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TARAPACÁ”
Alumno:
Najle Majluf Morales
Tutor:
Raúl Herrera Echenique
Abril 2018
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Para Paulina, a quien le debo este logro por haberme apoyado y motivado en todo
INDICE GENERAL.
1.2 Propósito. 10
1.3 Justificación. 12
1.4 Alcance. 13
2.1.1.1. Político 13
2.1.1.2 Económico 18
2.1.1.3. Social 20
2.1.1.4 Tecnológico. 24
2.1.1.5 Ecológico. 30
2.1.1.6 Legal. 31
3. INVESTIGACIÓN DE MERCADO. 42
3.1 De la investigación. 42
3.2 De la encuesta. 43
4.1.1 Visión. 52
4.1.2 Misión. 52
4.1.3 Valores. 53
5.1.1 Producto 55
5.1.2 Precio 62
5.1.3 Plaza 62
5.1.4 Promoción 63
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b. Internet. 65
5.1.5 Personas 73
6.1.1 Fortalezas. 76
6.1.2 Oportunidades 76
6.1.3 Debilidades 77
6.1.4 Amenazas 77
6.1.6 Conclusiones. 79
8.1 Organigrama 87
GRÁFICOS.
Gráfico 6: Tasas de crecimiento del mobile learning por región a nivel mundial 26
TABLAS.
Tabla 9: Detalle de los cursos e - learning a dictar por tipo, objetivo y n° de horas 60
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Tabla 20: Estado de flujo con apalancamiento ext. panorama optimista 117
Tabla 21: Estado de flujo con apalancamiento ext. panorama esperado 118
Tabla 22: Estado de flujo con apalancamiento ext. panorama optimista 119
ESQUEMAS.
Esquema 6: Organigrama 87
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Madrid IEDE, consiste en generar una unidad de negocios que se constituya como un Organismo
Técnico de Capacitación OTEC, de bajo costo, el cual y bajo un modelo exclusivamente ligado a
la capacitación e-learning, pueda dirigir su oferta hacia los micros y pequeños empresarios de la
región de Tarapacá como público primario del presente proyecto, sin perjuicio de la escalabilidad
que pueda abordarse en etapas próximas hacia el norte grande y/o resto del país dado el carácter
no presencial del modelo que se pretende abordar. En consecuencia, el presente proyecto pretende
abordar un sistema de capacitación de bajo costo bajo la modalidad e-learning para micros y
pequeños empresarios de Tarapacá en una primera instancia, para luego aprovechar la buena
capacidad de escalamiento entregado por el modelo de negocios y lograr con ello mayores niveles
En este sentido, lo primero que se debe tener presente es que los Organismos Técnicos de
Capacitación o comúnmente conocidos OTEC, son entidades que imparten cursos de capacitación
autorizados por el Servicio Nacional de Capacitación y Empleo SENCE. En este sentido, cualquier
empresa sea cual sea su tamaño y/o necesidad de perfeccionamiento para su personal, puede
contratar directamente a cualquier OTEC siempre que se encuentre inscrito en el registro nacional
de capacitación para las empresas. En este orden de ideas, el logro de este objetivo se obtiene
ofrece a las empresas que deseen capacitar a su personal otorgándoles, entre otros beneficios, el
1.2 Propósito.
En primer lugar y antes de proceder a explicar el propósito del presente proyecto, se debe
tener presente que el capital humano de cualquier empresa no solo es el capital más importante
con el que cuentan las organizaciones hoy en día, sino que a su vez, importante resulta entender
que este capital se compone principalmente del conocimiento que cada miembro que las
conforman posee y puede utilizar en beneficio de su colectividad, razón por lo cual, y a medida de
que estos conocimientos se puedan ir potenciando, mayor será la capacidad de aporte que cada
En este sentido, uno de los grandes problemas que deben enfrentar hoy en día los micros y
capital financiero necesario para financiar sus operaciones, sino que a su vez y según se acaba de
comentar, la falta de un capital humano debidamente capacitado que les permita competir de mejor
uno de los grandes desafíos que todos y cada uno de quienes han optado por emprender, deben
enfrentar.
sociales entre los años 2014 y la proyección al 2018 solamente en la Región de Tarapacá, es posible
observar que la creación de empresas en esta zona ha demostrado claramente ir en aumento según
región de Tarapacá, no solo es posible inferir una tendencia al alza en el número de sociedades
comerciales que se han creado entre los años 2014 y 2016 (columnas en azul), sino que a su vez,
es posible observar una proyección positiva respecto a la cantidad de empresas que se espera se
constituyan en la región terminado que sea el 2017 y respecto al próximo año 2018 (columnas en
rojo).
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proyecto radica en poder aprovechar esta tendencia al alza que se evidencia en la generación de
empresas en la región, logrando poder mejorar la competitividad de las mismas mediante la entrega
de nuevos conocimientos y habilidades a sus trabajadores con la finalidad de que puedan ser
1.3 Justificación.
Fomento y Turismo en su página web www.economia.gob.cl, durante el presente año 2017 se han
alcanzado variados récords en materias económicas ligados entre otros, a la constitución de nuevas
sociedades en el país, situación que no resulta indiferente para el caso de la región de Tarapacá
como asiento inicial para la puesta en marcha del OTEC, razón por lo cual y atendiendo a que el
mercado meta al cual apuntará el OTEC es justamente este segmento de nuevos emprendedores
en alza, claramente este dato macroeconómico es un factor a considerar para justificar la aptitud y
sea, mediante el uso de sistemas tecnológicos y el uso del internet como un presupuesto necesario
y favorable para asegurar el éxito de cualquier OTEC que pretenda incluir en su oferta cursos
online a distancia.
una herramienta clave para la erradicación de la pobreza durante el mismo lapso de tiempo (2014-
país y en la región, permite no solo reforzar y justificar de mejor manera el propósito y viabilidad
del presente proyecto, sino que además, permite entender que el fomento hacia la capacitación será
un elemento que claramente beneficiará el éxito y sustentabilidad del OTEC objeto de este estudio.
1.4 Alcance.
El presente trabajo tiene por objeto la confección de un plan de negocios para constituir un
y medianas empresas de la región de Tarapacá. Sin perjuicio de lo anterior y dada el alto potencial
de escalamiento del presente proyecto, no se descarta en el corto plazo expandirse hacia el resto
del país pero solo, una vez corroborada y en la región de Tarapacá, la viabilidad y conveniencia
“región piloto” que permita corregir debilidades y/o implementar posibles opciones de mejora de
se procederá a identificar los diversos factores del entorno en el que se desenvolverá el organismo
técnico de capacitación, lo anterior, con el objeto de poder considerar dichas variables de manera
2.1.1.1. Político
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Capacitador, lo primero que se debe hacer es observar por un lado el ambiente y la estabilidad
política e institucional del País y la región y, por otro, el comportamiento del Estado de Chile
durante estos últimos diez años para enfrentar el problema del empleo y la desocupación, lo cual,
no resulta ajeno a ningún gobierno del mundo dada la transcendencia de esta variable para el
En este sentido y analizando el ambiente político nacional y la forma en la que éste pudiese
afectar la viabilidad del presente proyecto, cabe señalar que si bien el país indiscutiblemente vive
una crisis política delineada principalmente por hechos de corrupción, boletas ideológicamente
falsas y evasiones tributarias para financiar e influir irregularmente en la política, nada de esto
resulta determinante para inclinar la balanza hacia un escenario de riesgo y/o inviabilidad para la
puesta en marcha el presente proyecto, lo anterior, debido a que sea cual sea el escenario de
confianza o desconfianza que la ciudadanía pueda enfrentar, el próximo escenario electoral tanto
presidencial como parlamentario, tendrá indudablemente como eje de los programas y propuestas
puestos de trabajo para disminuir el creciente del desempleo, razón por lo cual, necesariamente la
capacitación será utilizada como una de las principales herramientas contrarrestadoras tanto del
creciente y constante a lo largo del tiempo independiente del nivel de aprobación y/o
desaprobación del gobierno de turno, lo anterior, tanto a nivel de cobertura como a nivel de gasto
Gráfico 2: USUARIOS Y GASTO PÚBLICO DEL SERVICIO NACIONAL DE CAPACITACION Y EMPLEO SENCE
350.000.000 2.000.000
1.800.000
300.000.000
1.600.000
250.000.000 1.400.000
200.000.000 1.200.000
1.000.000
150.000.000 800.000
100.000.000 600.000
400.000
50.000.000
200.000
0 0
2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018
el número de usuarios del total de programas e instrumentos SENCE durante los años 2006-2016
(incluso considerando los datos proyectados en las barras grises para el 2017 y el 2018),
manifiestamente resultan con una tendencia creciente en cuanto al espectro total de beneficiados
cubiertos con el correr del tiempo. En este orden de ideas, es posible apreciar no solo que esta
el año 1 con aproximadamente 600.000 personas y solo 7 años después, más del doble con una
proyección al año 2018 de más de 1.600.000 trabajadores beneficiados, claramente indica que
empleo, para el año 1 del levantamiento, o sea el año 2006, dicho gasto ascendió aproximadamente
a $93.744 millones, presentando y al igual que el nivel de cobertura ligado a la creciente cantidad
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de trabajadores beneficiados, un alza constante y sostenida en los años analizados con excepción
Tabla 1: USUARIOS Y GASTO PÚBLICO DEL SERVICIO NACIONAL DE CAPACITACION Y EMPLEO SENCE
viviendo, es posible apreciar que la política pública en materia de capacitación y empleo pese a
todo, no solo ha demostrado ser estable con el correr del tiempo, sino que además, ha demostrado
En concordancia con lo anterior, y si se analizan los mismos datos pero en este caso a nivel
de Tarapacá, es posible observar que, y pese a existir un panorama político mucho más mermado
debido a que el 100% de sus congresistas en ejercicio han sido procesados en algún momento por
Capacitación y Empleo ha entregado más de mil quinientos ochenta millones de pesos en bonos
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de capacitación, becas del Fondo de Cesantía Solidario, Bono Empresa y Negocios, Programa
este sentido no solo los datos nacionales permiten concluir de que se está en presencia de una
política pública de empleo y capacitación estable y creciente con el paso de los años, sino que
además, y en lo que respecta a Tarapacá, también es posible observar una tendencia al alza tanto
siguiente tabla:
Tabla 2: USUARIOS POR REGION DE LOS PROGRAMAS DE CAPACITACIÓN SENCE (solo con datos hasta el 2015 por
Fuente: www.sence.cl/Anuarios_estadisticos
Organismo técnico Capacitador objeto del presente proyecto, tanto desde un punto de vista
nacional como regional, es posible concluir que los bajos niveles de confianza y aprobación hacia
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la gestión del gobierno han demostrado no ser una influencia sustantiva en la estabilidad y fortaleza
que de las políticas de capacitación y empleo como mecanismo paliativo contra el desempleo de
2.1.1.2 Económico
lo primero que se debe tener presente, es que el panorama tanto Internacional, como Nacional y
económica que el presente proyecto afrontará. En este sentido y desde lo internacional, el mundo
entero se encuentra expectante a los diversos cambios que el nuevo gobierno de EEUU declaró
pretender realizar y que, guste o no, afectarán fuertemente a la economía mundial. Así, y teniendo
“expectativa” es la palabra que puede resumir el contexto económico internacional que el presente
el IMACEC de octubre 2017 aumentó un 2.9% en comparación al mismo mes del año 2016,
disminuyendo eso si la serie desestacionalizada un 0.3% respecto del mes precedente creciendo
solo un 2.7% en doce meses. En este orden de ideas, Chile sigue mostrando un evidente bajo
dinamismo de su actividad económica nacional debido principalmente al desplome del precio del
Fuente: http://www.ine.cl/canales/chile_estadistico/
pudiéndose observar en el grafico número 4, entre otros datos, que desde el tercer trimestre del
año 2016 al tercer trimestre del año 2017, y pese a su volatilidad, claramente es posible observar
actividad y contracción en el sector minero que, y en una región “cobre dependiente” , claramente
TARAPACÀ, INACER
Fuente: http://www.ine.cl/canales/chile_estadistico/territorio/inacer
demuestran tener un nivel de deterioro tal que vuelvan inviable la implementación del presente
proyecto, razón por lo cual, y atendiendo al efecto cíclico propio de la economía, se ha decidido
llevar a cabo de todas maneras el presente PFM mediante la implementación del OTEC.
2.1.1.3. Social
En lo que respecta a este factor, importante resulta observar que durante la última sesión
del Consejo del Fondo de Solidaridad e Inversión Social llevado a cabo durante el mes de
noviembre del año 2016 y de igual manera, durante el lanzamiento de la publicación con
estadísticas de los últimos 10 años del Servicio Nacional de capacitación entre el 2006 y el 2015
la superación de la extrema pobreza y del desempleo por medio de los programas de capacitación
En este sentido, dos son los focos principales que orientan a estos programas de
todos aquellos programas que fomentan y gravitan en torno a la preparación y al desarrollo de los
emprendedores, sea esto apoyando tanto a personas naturales como a pequeños y a micro
empresarios que desean crecer. En cuanto al segundo foco, este se encuentra orientado a fortalecer
En este orden de ideas, la evolución de estos focos ligados a centrar la capacitación como
gráfico que nos muestra la variación del nivel de usuarios respecto a los diferentes programas de
100000
90000
80000
70000
60000
50000
40000
30000
20000
10000
0
2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018
A su vez, y enfocando la materia solo a una visión regional respecto a estos programas, es
posible observar que en el último mensaje del gobierno regional de Tarapacá realizado por
intermedio de su Intendenta Claudia Rojas, indica que el gobierno se encuentra orientando su plan
de desarrollo regional teniendo como uno de sus ejes clave, el avanzar en la disminución de la
desigualdad por medio del diseño y ejecución de programas y proyectos que mejoren la calidad de
vida de las familias, contemplándose nuevamente y como una herramienta efectiva para el logro
Fuente: www.sence.cl/Anuarios_estadisticos
impartidos. Sin perjuicio de lo anterior, también es posible concluir que durante el año 2015, se
alcanzó un record histórico a nivel de región en cuanto a la cantidad de beneficiados con dichos
programas, razón por lo cual, entender que estos programas se mantendrían como una herramienta
constante para el corto y/o mediano plazo por parte del gobierno, es una posibilidad bastante viable
conforme a la forma en que la capacitación ha sido utilizado como herramienta efectiva contra el
una herramienta trascedente ya no solo para contrarrestar los efectos negativos del desempleo, sino
que a su vez, para permitir al mismo tiempo un desarrollo social igualitario para quienes más lo
necesitan.
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2.1.1.4 Tecnológico.
modelo exclusivamente online, el estudio de la presente variable del entorno se enfocará en tres
variables clave para entender el contexto y entorno tecnológico que enfrentará el proyecto. Por un
lado se analizarán los distintos tipos de capacitación a distancia, las herramientas y plataformas
más usadas y, por otro, se analizará el nivel de acceso a internet (tanto fija como móvil) existente
tanto a nivel nacional como regional para concluir con un análisis en torno a la realidad de las
TIC´s en Chile y en la región. De esta forma, el presente análisis permitirá por un lado determinar
si se está en presencia de un mayor o menor entorno tecnológico y, por otro, el nivel de madurez
investigando fue posible observar que ya en el año 1987 comenzaron tímidamente a aparecer en
algunas empresas los primeros módulos de capacitación e-learning pero que en ese entonces,
fueron denominados como EAO´s, cuyas siglas significan “Enseñanza asistida por ordenador”.
Acto seguido y solo unos años después a comienzos de los años 90 y con el desarrollo de
ROM, todo, para continuar en la segunda mitad de los años 90 con un marcado inicio del
en el país, los primeros en introducir el uso del internet y la tecnología como una forma de capacitar
e inducir a su personal.
En la actualidad, la clara reducción de los costos de acceso tanto a las tecnologías como a
las conexiones a internet, han permitido suprimir los principales obstáculos para la implementación
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de las TIC´s por parte de las empresas, encontrándose en este sentido el país, en el comienzo de
una nueva era en la forma de capacitar y gestionar el talento humano al interior de las mismas. En
este sentido y conforme es posible observar, la siguiente tabla evidencia la marcada preferencia
que las empresas tuvieron durante el año 2015, para capacitar bajo la modalidad e-learning por
CAPACITACION E-LEARNING
Fuente: www.sence.cl/Anuarios_estadisticos
En este sentido, del total de horas impartidas en capacitación online, destaca una notable
tendencia al hecho de preferirse una formación denominada m-learning, la cual permite acceder a
los contenidos y a la plataforma desde cualquier parte y en cualquier dispositivo móvil, sean estos
últimos smartphones, tablets o incluso smartwatch compatibles. En este sentido, esta última
formato mucho más cómodo y que no requiere estar tras un computador para su utilización. (m-
learning).
Así, el m-learning o mobile learning, es solo una modalidad o variante del e-learning, lo
cual, definitivamente ha sido considerado para el presente proyecto dentro de su oferta de servicio
atendiendo a que en el año 2013, Ambient Insight, una de las más grandes firmas de investigación
de mercado a nivel mundial, estimó las proyecciones de crecimiento del mobile learning entre los
años 2012 y 2017 en distintas regiones a nivel mundial, colocando a América Latina con la segunda
mayor perspectiva de crecimiento a nivel global según es posible observar en el siguiente gráfico:
Gráfico 6: TASAS DE CRECIMIENTO DEL MOBILE LEARNING POR REGIÒN A NIVEL MUNDIAL 2012 – 2017
Fuente: http://www.elogos.cl/9-estrategias-para-mobile-learning/
En este mismo orden de ideas y entre los países de América Latina, Chile ha sido
considerado en el quinto lugar por esta misma firma respecto de su proyección de crecimiento para
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el uso del m-learning, razón por lo cual, altas son las ventajas de optar por esta modalidad dentro
Gráfico 7: TASAS DE CRECIMIENTO DEL MOBILE LEARNING POR PAIS EN LATINOAMERICA 2012 – 2017
Fuente: http://www.elogos.cl/9-estrategias-para-mobile-learning/
En este orden de ideas, vale mencionar asimismo que Chile es el país latinoamericano
Información 2016 realizado por el Foro Económico Mundial (FEM). En este sentido, este índice
se confecciona en función de la capacidad del Gobierno respectivo para promover y fomentar las
Gráfico 8: ÍNDICE DE INTERCONEXIÓN POR REGION A NIVEL MUNDIAL SEGUN INFORME GLOBAL SOBRE LA
Fuente: https://www.weforum.org/reports
Así, el liderazgo a nivel latinoamericano que Chile detenta como impulsor en el uso de las
TIC´s, unido a su alta proyección en el uso de las m-learning, se condicen asimismo con la alta
penetración tanto fija como móvil (3G+4G) que la población nacional detenta, pasando de 67,9
accesos cada 100 habitantes en junio de 2015 a 78,1 accesos cada 100 habitantes a junio 2016,
reflejando lo anterior, un entorno tecnológico propicio para velar por la viabilidad del proyecto y
el éxito del modelo de negocios propuesto, todo, teniendo más aún y en consideración de que
Tarapacá es la tercera región a nivel país con mayor nivel de penetración a redes fijas y móviles
por habitante. En este sentido, a continuación véase el siguiente grafico que demuestra la evolución
positiva que Chile ha tenido en lo que respecta tanto al acceso a internet de parte de su población,
como asimismo la posición que ocupa con respecto al resto del mundo desde el 2001 al 2014:
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Fuente: http://www.mtt.gob.cl/estudiosyestadisticas
En concordancia con lo anterior y al analizar más adelante los diversos Factores Críticos
de Éxito del presente proyecto (FCE), será posible apreciar que justamente el alto potencial de
desarrollo del m-Learning y el potente acceso a las TIC´s y al internet por parte de las micro y
pequeñas empresas y sus trabajadores a capacitar, han sido considerados como dos de los factores
claves para velar por la viabilidad del presente plan de negocios, todo, debido a su carácter de
implementar.
planificación estratégica del proyecto, y con ello, permite arribar a que la realidad tecnológica de
Chile y Tarapacá deben ser consideradas como favorables para el desarrollo del OTEC.
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2.1.1.5 Ecológico.
favorecimiento hacia empresas con un marcado compromiso social y/o medio ambiental. En este
sentido, tanto en Chile como en Latinoamérica, la sociedad en general ha encabezado los esfuerzos
para no tan sólo esperar, sino que para exigir, que todas las empresas en general se comporten
año pasado de la “Nueva Ley de Reciclaje”, normativa que establecerá metas anuales de
y aceites, entre otros, para que una vez que terminan su vida útil, puedan y deban ser reutilizados
por la empresas. Así, se espera aumentar de un 10% a más de un 30% las tasas de reciclaje del
país, y con ello, convirtiendo de paso a Chile en pionero en Latinoamérica al establecer una política
Otro claro ejemplo acerca de esta marcada preferencia hacia empresas con una RSE
evaluación de las compras públicas del Estado, las cuales en Chile representan aproximadamente
el 3,5% del PIB y más de US$ 12.000 millones al año, convirtiéndose por tanto en una herramienta
fundamental para promover cambios en los modelos productivos de las empresas. Así, y siendo el
asigna al hecho de que fijar una RSE eficiente y comprometida con el Medio Ambiente.
A su vez, y si observa el Ranking RSE Chile 2016, es posible inferir de que en general, y
en todas las empresas ganadoras entre las cuales se encuentran entre otras, a Paris, BCI, Mall Plaza,
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L´Oreal y Falabella, se coincide en que los beneficios de ser reconocidos sobre la materia no solo
radican en una mayor notoriedad y posicionamiento de la marca, sino que además, validan a la
cualquiera sea el sector productivo, incluido el de la capacitación, quien no tenga dentro de sus
ejes productivos y/o estratégicos una RSE eficiente para dar respuesta a las diversas demandas
tanto de la sociedad como del Estado, se encontrará en una clara desventaja frente a su
competencia.
2.1.1.6 Legal.
Analizando las principales variables legales del entorno en el cual el presente proyecto se
encuentra inmerso, lo primero que se debe identificar es cual o cuales son las normativas que se
deben analizar de acuerdo a su mayor y/o menor impacto en la ejecución del presente plan de
negocios. En este sentido, los principales cuerpos normativos que se abordarán serán aquellos que
a. Licencias
En lo que respecta al primer punto relativo a las autorizaciones que el o los titulares de
ciertos derechos patrimoniales de una determinada obra pueden o no conceder a terceras personas,
para el presente proyecto solo se vuelven relevantes cuando hay que referirse a aquellos permisos
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learning, lo anterior, atendiendo a que el contenido de cualquier curso y/o modulo creado por los
relatores, serán siempre de propiedad del OTEC de acuerdo al modelo de contratación civil a
utilizar.
la propiedad intelectual a utilizar en cada módulo, es el segundo punto a abordar por la importancia
que reviste para el proyecto una adecuada protección de sus diversos cursos y/o módulos generados
y contratados. Así, la adecuada protección de estos contenidos resulta de gran trascendencia debido
a que justamente el presente plan de negocios busca la reutilización continua de todos estos
contenidos a medida que se van creando con la finalidad de ir formando cursos a medida de
acuerdo con las necesidades identificadas en el cliente. En consecuencia, se irá generando una base
o banca de módulos que con el correr del tiempo, resultarán ser el capital más importante de la
empresa debido a que, y entre más cursos se dicten, mayor será su posibilidad de combinación y
En cuanto a las normas específicas que regulan el uso de las licencias y reglamentan y
protegen la propiedad intelectual en Chile, debemos partir por señalar que la propia Constitución
constitucional al derecho y el resguardo de la propiedad, sea esta materiales y/o intelectual. Acto
seguido y con rango de ley, se encuentra la ley N° 17.336 sobre Propiedad Intelectual que dispone
Finalmente y con rango reglamentario para regular aspectos más técnicos sobre la materia,
importante resulta señalar al Decreto Supremo de Educación N° 277 del 30 de abril del 2013, el
En lo que respecta a las leyes laborales y de acuerdo al organigrama del OTEC que más
adelante se expondrá, no existe mayor trascendencia en cuanto al contenido y/o alcance de este
conjunto de normas que configuran el denominado Derecho del Trabajo en Chile, lo anterior,
debido a que los principales colaboradores que darán forma al organismo capacitador serán
justamente sus relatores los cuales tendrán el carácter de “trabajadores a honorarios” no regidos
reúnen los presupuestos necesarios para configurar una relación laboral, los relatores se
salvo el personal de staff, esta normativa aunque bastante sólida en cuanto a la forma como legal
En cuanto al marco legal que regula el funcionamiento, las actividades y los servicios que
existiendo indicios de que esta normativa pueda verse modificada y/o alterada en el corto y/o
mediano plazo debido a los buenos resultados que la franquicia tributaria ha tenido como
principal marco regulatorio que regulará el funcionamiento del organismo, se encuentra compuesto
por toda la normativa contenida en la ley N° 19.518 del año 1997 y su respectivo reglamento, con
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una baja probabilidad de verse sustancialmente modificada y/o alterada en el corto y/o mediano
negocios.
catalogar el marco regulador del presente proyecto, sino que además, el buen contenido de fondo
de las normas que regulan la capacitación tanto presencial como e-learning, se evidencian en la
basta cantidad de normas que regulan el tema en comento. En este sentido, encontramos entre otras
Reglamento General de la Ley N° 19.518 que fija el estatuto de capacitación y Empleo en Chile;
al Manual de procedimiento de capacitación realizados por SENCE – 2014 con una gran cantidad
de actualizaciones que lo han ido perfeccionado con el correr de los años; entre otros.
A continuación, se realiza un análisis sectorial que tiene por objeto determinar el potencial
determinar potenciales desafíos y/u oportunidades para el Organismo capacitador, como asimismo,
para identificar posibles amenazas y/o barreras a considerar al momento de ingresar a este
mercado.
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que cada vez existe un mayor acceso de actores dispuestos a participar de este mercado, lo anterior,
a consecuencia de una reacción lógica de la industria destinada a adaptarse a esta nueva forma de
capacitar mucho más económica, accesible y cómoda para los diversos consumidores y
En este orden ideas, no solo es posible observar como se dijo el surgimiento de nuevos y
variados Organismos de capacitación tratando de generarse un espacio en este mercado, sino que
organizaciones con gran presencia y posición actual en el mercado (como por ejemplo INACAP o
LesHalles), las cuales, no han demorado en adaptar su oferta de servicios a la capacitación online,
capacitación online, es posible sostener que el nivel de rivalidad entre los competidores de la
industria de la capacitación a distancia debe ser considerada como MEDIA, lo anterior, producto
atendiendo no solo a que las empresas que han desarrollado esta modalidad en los servicios
de capacitación no tienen en promedio una antigüedad mayor a los 10 años según es posible
Empleo, sino que a su vez, la mayoría de sus principales actores con mayor antigüedad y
existente a la capitación online, y por tanto, generando experiencia solo desde la adaptación
b. A su vez, es necesario tener presente que si bien los costos fijos ligados al funcionamiento
inversión inicial por el contrario no lo es, razón por lo cual, los principales actores que han
decidido invertir en tecnología y activos fijos necesarios tales como servidores, fibra óptica
grandes Organismos Técnicos de Capacitación con cierta posición de mercado, los cuales,
Teniendo presente de que se está en presencia de una industria incipiente y además, con
bastante atractivo para quienes deseen participar de ella, también se deben considerar los
constantes estímulos que cada día el Estado entrega a las empresas para que capaciten a su personal
y que, cada día, vuelven más atrayente a este mercado para potenciales nuevos actores.
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Sin perjuicio de lo anterior y con el objeto de justificar el por qué no fue considerada esta
amenaza derechamente como alta, es necesario colegir de que esta buena atracción que el mercado
genera, se encuentra limitada al mismo tiempo por una serie de barreras naturales de entrada que
no solo el Servicio Nacional de Capacitación y Empleo exigen a los OTEC, sino que además, por
aquellas barreras que el mismo tipo de servicio a ofrecer exige y exigirá a todo nuevo competidor
que desee hacerse algún espacio considerable en este mercado. En este sentido, es posible
una buena y estable plataforma web como medio para desarrollar este tipo de cursos, sino
hardware capaz de soportar una banda de acceso amplio y simultáneo para todos los
requerida.
organismo de capacitación online que desee ingresar a este mercado, debe tener presente
presencial, requiere de una serie de insumos “tecnológicos” de alto costo, como por
ejemplo y entre otros: servidores, redes de banda ancha y fibra óptica, pago de patentes y/o
permisos para el uso de softwares, etc., lo anterior, siendo evaluado en el Plan Financiero
parte de los potenciales clientes, no solo se vuelve necesario educar a gran parte del
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mercado objetivo con respecto a este tema, sino que además, la generación de periodos de
inactividad durante el cual las fuerzas de venta deban “convencer” a las micros y pequeñas
los proyectos no se lograrán de manera inmediata y solo aquellos con capacidad de soportar
estas “ventanas” y/o “valle de la muerte”, podrán ingresar y mantenerse en este mercado.
concluir que si bien se está en presencia de una industria naciente y con un muy buen nivel de
atractivo para nuevos actores que deseen participar de ella, también es necesario considerar de que
el e-learning y en general, es un producto y/o servicio de experiencia, razón por lo cual, se vuelve
necesario invertir no solo dinero, sino que a su vez, tiempo y dedicación antes de que el producto
sea apreciado y considerado como conveniente por todos aquellos potenciales clientes a quienes
satisfactorias para sus clientes, este debe necesariamente negociar con tres distintas clases de
proveedores, cuales son: a) aquellos que prestan servicios e insumos tecnológicos; b) aquellos
ligados al área de los servicios generales de mantención técnica e informática y; c) aquellos que
Analizando el rol que cada uno de ellos juega en el presente proyecto y como su poder de
negociación podría afectar la viabilidad del mismo, se vuelve necesario considerar la posición de
servicios e insumos que, y además, para el caso no requieren de una gran complejidad
técnica.
en el caso anterior y dado el hecho de que todas las empresas hoy en día sea cual sea su
rubro cuentan al menos, con un nivel mínimo de TI para su funcionamiento, las empresas
que prestan servicios de soporte informático son bastas, razón por lo cual, bajo también
posible apreciar en los siguientes capítulos del presente proyecto fin de máster, el modelo
de negocios considera como una de sus principales ventajas competitiva, el generar por
una única vez y por parte de cada relator, un pequeño módulo o unidad didáctica
reutilizable, las cuales y entre todas, pueden combinarse conjuntamente en diversos planes
de formación según sea la necesidad del cliente. En este sentido, lo anterior no solo
contribuye a amortizar los costos de producción de cada curso una vez cubiertos los costos
de generación de cada módulo, sino que a su vez, implica que la relación con los relatores
cada caso, bajo, razón por lo cual, poco podrían influir como una posible amenaza para el
está en presencia como se dijo de una industria de servicios, el cliente y/o beneficiario de los cursos
de capacitación a ofrecer configuran el pilar fundamental para el éxito del negocio, razón por lo
cual, la capacidad de identificar los diversos factores que inciden en la decisión del consumidor
para adquirir los productos y para comprender el uso y/o la necesidad específica a satisfacer para
ellos, claramente facilita el potenciar las fortalezas que la capacitación e-learning ofrece, y con
ello, permitiendo no solo tomar todas las acciones correctivas necesarias que puedan manifestarse
con el correr del proyecto, sino que además, permitiendo un mejor posicionamiento dentro del
pequeñas empresas que incluyan dentro de sus servicios una evaluación presencial pre y post curso,
aún son escasos, razón por lo cual, resulta bajo el poder de negociación del cliente atendiendo a la
cada uno de los clientes, permite concluir además que el OTEC a distancia será el único existente
en la región capaz de ofertar este tipo de servicio en línea con detección presencial de necesidades
de capacitación, razón por lo cual, el concluir que el poder de negociación de los consumidores es
bajo dada la escaza oferta existente y dada las limitadas posibilidades de elección en el mercado,
En lo que respecta a este punto relativo a los servicios de capacitación sustitutos, la fórmula
de capacitación tradicional, o sea, la presencial, sigue siendo la principal amenaza para el proyecto,
lo anterior, no solo por el hecho de que este sistema de capacitación sigue siendo lo “tradicional”
y/o el “clásico sistema” para muchos, sino que a su vez, por el hecho de que en las preferencias de
los clientes aún puede observarse un cierto nivel de inseguridad y/o incomprensión ante estas
En este sentido, es necesario destacar que todos aquellos organismos de capacitación que
aún ofrecen exclusivamente formatos de enseñanza presencial, siguen siendo en cierto sentido
reemplazables, razón por lo cual, la mayor preocupación de ellos no radica en ampliar sus
servicios, sino que por el contrario, radica en mantener la calidad y prestigio de sus sistemas de
enseñanza/aprendizaje ante sus clientes, lo que en definitiva genera que la amenaza de ingreso de
sustitutos para la capacitación e-learning siga siendo baja debido a la falta de maduración con la
aquellos potenciales productores de servicios sustitutos, es bajo, lo que conlleva a que esta
bastante competitivo, también es posible observar que las condiciones necesarias para ingresar a
esta industria con el presente plan de negocios, es totalmente viable dado el tipo de oferta y el
Nuevos Fuerza
entrantes Clientes
Bajo poder de negociación de los
Alta amenaza de nuevos ALTA BAJA clientes debido a la poca oferta
competidores, lo anterior, existente bajo el modelo ofrecido.
atendiendo a que se está en Baja capacidad de colocar a la
Productos
presencia de una industria empresa bajo presión y bajo grado
atractiva y con buenos
Sustitutos
de dependencia hacia algunos.
rendimientos. BAJA
3. INVESTIGACIÓN DE MERCADO.
3.1 De la investigación.
Para poder velar por el éxito y viabilidad del presente proyecto, el diseño del presente plan
requiere por un lado de una gran cantidad de datos e información acerca del mercado de la
capacitación a distancia en el que se participará, como asimismo, acerca de los diversos niveles de
entre otros. En este sentido, la presente investigación de mercado abordará solo al público primario
considerado para su proyección, esto es, la región de Tarapacá. Sin perjuicio de lo anterior, y según
el comportamiento del mercado y los diversos niveles de penetración que se puedan dar en la
segunda etapa hacia regiones contiguas a Tarapacá, para luego, seguir con el resto del país.
3.2 De la encuesta.
información básica necesaria para evaluar la viabilidad del presente plan, fueron:
Con la finalidad de disminuir el número de muestras pero, al mismo tiempo, con el objeto
de velar por mantener la validez y seguridad de los resultados, el presente estudio se enfocó solo
en los gerentes, dueños y/o administradores de las micros y pequeñas empresas asentadas en
Iquique, Región de Tarapacá, hacia las cuales se ofrecerán los servicios de capacitación, lo
anterior, obteniendo de primera fuente las diversas inquietudes, preferencias y/o necesidades que
Asimismo, y teniendo presente las limitantes territoriales y temporales para aplicar estas encuestas
a nivel región, toda la gestión se orientó hacia aquellas micros y pequeñas empresas ubicadas en
la primera región de Tarapacá como público primario del presente proyecto, pero más
En concordancia con lo señalado en el punto 1.2 anterior, las micros y pequeñas empresas
presentes en la Primera Región de Tarapacá y a octubre del 2016, llegan a 414, siendo solo 337 de
ellas consideradas en el escalafón de pequeñas. En este sentido y de este total de empresas, más
del 60% de ellas se encuentran asentadas en la ciudad de Iquique, razón por lo cual, la población
objeto del presente estudio de mercado corresponde a una población meta de 248 empresas, las
Donde:
d = margen de error = 5%
La encuesta fue enviada para su aplicación vía correo electrónico a 96 micros y pequeñas
identificado.
Si bien fue posible obtener una serie de información relevante y necesaria para la correcta
a. Información General
computadores con acceso a internet con los que cuenta cada empresa encuestada. En este sentido,
b. Personal capacitado.
términos generales, es posible inferir de que estas en general aún son renuentes a capacitar a su
personal, lo anterior, por diversos motivos pero, el que más llama la atención, es el
desconocimiento ya sea total o parcial no solo de lo que el capacitar a sus colaboradores puede
generarles como beneficio, sino que además, por desconocimiento de la franquicia tributaria que
ITEM SI NO
A realizado alguna capacitación 8% 92%
En conformidad con lo anterior, toda esta información debe asimilarse como una
oportunidad para el presente plan de negocios, atendiendo a que una adecuada entrega de
información al potencial cliente respecto al beneficio tributario que el estado otorga, resultaría muy
c. Predisposición a capacitar
es posible concluir que, y solo una vez que toman conocimiento acerca de los beneficios de
capacitar a sus colaboradores y de la franquicia tributaria que otorga el estado como herramienta
ITEM SI NO
Está dispuesto a capacitar a su personal 63% 37%
En este sentido, esta información debe asimilarse como una oportunidad para el plan de
negocios al igual que el bajo nivel de capacitación revelado en la pregunta anterior, todo,
atendiendo a la buena reacción mostrada por estas empresas una vez que tomaron conocimiento
de los beneficios que la capacitación puede generarles tanto a ello como a su personal.
En general, todos los empresarios encuestados manifiestan interés por capacitar a los
trabajadores de sus empresas pero, la mayoría coincide en que cualquier inversión adicional a la
A su vez, más del 80% de los encuestados coincide en que los mejores canales de difusión
con todo el material y detalle del contenido de los cursos explicado por alguien capacitado para
ello.
Otro dato interesante obtenido, es que todos los empresarios señalan de que el principal
el mismo lugar de trabajo y/u los hogares de los trabajadores. Asimismo, se les consultó acerca de
cuál sería el mejor horario y/o jornada para desarrollar estos cursos, y el 72% de los encuestados
consideró que los horarios preferidos corresponden al vespertino; los mejores días de lunes a
jueves y mañanas del día sábado y; respecto de los módulos, que no tengan una duración superior
LA CAPACITACION
Hrs. libre
obtener una seria de datos tales como estimaciones de mercado total, potencial y estimado tal como
se demostrará, importante también resulta tener presente que Tarapacá Business Training dirigirá
inicialmente su oferta solo hacia su mercado primario, esto es, hacia los micros y pequeños
empresarios de la región de Tarapacá como público primario del presente proyecto, lo anterior, sin
perjuicio del alto potencial de escalabilidad que pueda abordarse en etapas próximas hacia el norte
grande y/o resto del país dado el carácter no presencial del modelo que se pretende abordar. En
primario del OTEC compuesto por todos aquellos micros y pequeños empresarios de la región de
Tarapacá.
Para poder estimar el mercado total, lo primero que se debe tener presente es la cantidad
oficial de micros y pequeñas empresas entregadas por el gobierno, la forma en que estas se
Con estos datos, es posible realizar la siguiente estimación respecto al mercado total a enfrentar:
Sin perjuicio de lo anterior, de este mercado total corresponde acto seguido proceder a
calcular el mercado potencial respectivo. Por tanto y como primera cosa, se debe considerar que,
y según datos levantados por el MTT, oficialmente el 91% de las pequeñas y micro empresas
iquiqueñas cuentan con acceso a internet, por tanto, solo un 9% actualmente carece de esta
herramienta tecnológica.
Asimismo, relevante resulta también considerar que las actuales estimaciones del mismo
organismo, establecen que las proyecciones de crecimiento en el acceso a Internet para las
empresas de la región, serán iguales o superiores a un 12% para el próximo año en relación al
presente, lo que lleva a sostener que de mantenerse las actuales condiciones, en un lapso no
superior a 5 años, el 100% de las empresas de la región tendría acceso a internet en su lugar de
trabajo.
es la predisposición de las empresas hacia la capacitación, razón por lo cual y según los datos
levantados, el 63% está dispuesta a contratar capacitación a distancia para sus trabajadores. Sin
perjuicio de lo anterior, y solo en la medida de que los cursos guarden relación directa con las
necesidades reales de capacitación de la empresa, este indicador podría mejorar aún más.
Sin perjuicio de la presente estimación, vale señalar que existen algunos factores que tienen
- “Ritmo” del mercado: en este sentido, el débil desempeño económico del país es un
por los bajos índices de crecimiento pero, que no han sido estimados en panoramas aún
- Marketing: en lo que respecta a este punto, una adecuada campaña capaz de transmitir
todas las ventajas y beneficios de capacitar mediante esta modalidad, puede jugar un rol
otros competidores que ofrezcan este servicio, si existen otros organismos técnicos de
“adaptación” ante esta nueva modalidad, lo cual, podría hacer variar la demanda estimada
anteriormente señalada.
4.1.1. Visión
que Tarapacá Business Training desea crear en la mente de todos sus colaboradores, clientes y
stakeholders en general, es la de querer ser visualizada como una de las empresas líderes en la
condiciones normales a ello. En consecuencia, el poder ser una alternativa para aquellos micros y
pequeños empresarios que realmente lo necesitan, es la forma en cómo el OTEC desea ser
4.1.2. Misión
capacitación virtual de bajo costo”. En este sentido, el aportar al progreso y desarrollo de este
P á g i n a | 53
segmento del mercado de empresas en lo que TBT pretende cumplir mediante sus servicios de
lo que la organización quiere lograr de acuerdo a sus capacidades, su enfoque al cliente y el modelo
4.1.3. Valores
- Acceso igualitario: Aspiramos a que cada micro y pequeño empresario que lo desee, alcance su
aprendizaje para las empresas, como asimismo, respecto a la gestión y mejora continua de la
este sentido, la capacitación a distancia se basa en dos factores claves que permitirán a TBT ser
En este orden de ideas, ambos campos sin duda experimentan cambios constantes y
evolucionan de acuerdo el mercado va exigiendo nuevas y mejores soluciones, razón por lo cual,
la organización reconoce su deber de incorporar dentro de sus procesos y dentro de sus planes y
de sus objetivos.
Así, los objetivos esperados y señalados en el punto anterior, buscan obtener que el OTEC
distancia.
la presente política, quien por un lado deberá fomentar y apoyar los diversos proyectos y
desarrollos que se puedan generar al interior de la organización, como a su vez, deberá delegar en
respectivamente.
P á g i n a | 55
5. PLAN DE MARKETING
5.1.1 Producto
capacitación 100% online, con diagnostico previo sin costo y orientados 100% al crecimiento de
ventas para micros y pequeños empresarios bajo la modalidad e-learning asincrónica, con
inclusión de la modalidad m-learning, lo anterior, con todos sus cursos adaptados para ser
utilizados con franquicia Sence tanto en la región de Tarapacá, hasta llegar a expandirse y desde
el tercer año de funcionamiento, a otras regiones del país dado el alto potencial de escalamiento
del proyecto. En este sentido y dada las características de las empresas hacia las cuales el OTEC
se dirige, es posible estimar que los cursos serán tanto abiertos como cerrados y se construirán “a
medida” para el cliente una vez realizada la evaluación diagnostica previa contemplada en el
proceso de ventas. En este sentido, el OTEC contará con una base de datos con una amplia gama
de módulos, información, videos y evaluaciones ya construidas por sus relatores, los cuales, y
combinarán para fortalecer las debilidades de conocimiento que los mismos evidencien.
crecimiento de las ventas de los clientes y a la generación de oportunidades para nuevos negocios,
P á g i n a | 56
modalidad m-learning para que los trabajadores puedan capacitarse incluso durante sus “tiempos
- Implementación vía Moodle: al solicitar al total de los encuestados que nombrara tres
mismos coincidió en que debía ser, entre otras, “amigable”. En este sentido, se ha preferido
optar por la plataforma educativa Moodle para la puesta en marcha del proyecto, lo anterior,
67.000 sitios registrados que ofrecen entre todos, más de 5,5 millones de cursos con más
de 54 millones de alumnos, sino que a su vez, ha sido reconocida por tener una de las
100% de los encuestados coincidió en que la personalización de los cursos de acuerdo a las
para efectos de adaptar el contenido del curso de acuerdo a las brechas de conocimiento
identificadas en sus trabajadores, han sido incluidas dentro del servicio y la plataforma a
P á g i n a | 57
Evaluación del
trabajador
Determinación de
Capacitación las necesidades de
capacitación
Esta etapa, la cual ha sido incluida en la plataforma virtual, se encuentra presente en ambos
extremos de la cadena de prestación de los servicios a ofrecer, lo anterior, siendo necesaria para
identificar las brechas de conocimiento del trabajador en relación a su puesto de trabajo. En este
sentido, de manera previa y como un símil al de una prueba de diagnóstico, se identificarán las
para que, y una vez terminado el curso de capacitación, se les realice una evaluación final para
anterior, para ir mejorando de manera continua e ir optando a las opciones de escalamiento y/o
expansión consideradas hacia otras regiones. En este sentido, en estos formularios disponibles en
la misma plataforma, podrán evaluar por una parte la calidad del relator, y por otra, el servicio
general del OTEC y su aula virtual, todo, conforme a lo establecido en la norma 2728 ya analizada
Una vez que es posible contar con los resultados de las evaluaciones diagnosticas
realizadas, estos datos son procesados y son entregados al cliente para generar la necesidad en el
todo, en aras de poder mejorar la prestación de los servicios de sus trabajadores mediante la
En este sentido y una vez contratados los servicios para uno o más trabajadores, se realizará
una reunión con los encargados y/o administradores de la empresa con tal de traspasar estos
resultados a la organización, todo, con el objeto de definir las distintas características del servicio
requerido, lo anterior, considerando variables tales como el tipo de curso a vender, la cantidad
de personas a capacitar, los resultados esperados y las formas de medición de los aprendizajes
trasmitidos.
P á g i n a | 59
y una vez formalizada la venta del servicio, se procederá a “construir” el curso con los módulos,
identificadas.
e. Capacitación.
adquiridos por parte del personal capacitado del cliente, se realizará necesariamente la capacitación
contratada. En este sentido se procederá a abrir el portal a cada uno de los trabajadores objeto de
la prestación del servicio mediante la entrega de un nombre de usuario y una clave, pudiendo el
alumno ingresar a la plataforma las 24 horas del día y en cualquier lugar que desee pero siempre,
superará los 60 días. En este sentido, la capacitación se llevará a cabo de manera de abarcar todos
los contenidos del curso y siempre en los tiempos definidos en las condiciones de venta.
Sin perjuicio de que los cursos son construidos “a la medida” del cliente, el OTEC contará
además con una gama de cursos de aplicación transversal para mejorar los niveles de ventas y
Tabla 9: DETALLE DE LOS CURSOS E - LEARNING A DICTAR POR TIPO, OBJETIVO Y CANTIDAD DE HORAS
Valor Total %
Cantidad Valor Hora
Nom bre del Curso Objetivo Modalidad Curso por Cobertura
de Horas curso
persona Sence
Al termino del curso sus colaboradores
estarán en condiciones de identificar
conceptos generales y específicos
Apertura de nuevos negocios e-learning
relacionados a la estructura de 40 $ 2.000 $ 80.000 100%
para PYMES asincrónico
oportunidades y nuevos negocios que toda
PYME necesita conocer para mejorar su
competitividad
Al termino del curso sus colaboradores
Técnicas de venta y cierre de estarán en condiciones de aplicar
e-learning
negocios para micro y pequeños conceptos y metodologías básicas de 30 $ 2.000 $ 60.000 100%
asincrónico
empresarios negociación y venta para cerrar los
contratos y negocios que su PYME necesita.
Al termino del curso sus colaboradores
Técnicas para una participación estarán en condiciones de aplicar técnicas
efectiva de PYMES en y metodologías básicas de adjudicación e-learning
35 $ 2.000 $ 70.000 100%
licitaciones públicas del Estado aplicadas por todas aquellas PYMES que asincrónico
CHILECOMPRA actualmente poseen o han poseido
contratos con el Estado.
Al termino del curso sus colaboradores
Técnicas para una participación estarán en condiciones de aplicar técnicas
efectiva de PYMES en y metodologías básicas para gestionar una e-learning
30 $ 2.000 $ 60.000 100%
licitaciones privadas de efectiva participación en licitaciones de asincrónico
medianas y grandes empresas grandes y medianas empresas que
comunmente licitan servicios.
Al termino del curso sus colaboradores
Importancia del Marketing de estarán en condiciones de entender la
Contenido en el SEO, SEM y RRSS importancia del marketing digital, su e-learning
35 $ 2.000 $ 70.000 100%
para mejorar la competitividad contenido y la forma en como su PYME asincrónico
de las PYMES puede mejorar su nivel de ventas y
posición de mercado mediante la web
Al termino del curso sus colaboradores
Estructura de oportunidades del
estarán en condiciones de conocer e
Estado para micro y pequeñas
identificar las diversas alternativas que la e-learning
empresas. Subvenciones, 40 $ 2.000 $ 80.000 100%
estructura de oportunidades del Estado asincrónico
instrumentos y fondos
entrega a las PYMES para mejorar su
concursables.
competitividad
servicio de bajo costo que pretende llegar a las ya señaladas micros y pequeñas empresas como
P á g i n a | 61
contemplará dentro de su estructura de costos el arrendar lugares, salones y/o espacios para la
realización de sus actividades, logrando lo anterior, no solo evitar que los clientes ahorren en gastos
de traslado o pierdan horas hombre de su personal, sino que además, todos los cursos han sido
construidos para ser cubiertos 100% con la franquicia Sence atendiendo a su sistema sistema de
producción de cada curso a medida que la base de módulos se vaya incrementado y se reduzca la
5.1.2 Precio
Como se mencionó, el precio no solo resulta ser una importante variable a considerar para
el éxito del plan de negocios, sino que a su vez, es una variable clave en el negocio de la
capacitación en general. En este orden de ideas y como se puede apreciar a través de las encuestas
y de las opiniones vertidas por las micros y pequeñas empresas objeto del estudio, el precio es uno
de los puntos más trascendentes para lograr en definitiva la preferencia del cliente, razón por lo
cual, resulta muy importante tener precios muy competitivos para poder lograr el éxito.
En este orden de ideas y dado el modelo ofrecido, los precios fijados para cada curso
tendrán siempre un criterio objetivo de fijación de precios, los cuales, estarán dados por el valor
hora fijado por SENCE, lo cual y dado el modelo de bajos costos abordado por el proyecto, se
procurará estar siempre dentro de la banda de cobertura de la franquicia tributaria ofrecida por el
5.1.3 Plaza
capacitación al cliente meta, se procederá a definir tanto el medio en que el OTEC colocará a
disposición de las distintas micros y pequeñas empresas sus servicios de capacitación online
ofrecidos, como asimismo, la ubicación misma del organismo capacitador para efectos de fijar su
requiere.
contempla solo su dictación vía online, incluida las evaluaciones diagnósticas, razón por lo cual,
la página web será el único centro de distribución, soporte, entrega y distribución del servicio
P á g i n a | 63
ofrecido. En este sentido y según lo ya explicado, la plataforma Moodle será la elegida para dictar
los diversos cursos, considerando siempre la modalidad m-Learning como mecanismo valido de
acceso que permita su ejecución vía tablets y/o smartphone con sistemas operativos tanto IOS
como ANDROID.
los cursos podrá realizarse en la mayoría de los navegadores más utilizados, lo que incluye
Explorer, Safari, Chrome y Firefox, destacando además la posibilidad y solo después del primer
acceso online, de optar por la opción de acceso offline excluyendo eso si esta modalidad, cualquier
exigidas por el Servicio Nacional de Capacitación y Empleo, en esta solo se atenderá a los clientes
cuando una reunión de negocios sea solicitada y/o para casos muy específicos, lo anterior, ya que
la “presencia” del Organismo será siempre en la web y salvo el proceso de venta que será
presencial, todo contacto, soporte, pregunta y/o comunicación, será siempre en línea como
5.1.4 Promoción
identificación del grupo objetivo comunicacional al cual se pretende llegar con el mensaje, lo cual
y para este caso, está compuesto por el total de las micro y pequeñas empresas presentes en la
Región de Tarapacá. Acto seguido y una vez identificado el grupo objetivo comunicacional, se
5.1.4.1 Determinación de los objetivos: En lo que respecta al objetivo para los dos
primeros años en los que se contempla una promoción focalizada solo en la región de Tarapacá, o
sea, sin escalamiento a otras regiones, este será alcanzar al menos al 80% del público objetivo
asentado en Iquique con independencia de su tamaño como empresa (micro o pequeña) con una
tasa de repetición para medios tradicionales tales como los radiales y escritos de 4,5 frecuencia
media durante los primeros 6 meses a partir de la puesta en marcha del OTEC y, disminuyendo en
0,5 puntos dicha tasa de manera semestral hasta llegar a una frecuencia media mínima de 2,0 y
constante. Asimismo, se ha fijado como objetivo el persuadir al menos, al 50% de las empresas
asentamiento en cualquiera de las dos provincias de Tarapacá, lo anterior, con la misma tasa de
repetición para los primeros 6 meses. Finalmente se pretende obtener un nivel medio de
recordación en el 60% de las empresas a quienes va orientado el presente plan conformado por un
mix de uso de medios radiales, escritos y online, considerándose para este ultimo caso, estrategias
medios que más se adaptan a los objetivos anteriormente señalados, es necesario tener en
consideración que su elección y conforme a la oferta de medios existentes en la región será en base
y; b) valor del servicio según el tipo de medio a utilizar. En este sentido, la estrategia de medios
considerará al internet y a los diarios de circulación regional como los principales medios para
lograr un alcance propicio para los objetivos fijados. Lo anterior se fundamente de la siguiente
servicios de los diarios de mayor venta y circulación a nivel regional, cuales son diario La Estrella
de Iquique y diario El Longino. En este sentido y aún pese al alto impacto que el internet ha tenido
en los medios de comunicación tradicional, el diario sigue siendo el medio escrito informativo por
fuentes; la constancia del mensaje en el tiempo y su calidad informativa. En este sentido los diarios
elegidos no solo tienen una buena cobertura geográfica respecto al público objetivo al cual se
pretende llegar, sino que además, ambos diarios se caracterizan por no encontrarse comúnmente
saturados de publicidad que produzcan un rechazo del lector hacia su contenido y, además,
transfieren su respeto y credibilidad hacia quienes publicitan en ellos debido a la seriedad y alta
confiabilidad de su contenido (a diferencia de noticias en internet con un fuerte rechazo por falta
de credibilidad).
internet es el medio de comunicación ideal que permite un rápido y fácil acceso a la plataforma
virtual de capacitación del OTEC, lo anterior, resultando no solo mucho más interactivo respecto
a un medio de comunicación tradicional, sino que además, permite que el usuario pueda intervenir
televisión regional los cuales no fueron considerados para la presente estrategia, quien navega en
internet se encuentra siempre enfocado en lo que está haciendo a diferencia de lo que sucede con
los radioescuchas que normalmente se encuentran realizando otra actividad mientras oyen el dial,
consecuencia, se ha optando por implementar estrategias SEO, SEM y de RRSS, optando entre
P á g i n a | 66
otros, por optimizar los resultados y/o posicionamiento de la pagina web del OTEC en los
principales motores de búsqueda tales como Google; Yahoo y Bing, además de contratar ciertos
servicios de anuncios de pago por click y paletas publicitarias contenidas en sitios de noticias y
www.tarapacaonline.cl.
una de sus principales funciones, el velar por ejecutar eficientemente esta función de optimización
de motores de búsqueda, o también llamada, estrategia SEO, la cual tiene por objeto el poder hacer
lo más comprensible posible el sitio web del OTEC ante los principales motores de búsqueda
existentes en la web. En este sentido, el community manager debe tener presente que el SEO es
cambiante y de manera constante irá actualizando sus algoritmos buscando sitios webs más rápidos
y más humanos; por lo que resulta importante al momento de trabajar sobre este tema, el velar por
preocuparse además, del cuerpo de la web; sus imágenes; sus factores de codificación; factores
técnicos; entre otros, todo, atendiendo a que estos parámetros ayudan definitivamente y en caso de
ser bien trabajados, a mejorar la indexación de cualquier página web. En consecuencia, esta
estrategia y en caso de ser bien ejecutada, logrará que el sitio web del OTEC pueda escalar
posiciones paso a paso hasta llegar a los primeros lugares de resultados de búsqueda dentro de los
asimismo como una de sus principales funciones, el velar por ejecutar eficientemente esta
estrategia de marketing en buscadores, la cual es una estrategia digital utilizada para crear anuncios
de pago por click o pago por reproducción, lo que no es excluyente a la estrategia SEO señalada
en el punto 2.2.1, lo anterior , dado el hecho de que al hacer una campaña de SEM, el compromiso
de recursos es necesario, por lo que de todas maneras se debe ejecutar en paralelo la estrategia
SEO señalada dada la optimización de los recursos que el OTEC en caso de enfrentar alguno de
los escenarios pesimistas trabajados en el punto 7 podría afrontar, implicando lo anterior, el reducir
el presupuesto para pago de publicidad incluido el de algunos motores de búsqueda, razón por lo
cual, esta estrategia debe ser vista como una ayuda inicial para que la página Web del OTEC vaya
además que el community manager debe siempre considerar que la clave del éxito para el
para mostrar anuncios, asegurando e implementado a su vez, una correcta medición de objetivos e
impactos esperados, asignando presupuestos diarios y/o mensuales con fechas específicas de inicio
y finalización de campañas.
deberá tener presente que si bien esta táctica digital quizás sea la más usada por los nuevos
P á g i n a | 68
negocios y/o empresas, las RRSS no son para vender, razón por lo cual, lo primero que se debe
considerar es que los anuncios y/o las promociones en estas plataformas no tienen ningún sentido
dado el contexto y utilización de estas redes por parte de los usuarios. En consecuencia, y como
primer lineamiento para la ejecución de esta estrategia por parte del community manager, es que
del 100% de las actividades y/o interacciones que el OTEC realice en cualquier Red Social, solo
el 20% del contenido será promocional, siendo el resto del contenido dirigido a interactuar con el
En este sentido, el fuerte del contenido a compartir estará principalmente compuesto por
información de utilidad para el segmento del mercado empresarial hacia el cual el OTEC se dirige;
incluyendo desde temas tan básicos como buenos tips para micros y pequeños empresarios, hasta
consejos y/o respuestas a las preguntas y/o inquietudes más frecuentes y/o atingentes que tengan
aquellas empresas que resulten ser potenciales clientes del organismo. En consecuencia, el
objetivo de esta estrategia es que el usuario de la red social respectiva tal como Facebook; Twitter
contacto directo con el OTEC, incentivando con ello una relación directa y de confianza entre los
respecta a esta estrategia, lo primero que se debe tener presente es que los stakeholders son
individuos o grupos de interés que rodean a las organizaciones y a las empresas con una
multiplicidad de intereses, expectativas y demandas que hoy, cualquier empresa que desee
y/o proyectar hacia la comunidad en la cual se encuentra inserta. En este sentido y en la actualidad,
a un sinfín de grupos sociales y/o productivos afectados por su actuación y/o desempeño.
En conformidad con lo anterior y para el caso del presente proyecto, tanto las fuerzas de
ventas, como el gerente y el community manager, son los principales actores de la organización
encargados de velar por mantener un relacionamiento constante y sistemático con los principales
grupos de interés del OTEC, lo anterior, no sin antes identificar cuáles son los principales grupos
y actores claves con los cuales la empresa deberá mantener un relacionamiento estratégico
Grupos
Inversionistas financieros
Grupos
Gobierno políticos
OTEC
Proveedores Clientes
Asociaciones
empresariales Trabajadores Comunidades
específicamente conforme al contexto local y regional en el que se desenvuelve el OTEC, sino que
además, se deben identificar cuáles son sus objetivos e intereses para poder generar una relación
P á g i n a | 70
óptima desde la empresa hacia los grupos y desde los grupos hacia la empresa mediante un
En este orden de ideas, importante resulta destacar el hecho de que este listado de partes
interesadas o grupos de interés, no es una lista cerrada y/o limitada exclusivamente a los actores
anteriormente enunciado, lo anterior, ya que es totalmente posible de que esta pueda variar
atendiendo a que el poder e influencia de dichos grupos en relación al OTEC es cambiante, razón
por lo cual, es necesario que el gerente de la organización pueda y deba liderar adecuadamente el
influencia de cada grupo, adaptando asimismo la forma de interactuar con cada uno de ellos
P á g i n a | 72
demandas, intereses y/o requerimientos del listado completo de stakeholders resulta casi imposible
para cualquier empresa y/u organización, razón por lo cual y para el caso del presente proyecto se
fijarán niveles de priorización dado el carácter de “emprendimiento” de este proyecto, razón por
inicialmente por los clientes, por los inversionistas y los trabajadores como principales actores del
presente proyecto, para continuar acto seguido con la comunidad, los proveedores, el gobierno y
los grupos financieros en caso de tener un buen nivel de satisfacción y relacionamiento para con
los prioritarios.
tanto para el diario como para el internet, se ha tenido en consideración y para el caso de ambos
diarios (La Estrella de Iquique y Diario 21), insertos de ¾ de página privilegiando más que el
En lo que respecta a la selección del soporte para el internet, se han elegido para la estrategia tanto
SEO como SEM, a los tres principales motores de búsqueda utilizados en nuestro país (Google;
Yahoo y Bing), continuando con Facebook; Twitter y Linkedin como principales plataformas para
los potenciales clientes será mediante internet y prensa escrita local según la estrategia de medios
expuesta, también se deben tener en consideración las visitas a terreno realizadas por la fuerza de
ventas del OTEC quienes, y previo a una evaluación y ordenamiento de la cartera existente, tendrán
P á g i n a | 73
5.1.5 Personas
público de interés objetivo del OTEC, vale señalar en primer término que, y en la actualidad, en
Chile la clasificación de las empresas según su tamaño se realiza teniendo en consideración dos
siguiente:
- Clasificadas en el segmento de Microempresas: todas aquellas con ingresos anuales por ventas y
servicios y otras actividades del giro, que no hayan superado las 2.400 UF en su último año
calendario.
- Clasificadas en el segmento de Pequeñas empresas: todas aquellas con ingresos anuales por
ventas y servicios y otras actividades del giro, siempre que sean superiores a 2.400 UF pero
trabajadores.
trabajadores.
P á g i n a | 74
empresas que componen el grupo objetivo o target hacia el cual se apunta, necesario resulta tener
en consideración al menos, tres características comunes que gran cantidad de ellas presentan y que
para conocer las condiciones actuales de los emprendedores del país quienes, y en un 100%
más importante base económica durante su primer trienio fueron sus propios recursos, o
bien los de familiares o amigos (Family, Friends and Fools), mientras que un 8,5% afirma
Bancarios. En este sentido, este dato ratifica el hecho de que el servicio de capacitación
permitida por el Servicio Nacional de Capacitación y Empleo para poder ser objeto en un
encuestados contestó que no estaría dispuesto a realizar gastos adicionales por sobre la
franquicia, ratifica el hecho de mantener el precio de los cursos por debajo del tope
con los datos obtenidos en el estudio de mercado practicado, ratifica el hecho de que del
propia empresa, razón por lo cual, este dato resulta relevante al momento de dirigir la oferta
c. Finalmente otro denominador común relevante a tener en consideración entre este tipo de
y en su gran mayoría, cuentan con altos niveles de rotación de trabajadores. En este sentido,
un estudio realizado por el banco central durante el año 2015, arrojó que Chile es el país
con más alta rotación de personal entre todos los países de la OCDE según un ranking
realizado para ese mismo año, liderando el orden con un 37% de rotación promedio y,
según el tamaño de las empresas, el movimiento de los trabajadores puntea en las micros y
pequeñas empresas con un 40,9% seguido de un 40,2% en las medianas. En este orden de
ideas, este importante dato debe tenerse en consideración al momento de dirigir la oferta y
detallar los diversos beneficios de contar con un personal capacitado, todo, debido a que la
capacitación ha sido utilizada durante años como una efectiva herramienta para
organizaciones.
analizar las diversas fortalezas, oportunidades, amenazas y debilidades que el Plan de negocios
estudiados del macro y micro entorno, sino que además, mediante el análisis de las diversas
P á g i n a | 76
variables internas de las organización y de todos aquellos recursos y capacidades disponibles, los
cuales, permitirán identificar todas aquellas áreas y/o funciones que, con resultados deficientes y/o
Es necesario recalcar que el presente análisis, tiene por objeto explorar y trabajar en la
interacción entre las diversas variables internas del negocio y todos aquellos factores del entorno
en el cual el presente OTEC competirá, razón por lo cual, resulta trascendente tener claridad y
precisión respecto a los estudios realizados y expuestos en los capítulos III y V del presente
proyecto, lo anterior, para que el lector pueda formarse una conclusión más acabada respecto al
presente análisis.
En este sentido, la principal fortaleza identificada del OTEC, guarda relación con su sólida
estrategia de bajos costos que se manifiesta no solo en la reducción de los costos que la
papelería), sino que además, el modelo ofrecido permite disponer además, de un sistema de
reutilización de cursos y/o módulos digitales que a medida que se vayan combinando entre sí,
identificadas, todo, sin que exista la necesidad de volver a contratar a un relator y con ello,
En este sentido, la principal oportunidad está dada por la existencia de una importante
cantidad de micros y pequeñas empresas en la región que si bien, claramente podrían tratar de
satisfacer sus necesidades de capacitación con cualquier otra OTEC existente en el mercado,
normalmente el precio promedio de una capacitación no les permitiría en primera instancia acceder
a ello, razón por lo cual, esto debe ser mirado como una oportunidad para el existo del presente
proyecto.
100% de esta inversión en el pago de sus impuestos bajo el modelo de franquicia tributaria, entrega
una potente oportunidad que debe ser aprovechada en el presente plan de negocios.
empresa nueva que pretende penetrar en un mercado determinado, se debe afrontar. En este
desafío para quienes deseen emprender, razón por lo cual, esta debilidad debe ser mirada como
valor.
están realizando con tal de sobrellevar la baja actividad económica regional, razón por lo cual,
innecesarios para la gran mayoría de las micros y pequeñas empresas que solo desean “sobrevivir”.
P á g i n a | 78
Oportunidades Amenazas
FACTORES
EXTERNOS Micros y pequeñas empresas Bajo dinamismo de la economía
Contexto/ actualmente no atendidas por los Nacional
mercado/ OTEC´s actuales. Aumento del desempleo (lo que
ámbito mayor/ Fuerte crecimiento en el uso del reduce nuestro mercado potencial)
no controlables internet y amplia cobertura para Poca cultura E-Learning tanto en
micros y pequeñas empresas. educación como en capacitación
Fomento gubernamental para el uso
FACTORES de TIC´s
INTERNOS Fortalecimiento de la capacitación
Individuo/ como instrumento para fomentar el
proyecto/ crecimiento.
ámbito menor/ Franquicia tributaria que permite
controlables deducir de impuestos el 100% de la
inversión realizada.
6.1.6 Conclusiones
bien la baja actividad económica que enfrenta el país se ha vuelto una amenaza para el proyecto
debido a que las micros y pequeñas empresas empiezan a dejar de contratar estos servicios por los
necesarios ajustes que deben realizar, esta misma amenaza implica que justamente los recortes de
personal a su vez reducen la cantidad de personas a capacitar por cliente y, con ello, no solo
empiezan a reducir la cantidad de cursos de capacitación vendidos, sino que a su vez, cada uno de
En este orden de ideas, si bien esta amenaza es un punto que se debe considerar como un
riesgo importante para la viabilidad del proyecto, si se debe tener presente a su vez que esta misma
amenaza debe verse compensada justamente con una de las mayores fortalezas identificadas, cual
es, la de poder competir con una estrategia de bajos costos que permite ofrecer servicios por un
valor promedio inferior al de mercado y, con ello, permitir que la oferta se adapte a las nuevas
políticas de reducción de gastos realizadas por las empresas hacia las cuales el OTEC se orienta.
Asimismo, es posible observar producto del análisis realizado que, si bien la principal
debilidad responde justamente a la escaza experiencia existente en el rubro, una de las principales
oportunidades que el entorno entrega es justamente el hecho de poder dirigir la oferta a un amplio
segmento de micros y pequeñas empresas que, y en su mayoría, también tienden a ser de corta
edad y/o experiencia como para preferir a grandes, costosos y experimentados organismos de
capacitación, razón por lo cual, esta debilidad se compensa con el aprovechamiento de esta
7. PLAN DE OPERACIONES
En esta etapa de preparación y puesta en marcha la cual contempla una duración proyectada
de 6 meses, se considerarán todas aquellas actividades necesarias para dar inicio al funcionamiento
e iniciación del OTEC como empresa, lo anterior, según se detalla:
A) Diligencias legales (2 mes):
- Constitución de Tarapacá Business Training como una Sociedad de Responsabilidad
Limitada apta para funcionar como Organismo Técnico de Capacitación.
- Inicio de actividades ante el Servicio de Impuestos Internos.
- Tramitación en el SII para facturación electrónica, guías de despacho y libros contables.
- Definición del marco legal de la relación laboral con los empleados y definición de
cumplimiento estricto de la normativa laboral vigente.
B) Instalaciones para el funcionamiento del OTEC (2 mes).
- Arriendo de oficinas para TBT
- Compra de mobiliario y artículos de oficina.
- Adquisición de computadores, centrales y servidores.
- Instalaciones y contratación de internet, teléfonos y servicios básicos.
C) Acreditaciones y certificaciones (4 meses):
- Gestiones de implementación de la norma chilena 2728 la cual debe contemplar:
determinación de objetivos, política de I+D y política de calidad; determinación de
procesos estandarizados; documentación, fichas, expedientes y otros; medición y
evaluación del Sistema de Gestión de Calidad y mejora continua; auditorías internas a
cargo de la gerencia general, entre otros.
- Contratación de Auditorías de Certificación del OTEC bajo la Norma Chilena 2728
- Postulación y acreditación ante el Servicio Nacional de Capacitación y Empleo SENCE
según los procedimientos y normativa vigente.
D) Contratación y capacitación de Personal (2 mes)
- Efectuar entrevistas de selección y contratar al personal contemplado y considerador
en el punto 6.1 del presente proyecto
P á g i n a | 81
mes mes mes mes mes mes mes mes mes mes mes mes mes
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
Diligencias Legales
Instalaciones para
funcionamiento
Acreditaciones y
certificaciones
Contratación y
capacitación de
personal
Construcción de
Cursos
Inscripción de
cursos
Construcción
plataforma virtual
Construcción de
Imagen Corporativa
Desarrollo de la
Marca
Promoción de la
Marca y estrategia
RRSS
En esta etapa el TBT comenzará a operar una vez culminadas las gestiones y trámites para
su preparación y puesta en marcha, por consiguiente, se irán adicionando más procesos y capital
humano en la medida que se requiera para asegurar la óptima funcionalidad de la organización, lo
P á g i n a | 83
Con la finalidad de generar más beneficio para el consumidor y con ello obtener una mayor
ventaja competitiva en la industria de la capacitación a distancia para TBT, se procederá a
identificar y a clasificar los principales procesos y/o actividades del OTEC en conformidad a lo
planteado por Michael Porter bajo su concepto de "cadena de valor", lo anterior, categorizando e
P á g i n a | 85
1. Infraestructura
2. Tecnología
3. Recursos humanos
4. Compras
En primer lugar y atendiendo según se dijo a que el OTEC es un organismo que presta
servicios, de gran importancia resulta por tanto contar con personas capaces de marcar la diferencia
en el mercado, lo anterior, aun teniendo presente la estrategia de bajos costos dispuesta la cual, y
en ningún momento, debe ir en desmedro de la calidad del servicio prestado. En este orden de
ideas, se iniciará organizando al personal con el organigrama respectivo del OTEC, para seguir
posteriormente con una descripción de cada cargo que contemple claramente los objetivos y
8.1 Organigrama
La forma en que el personal dará vida al proyecto y se encontrará organizado para cumplir
Gerente
Profesional con contrato de trabajo indefinido y
facultades generales de administración.
Representa legalmente a la sociedad.
Contador
Profesional a honorarios estable y externo a
la organización. Fundamental para velar por
el cumplimiento de la normativa laboral y
tributaria.
Ejecutivos
Comerciales Relatores
Ejecutivos encargados de contactar clientes, Profesionales a honorarios y de contratación
administrar sus cuentas y detectar necesidades puntual para la realización de los cursos de
existentes de capacitación. capacitación a subir a la plataforma virtual.
P á g i n a | 88
configurado de manera que se requieran solo cinco tipos de trabajadores fijos, cuales son: el
ejecutivos comerciales quienes conforman la fuerza de venta. El contador será una persona externa
dictación de los módulos que servirán de insumo para la producción de los cursos. Estos dos
DESCRIPTOR DE CARGO
DESCRIPTOR DE CARGO
DESCRIPTOR DE CARGO
REMUNERACION
BRUTA $ 650.000 NIVEL DE INGLES BAJO
DESCRIPTOR DE CARGO
$ 250.000 +
REMUNERACION BRUTA COMISIONES NIVEL DE INGLES S/N
Efectuar planificación y actividades para dar respuesta a requerimientos de los clientes, administrando y
manteniendo contacto fluido y permanente con las empresas para lograr mayor fidelización
Conocer la gestión Administrativa interna del OTEC para responder a los requerimientos y exigencias de
los clientes.
Planificar y ejecutar plan semestral de ventas para dar cumplimiento a las metas de ventas asignadas
P á g i n a | 93
DESCRIPTOR DE CARGO
Mantener una interacción constante y sistemática con los stakeholders identificados ejecutando la
estrategia de RRSS aprobada por la gerencia
Mejorar los indicadores de posicionamiento y presencia en línea de acuerdo a los lineamientos
entregados por la gerencia.
P á g i n a | 94
8.2.6 Descriptor de cargo Supervisor Regional de Ventas OTEC (Solo para escenarios de demanda
DESCRIPTOR DE CARGO
$ 800.000 +
REMUNERACION BRUTA COMISIONES NIVEL DE INGLES MEDIO
Buscar y elegir canales de Distribución y Ventas de acuerdo al contexto regional en el que se desempeña,
investigando, sugiriendo y elaborando a su vez, planes promocionales tales como obsequios, ofertas
dirigidas, descuentos, convenios, etc.
Preparar el perfil adecuado del vendedor idóneo para la región, creando un sistema de reclutamiento y
selección de acuerdo a los lineamientos entregados por la gerencia
del personal del OTEC entregada mediante su organigrama; y el detalle y la descripción de las
distintas funciones de cada uno de los miembros de la empresa según lo señalado en los puntos 6.2
estrategia y a los objetivos predispuestos para velar por la viabilidad y éxito del presente plan de
negocios.
9. PLAN FINANCIERO
este sentido, se detallará tanto la inversión inicial requerida para colocar en marcha el OTEC, como
asimismo, el estimado de gastos e ingresos proyectados para esta empresa con un horizonte
determinará la rentabilidad del mismo mediante el cálculo de su Valor Presente Neto (VAN) y de
su Tasa Interna de Retorno (TIR) ante distintos escenarios con y sin financiamiento externo para
informático necesario para responder al modelo de negocios propuesto, sino que además, se debe
contar con una infraestructura que refleje una imagen de empresa sólida, solvente y alineada a los
conformidad con lo anterior, las inversiones mínimas requeridas para colocar en marcha el OTEC
son:
P á g i n a | 96
I MP UESTO I MP UESTO
I NVER SI ONES D EL P R OYEC TO: C o n st it u c ió n y p u est a en VAL OR TOTAL VAL OR SEG UND A OTR OS TOTAL P OR
C ANTI D AD
m ar c h a NETO AG R EG AD O C ATEG OR I A C OSTOS TAR EA
(1 9 % ) (1 0 % )
Constitución Social 1 $ 200.000 $ - $ 20.000 $ - $ 220.000
Inscripción Registro de Comercio CBR 1 $ 45.000 $ - $ 4.500 $ - $ 49.500
Publicación Diario Oficial 1 $ 18.000 $ - $ - $ - $ 18.000
Inscripción Registros de OTEC SENCE 1 $ 32.000 $ - $ - $ - $ 32.000
Inicio de Actividades y puesta en marcha contable 1 $ 112.000 $ - $ - $ - $ 112.000
Subtotal (1) $ 407.000 $ - $ 24.500 $ - $ 431.500
I MP UESTO I MP UESTO
VAL OR TOTAL VAL OR SEG UND A OTR OS TOTAL P OR
I NVER SI ONES D EL P R OYEC TO: I n fr aest r u c t u r a d igit al C ANTI D AD
NETO AG R EG AD O C ATEG OR I A C OSTOS TAR EA
(1 9 % ) (1 0 % )
Compra de plataforma para montar e-learning 1 $ 140.000 $ 140.000
Programación de la plataforma 1 $ 600.000 $ 60.000 $ 660.000
Compra de Host y Dominio 1 $ 80.000 $ 8.000 $ 88.000
Diseño gráfico y de marca 1 $ 700.000 $ 70.000 $ 770.000
Construccion de contenidos generales 1 $ 850.000 $ 85.000 $ 935.000
Subtotal (2) $ 2.370.000 $ 8.000 $ 215.000 $ - $ 2.593.000
I MP UESTO I MP UESTO
VAL OR TOTAL VAL OR SEG UND A OTR OS TOTAL P OR
I NVER SI ONES D EL P R OYEC TO: P r o c eso s y m an t en c ió n in ic ial C ANTI D AD
NETO AG R EG AD O C ATEG OR I A C OSTOS TAR EA
(1 9 % ) (1 0 % )
Desarrollo e investigación 1 $ 1.200.000 $ - $ - $ - $ 1.200.000
Marketing y comunicaciones 1 $ 1.400.000 $ - $ 140.000 $ - $ 1.540.000
Posicionamiento y penetración de marca 1 $ 1.450.000 $ - $ - $ - $ 1.450.000
Remuneraciones primer mes 1 $ 3.250.000 $ - $ - $ - $ 3.250.000
Subtotal (3) $ 7.300.000 $ - $ 140.000 $ - $ 7.440.000
I MP UESTO I MP UESTO
VAL OR TOTAL VAL OR SEG UND A OTR OS TOTAL P OR
I NVER SI ONES D EL P R OYEC TO: I n fr aest r u c t u r a físic a C ANTI D AD
NETO AG R EG AD O C ATEG OR I A C OSTOS TAR EA
(1 9 % ) (1 0 % )
I MP UESTO I MP UESTO
C ANTI D AD VAL OR TOTAL VAL OR SEG UND A OTR OS TOTAL P OR
I NVER SI ONES D EL P R OYEC TO: C r eac ió n d e c u r so s in ic iales
P OR C UR SO NETO AG R EG AD O C ATEG OR I A C OSTOS TAR EA
(1 9 % ) (1 0 % )
Valor
Contratacion de relator para construcción de curso promedio
$ 1.800.000 $ - $ 180.000 $ - $ 1.980.000
Grabaciones y creacion de contenidos 1 $ - $ - $ - $ - $ -
Inscripción Registro cursos OTEC SENCE 1 $ 12.690 $ - $ - $ - $ 12.690
Subida a Plataforma 1 $ - $ - $ - $ - $ -
Subtotal (5) 1 curso $ 1.812.690 $ - $ 180.000 $ - $ 1.992.690
6 cursos
Subtotal (6) $ 9.063.450 $ - $ 1.440.000 $ - $ 11.956.140
iniciales
enunciada, es posible observar que este ítem contempla todos los gastos iniciales necesarios para
exigidos por SENCE y la NCh ya enunciada, lo anterior, contemplando entre otros, la constitución
de la sociedad, el inicio de las actividades ante el SII, el pago de patentes municipales y la creación
necesarios para la puesta en marcha junto a sus respectivos valores, si es necesario tener presente
que si bien la implementación de la oficina se hará por parte del mismo personal en lo relativo a
los escritorios, mesas, sillas, etc., se debe tener muy presente que no es posible colocar en marcha
e instalar por parte de los mismos colaboradores un servidor, una fuente de poder y los insumos
tecnológicos que en general, no pueden ser manipulados ni instalados sin contar con mano de obra
calificada, lo anterior, ya que no es posible arriesgar una caída del sistema tecnológico ni de los
servidores dada la trascendencia que estos últimos tienen para el negocio. En consideración con lo
anterior, es por eso que se considera como ítem la contratación de mano de obra especializada al
efecto.
Finalmente y en lo que respecta a la creación de los cursos iniciales, se debe tener presente
respectivas, se hará por parte del administrador de plataforma, razón por lo cual, esto no ha sido
contemplado como se observa en el detalle entregado. Sin perjuicio delo anterior, el valor de los
sido estimados en cuanto a su costo mediante la obtención de un promedio entre el valor hora de
mercado y la cantidad de horas que cada curso requiere según el detalle entregado.
P á g i n a | 98
En lo que respecta a la demanda y a los ingresos proyectados, estos han sido calculados a
proyectado para la región de Tarapacá como límite sectorial inicial de los estudios aplicados, hasta
llegar al año 3 y en adelante, a captar cuotas de potenciales mercados de otras regiones contiguas
aprovechando la escalabilidad del presente modelo de negocios. En este sentido, se realizó una
estimación de los ingresos y personas a capacitar para los primeros 5 años del proyecto con un
valor inicial para los dos primeros años por curso de $70.000 y una demanda potencial
independiente calculada por región bajo tres escenarios probables de demanda y dinamismo de
ESCENARIO A: PESIMISTA
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
DEMANDA
PERSONAS IN GR ESOS PERSONAS IN GR ESOS PERSONAS IN GR ESOS PERSONAS IN GR ESOS PERSONAS IN GR ESOS
REGIÓN POTENCIAL P R OYEC T A D OS P R OYEC T A D OS P R OYEC T A D OS P R OYEC T A D OS P R OYEC T A D OS
ESPERADA CAPACITA CAPACITA CAPACITA CAPACITA CAPACITA
(valo r pro medio (valo r pro medio (valo r pro medio (valo r pro medio (valo r pro medio
DAS curso $ 70.000) DAS curso $ 70.000) DAS curso $ 76.000) DAS curso $ 76.000) DAS curso $ 78.000)
ESCENARIO B: ESPERADO
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
DEMANDA
PERSONAS IN GR ESOS PERSONAS IN GR ESOS PERSONAS IN GR ESOS PERSONAS IN GR ESOS PERSONAS IN GR ESOS
REGIÓN POTENCIAL P R OYEC T A D OS P R OYEC T A D OS P R OYEC T A D OS P R OYEC T A D OS P R OYEC T A D OS
ESPERADA CAPACITA CAPACITA CAPACITA CAPACITA CAPACITA
(valo r pro medio (valo r pro medio (valo r pro medio (valo r pro medio (valo r pro medio
DAS curso $ 70.000) DAS curso $ 70.000) DAS curso $ 76.000) DAS curso $ 76.000) DAS curso $ 78.000)
Arica y Pari. 2.218 personas - - 88 $ 6.160.000 114 $ 8.664.000 196 $ 14.896.000 244 $ 19.032.000
Tarapacá 3.337 personas 614 $ 42.980.000 923 $ 64.610.000 1121 $ 85.196.000 1212 $ 92.112.000 1415 $ 110.370.000
Antofagasta 3.817 personas - - - - 162 $ 12.312.000 215 $ 16.340.000 194 $ 15.132.000
Atacama 2.415 personas - - - - - - - - 81 $ 6.318.000
Coquimbo 3.104 personas - - - - - - - - - -
614 $ 42.980.000 1011 $ 70.770.000 1397 $ 106.172.000 1623 $ 123.348.000 1934 $ 150.852.000
ESCENARIO C: OPTIMISTA
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
DEMANDA
PERSONAS IN GR ESOS PERSONAS IN GR ESOS PERSONAS IN GR ESOS PERSONAS IN GR ESOS PERSONAS IN GR ESOS
REGIÓN POTENCIAL P R OYEC T A D OS P R OYEC T A D OS P R OYEC T A D OS P R OYEC T A D OS P R OYEC T A D OS
ESPERADA CAPACITA CAPACITA CAPACITA CAPACITA CAPACITA
(valo r pro medio (valo r pro medio (valo r pro medio (valo r pro medio (valo r pro medio
DAS curso $ 70.000) DAS curso $ 70.000) DAS curso $ 76.000) DAS curso $ 76.000) DAS curso $ 78.000)
Arica y Pari. 2.218 personas - - 96 $ 6.720.000 162 $ 12.312.000 201 $ 15.276.000 278 $ 21.684.000
Tarapacá 3.337 personas 712 $ 49.840.000 1021 $ 71.470.000 1214 $ 92.264.000 1407 $ 106.932.000 1602 $ 124.956.000
Antofagasta 3.817 personas - - - - 194 $ 14.744.000 239 $ 18.164.000 207 $ 16.146.000
Atacama 2.415 personas - - - - - - - - 191 $ 14.898.000
Coquimbo 3.104 personas - - - - - - - - - -
712 $ 49.840.000 1117 $ 78.190.000 1570 $ 119.320.000 1847 $ 140.372.000 2278 $ 177.684.000
En este sentido, es posible observar que la proyección de ingresos en cualquiera de los tres
escenarios, se ha realizado aprovechando una de las principales ventajas de este proyecto, cual es,
su buena capacidad de escalamiento y expansión hacía otras regiones del país atendiendo a su
límites de tiempo ni espacio respecto de cualquier persona que deseen capacitarse bajo esta
modalidad.
En cuanto a los egresos y para tener un detalle puntualizado de cada uno de ellos, se
procederá en primer lugar a entregar un detalle tanto de las inversiones iniciales previas para la
puesta en marcha del proyecto, y a su vez, de los diversos gastos tanto fijos como variables que se
han proyectado para los primeros 5 años de funcionamiento, lo anterior, también estimados bajo
los tres escenarios probables de demanda y dinamismo de mercado contemplados en la tabla 11:
P á g i n a | 101
ESCENARIO A: PESIMISTA
Estado proyectado de egresos de Inversiones
año 1 año 2 año 3 año 4 año 5
efectivo previas
2017 2018 2019 2020 2021 2022
Constitución Social $ 220.000 $ - $ - $ - $ - $ -
Inscripción Registro de Comercio CBR $ 49.500 $ - $ - $ - $ - $ -
Publicación Diario Oficial $ 18.000 $ - $ - $ - $ - $ -
Inscripción Registros de OTEC SENCE $ 32.000 $ 320.000 $ 320.000 $ 320.000 $ 380.000 $ 460.000
Inicio de Actividades $ 112.000 $ - $ - $ - $ - $ -
Compra de plataforma para montar e-learning $ 140.000 $ - $ - $ - $ - $ -
Programación de la plataforma $ 660.000 $ - $ - $ - $ - $ -
Compra de Host y Dominio $ 88.000 $ - $ - $ - $ - $ -
Diseño gráfico y de marca $ 770.000 $ - $ - $ - $ - $ -
Construccion de contenidos generales $ 935.000 $ - $ - $ - $ - $ -
Desarrollo e investigación (reduce) $ - $ 2.600.000 $ 2.750.000 $ 2.900.000 $ 3.050.000 $ 3.200.000
Marketing y comunicaciones (reduce) $ - $ 3.150.000 $ 3.250.000 $ 3.350.000 $ 3.450.000 $ 3.550.000
Penetración y posicionamiento de marca $ 1.750.000 $ 1.750.000 $ 2.250.000 $ 2.750.000 $ 3.250.000 $ 3.750.000
Remuneraciones (reduce) $ - $ 39.000.000 $ 40.950.000 $ 40.950.000 $ 44.850.000 $ 46.800.000
Otros gastos de nómina $ - $ - $ - $ - $ - $ -
Arriendo de Edificio (reduce) $ 420.000 $ 5.040.000 $ 5.292.000 $ 5.544.000 $ 5.796.000 $ 6.048.000
Escritorios $ 297.500 $ - $ - $ - $ - $ -
Mesa de Reunión $ 65.450 $ - $ - $ - $ - $ -
Computadores (reduce) $ 1.428.000 $ - $ - $ - $ - $ -
Impresoras $ 142.800 $ - $ - $ - $ - $ -
Fuente de Poder $ 327.250 $ - $ - $ - $ - $ -
Servidor $ 773.500 $ - $ - $ - $ - $ -
Sillas Ejecutivas $ 238.000 $ - $ - $ - $ - $ -
Sillas Reunión $ 190.400 $ - $ - $ - $ - $ -
Cuadros y Espejos $ 107.100 $ - $ - $ - $ - $ -
Mano de Obra Tecnológica $ 352.000 $ - $ - $ - $ - $ -
Compra de mercancías varias (reduce) $ - $ 1.100.000 $ 1.150.000 $ 1.200.000 $ 1.250.000 $ 1.300.000
Artículos de oficina (de oficina y operativos) $ - $ 640.000 $ 680.000 $ 740.000 $ 960.000 $ 1.220.000
Mantenimiento de equipos (reduce) $ - $ 870.000 $ 870.000 $ 870.000 $ 870.000 $ 870.000
Autos, entregas y viajes $ - $ - $ - $ - $ - $ -
Contabilidad y legal $ - $ 2.200.000 $ 2.200.000 $ 2.200.000 $ 2.600.000 $ 2.600.000
Teléfono e internet $ 960.000 $ 960.000 $ 960.000 $ 960.000 $ 1.050.000 $ 1.210.000
Luz $ 1.220.000 $ 1.220.000 $ 1.220.000 $ 1.420.000 $ 1.420.000 $ 1.420.000
Agua $ 290.000 $ 290.000 $ 290.000 $ 320.000 $ 320.000 $ 320.000
Intereses $ - $ - $ - $ - $ - $ -
Otros gastos $ - $ - $ - $ - $ - $ -
SUBTOTAL GASTO DEL PERIODO $11.586.500 $59.140.000 $62.182.000 $63.524.000 $69.246.000 $72.748.000
ESCENARIO B: ESPERADO
Estado proyectado de egresos de Inversiones
año 1 año 2 año 3 año 4 año 5
efectivo previas
2017 2018 2019 2020 2021 2022
Constitución Social $ 220.000 $ - $ - $ - $ - $ -
Inscripción Registro de Comercio CBR $ 49.500 $ - $ - $ - $ - $ -
Publicación Diario Oficial $ 18.000 $ - $ - $ - $ - $ -
Inscripción Registros de OTEC SENCE $ 32.000 $ 320.000 $ 320.000 $ 320.000 $ 380.000 $ 460.000
Inicio de Actividades $ 112.000 $ - $ - $ - $ - $ -
Compra de plataforma para montar e-learning $ 140.000 $ - $ - $ - $ - $ -
Programación de la plataforma $ 660.000 $ - $ - $ - $ - $ -
Compra de Host y Dominio $ 88.000 $ - $ - $ - $ - $ -
Diseño gráfico y de marca $ 770.000 $ - $ - $ 1.050.000 $ - $ -
Construccion de contenidos generales $ 935.000 $ - $ - $ - $ - $ -
Desarrollo e investigación $ - $ 3.200.000 $ 3.600.000 $ 4.000.000 $ 4.400.000 $ 4.800.000
Marketing y comunicaciones $ - $ 4.350.000 $ 4.550.000 $ 4.750.000 $ 4.950.000 $ 5.150.000
Penetración y posicionamiento de marca $ 1.750.000 $ 1.750.000 $ 2.250.000 $ 2.750.000 $ 3.250.000 $ 3.750.000
Remuneraciones $ - $ 39.000.000 $ 40.950.000 $ 46.900.000 $ 50.183.333 $ 54.133.333
Otros gastos de nómina $ - $ - $ - $ - $ - $ -
Arriendo de Edificio $ 654.500 $ 7.854.000 $ 8.246.000 $ 8.638.000 $ 9.030.000 $ 9.422.000
Escritorios $ 297.500 $ - $ - $ - $ - $ -
Mesa de Reunión $ 65.450 $ - $ - $ - $ - $ -
Computadores $ 1.428.000 $ - $ - $ - $ - $ 2.428.000
Impresoras $ 142.800 $ - $ - $ - $ - $ -
Fuente de Poder $ 327.250 $ - $ - $ - $ - $ -
Servidor $ 773.500 $ - $ - $ - $ - $ -
Sillas Ejecutivas $ 238.000 $ - $ - $ - $ - $ -
Sillas Reunión $ 190.400 $ - $ - $ - $ - $ -
Cuadros y Espejos $ 107.100 $ - $ - $ - $ - $ -
Mano de Obra Tecnológica $ 352.000 $ - $ - $ - $ - $ -
Compra de mercancías varias $ - $ 1.460.000 $ 1.460.000 $ 1.460.000 $ 1.640.000 $ 1.940.000
Artículos de oficina (de oficina y operativos) $ - $ 640.000 $ 680.000 $ 740.000 $ 960.000 $ 1.220.000
Mantenimiento de equipos $ - $ 870.000 $ 870.000 $ 920.000 $ 1.050.000 $ 1.120.000
Autos, entregas y viajes $ - $ - $ - $ - $ - $ -
Contabilidad y legal $ - $ 2.200.000 $ 2.200.000 $ 2.200.000 $ 2.600.000 $ 2.600.000
Teléfono e internet $ 960.000 $ 960.000 $ 960.000 $ 1.050.000 $ 1.050.000 $ 1.210.000
Luz $ 1.220.000 $ 1.220.000 $ 1.220.000 $ 1.420.000 $ 1.420.000 $ 1.420.000
Agua $ 290.000 $ 290.000 $ 290.000 $ 320.000 $ 320.000 $ 320.000
Intereses $ - $ - $ - $ - $ - $ -
Otros gastos $ - $ - $ - $ - $ - $ -
SUBTOTAL GASTO DEL PERIODO $11.821.000 $64.114.000 $67.596.000 $76.518.000 $81.233.333 $89.973.333
ESCENARIO C: OPTIMISTA
Estado proyectado de egresos de Inversiones
año 1 año 2 año 3 año 4 año 5
efectivo previas
2017 2018 2019 2020 2021 2022
Constitución Social $ 220.000 $ - $ - $ - $ - $ -
Inscripción Registro de Comercio CBR $ 49.500 $ - $ - $ - $ - $ -
Publicación Diario Oficial $ 18.000 $ - $ - $ - $ - $ -
Inscripción Registros de OTEC SENCE $ 32.000 $ 320.000 $ 320.000 $ 320.000 $ 380.000 $ 460.000
Inicio de Actividades $ 112.000 $ - $ - $ - $ - $ -
Compra de plataforma para montar e-learning $ 140.000 $ - $ - $ - $ - $ -
Programación de la plataforma $ 660.000 $ - $ - $ - $ - $ -
Compra de Host y Dominio $ 88.000 $ - $ - $ - $ - $ -
Diseño gráfico y de marca $ 770.000 $ - $ - $ 1.050.000 $ - $ -
Construccion de contenidos generales $ 935.000 $ - $ - $ - $ - $ -
Desarrollo e investigación (aumenta) $ - $ 4.200.000 $ 4.600.000 $ 5.000.000 $ 5.400.000 $ 5.800.000
Marketing y comunicaciones (aumenta) $ - $ 4.650.000 $ 4.950.000 $ 5.250.000 $ 5.550.000 $ 5.850.000
Penetración y posicionamiento de marca (aum) $ 1.750.000 $ 1.950.000 $ 2.450.000 $ 2.950.000 $ 3.450.000 $ 3.950.000
Remuneraciones (aumenta) $ - $ 39.000.000 $ 42.950.000 $ 47.900.000 $ 52.183.333 $ 56.633.333
Otros gastos de nómina $ - $ - $ - $ - $ - $ -
Arriendo de Edificio $ 654.500 $ 7.854.000 $ 8.246.000 $ 8.638.000 $ 9.030.000 $ 9.422.000
Escritorios $ 297.500 $ - $ - $ - $ - $ -
Mesa de Reunión $ 65.450 $ - $ - $ - $ - $ -
Computadores (aumenta) $ 1.428.000 $ - $ - $ - $ - $ 3.928.000
Impresoras $ 142.800 $ - $ - $ - $ - $ -
Fuente de Poder $ 327.250 $ - $ - $ - $ - $ -
Servidor $ 773.500 $ - $ - $ - $ - $ -
Sillas Ejecutivas $ 238.000 $ - $ - $ - $ - $ -
Sillas Reunión $ 190.400 $ - $ - $ - $ - $ -
Cuadros y Espejos $ 107.100 $ - $ - $ - $ - $ -
Mano de Obra Tecnológica $ 352.000 $ - $ - $ - $ - $ -
Compra de mercancías varias (aumenta) $ - $ 2.460.000 $ 2.460.000 $ 2.460.000 $ 2.460.000 $ 2.460.000
Artículos de oficina (de oficina y operativos) $ - $ 640.000 $ 680.000 $ 740.000 $ 960.000 $ 1.220.000
Mantenimiento de equipos (aumenta) $ - $ 870.000 $ 920.000 $ 980.000 $ 1.050.000 $ 1.120.000
Autos, entregas y viajes $ - $ - $ - $ - $ - $ -
Contabilidad y legal $ - $ 2.200.000 $ 2.200.000 $ 2.200.000 $ 2.600.000 $ 2.600.000
Teléfono e internet (aumenta) $ 960.000 $ 1.210.000 $ 1.210.000 $ 1.210.000 $ 1.210.000 $ 1.210.000
Luz $ 1.220.000 $ 1.220.000 $ 1.220.000 $ 1.420.000 $ 1.420.000 $ 1.420.000
Agua $ 290.000 $ 290.000 $ 290.000 $ 320.000 $ 320.000 $ 320.000
Intereses $ - $ - $ - $ - $ - $ -
Otros gastos $ - $ - $ - $ - $ - $ -
SUBTOTAL GASTO DEL PERIODO $11.821.000 $66.864.000 $72.496.000 $80.438.000 $86.013.333 $96.393.333
En este orden de ideas, importante resulta el poder detallar como y ante los diversos
escenarios de dinamismo y demanda proyectada, los costos e inversiones se han ido adaptando a
los diversos volúmenes de demanda que el proyecto podría enfrentar, lo anterior, velando por
entregarle la mayor viabilidad posible al mismo. En este sentido, las estructuras de costos
contempladas en las tres tablas anteriores, se han ido adaptando a la contingencia y al dinamismo
Teniendo ya presente los diversos ingresos y egresos proyectados según tipo de escenario,
a continuación, se exhibirán tres posibles estados de flujo de efectivo preparados según el tipo de
saldos de efectivo respectivamente según el mayor o menor dinamismo del mercado en el que se
desenvuelva la empresa. En este sentido, los presentes cálculos servirán de ayuda para evitar
cambios arriesgados en la situación de efectivo del organismo, evitando asimismo, poner en riesgo
a la organización por falta de liquidez o, por el contrario, hacerla contar con excesos de capital sin
movimiento.
P á g i n a | 107
ESCENARIO A: PESIMISTA
Inversiones
Estado proyectado de flujo de efectivo previas
año 1 año 2 año 3 año 4 año 5
Inversiones
Egresos en efectivo año 1 año 2 año 3 año 4 año 5
previas
Constitución Social $ 220.000 $ - $ - $ - $ - $ -
Inscripción Registro de Comercio CBR $ 49.500 $ - $ - $ - $ - $ -
Publicación Diario Oficial $ 18.000 $ - $ - $ - $ - $ -
Inscripción Registros de OTEC SENCE $ 32.000 $ 320.000 $ 320.000 $ 320.000 $ 380.000 $ 460.000
Inicio de Actividades $ 112.000 $ - $ - $ - $ - $ -
Compra de plataforma para montar e-learning $ 140.000 $ - $ - $ - $ - $ -
Programación de la plataforma $ 660.000 $ - $ - $ - $ - $ -
Compra de Host y Dominio $ 88.000 $ - $ - $ - $ - $ -
Diseño gráfico y de marca $ 770.000 $ - $ - $ - $ - $ -
Construccion de contenidos generales $ 935.000 $ - $ - $ - $ - $ -
Desarrollo e investigación (reduce) $ - $ 2.600.000 $ 2.750.000 $ 2.900.000 $ 3.050.000 $ 3.200.000
Marketing y comunicaciones (reduce) $ - $ 3.150.000 $ 3.250.000 $ 3.350.000 $ 3.450.000 $ 3.550.000
Penetración y posicionamiento de marca $ 1.750.000 $ 1.750.000 $ 2.250.000 $ 2.750.000 $ 3.250.000 $ 3.750.000
Remuneraciones (reduce) $ - $ 39.000.000 $ 40.950.000 $ 40.950.000 $ 44.850.000 $ 46.800.000
Otros gastos de nómina $ - $ - $ - $ - $ - $ -
Arriendo de Edificio (reduce) $ 420.000 $ 5.040.000 $ 5.292.000 $ 5.544.000 $ 5.796.000 $ 6.048.000
Escritorios $ 297.500 $ - $ - $ - $ - $ -
Mesa de Reunión $ 65.450 $ - $ - $ - $ - $ -
Computadores (reduce) $ 1.428.000 $ - $ - $ - $ - $ -
Impresoras $ 142.800 $ - $ - $ - $ - $ -
Fuente de Poder $ 327.250 $ - $ - $ - $ - $ -
Servidor $ 773.500 $ - $ - $ - $ - $ -
Sillas Ejecutivas $ 238.000 $ - $ - $ - $ - $ -
Sillas Reunión $ 190.400 $ - $ - $ - $ - $ -
Cuadros y Espejos $ 107.100 $ - $ - $ - $ - $ -
Mano de Obra Tecnológica $ 352.000 $ - $ - $ - $ - $ -
Compra de mercancías varias (reduce) $ - $ 1.100.000 $ 1.150.000 $ 1.200.000 $ 1.250.000 $ 1.300.000
Artículos de oficina (de oficina y operativos) $ - $ 640.000 $ 680.000 $ 740.000 $ 960.000 $ 1.220.000
Mantenimiento de equipos (reduce) $ - $ 870.000 $ 870.000 $ 870.000 $ 870.000 $ 870.000
Autos, entregas y viajes $ - $ - $ - $ - $ - $ -
Contabilidad y legal $ - $ 2.200.000 $ 2.200.000 $ 2.200.000 $ 2.600.000 $ 2.600.000
Teléfono e internet $ 960.000 $ 960.000 $ 960.000 $ 960.000 $ 1.050.000 $ 1.210.000
Luz $ 1.220.000 $ 1.220.000 $ 1.220.000 $ 1.420.000 $ 1.420.000 $ 1.420.000
Agua $ 290.000 $ 290.000 $ 290.000 $ 320.000 $ 320.000 $ 320.000
Intereses $ - $ - $ - $ - $ - $ -
Otros gastos $ - $ - $ - $ - $ - $ -
SUBTOTAL GASTO DEL PERIODO $11.586.500 $59.140.000 $62.182.000 $63.524.000 $69.246.000 $72.748.000
Reserva y/o en depósito
Retiros $ 7.200.000 $ 12.000.000
Total Egresos en efectivo al año $11.586.500 $59.140.000 $62.182.000 $63.524.000 $76.446.000 $84.748.000
Posición de Efectivo (anual) $16.413.500 -$5.416.500 -$14.888.500 -$2.488.500 $12.645.500 $50.435.500
ESCENARIO B: ESPERADO
Inversiones
Estado proyectado de flujo de efectivo previas
año 1 año 2 año 3 año 4 año 5
Inversiones
Egresos en efectivo año 1 año 2 año 3 año 4 año 5
previas
Constitución Social $ 220.000 $ - $ - $ - $ - $ -
Inscripción Registro de Comercio CBR $ 49.500 $ - $ - $ - $ - $ -
Publicación Diario Oficial $ 18.000 $ - $ - $ - $ - $ -
Inscripción Registros de OTEC SENCE $ 32.000 $ 320.000 $ 320.000 $ 320.000 $ 380.000 $ 460.000
Inicio de Actividades $ 112.000 $ - $ - $ - $ - $ -
Compra de plataforma para montar e-learning $ 140.000 $ - $ - $ - $ - $ -
Programación de la plataforma $ 660.000 $ - $ - $ - $ - $ -
Compra de Host y Dominio $ 88.000 $ - $ - $ - $ - $ -
Diseño gráfico y de marca $ 770.000 $ - $ - $ 1.050.000 $ - $ -
Construccion de contenidos generales $ 935.000 $ - $ - $ - $ - $ -
Desarrollo e investigación $ - $ 3.200.000 $ 3.600.000 $ 4.000.000 $ 4.400.000 $ 4.800.000
Marketing y comunicaciones $ - $ 4.350.000 $ 4.550.000 $ 4.750.000 $ 4.950.000 $ 5.150.000
Penetración y posicionamiento de marca $ 1.750.000 $ 1.750.000 $ 2.250.000 $ 2.750.000 $ 3.250.000 $ 3.750.000
Remuneraciones $ - $ 39.000.000 $ 40.950.000 $ 46.900.000 $ 50.183.333 $ 54.133.333
Otros gastos de nómina $ - $ - $ - $ - $ - $ -
Arriendo de Edificio $ 654.500 $ 7.854.000 $ 8.246.000 $ 8.638.000 $ 9.030.000 $ 9.422.000
Escritorios $ 297.500 $ - $ - $ - $ - $ -
Mesa de Reunión $ 65.450 $ - $ - $ - $ - $ -
Computadores $ 1.428.000 $ - $ - $ - $ - $ 2.428.000
Impresoras $ 142.800 $ - $ - $ - $ - $ -
Fuente de Poder $ 327.250 $ - $ - $ - $ - $ -
Servidor $ 773.500 $ - $ - $ - $ - $ -
Sillas Ejecutivas $ 238.000 $ - $ - $ - $ - $ -
Sillas Reunión $ 190.400 $ - $ - $ - $ - $ -
Cuadros y Espejos $ 107.100 $ - $ - $ - $ - $ -
Mano de Obra Tecnológica $ 352.000 $ - $ - $ - $ - $ -
Compra de mercancías varias $ - $ 1.460.000 $ 1.460.000 $ 1.460.000 $ 1.640.000 $ 1.940.000
Artículos de oficina (de oficina y operativos) $ - $ 640.000 $ 680.000 $ 740.000 $ 960.000 $ 1.220.000
Mantenimiento de equipos $ - $ 870.000 $ 870.000 $ 920.000 $ 1.050.000 $ 1.120.000
Autos, entregas y viajes $ - $ - $ - $ - $ - $ -
Contabilidad y legal $ - $ 2.200.000 $ 2.200.000 $ 2.200.000 $ 2.600.000 $ 2.600.000
Teléfono e internet $ 960.000 $ 960.000 $ 960.000 $ 1.050.000 $ 1.050.000 $ 1.210.000
Luz $ 1.220.000 $ 1.220.000 $ 1.220.000 $ 1.420.000 $ 1.420.000 $ 1.420.000
Agua $ 290.000 $ 290.000 $ 290.000 $ 320.000 $ 320.000 $ 320.000
Intereses $ - $ - $ - $ - $ - $ -
Otros gastos $ - $ - $ - $ - $ - $ -
SUBTOTAL GASTO DEL PERIODO $11.821.000 $64.114.000 $67.596.000 $76.518.000 $81.233.333 $89.973.333
Reserva y/o en depósito
Retiros $ 12.000.000 $ 18.000.000 $ 24.000.000
Total Egresos en efectivo al año $11.821.000 $64.114.000 $67.596.000 $88.518.000 $99.233.333 $113.973.333
Posición de Efectivo (anual) $16.179.000 -$4.955.000 -$1.781.000 $15.873.000 $39.987.667 $76.866.333
ESCENARIO C: OPTIMISTA
Inversiones
Estado proyectado de flujo de efectivo previas
año 1 año 2 año 3 año 4 año 5
Inversiones
Egresos en efectivo año 1 año 2 año 3 año 4 año 5
previas
Constitución Social $ 220.000 $ - $ - $ - $ - $ -
Inscripción Registro de Comercio CBR $ 49.500 $ - $ - $ - $ - $ -
Publicación Diario Oficial $ 18.000 $ - $ - $ - $ - $ -
Inscripción Registros de OTEC SENCE $ 32.000 $ 320.000 $ 320.000 $ 320.000 $ 380.000 $ 460.000
Inicio de Actividades $ 112.000 $ - $ - $ - $ - $ -
Compra de plataforma para montar e-learning $ 140.000 $ - $ - $ - $ - $ -
Programación de la plataforma $ 660.000 $ - $ - $ - $ - $ -
Compra de Host y Dominio $ 88.000 $ - $ - $ - $ - $ -
Diseño gráfico y de marca $ 770.000 $ - $ - $ 1.050.000 $ - $ -
Construccion de contenidos generales $ 935.000 $ - $ - $ - $ - $ -
Desarrollo e investigación (aumenta) $ - $ 4.200.000 $ 4.600.000 $ 5.000.000 $ 5.400.000 $ 5.800.000
Marketing y comunicaciones (aumenta) $ - $ 4.650.000 $ 4.950.000 $ 5.250.000 $ 5.550.000 $ 5.850.000
Penetración y posicionamiento de marca (aum) $ 1.750.000 $ 1.950.000 $ 2.450.000 $ 2.950.000 $ 3.450.000 $ 3.950.000
Remuneraciones (aumenta) $ - $ 39.000.000 $ 42.950.000 $ 47.900.000 $ 52.183.333 $ 56.633.333
Otros gastos de nómina $ - $ - $ - $ - $ - $ -
Arriendo de Edificio $ 654.500 $ 7.854.000 $ 8.246.000 $ 8.638.000 $ 9.030.000 $ 9.422.000
Escritorios $ 297.500 $ - $ - $ - $ - $ -
Mesa de Reunión $ 65.450 $ - $ - $ - $ - $ -
Computadores (aumenta) $ 1.428.000 $ - $ - $ - $ - $ 3.928.000
Impresoras $ 142.800 $ - $ - $ - $ - $ -
Fuente de Poder $ 327.250 $ - $ - $ - $ - $ -
Servidor $ 773.500 $ - $ - $ - $ - $ -
Sillas Ejecutivas $ 238.000 $ - $ - $ - $ - $ -
Sillas Reunión $ 190.400 $ - $ - $ - $ - $ -
Cuadros y Espejos $ 107.100 $ - $ - $ - $ - $ -
Mano de Obra Tecnológica $ 352.000 $ - $ - $ - $ - $ -
Compra de mercancías varias (aumenta) $ - $ 2.460.000 $ 2.460.000 $ 2.460.000 $ 2.460.000 $ 2.460.000
Artículos de oficina (de oficina y operativos) $ - $ 640.000 $ 680.000 $ 740.000 $ 960.000 $ 1.220.000
Mantenimiento de equipos (aumenta) $ - $ 870.000 $ 920.000 $ 980.000 $ 1.050.000 $ 1.120.000
Autos, entregas y viajes $ - $ - $ - $ - $ - $ -
Contabilidad y legal $ - $ 2.200.000 $ 2.200.000 $ 2.200.000 $ 2.600.000 $ 2.600.000
Teléfono e internet (aumenta) $ 960.000 $ 1.210.000 $ 1.210.000 $ 1.210.000 $ 1.210.000 $ 1.210.000
Luz $ 1.220.000 $ 1.220.000 $ 1.220.000 $ 1.420.000 $ 1.420.000 $ 1.420.000
Agua $ 290.000 $ 290.000 $ 290.000 $ 320.000 $ 320.000 $ 320.000
Intereses $ - $ - $ - $ - $ - $ -
Otros gastos $ - $ - $ - $ - $ - $ -
SUBTOTAL GASTO DEL PERIODO $11.821.000 $66.864.000 $72.496.000 $80.438.000 $86.013.333 $96.393.333
Reserva y/o en depósito
Retiros $ 18.000.000 $ 24.000.000 $ 36.000.000
Total Egresos en efectivo al año $11.821.000 $66.864.000 $72.496.000 $98.438.000 $110.013.333 $132.393.333
Posición de Efectivo (anual) $16.179.000 -$7.705.000 -$2.011.000 $18.871.000 $49.229.667 $94.520.333
9.5 Depreciación
valor de los bienes que, y al menos contablemente deben ser calculados, lo primero que se hizo
fue realizar su cálculo a partir de la tabla de vida útil consultada en la plataforma web del SII.
horizonte de cálculo, y al haber sido trabajado a 5 años, no genera una depreciación con suficiente
medida, de su buen grado de evaluación para poder valorar adecuadamente sus riesgos, gastos,
- Calculo del Valor presente neto (VAN) del proyecto y de la Tasa interna de retorno (TIR)
- Calculo del Valor presente neto (VAN) y de la Tasa interna de retorno (TIR) del proyecto
- Calculo del Valor presente neto (VAN) y de la Tasa interna de retorno (TIR) del proyecto
- Calculo del Valor presente neto (VAN) del proyecto y de la Tasa interna de retorno (TIR)
- Calculo del Valor presente neto (VAN) y de la Tasa interna de retorno (TIR) del proyecto
- Calculo del Valor presente neto (VAN) y de la Tasa interna de retorno (TIR) del proyecto
9.6.1 Evaluación del Proyecto sin financiamiento externo bajo distintos escenarios de
mercado.
En este sentido, lo primero que se debe tener presente en este punto, es que el proyecto se
evaluará en primer término de manera pura, o sea, sin financiamiento, con lo cual se supone y
conforme a lo expuesto en los puntos relativos a la inversión inicial, que los $28.000.000
necesarios para colocar en marcha el proyecto son propios para los efectos de este cálculo.
Asimismo, vale señalar que para esta evaluación se determinó que una tasa de descuento de un
a. No existe información ni estudios asociados que nos permitan contar con datos de
b. La rentabilidad mínima que el mercado es capaz de pagar hoy en día por intermedio de
descuento utilizada.
del capital requerido ajustado por el riesgo del presente proyecto, es que un 10% resulta ser una
cifra adecuada para poder determinar asertivamente el valor actual de los flujos futuros que se
IO
$ 28.000.000
Donde: n= 5 años
i = 10% de tasa de interes (0,10)
IO= Inversión inicial
IO
$ 28.000.000
Donde: n= 5 años
i = 10% de tasa de interes (0,10)
IO= Inversión inicial
IO
$ 28.000.000
Donde: n= 5 años
i = 10% de tasa de interes (0,10)
IO= Inversión inicial
En este orden de ideas, el VAN del proyecto sin financiamiento externo y ante un escenario
pesimista, fue de $1.837.638, con una tasa interna de retorno de 11% y un período de recuperación
de capital de 4 años.
En lo que respecta al cálculo del VAN del proyecto sin financiamiento externo y ante un
escenario esperado, este fue de $44.255.649, con una tasa interna de retorno de 32% y un período
Finalmente y en lo que respecta al cálculo del VAN del proyecto sin financiamiento externo
y ante un escenario optimista, este resultó ser de $71.808.489, con una tasa interna de retorno de
9.6.2 Evaluación del Proyecto con financiamiento externo bajo distintos escenarios de
mercado.
requeridos para la inversión inicial. En este sentido, para el presente cálculo se procederá a
financiar el proyecto con recursos externos por un monto de $ 14.000.000 conforme al siguiente
detalle después de haberse cotizado en diversos bancos e instituciones financieras del mercado:
Cuotas: 36
En atención al detalle del crédito señalado, es posible observar que éste sería contratado a
producto de ello una variación en la estructura de costos y flujos de egresos del proyecto según se
señala ante los diversos escenarios y/o panoramas que a continuación se presentan:
P á g i n a | 117
Tabla 20: ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO CON APALANCAMIENTO EXTERNO. PANORAMA PESIMISTA.
ESCENARIO A: PESIMISTA
Inversiones
Estado proyectado de flujo de efectivo previas
año 1 año 2 año 3 año 4 año 5
Inversiones
Egresos en efectivo año 1 año 2 año 3 año 4 año 5
previas
Constitución Social $ 220.000 $ - $ - $ - $ - $ -
Inscripción Registro de Comercio CBR $ 49.500 $ - $ - $ - $ - $ -
Publicación Diario Oficial $ 18.000 $ - $ - $ - $ - $ -
Inscripción Registros de OTEC SENCE $ 32.000 $ 320.000 $ 320.000 $ 320.000 $ 380.000 $ 460.000
Inicio de Actividades $ 112.000 $ - $ - $ - $ - $ -
Compra de plataforma para montar e-learning $ 140.000 $ - $ - $ - $ - $ -
Programación de la plataforma $ 660.000 $ - $ - $ - $ - $ -
Compra de Host y Dominio $ 88.000 $ - $ - $ - $ - $ -
Diseño gráfico y de marca $ 770.000 $ - $ - $ - $ - $ -
Construccion de contenidos generales $ 935.000 $ - $ - $ - $ - $ -
Desarrollo e investigación (reduce) $ - $ 2.600.000 $ 2.750.000 $ 2.900.000 $ 3.050.000 $ 3.200.000
Marketing y comunicaciones (reduce) $ - $ 3.150.000 $ 3.250.000 $ 3.350.000 $ 3.450.000 $ 3.550.000
Penetración y posicionamiento de marca $ 1.750.000 $ 1.750.000 $ 2.250.000 $ 2.750.000 $ 3.250.000 $ 3.750.000
Remuneraciones (reduce) $ - $ 39.000.000 $ 40.950.000 $ 40.950.000 $ 44.850.000 $ 46.800.000
Otros gastos de nómina $ - $ - $ - $ - $ - $ -
Arriendo de Edificio (reduce) $ 420.000 $ 5.040.000 $ 5.292.000 $ 5.544.000 $ 5.796.000 $ 6.048.000
Escritorios $ 297.500 $ - $ - $ - $ - $ -
Mesa de Reunión $ 65.450 $ - $ - $ - $ - $ -
Computadores (reduce) $ 1.428.000 $ - $ - $ - $ - $ -
Impresoras $ 142.800 $ - $ - $ - $ - $ -
Fuente de Poder $ 327.250 $ - $ - $ - $ - $ -
Servidor $ 773.500 $ - $ - $ - $ - $ -
Sillas Ejecutivas $ 238.000 $ - $ - $ - $ - $ -
Sillas Reunión $ 190.400 $ - $ - $ - $ - $ -
Cuadros y Espejos $ 107.100 $ - $ - $ - $ - $ -
Mano de Obra Tecnológica $ 352.000 $ - $ - $ - $ - $ -
Compra de mercancías varias (reduce) $ - $ 1.100.000 $ 1.150.000 $ 1.200.000 $ 1.250.000 $ 1.300.000
Artículos de oficina (de oficina y operativos) $ - $ 640.000 $ 680.000 $ 740.000 $ 960.000 $ 1.220.000
Mantenimiento de equipos (reduce) $ - $ 870.000 $ 870.000 $ 870.000 $ 870.000 $ 870.000
Autos, entregas y viajes $ - $ - $ - $ - $ - $ -
Contabilidad y legal $ - $ 2.200.000 $ 2.200.000 $ 2.200.000 $ 2.600.000 $ 2.600.000
Teléfono e internet $ 960.000 $ 960.000 $ 960.000 $ 960.000 $ 1.050.000 $ 1.210.000
Luz $ 1.220.000 $ 1.220.000 $ 1.220.000 $ 1.420.000 $ 1.420.000 $ 1.420.000
Agua $ 290.000 $ 290.000 $ 290.000 $ 320.000 $ 320.000 $ 320.000
Intereses $ - $ 6.272.796 $ 6.272.796 $ 6.272.796 $ - $ -
Otros gastos $ - $ - $ - $ - $ - $ -
SUBTOTAL GASTO DEL PERIODO $11.586.500 $65.412.796 $68.454.796 $69.796.796 $69.246.000 $72.748.000
Reserva y/o en depósito
Retiros $ 7.200.000 $ 12.000.000
Total Egresos en efectivo al año $11.586.500 $65.412.796 $68.454.796 $69.796.796 $76.446.000 $84.748.000
Posición de Efectivo (anual) $16.413.500 -$11.689.296 -$27.434.092 -$21.306.888 -$6.172.888 $31.617.112
Tabla 21: ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO CON APALANCAMIENTO EXTERNO. PANORAMA ESPERADO.
ESCENARIO B: ESPERADO
Inversiones
Estado proyectado de flujo de efectivo previas
año 1 año 2 año 3 año 4 año 5
Inversiones
Egresos en efectivo año 1 año 2 año 3 año 4 año 5
previas
Constitución Social $ 220.000 $ - $ - $ - $ - $ -
Inscripción Registro de Comercio CBR $ 49.500 $ - $ - $ - $ - $ -
Publicación Diario Oficial $ 18.000 $ - $ - $ - $ - $ -
Inscripción Registros de OTEC SENCE $ 32.000 $ 320.000 $ 320.000 $ 320.000 $ 380.000 $ 460.000
Inicio de Actividades $ 112.000 $ - $ - $ - $ - $ -
Compra de plataforma para montar e-learning $ 140.000 $ - $ - $ - $ - $ -
Programación de la plataforma $ 660.000 $ - $ - $ - $ - $ -
Compra de Host y Dominio $ 88.000 $ - $ - $ - $ - $ -
Diseño gráfico y de marca $ 770.000 $ - $ - $ 1.050.000 $ - $ -
Construccion de contenidos generales $ 935.000 $ - $ - $ - $ - $ -
Desarrollo e investigación $ - $ 3.200.000 $ 3.600.000 $ 4.000.000 $ 4.400.000 $ 4.800.000
Marketing y comunicaciones $ - $ 4.350.000 $ 4.550.000 $ 4.750.000 $ 4.950.000 $ 5.150.000
Penetración y posicionamiento de marca $ 1.750.000 $ 1.750.000 $ 2.250.000 $ 2.750.000 $ 3.250.000 $ 3.750.000
Remuneraciones $ - $ 39.000.000 $ 40.950.000 $ 46.900.000 $ 50.183.333 $ 54.133.333
Otros gastos de nómina $ - $ - $ - $ - $ - $ -
Arriendo de Edificio $ 654.500 $ 7.854.000 $ 8.246.000 $ 8.638.000 $ 9.030.000 $ 9.422.000
Escritorios $ 297.500 $ - $ - $ - $ - $ -
Mesa de Reunión $ 65.450 $ - $ - $ - $ - $ -
Computadores $ 1.428.000 $ - $ - $ - $ - $ 2.428.000
Impresoras $ 142.800 $ - $ - $ - $ - $ -
Fuente de Poder $ 327.250 $ - $ - $ - $ - $ -
Servidor $ 773.500 $ - $ - $ - $ - $ -
Sillas Ejecutivas $ 238.000 $ - $ - $ - $ - $ -
Sillas Reunión $ 190.400 $ - $ - $ - $ - $ -
Cuadros y Espejos $ 107.100 $ - $ - $ - $ - $ -
Mano de Obra Tecnológica $ 352.000 $ - $ - $ - $ - $ -
Compra de mercancías varias $ - $ 1.460.000 $ 1.460.000 $ 1.460.000 $ 1.640.000 $ 1.940.000
Artículos de oficina (de oficina y operativos) $ - $ 640.000 $ 680.000 $ 740.000 $ 960.000 $ 1.220.000
Mantenimiento de equipos $ - $ 870.000 $ 870.000 $ 920.000 $ 1.050.000 $ 1.120.000
Autos, entregas y viajes $ - $ - $ - $ - $ - $ -
Contabilidad y legal $ - $ 2.200.000 $ 2.200.000 $ 2.200.000 $ 2.600.000 $ 2.600.000
Teléfono e internet $ 960.000 $ 960.000 $ 960.000 $ 1.050.000 $ 1.050.000 $ 1.210.000
Luz $ 1.220.000 $ 1.220.000 $ 1.220.000 $ 1.420.000 $ 1.420.000 $ 1.420.000
Agua $ 290.000 $ 290.000 $ 290.000 $ 320.000 $ 320.000 $ 320.000
Intereses $ - $ 6.272.796 $ 6.272.796 $ 6.272.796 $ - $ -
Otros gastos $ - $ - $ - $ - $ - $ -
SUBTOTAL GASTO DEL PERIODO $11.821.000 $70.386.796 $73.868.796 $82.790.796 $81.233.333 $89.973.333
Reserva y/o en depósito
Retiros $ 12.000.000 $ 18.000.000 $ 24.000.000
Total Egresos en efectivo al año $11.821.000 $70.386.796 $73.868.796 $94.790.796 $99.233.333 $113.973.333
Posición de Efectivo (anual) $16.179.000 -$11.227.796 -$14.326.592 -$2.945.388 $21.169.279 $58.047.945
Tabla 22: ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO CON APALANCAMIENTO EXTERNO. PANORAMA OPTIMISTA.
ESCENARIO C: OPTIMISTA
Inversiones
Estado proyectado de flujo de efectivo previas
año 1 año 2 año 3 año 4 año 5
Inversiones
Egresos en efectivo año 1 año 2 año 3 año 4 año 5
previas
Constitución Social $ 220.000 $ - $ - $ - $ - $ -
Inscripción Registro de Comercio CBR $ 49.500 $ - $ - $ - $ - $ -
Publicación Diario Oficial $ 18.000 $ - $ - $ - $ - $ -
Inscripción Registros de OTEC SENCE $ 32.000 $ 320.000 $ 320.000 $ 320.000 $ 380.000 $ 460.000
Inicio de Actividades $ 112.000 $ - $ - $ - $ - $ -
Compra de plataforma para montar e-learning $ 140.000 $ - $ - $ - $ - $ -
Programación de la plataforma $ 660.000 $ - $ - $ - $ - $ -
Compra de Host y Dominio $ 88.000 $ - $ - $ - $ - $ -
Diseño gráfico y de marca $ 770.000 $ - $ - $ 1.050.000 $ - $ -
Construccion de contenidos generales $ 935.000 $ - $ - $ - $ - $ -
Desarrollo e investigación (aumenta) $ - $ 4.200.000 $ 4.600.000 $ 5.000.000 $ 5.400.000 $ 5.800.000
Marketing y comunicaciones (aumenta) $ - $ 4.650.000 $ 4.950.000 $ 5.250.000 $ 5.550.000 $ 5.850.000
Penetración y posicionamiento de marca (aum) $ 1.750.000 $ 1.950.000 $ 2.450.000 $ 2.950.000 $ 3.450.000 $ 3.950.000
Remuneraciones (aumenta) $ - $ 39.000.000 $ 42.950.000 $ 47.900.000 $ 52.183.333 $ 56.633.333
Otros gastos de nómina $ - $ - $ - $ - $ - $ -
Arriendo de Edificio $ 654.500 $ 7.854.000 $ 8.246.000 $ 8.638.000 $ 9.030.000 $ 9.422.000
Escritorios $ 297.500 $ - $ - $ - $ - $ -
Mesa de Reunión $ 65.450 $ - $ - $ - $ - $ -
Computadores (aumenta) $ 1.428.000 $ - $ - $ - $ - $ 3.928.000
Impresoras $ 142.800 $ - $ - $ - $ - $ -
Fuente de Poder $ 327.250 $ - $ - $ - $ - $ -
Servidor $ 773.500 $ - $ - $ - $ - $ -
Sillas Ejecutivas $ 238.000 $ - $ - $ - $ - $ -
Sillas Reunión $ 190.400 $ - $ - $ - $ - $ -
Cuadros y Espejos $ 107.100 $ - $ - $ - $ - $ -
Mano de Obra Tecnológica $ 352.000 $ - $ - $ - $ - $ -
Compra de mercancías varias (aumenta) $ - $ 2.460.000 $ 2.460.000 $ 2.460.000 $ 2.460.000 $ 2.460.000
Artículos de oficina (de oficina y operativos) $ - $ 640.000 $ 680.000 $ 740.000 $ 960.000 $ 1.220.000
Mantenimiento de equipos (aumenta) $ - $ 870.000 $ 920.000 $ 980.000 $ 1.050.000 $ 1.120.000
Autos, entregas y viajes $ - $ - $ - $ - $ - $ -
Contabilidad y legal $ - $ 2.200.000 $ 2.200.000 $ 2.200.000 $ 2.600.000 $ 2.600.000
Teléfono e internet (aumenta) $ 960.000 $ 1.210.000 $ 1.210.000 $ 1.210.000 $ 1.210.000 $ 1.210.000
Luz $ 1.220.000 $ 1.220.000 $ 1.220.000 $ 1.420.000 $ 1.420.000 $ 1.420.000
Agua $ 290.000 $ 290.000 $ 290.000 $ 320.000 $ 320.000 $ 320.000
Intereses $ - $ 6.272.796 $ 6.272.796 $ 6.272.796 $ - $ -
Otros gastos $ - $ - $ - $ - $ - $ -
SUBTOTAL GASTO DEL PERIODO $11.821.000 $73.136.796 $78.768.796 $86.710.796 $86.013.333 $96.393.333
Reserva y/o en depósito
Retiros $ 18.000.000 $ 24.000.000 $ 36.000.000
Total Egresos en efectivo al año $11.821.000 $73.136.796 $78.768.796 $104.710.796 $110.013.333 $132.393.333
Posición de Efectivo (anual) $16.179.000 -$13.977.796 -$14.556.592 $52.612 $30.411.279 $75.701.945
En este sentido y conforme a las nuevas estructuras de costo las cuales consideran para los
diversos panoramas el pago de los intereses correspondientes al crédito contratado, los nuevos
cálculos del VAN y el TIR para determinar la viabilidad financiera del proyecto se presentan tanto
para un panorama esperado, como para un panorama optimo y uno pesimista según se detalla:
P á g i n a | 121
CÁLCULO VAN Y TIR DEL PROYECTO APALANCADO CON RECURSOS EXTERNOS Y BAJO UN ESCENARIO PESIMISTA
IO
$ 28.000.000
Donde: n= 5 años
i = 10% de tasa de interes (0,10)
IO= Inversión inicial
CÁLCULO VAN Y TIR DEL PROYECTO APALANCADO CON RECURSOS EXTERNOS Y BAJO UN ESCENARIO ESPERADO
IO
$ 28.000.000
Donde: n= 5 años
i = 10% de tasa de interes (0,10)
IO= Inversión inicial
CÁLCULO VAN Y TIR DEL PROYECTO APALANCADO CON RECURSOS EXTERNOS Y BAJO UN ESCENARIO OPTIMISTA
IO
$ 28.000.000
Donde: n= 5 años
i = 10% de tasa de interes (0,10)
IO= Inversión inicial
En este orden de ideas, el VAN del proyecto ante un escenario pesimista y financiado
externamente según se señaló, arrojó un cálculo negativo de -$13.761.877, con una tasa interna de
En lo que respecta al VAN del proyecto ante un escenario esperado y con financiamiento
externo, este fue calculado en $28.656.133 con una tasa interna de retorno de un 23% y un período
Finalmente el VAN del proyecto ante un escenario optimista fue de $56.208.974, con una
Habiéndose realizado todos los análisis anteriormente expuestos, es posible concluir que el
siempre, que sea sin financiamiento externo, lo anterior, ya que al optarse por un proyecto
- el VAN resulta negativo tras su cálculo y determinación de su tasa interna de retorno, razón por
lo cual, se optará por utilizar recursos propios para financiar las inversiones iniciales y la puesta
en marcha del mismo pudiendo enfrentar no solo el escenario esperado con buenos resultados, sino
que asimismo, pudiendo enfrentar incluso un escenario pesimista de mercado con una rentabilidad
menor pero, aun positiva y viable financieramente ante la determinación de llevarlo a cabo.
P á g i n a | 125
Tarapacá, fue posible concluir como primera cosa que esta industria está en constante cambio y, a
través del estudio y confección del presente proyecto, se ha buscado describir y entender el
funcionamiento de este mercado y de sus distintos actores. Así, se han podido analizar los diversos
capacitación de los diversos clientes que componen el mercado meta al cual se dirige el proyecto.
En consecuencia y producto del presente estudio, se ha concluido que los puntos más relevantes y
significativos que todo proyecto debe analizar al momento de planificar y/o proyectar su puesta en
evaluación previa que disminuya al mínimo los riesgos asociados una vez considerados en todos
Tarapacá, fue posible observar que este proyecto es altamente escalable, atractivo y que existe un
mercado interesante en el cual aún es posible ingresar con buenas proyecciones de beneficio y
online, con diagnóstico previo sin costo y orientados 100% al crecimiento de ventas para micros
m-learning, se condicen con los presupuestos más trascedentes y determinantes para el consumidor
una vez realizados los estudios de mercado respectivos. Asimismo, fue posible también observar
que la competencia directa que el OTEC deberá enfrentar, ha asignado precios bastante altos como
para quedar al alcance del segmento óptimo para micros y pequeñas empresas hacia las cuales el
P á g i n a | 126
presente proyecto se dirige, razón por lo cual, más atractivo resulta aún mantener una estrategia de
bajos costos para competir de mejor manera en el mercado con un producto diferenciador y creado
En cuanto al plan de marketing, este permitió entre otras cosas, definir por un lado las
principales características y atributos que las micros y pequeñas empresas encuestadas esperan en
un curso de este tipo, permitiendo a su vez, determinar el contenido de los primeros cursos que
más atractivos les resultaron según la encuesta aplicada. Todo lo anterior obviamente, no considera
el modelo de evaluación diagnostica previo señalado como eje central del modelo de negocio
hacia lo cual apunta el presente proyecto. Asimismo, y teniendo presente que siempre el lograr
concluir que junto con una excelente imagen de empresa lograda a través de una confiable y estable
plataforma, la calidad de los cursos y la consideración del m-Learning resultan vitales para lograr
una alta satisfacción en el cliente. Además y en lo que respecta a este punto, cabe mencionar
también la importancia de mantener un contacto directo y permanente con los distintos grupos de
interés identificados, razón por lo cual y con la finalidad de fidelizar al máximo a las micros y
para generar una buena fortaleza y presencia de marca en línea con estrategias SEO, SEM y de
RRSS.
asimismo la creación de los descriptores de cargo respectivos con el objeto de delimitar claramente
las funciones y responsabilidades de cada uno de los colaboradores que conforma la empresa.
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Finalmente y una vez realizada la evaluación financiera del proyecto con todos los datos e
información anteriormente entregada, se realizó un flujo de caja esperado para diversos panoramas
y con una inversión inicial y un préstamo de parte de los socios de TBT, los cuales, serás sin
del OTEC, lapso en el que además se estaría comercialmente inactivo, es decir, sin recibir ingresos
por venta. Junto con lo anterior, el aporte de los socios de TBT será también para solventar la
Sin perjuicio de lo anterior, importante también resulta destacar que la tasa de descuento
que se utilizó fue de un 10% anual, la que al dividirse por un periodo de 12 meses se tradujo en
una tasa mensual de un 0,8%, por lo que la tasa de descuento utilizada para evaluar los flujos
corresponde en general a la tasa que se utiliza para evaluar proyectos de similares características.
En este mismo orden de ideas, también resulta importante tener presente que la opción con
financiamiento de bancos o instituciones financieras si bien fue evaluada en el plan financiero, esta
no fue considerada puesto que no es válida en términos reales, ya que una empresa sin operación
no presenta ningún incentivo para que estas instituciones le presten los fondos necesarios para
poder operar.
Además, importante resulta también observar que si bien los cálculos y proyecciones
fueron realizados en tres tipos de escenarios, en el escenario esperado y sin financiamiento externo
que es lo proyectado para la ejecución del presente proyecto, el comportamiento de los flujos y
con la tasa de descuento utilizada, dio como resultado un VAN de $44.255.649 con una tasa interna
de retorno (TIR) de 32% y un período de recuperación del capital invertido (payback) de 3 años,