“Ou CONTRALORIA —~ GENERAL DE LA REPUBLICA INFORME N? 261-2011-CG/OEA-VE INFORME DE LA VEEDURIA A LA “EJECUCION DE LA OBRA NUEVA CONSTRUCCION DE ALFEIZAR EN LA FACHADA DE LA ZONA A, COMO PARTE DEL PROYECTO DE REHABILITACION, REMODELACION Y EQUIPAMIENTO DE LA INFRAESTRUCTURA DEL ESTADIO NACIONAL DE LIMA” INSTITUTO PERUANO DEL DEPORTE 1. ORIGEN La presente veeduria se encuentra programada en el Plan de Veedurias 2011 que viene lNevando a cabo la Gerencia de Control de Obras y Evaluacién de Adicionales, como parte del control preventivo programado en el POU 2011. Para tal efecto, la Gerencia de Sector Social de la Contraloria General de la Repiblica mediante Oficio n.° 00054-2011-CG/SSO del 07 de abril de 2011, acredité a los veedores en el marco de lo previsto en la Directiva n.° 002-2009- CGICA “Ejercicio del Control Preventivo por la Contraloria General de la Republica ~ CGR y los Organos de Control institucional - OCI", aprobada mediante Resolucion de Contraloria n.° 094- 2009-CG del 20 de agosto de! 2009 M. OBJETIVO Llevar a cabo la veeduria a la ejecucién del contrato por Proceso Exonerado n.° 036-2009-IPD, “Ejecucién de las obra nueva construccién de alfeizar en la fachada de la zona A, como parte del proyecto de rehabilitacién, remodetacién y equipamiento de la infraestructura del Estadio Nacional de Lima’; lo cual posibilitaré comunicar al Titular de la Entidad acerca de los riesgos detectados, con la finalidad de contribuir con el mejoramiento de los sistemas administrativos, de gestion y de control interno. WL ALCANCE DEL INFORME La veeduria ha sido ejecutada de manera selectiva a algunas actividades comprendidas en las ‘operaciones llevadas a cabo por la entidad, teniendo en cuenta el alcance definido previamente en la Etapa de Planeamiento. ESTADO SITUACIONAL Y ASPECTOS RELEVANTES La visita de inspeccién se efectud en el periodo del 20 al 28 de abril de 2011, teniendo en cuenta aspectos criticos del contrat previamente definidos, para cuyo efecto se realizaron contrastaciones entre las obligaciones contractuales y su correspondiente cumplimiento, cuyo resultado se muestra a continuacion: 4.1 ESTADO SITUACIONAL Luego de Ia verificacion fisica y revisién selectiva de la documentacion que corresponde a la obra materia de la presente veeduria, en relacién a su estado situacional, se obtuvieron los detalles siguientes: * E116 de diciembre de 2010, se adjudicé la buena pro del proceso exonerado n° 036- r 2010-IPD a la empresa contratista COSAPI S.A. * Con fecha 30 de diciembre de 2010, el Instituto Peruano del Deporte IPD, suscribe el _contrato n° 016-2010-OBRAS-IPD-LIMA de “Ejecucién de la Obra Nueva Construccién de alféizar en la zona A del proyecto de rehabilitacion, remodelacion y equipamiento de la infraestructura de Estadio Nacional de Lima’ por la cantidad de *Decenio de las Personas con Discapacidad en el Peri” “AO DEL CENTENARIO DE MACHU PICCHU PARA EL MUNDO"Pagina 2de 11 S/.1 222 659.95 incluidos los impuestos de ley, siendo el plazo establecido para la ejecucion de la obra de sesenta (60) dias calendario, por el sistema de suma alzada * E107 de enero de 2011, el instituto Peruano de Deporte ~ IPD, suscribié el contrato de supervision con la empresa CESEL S.A., por la suma de S/. 72 944.60 incluido IGV, a fin de brindar el servicio de supervision de la citada obra, siendo el plazo establecido para el servicio de sesenta (60) dias calendario, * El 14 de enero de 2011, se efectué la entrega del terreno al contratista con la cual '8€ fij6 como fecha de inicio de obra el dia 15 de enero de 2011 * Con resolucién n° 190-2011-P/IPD, de fecha 23 de marzo de 2011, se aprobo el adicional de obra n? 01 por el monto de S/. 139 950.46 incluidd el IGV, y el deductivo vinculante n® 01 por S/. 74 897.20, incluido el IGV, siendo la incidencia del Presupuesto adicional en el monto del contrato original, descontando el deductive vinculante, de 5.32%, por la causal referida a “situaciones imprevisibles posteriores a la suscripcién del contrato" * E123 de marzo de 2011 el contratista presenta a la supervisién de obra, su solicitud de ampliacion de plazo n° 01, argumentando que se afect® la ruta critica del programa de ejecucién de obra vigente, de conformidad con el articulo 41° del Decreto Legislativo n? 1017 ~ Ley de Contrataciones de Estado, en adelante La Ley, ¥ articulos 200 y 201 del Reglamento de la misma Ley, aprobado por decreto ‘Supremo n° 184-2008-EF, en adelante El Reglamento, * E125 de marzo de 2011 CESEL S.A. remite el informe de opinion (sobre solicitud de ampliacién de plazo n° 01 CSL-110600-LAP-), en el cual concluye que el contratista ha cumplido con las formalidades de registrar en el cuaderno de Obra el inicio y termino de la causal de ampliacion de plazo, formalizando luego su solicitud y entregando a la supervision el sustento y la justificacion dentro de los plazos establecidos en el Reglamento, + E128 de marzo de 2011, el Asistente de Coordinador - Zonas occidente y norte del Proyecto “Remodelacion del Estadio Nacional’ emite opinion favorable a la ampliacion de plazo, coincidiendo con el criterio del supervisor en el sentido que la ampliacion de plazo debe aprobarse por el lapso de 10 dias calendario por la causal establecida en el numeral 4 del articulo 200 del reglamento, segun la cual, el término de la obra se trasiada del 15 de marzo de 2011 al 25 de marzo de 2011, ‘agregando que no corresponde el pago de mayores gastos generales por cuanto el adicional en el que se sustenta la presente ampliacién de plazo cuenta con presupuesto especifico. + 104 de abril de 2011 se emite la resolucién n° 251-2011-P/IPD, que aprueba la ampliacion de plazo n° 01 por diez (10) dias calendario. ‘+ Al25 de marzo de 2011 el avance es el siguiente: — Avance acumulado programado 100% Avance fisico de obra 100% VEEDURIC (A-EJECUION DE LA OBA NUEVA Cog TRUGCION DE ALFEAR ENLAFAGHADA BELATZONA K COWO PARTE DEL PROYECTO OE RENABILITACION, REMODEL ACIONY EQLIPAMIENTO‘DE LA WIMAESTROTUWA SEL ESTADIO HACOWAL oe Sa “Dacenio de las Personas con Discapacidad on o! Peri “AKIO DEL CENTENARIO DE MACHU PICCHU PARA EL MUNDO"INFORWE W* 25:201.C6lEAVE C )_ LA CONTRALORIA GENERAL DE LA REPUBLICA Pagina 3 de 11 4.2 ASPECTOS RELEVANTES Informacién general Fecha de vista Del 19 a1 25 de abril de 2011. = de vista a | Generaliades del Proyecto 1+ Tipo elecucion presupuestaria | Indirecta 2: Tipo de Obra ~[esifescion ‘3 Financiamento Recursos Ordinaries - Gobiemo Nacional | Ejecucién de la obra nueva construceién de alfezar en la fachada de la 4 Nombre dela Obra zone A, como parte del proyecto de rehabiltacién, remodelacion ‘equipamiento de a infraestructura del Estado Nacional de Lima, Gontrato de Ejecucién de Obra nueva construccén de afeizar en Ta fachada de la zona A, como parte del proyecto de rehabiitacién, 5 Contato n* Femodelacién y equipamiento dela infraestuctura del Estadio Nacion e Lima, entre el IPD y la Empresa Cosapi S.A. el 3 de dicembre de 2010. 8 Sistema de conteatacon ‘Suma Alzada T= Ubicacion de a Obra = Departamento Uma = Provincia Lime ~ Distrto Lima ‘8 _Presupuesto contatado ‘S/.1722.65095 8. Presupuesto Base 3.1358,511.0 10 Entidad Ejecutora INSTITUTO PERUANO DE DEPORTE - IPD. 11. Contratista ‘COSAPI S.A. con RUC 20536466461 12. Residente Ing, Guina Mira Ayora Inofan con CIP 76802 13 Supervision CGESEL SA con RUC 20101064101 14 Jefe de Supenision ing Aledo Advianzen 18 Fecha de inicio de obra 18 de enero de 2011 | 60 dias calendar ~ ‘Ampliacion de Plazo n.*01 por 10 dias calendario, aprobado por ed Resolucén n° 261-2011-PIPD, siendo el nuevo vigente de 70 dias calendar 17 Fecha de termino vigente | 25 de marzo de 2071 18. Avance programado 100,00 %, al 25 de marzo de 2011 [19=_ Avance real 100.00 %, al 25 de marzo de 2011. ] Respecto a la veeduria realizada a Ia ejecucién de la obra, su resultado se muestra a i continuacién: RIESGOs 1. De la revision del adicional de obra n° 01 se advierte que el plano DA-02, “ “Detalles de muros y alfeizar” indica la colocacién de sello elastomérico en las juntas de dilatacién de los muros, constaténdose en la inspeccién a la obra que Ro han sido ejecutadas, no obstante que la obra estaba terminada, lo que genera el riesgo de afectar la funcionabilidad esperada, De Ia revision del expediente adicional 01 de obra, en el plano DA-02, “Detalles de Muros y alfeizar’, se seftala que los muros deben llevar sello elastomérico en su junta ~TWFOFME DE VEEDUFIA RUA “EIECUSION DE LA BRA WUEVA CONSTAUCCUN DE ALFEAR ELA FHGVADRDE CA ZOWA A COMO PARTE DEL PROYECTO DE REHADLITACION, REMOOCLACION Y LOMPAMENTO DE LAWIFRAESTRUCTURA DEL ESTRDIG WaciowAc ot Cha “Decenio de ias Personas con Discapacidad on el Peri” "ARO DEL CENTENARIO DE MACHU PICCHU PARA EL MUNDO"LA CONTRALORIA Pagina 4de 11 de dilatacién, aunque, de la revision de las especificaciones técnicas no se evidencia la forma como debe llevarse a cabo este tratamiento, Plano de arqucia "Detalles de urs yallelza’ DAG2 En la inspeccién fisica a la obra, con motivo de la veeduria, realizada los dias 20 y 28 de abril de 2011, se corrobord que la obra se encuentra culminada. Se constaté que las juntas no cuentan con sello elastomérico; ademas, que las brufias no fueron realizadas en su totalidad, lo que se dej6 constancia en el Acta de inspeccion fisica: “Segdin @! plano de detalle DA-02 del adicional n*1 indica que las brufas deben tener tratamiento con sello elastomérico, y en la inspeccién fisica se apreci que dicho tratamiento no existe. En ol segundo nivel en el eje “I tramo 137-138, se constat6 que las brurias del alfeizar 1no fueron realizadas en su totalidad, observandose que no existen en la parte superior del alfeizar, tal como se muestran en la fotografia’ ona donde debe lever Feat , Foto de! tram 137-138, 2do nivel. Carece de sello elastomérico, Yo Esta deficiencia presentada debe ser asumida por los responsables de la obra, al haber Incurmpido lo establecdo contractualmente durante la ejecucon del proyecto al como lo establece e| Reglamento Nacional de Edificaciones, en su articulo 14 del Capitulo Ill, *y referdo a los profesionales responsables del proyecto, Lo expuesto, conileva al riesgo que se afecte la calidad esperada de la obra al no haberse cumplido lo previsto en los planos. 2. Las barandas metélicas de acero negro de didmetro 2" y de 1.00 metro de altura, en los ejes 11, 12 y del tramo 122-123 del segundo nivel, fa distancia entre tubos horizontales indicada en los planos es mayor a la permitida por el Reglamento ~WFonwe De VEEDURIA A UAE ECUCION DE LA OBRA NUEVA CONSTRUGOGN DE ALFELBAR ENA FACHAOA DE LA ZONA A COMO PARTE ‘PROYECTO DE REMAGILITACION,REMODELAGIONY EQUIPAMIENTO Oe LA BFRAESTRUCTURA DEC ESTADIO NACIONAL DE UM “Devenio de las Personas con Dlscapacidad en el Pert” "ARO DEL CENTENARIO DE MACHU PICCHU PARA EL MUNDO"“© AconTRALORIA INFORME N° 261-2011-CG/OEA-VE = GENERAL DE LA REPUBLICA Pagina Sde 11 Nacional de Edificaciones, lo cual no ha variado en la ejecucién de la obra; acarreando el riesgo de no garantizar la seguridad del publico usuario. De la revision del plano de Arquitectura, DA-02, detalles de muros y alfeizares, se verifica que los espacianientos entre tubos permiten el paso de una esfera de hasta 0.15 metros (15 cm). ~ use neue ner Way's A tanner” lorpemes 13 taba eteey | ! [5 & + ruenoeee Pua etal de murs yaar, plano DA2 De Ia inspeccién fisica a obra se verifich que los tubos estan espaciadas 0.14 metros, Por lo cual permiten el paso de una esfera de hasta 0.14 metros (14 cm), sefialandose en el acta de inspeccion fisica, en el numeral 11 Io siguiente: "Se ha verificado la colocacién de barandas en los ejes 11 y 12 y eje 123-122 segundo nivel, se encuentran espaciadas 14 om Foto: dl taro 123-122 ene que e muestra un espscamieno 6014 mets. El detalle de baranda del plano DA-02 y su posterior construccién que permiten el paso de una esfera mayores a 0.13 metros, no se ajusta a lo sefialado en el Reglamento 4 Nacional de Edificaciones que en el titulo Ill.1 Arquitectura, Norma A.010, capitulo VI Escaleras, articulo 33, literal c, sefiala: “Las barandas transparentes y abievtas tendrén ‘sus elementos de soporte u omamentales dispuestos de manera tal que no permitan el paso de una esfera de 0.13 m de diémetro entre ellos’ Lo descrito conlleva al riesgo de ocasionar accidentes, al no cumplir con las normas Fegiamentarias, disminuyendo la seguridad para el publico usuario, en especial de los. nifios, ~WFORITED& VEEDURIAXCA“EJECUGION DE LA OBA NUEVA CONGTRUCCION DE ALFEIZAR EN LA FAGHADA DE LAZONA A COW PARTE DEL "PROYECTO DE REHABRITACION,RENODELACIONY EQUIPAMENTO OF LAINFRAESTRUGTURA DEL ESTADIO NACIONAL DE mar ““Decenvo de las Personas con Discapacidad en el Per” "ARO DEL CENTENARIO DE MACHU PICCHU PARAEL MUNDO"( LA CONTRALORIA INFORME N° 261-2011-CGIOEAVE = GENERAL DE LA REPUBLICA Pagina 6 de 11 3. En el cuarto nivel, en algunas zonas, tales como las barandas de los ojes 12 y 140 {mostrada en el plano), se han colocado en lugares donde no cumplen con la funcién de proteccién ante caidas, lo que evidenciaria deficiencias en el disefio de las barandas del Expediente Técnico, con el riesgo de generar trabajos innecesarios y en otros casos no prever estos trabajos para brindar seguridad a los usuarios. Planta del éto rive dela zona de occidente del Estadio Nacional AAS Baranda innecesana usneinse ° tararda é Pano P.O c dela do aoa’ ene oe 1389 142 Plano Pc deta de tia ene es 10 y 13. Plano B-bMc~ Azar -Barandas Detales (fo nv) En el plano mostrado se aprecia 3 barandas paralelas, la del eje 140, que est en medio de otras 2, no tiene funcién de proteccién, mientras que en el eje 142 no se cuenta con baranda, a pesar que existe un espacio vacio, Sobre el particular, en el Acta de inspeccién fisica en el numeral 10 se sefiala: “So ha colocado baranda en el eje 12 y 140 de! cuarto nivel, se aprecia también que en un lado se coloca la baranda de 1 mt al costado de la viga peraltada y en el lado opuesto se ha colocado la baranda sobre la viga peraltada siendo el tamafio de la baranda adecuado para que tenga la altura final de piso terminado a borde superior de la baranda de 1 mt’, lo sefialado se muestra en las fotos adjuntas. Barada debe estar enorasa ‘encima des vg "TRFORHE De VEEDURIA & UA EIECUCION BELA OBRA WUEVA CONSTRUCCON DEALER ENTA FRCHAOA DE LA ZONA A COWO PARTE SEL ‘PROYECTO DE REMABILITAGION. REMODELAGIONY EQUIPAMIENTO OE La MFAESTRUGTURA DEL ESTADIO NACIONAL BE cna ‘“Decenio de las Personas con Discapacidad en el Peri” "ARO DEL CENTENARIO DE MACHU PICCHU PARA EL MUNDO"“© HAconrRALoria vera 25:201-COOEAVE GENERAL DE LA REPUBLICA Pagina 7 de 11 Al respecto, el Reglamento Nacional de Edificaciones, en la norma A.010, Arquitectura, en el capitulo IV Escaleras, articulo 33, establece: "Todas Jas aberturas al exterior, mezanine costados abiertos de escaleras, descansos pasajes abiertos, rampas, balcones, terrazas, y ventanas de edificios, que se encuentren a una altura superior a 1.00 m sobre el suelo adyacente, deberén estar provistas de barandas y antepechos de solidez suficiente para evitr la caida fortuta de personas (..)" Lo descrito conlleva al riesgo de ejecutar trabajos que no cumplan en algunos casos ninguna funcién y en otros no se considere, no obstante su necesidad, lo cual genera que no se brinde la seguridad requerida a las personas, Aspectos a comentar, Previo al desarrollo a los aspectos a comentar, para mayor simplicidad se usara los siguientes terminos: “Alfeizar de la zona A”, cuando se refiera_a la obra: “Ejecucién de la obra nueva construccién de alfeizar en la fachada de la zona A, como parte del proyecto de Fehabiltacién, remodelacion y equipamiento de la infraestructura del Estadio Nacional de Lima" “Obras civiles de la zona A”, cuando se refiera a la obra: “Ejecucién de las obras, niles de la zona "A", que comprende los Sectores Occidente y Norte, del Proyecto de rehabilitacion, remodelacion y equipamiento de la infraestructura del Estadio Nacional de Lima’. 1. La obra “Alfeizar de la zona A” se ejecuté como obra nueva, no obstante que se trataba de trabajos complementarios de las “Obras civiles de la zona A”, ademas, de Ia revisién selectiva a los precios unitarios de las partidas de la obra nueva A “Alfeizar de la zona A” se ha determinado que son superiores a los ofertados en las “Obras Civiles de la zona A”, encareciendo la obra sin sustento técnico. Respecto a la aprobacién de Obra nueva: Para la ejecucion de se realizé el reforzamiento del Estadio Nacional de Lima, que consistié en enfundar (encamisetar) las columnas existentes, dafiando alfeizar existentes. El reforzamiento de columnas esté previsto en el expediente técnico para la ejecucion de las “Obras civiles de la zona A”, es asi que en la Memoria descriptiva de estructuras, numeral 3. Estructuracién, indica: "(...) integrar las columnas exteriores de! actual Estadio con las nuevas columnas del anillo perimetral, incorporando muros de concreto armado en los dos ejes nuevos del anillo exterior (...) Las placas de concreto de la TRO De VEEDURE “ERS ELA OBR NEVE CORNTRUCTGN DE ALFEZAR ENA FACHRDA EAA A COMO PARTE DET 'PROVECTO DE RENABILITACION, REMODEL ACIONY EQUIPAMIENTO OE LA BFRAESTRUGTURA OBL ESTADIO NACIONAL DE LMA ‘Decenio 6 las Personas con Discapacidad on ol Peri” “ARO DEL CENTENARIO DE MACHU PICCHU PARA EL MUNDO"( LA CONTRALORIA GENERAL DE LA REPUBLICA. INFORME N° 261.2011-CGIOEAVE Pagina 8 de 11 nueva estructura llegan hasta el encofrado de! quinto piso, lo mismo ocurre con la seccién de las columnas generadas al enfundar las columnas existentes. Para los siguientes niveles de paicos las columnas reducen su seccion salvo en los casos en que el tamafio de volados no lo permiten’. Este reforzamiento de columnas existentes, dafié los alfeizares existentes, lo cual es Sefialado en el expediente Técnico, “Alfeizar de la zona A’ en la memoria descriptiva del expediente técnico, en el numeral 3. Estructuracién indica: ‘El reforzamiento para aifeizares daftados serén columnetas de ams los extremos aisiadas de |: ‘columnas encamicetadas por juntas de tecnopor, posteriormente se tarreajara y pintara las zonas donde se ubican las columnetas y se resanaré las zonas dafiadas” De la revisién de los planos del *Alfeizar de la zona A", se constata que no solo se ejecutaron los trabajos en zonas afectadas sino en vanos nuevos, que no estaban ‘comprendidos en el proyecto “Obras civiles de la zona A" Lo descrito evidencia que las obras de “Alfeizar de la zona A’, eran parte necesaria Para el cumplimiento de la meta de las “Obras civiles de la zona’A’, al ser trabajos que Se generan por la ejecucion de las “Obras civiles de la zona A’, debiendo en su momento haberse dado el tratamiento de obras adicionales, tal como prevé el Reglamento de la Ley de Contrataciones del Estado aprobado mediante D.S. n.* 184- 2008-EF del 31 de diciembre de! 2008, Anexo Unico, Anexo De Definiciones, en el numeral 40, que define a la Prestacién adicional de obra como: “Aquella no considerada en el expediente técnico, ni en el contrato, cuya realizacién resulta indispensable y/o necesaria para dar cumplimiento a la meta prevista de la obra principar Respecto a la comparacién de los precios unitarios de los dos contratos: @) De la revision selectiva de los precios unitarios de los presupuestos de los Expedientes Técnicos “Obras Civiles de la zona A” y “Alfeizar de la zona A’ se aprecia que los precios unitarios del presupuesto de la obra del Alfeizar tiene montos superiores a la de las obras civiles; por ejemplo, el item “Pintura muros llatex (2 manos)’, en el presupuesto “Obras Civiles de la zona A" tiene un precio uunitario de S/. 5.65 y en el presupuesto de obra “Alfeizar de la zona A" es de Si. 11.81, lo que representa el 209.03% del precio unitario, ofertado inicialmente por el contratista, entre otras partidas, tal como se muestra en el siguiente cuadro: afar SSN Sat TS sore — fa ara a = vor RUSTY | rl seusrral [ame ee PE foal avin] ie] aren ute: Presuauei do obra de bs cadens cans de ls cos res.pueion dees Expedoin T6ovans "OBS Chiles lazona “Aer d ora A ) La partida “caseta p/guardiania” no correspondia presupuestaria como obra nueva, debido a que en el contrato de las “Obras Civiles de la zona A’ se tiene previsto la ‘WORE DE VEEDURIA AA “EJECUGIGN DE LA OBRA NUEVA COvsTRUCEION DE ALFEZAW EN LA FAGHADA BELAZOWA &, COW PARTEDE PROYECTO Be REHABILITACION, REMODELAGIONY ECUIPAMTNTO DE La RAESTROGTURA OBL ESTADIO WACIONAL DE MA “Devenio de tas Personas con Discapacidad en al Peri” “ARO DEL CENTENARIO DE MACHU PICCHU PARA EL MUNDO"“© Hcontratoria wwonwe w-21201.cooeave no TRALORY Pagina 9 de 11 Construccién de estas estructuras provisionales, ademas que ambas obras estan en Ia misma zona de intervencion, Presupesto de contata "Obes Cs del 2ona At [[eieJoseamanrencsonamnw Jona) vn [asco] sooo Presupesio dol cantata “Aga dea 20a A ‘AI respecto, et Reglamento de la Ley de Contrataciones del Estado, Capitulo Vil, articulo 207, prevé que para los casos de obras adicionales lo siguiente: “(...) En [os contratos de obra a suma alzada, los presupuestos adicionales de obra serén formulados con_los precios del presupuesto referencial ajustados por el factor de selacién y/o los precios pactados, con los gastos generales fjos y variables del valor referencial multipicando por el factor de relacién. Asimismo, debe incluirse la utilidad del valor referencial multiplicando por el factor de relacién y el Impuesto General a as Ventas correspondiente (...)" 2. De la revisin del sustento para la solicitud de! adelanto de materiales so ha verificado di como el haber asumido el Replanteo de obra como ‘material con el indice unificado 30, el cual corresponde a délar, por un monto de 4,546.23 nuevos soles; ademas, la carta fianza no cumple con el plazo de vigencia requerida por el contrato de obra, hechos que no se han encontrado acorde con lo establecido en el contrato de obra y en el Reglamento de la Ley de Contrataciones del Estado, En el disgregado de Ia solicitud de adelanto de materiales en el andlisis del indice Unificado 30, el contratista asume como material la partida replanteo de obra por un monto de 4,546.26 nuevos soles, lo cual ha sido considerado para el adelanto espectivo; ademas, no se evidencia la entrega del calendario de adquisicion de materiales. Asimismo ta Carta Fianza n.° CFZ0010202201 1000004 de la Financiera América del 08 de Febrero de 2011 con vencimiento al 09 de mayo de 2011 no cumple los 06 meses de vigencia estipulados en el Contrato. Al respecto, en el contrato de la Exoneracién de Proceso de Selecci6n n.° 036-2010- IPD en el acapite NOVENA.- DE LOS ADELANTOS, 9.02 indica: “(...) entregaré a éste a ‘Adelantos por Materiales 0 insumos que se utiizaran en la Obra (...) concordantes con Jas fechas establecidas en su Calendario de Adquisicién de Materiales, para lo cual deberd presentar Carta Fianza (...) a favor de EL IPD, por un valor igual al monto del ‘adelanto, incluido .G.V. y un plazo minimo de vigencia de seis (6) meses (..). El ‘monto del adelanto por cada material se determinaré en concordancia con el monto ‘maximo establecido en el articulo 7°, item D, del Decreto Supremo n.* 011-79-VC. 6] ‘metrado del material de acuerdo al Presupuesto y andlisis de costo unitario, asi como debe estar en concordancia con el Calendario de Adquisicion de Materiales" Por otro lado, el Reglamento de la Ley de Contrataciones del Estado, articulo 188.- Entrega del Adelanto para Materiales e Insumos precisa: "(...) Para el otorgamiento del adelanto para materiales 0 insumos se deberé tener en cuenta lo dispuesto en ol Decreto Supremo n.* 011-79-VC y sus modificatorias, ampliatorias y complementarias’. iWFORE DE VEEDURIA A LA EIECUGION DE LA OBRA WUEVA CONSTRUCCION DE ALFEGAR ENA FACHADR DE CA ZONA A COWO PARTE CEL PROYECTO DE REMADILITACION,REMODELAGIONY EQUIPAMLENTO OE La WFRAESTRUGTURA DEL ESTADIO NACIONAL DE LIMA “Decent de las Personas con Discapacidad en el Peri “ANO DEL CENTENARIO DE MACHU PICCHU PARAEL MUNDO"¢ ) LA CONTRALORIA IWFORME W 2612011-CGI0EAVE GENERAL DE LA REPUBLICA Pagina 10de 11 3. Respecto a la aprobacién del Adicional n.° 01, la entidad no ha evidenciado a la Comision de veeduria, las consultas al proyectista ni las respuestas de éste, con el agravante que el adicional no tendria el debido sustento técnico; lo que no es acorde con Io indicado en el Reglamento de la Ley de Contrataciones del Estado. De la revision de la documentacién entregada se ha determinado que mediante FesoluciOn n.° 482-2010-P/IPD del 27 de octubre del 2010 se aprobé el expediente tecnico de la Obra Nueva * Alfeizar en fachada del Estadio Nacional" elaborado por el Ing. Sergio Saenz Ordofiez, Coordinador de la Zona A. en donde se considera lo siguiente: + Laexistencia de una Baranda en detalle 7. (Plano D-01 Detalle demoliciones). + En Especificaciones Técnicas, Item 03.08 Barandas de PVC D=2" indica q sobre los parapetos se instalara una baranda revestida con tuberia PVC de debidamente anclados de acuerdo a los detalles indicados en los planos. * En anélisis de costos unitarios se considera tuberias de acero negro en varias. dimensiones, soldadura y equipo de soldadura, razon por lo cual se puede determinar que se trata de tuberia de metdlica revestida con PVC. cee mrp aor nied uta Camind ace. varaazeOPERADOROE EaUPO LN » oan ws ts hore Greta rs 1 ose is rs ‘Bisons. SLonoume % 2 ee 2 aos Uaraanrinno i a = aus 09) PerutAnTcontca o ts me 18 easy _ : =] mwwene cna setescezce 0A Dela barande Pano 001 Expedite Detse de Baranda Paro DA. fad po hg Jeine Teeneo ‘Varela Maran. Con Resolucion n.° 190-2011-P/IPD del 15 de marzo del 2011 se aprueba el Adicional 1°01 donde como causal se detalla lo siguiente: "(...) se origina por variaciones en los detalles de ingenieria por inclusién de baranda de 1 metro y pasamanos metalicos, Precisando que barandas fueron incluidas como nuevas partidas al no haber sido "WFO DE VEEDURIA A AE FECUSIOW DE LA OBRA WIEVA CONSTRUCOON DE ALFEDAR ENA FACNABR DEA TOWA A COWO PARTEDEL ‘PROYECTO DE REHADLITACION,REMODCLAGION Y EQUIPAMIENTO Oe LA FRAESTRUGTURA GEL ESTADIO NACIONAL DE LMA ““Decenia de Ias Personas con Discapacidad en el Pert” “ARO DEL CENTENARIO DE MACHU PICCHU PARA EL MUNDO™~© A conrrRaLoria IronMe 6120 ciceavE (1 TACONTRALORY Pagina 11 de 11 consideradas en el expediente técnica y se cambiaron los pasamanos de PVC por ‘acero negro metalico, asi como los muros de cabeza a soga, agregando que estas modificaciones fueron planteadas por la Gerencia del Proyecto de Modemizacion del Estadio Nacionar, modificacion que ha incrementado el costo de la obra en S/ 65,053.26 nuevos soles. [el subrayado es nuestro]. De acuerdo a los documentos contractuales las barandas estuvieron previstas contractualmente, incluso se prevé que éstas serdn de acero negro revestido con PVC, Por lo que, si existia duda por lo previsto contractualmente, los responsables del Proceso de aprobacién del adicional debieron recurrir al proyectista, maxime si estamos ante un contrato a suma alzada en donde prevalece los planos, debiendo por tanto haber exigido el cumplimiento de sus obligaciones previstas en la cléusula vigésima cuarta que sefiala: “Ejecutar la Obra en estricta conformidad con los. planos, especificaciones técnicas, bases generales, calendario de avance de obra, calendario de adquisicién de materiales, cronograma de desembolsos y demas documentos que integren el Expediente Técnico de Obra respectivo" V. RECOMENDACIONES Se recomienda emitir et oficio de comunicacién de riesgos reportados en el presente informe, drigido al Presidente del Instituto Peruano de Deporte — IPD. Jess Maria, 19 de julio de 2011 ELLIER OCHOA HUAMAN Integrante‘dél Equipo de Veeduria fegrante del Equipo de Veeduria HUMBIRIZA TAPIA, Equipo de Veeduria GERENTE DE CONTRO EVALUACION DE ADICIONALES "FORME DE VEEDURIA& LA“EFECUSION DE LA O8RA WEVA GONSTRUCCON OE ALFERAR ENTA FACHADRDE LA ZOWAA COMO PARTE DE ‘PROYECTO DE REHABRITACION,REMODELAGION Y EQUIPAMENTO OF LAMNFRAESTRUCTURA Det ESTADIO NACIONAL DE a “Dovenio de las Personas con Discapacidad en Peri” “ARO DEL CENTENARIO DE MACHU PICCHU PARA EL MUNDO"