ANEXO 13.

2 - CONTENIDO DEL PLAN DE NEGOCIOS - (PROYECTO AMPLIACIÓN)

 ADMINISTRACIÓN Y PLANIFICACIÓN DEL PROYECTO

a. La administración
b. Organigrama
c. Distribución de funciones y responsabilidades
d. Gobierno Corporativo
e. Plan estratégico: misión visión y objetivos estratégicos.
f. FODA del proyecto
Para el caso de Persona Natural se solicitará:
a. Resumen Ejecutivo (breve presentación del negocio)
b. Organigrama
c. Distribución de funciones y responsabilidades
d. FODA del proyecto

 ANÁLISIS DE MERCADO Y COMERCIALIZACIÓN

a. Análisis del Macro entorno: Elementos externos que pueden

influir y afectar al proyecto (Análisis PESTEL: Variables Políticas,
Económicas, Sociales, Tecnológicas, Ecológicas y Legales)
b. Análisis del Mercado Específico
i. Crecimiento del sector, principales materias primas y su
evolución, principales destinos y su evolución.
ii. Demanda: Detalle de los principales clientes, línea de
producto (s), tipo de mercado (local, internacional), poder
de negociación de los compradores (Importancia del
comprador en los resultados, sensibilidad del comprador al
precio, segmentos o nichos existentes, hábitos de compra,
grado de fidelización.
iii. Proveedores: Detalle de los principales proveedores, línea
de producto (s), mercado (local, internacional), poder de
negociación de los proveedores, fiabilidad empresarial y
técnica, disponibilidad de proveedores sustitutos, costos del
proveedor en relación al precio del producto final.
iv. Competidores: Detalle de principales competidores y sus
características, estrategias de éxito (precio, promociones,
descuentos, calidad), amenaza de competencia potencial.
v. Amenaza de productos sustitutos
c. Producto
d. Precio
e. Plaza
f. Zona de influencia del proyecto
g. Canales de distribución (márgenes, condiciones de
contratación, garantías, etc.)
h. Estrategias de Ventas: Medios de los que se dispondrán para
que el producto o servicio sea posicionado en los clientes y
canales de comercialización.
i. Aranceles, mecanismos y permisos de exportación (de ser el
caso)
Nota: Se puede realizar el análisis de mercado de fuentes secundarias
utilizando datos históricos; estadísticas oficiales o de instituciones
 especializadas que proporcionen información del producto a
comercializar; e, intenciones de compra (pre - contratos, acuerdos
comerciales o cartas de intención notarizadas). Se deberá presentar el
soporte físico de las fuentes utilizadas.
Para los siguientes casos, la investigación de mercado implicará la
recolección de fuentes primarias:
- Cuando el proyecto de ampliación esté dirigido a nuevos mercados.
- Cuando no se cuente con sustentos de las Intenciones de compra (pre -
contratos, acuerdos comerciales o cartas de intención notarizadas).
Excepción: Para el caso de clientes CFN que solicitan financiamiento sólo
para capital de trabajo, no se requiere la presentación de los literales a, b
(v.) y f.
 EVALUACIÓN FINANCIERA DEL PROYECTO
a. Estructuración financiera del proyecto
i. Plan de inversiones, clasificación y fuentes de financiamiento
ii. Programa y calendario de inversiones
iii. Política de cobros, pagos y existencias
iv. Depreciaciones de activos fijos y amortizaciones y activos
diferidos
v. Programa de producción y ventas
vi. Costos de materias primas, materiales indirectos, suministros y
servicios, mano de obra directa e indirecta
vii. Gastos de administración, ventas (Comisiones %) y financieros.
viii. Resumen de costos y gastos
ix. Capital de trabajo
x. Flujo de caja (comparativo con y sin financiamiento).
xi. Detalle de las proyecciones de ingresos (ventas proyectadas)
Nota: La información de este apartado deberá presentarse anexando las
plantillas establecidas para el modelo financiero de la CFN B.P., mismo que
deberá presentarse de manera digital y física con las firmas de
responsabilidad del cliente , su contador y de un técnico especializado en
el área de ser el caso. La información a presentar debe ser de los últimos 3
años.
El literal 3 (iii) no se encuentra en las plantillas financieras por lo que el
potencial cliente deberá desarrollarlo en este apartado.
b. Evaluación del proyecto
i. Principales criterios de evaluación
ii. Punto de equilibrio
iii. Índices financieros:
1. Liquidez
2. Retorno (VAN, TIR, ROE y ROA)
3. Eficiencia
4. Apalancamiento
5. Rotación
6. Composición de activos.
iv. Análisis de sensibilidad (dos escenarios con los supuestos
ajustados)
v. Determinación del riesgo (detalle de los principales riesgos
implícitos)
c. Análisis del costo / beneficio
Nota: Para la evaluación interna, el cliente podrá realizar los análisis de los
literales b y c, por lo que su inclusión en el Plan de Negocios es opcional,
 considerando que estos indicadores serán calculados por la Corporación
Financiera Nacional B.P. durante el proceso de análisis y aprobación de
crédito.
Excepción: Para el caso de clientes de la Corporación Financiera Nacional
B.P. que solicitan financiamiento sólo para capital de trabajo, no se
requiere la presentación de los literales b y c.
 IMPACTO DEL PROYECTO DE INVERSION
a. Generación de empleo
b. Generación de divisas en caso de proyectos de exportación