROPUESTA MERCAL 1
INGRESOS: 1,007,831.00
COSTOS FIJOS: 0.00
COSTOS VARIABLES: 1,007,831.00
NUMERO DE OFICIALES: 10

BENEFICIO= VENTAS-COSTOS FIJOS-COSTOS VARIABLES 0.00

COSTO UNITARIOS DE VENTAS = VENTAS/NUM.OFICIALES 100,783.10