ig hee REGLAMENTO DE CONTROL INTERNO DE PROVIAS DESCENTRALIZADO INDICE TITULO I: DISPOSICIONES GENERALES Articulo 1.- Objetivo Articulo 2.- Alcance Articulo 3.- Ambito de Aplicacién TITULO II; BASE LEGAL Articulo 4.- Base Legal TITULO Ill: DEL COMITE DE CONTROL INTERNO. Articulo 5.- Naturaleza Articulo 6.- Organizacién del Comité de Control interno Articulo 7.- Conformacién Articulo 8.- Instalacién del Comité Articulo 9.- De las Facultades Articulo 10.- De las Obligaciones \ Articulo 11.- De las Sanciones Articulo 12.~ Del Apoyo Administrativo y Logistico TITULO IV: DE LAS SESIONES DEL COMITE DE CONTROL INTERNO Articulo 13.- De las convocatorias Articulo 14.- De las sesiones Articulo 15.- Del quérum y los acuerdos TITULO V: DE LAS ACTAS Articulo 16.- Del contenido de las Actas Articulo 17.- De la custodia de las Actas 3) TiTULO E LAS FUNCIONES DEL COMITE DE CONTROL INTERNO G/ Mticulo 18.- Del Comité de Control Interno Articulo 18.- Del Presidente del Comité de Control Interno Articulo 20.- Del Secretario Técnico del Comité de Control interno Articulo 21.- De los Miembros del Comité de Control interno Articulo 22.- Requisitos para ser miembro del Comité de Control Interno | TITULO Vil: DEL FUNCIONAMIENTO DEL COMITE DE CONTROL INTERNO Articulo 23.- Del funcionamiento del Comité de Control Interno ie y/ TITULO Vill: DE LA CONFORMACION Y FUNGIONES DE LOS EQUIPOS DE TRABAJO Y COORDINADORES Articulo 24.- De la conformacién de los equipos de trabajo Articulo 25.- De los requisitos para conformar el equipo de trabajo Articulo 26.- De las funciones de los equipos de trabajo Articulo 27.- Del Coordinador de Control Interno TITULO IX: DISPOSICIONES FINALESDistal Cla melons REGLAMENTO DE CONTROL INTERNO DE PROVIAS DESCENTRALIZADO TITULO I: DISPOSICIONES GENERALES. Articulo 1.- Objetivo El presente Reglamento tiene por objeto establecer las funciones, responsabilidades y disposiciones internas para la organizacién y funcionamiento del Comité de Control Interno del Proyecto de Infraestructura de Transporte Descentralizado - PROVIAS DESCENTRALIZADO, en adelante "PVD", permitiendo asi una adecuada gestion en Planificacién, ejecucién y seguimiento del Sistema de Control interno, en adelante "SCI Articulo 2.- Alcance Las disposiciones contenidas en el presente reglamento son de aplicacién y cumplimiento obligatorio para los miembros del Comité de Control Interno, en adelante “CCI’, Coordinadores de Control Interno e integrantes de los Equipos de Trabajo Operative y Evaluador, en las actividades que realicen en el cumplimiento de sus funciones para la implementacién del Control Interno.. Articulo 3.- Ambito de Aplicacion Las disposiciones de! presente Reglamento, se aplican a las actividades que el CCI del ‘K PVD realice para el cumplimiento de sus funciones. { ) TITULO II: BASE LEGAL Articulo 4.- Base Legal = Ley N° 27785 - Ley Organica del Sistema Nacional de Control y de la Contraloria de la Repiblica. + Ley N° 28716- Ley de Control interno de las Entidades del Estado y modificatorias. e KY * Decreto Supremo N° 004-2018-JUS, que aprueba el TUO de la Ley N° 27444 - Ley del ( Procedimiento Administrative General IT g/ * Resolucion Ministerial N° 1182-2017-MTC/01.02 - que Aprueba el Manual de ws Operaciones del Proyecto Especial de Infraestructura de Transporte Descentralizado - ' PROVIAS DESCENTRALIZADO. = Resolucién Directoral N° 2684-2008-MTC/21 - que Aprueba el Manual de Organizaciones y Funciones de PROVIAS DESCENTRALIZADO y modificaciones. Resolucién de Contraloria N° 320-2008-CG - que Aprueba las Normas de Control Interno, Resolucién de Contraloria N° 149-2017-CG - que Aprueba la Directiva N° 013-2016- CGIGPROD “Implementacion del Sistema de Control Intemo en las Entidades del Estado" Resolucién de Contraloria N° 004-2017-CG - que Aprueba la “Guia para la Implementacién y Fortalecimiento del Sistema de Control interno en las Entidades de! Estado”REGLAMENTO DE CONTROL INTERNO DE PROVIAS DESCENTRALIZADO TITULO III: DEL COMITE DE CONTROL INTERNO Articulo 5.- Naturaleza EI CCI de! PVD es una instancia a través de la cual se promueven y monitorean las acciones necesarias para la adecuada implementacion del SCI en el PVD, asi como su eficaz cumplimiento a través de la mejora continua. EI CCI del PVD, depende directamente de la Direccién Ejecutiva, y es responsable de Promover, orientar, coordinar y realizar el seguimiento a las acciones de implementacién del SCI Articulo 6.- Organizacién del Comité de Control Interno EI CCI del PVD para el cumplimiento de sus funciones cuenta con la siguiente organizacion: a) Presidencia. b) Miembros. ¢) Secretaria Técnica Articulo 7.- Conformacién EICCI del PVD esta conformado por: CARGO, CE) in Secretariola Gerente de | Presidente Técnicola Fortalecimiento de | Suplente la Gestion Vial L. Descentralizada Jefela de la|Secretario | Jefe de | Secretario Oficina de| Técnico | Presupuesto Técnico Planeamiento y Suplente Presupuesto | Jefela de la|Miembro | Gerente de | Miembro Oficina de | Titular Intervenciones ‘Suplente Administracién Especiales _| Jefela de la|Miembro | Gerente de | Miembro Oficina de | Titular Estudios Suplente Asesoria Juridica : Jefela de la|Miembro | Gerente de | Miembro Oficina de | Titular Monitoreo y | Suplente Recursos Seguimiento Humanos Jefefa de la/Miembro | Gerente de Obras | Miembro Oficina de | Titular Suplente Tecnologias de la Informacién -REGLAMENTO DE CONTROL INTERNO DE PROVIAS DESCENTRALIZADO Los integrantes ejercerén su funcién sin mas designacién que el cargo que ostentan en calidad de titular 0 suplente; en este ultimo caso, con las mismas facultades, obligaciones y responsabilidades del titular. Articulo 8.- Instalaci6n del Comité EI CCI del PVD se instalaré en un plazo maximo de siete (07) dias hdbiles, contados a Partir del dia siguiente de emitida la resolucién de su conformacién. El Presidente del CCl convoca a reunién a los miembros titulares y suplentes para la suscripcién del Acta de Instalacién correspondiente. Articulo 9,- De las Facultades Los miembros titulares del CCI de! PVD, designaran a un representante que actuaré Como miembro suplente, en caso de no poder asistir a alguna reunién, quien apoyara en el seguimiento y monitoreo del cumplimiento de las acciones de cada una de las fases del Proceso de implementacién del SCI. Articulo 10.- De las Obligaciones EICCI del PVD tiene las siguientes obligaciones en el ejercicio de sus funciones: 4) Atender las opiniones y/o recomendaciones que les sean solicitadas en el ejercicio de ‘sus funciones. b) Realizar sesiones y adoptar acuerdos en el modo y forma que se establece en el presente Reglamento ©) Informar sobre los avances de la Implementacion del SCI en el Ambito de sus competencias. 4) Otras funciones que le encargue el Presidente del CCI del PVD. Articulo 11.- De las Sanciones EI incumplimiento o inobservancia del presente reglamento, genera responsabilidad administrativa funcional y da lugar a la imposicién de sancién de acuerdo a la normativa aplicable. Articulo 12.- Del Apoyo Administrativo y Logistico Los Organos involucrados en el proceso de Implementacién del SCI en el PVD, Proporcionaran el apoyo administrativo y/o logistico requerido por el CCI para el cumplimiento de sus funciones. C TITULO IV: DE LAS SESIONES DEL COMITE DE CONTROL INTERNO Articulo 13.- De las convocatorias La convocatoria de las sesiones la realizard el Presidente o por delegacién el Secretario Técnico del CCI, por escrito o por correo electrénico con una anticipacién minima de dos (2) dias habiles, sefialando el lugar, dia y hora de la sesién, asi como la agenda a tratar. Articulo 14.- De las sesiones EICCI del PVD podra reunirse en sesién ordinaria 0 extraordinaria, Las sesiones ordinarias se celebran como maximo dos veces cada treinta (30) dias calendario y serén convocadas por el Presidente del CCI del PVD, y las sesionesREGLAMENTO DE CONTROL INTERNO DE PROVIAS DESCENTRALIZADO extraordinarias se convocaran cuando exista necesidad de tratar algtin tema, por iniciativa del Presidente 0 a propuesta de cualquier miembro, debidamente sustentada. Articulo 15.-Del quérum y los acuerdos La sesién se iniciaré con la presencia de seis (06) miembros y los acuerdos seran adoptados por mayorla o unanimidad. En caso de empate, el voto discordante sera del Presidente del CCl. El desarrollo de la sesién, contendra al menos los siguientes puntos: a) Lectura del acta anterior y aprobaci6n, de ser el caso. 'b) Revisi6n del cumplimiento de los acuerdos adoptados en Ia sesién anterior. c) Desarrollo de los temas de la agenda contenida en la convocatoria. 4) Desarrollo de los temas propuestos por los miembros del CCI e) Adopcion y aprobacién de acuerdos. TITULO V: DE LAS ACTAS Articulo 16.- Del Contenido de las Actas Por cada sesién se levantard un acta que dejard constancia de su ocurrencia y contendré como minimo: / a) Lugar, fecha y hora de la sesi6n | b) Relacién de asistentes y ausentes con o sin justificacion. ©) Agenda. d) Desarrollo de la agenda e) Acuerdos adoptados. ) Firma de asistentes en sefial de conformidad. Las actas seran leidas por el Secretario Técnico a los miembros del CCI del PVD, de forma previa a su suscripcién. Los miembros del CC! del PVD pueden solicitar al Secretario Técnico una copia simple de las actas que requieran. Articulo 17.- De la custodia de las Actas Las actas seran conservadas en un Libro de Actas, bajo custodia del Secretario Técnico. TITULO VI: DE LAS FUNCIONES DEL COMITE DE CONTROL INTERNO Articulo 18.- Del Comité de Control Interno EI CCI del PVD tiene las siguientes funciones y atribuciones: @) Promover la implementacién de la gestién por procesos y de riesgos en el PVD. b) Informar a la Direccion Ejecutiva del PVD, el cumplimiento de las actividades Wr establecidas en cada una de las Etapas de implementacién del SCI ©) Monitorear el proceso de sensibilizacién y capacitacion del personal sobre Control Interno.oy 5 PERU] dedliansportes Vester REGLAMENTO DE CONTROL INTERNO DE PROVIAS DESCENTRALIZADO 4) Solicitar a los érganos de la entidad, la designacién de Coordinadores de Control Interno que facilitarén informacion y atenderan las consultas que les formule el CCI del PVD. Conformar equipos de trabajo que sirvan de soporte durante la implementacion del SCI €) Elaborar el Programa de Trabajo para realizar el diagnéstico del SCI, y presentarlo a la Direccion Ejecutiva de! PVD para su aprobacién. f) Realizar el diagnéstico del Sistema de Control Interno, a través del equipo de trabajo que, conforme al efecto, con el apoyo de los funcionarios responsables y Coordinadores de Control Interno. 9) Aprobar el informe que contenga los resultados obtenidos producto del diagnéstico, y presentarlo a la Direccién Ejecutiva del PVD. h) Elaborar el Plan de Trabajo para el cierre de las brechas identificadas en el diagndstico del Sistema de Control interno, y presentarlo a la Direccién Ejecutiva del PVD para su aprobacién. i) Efectuar el seguimiento al cumplimiento estricto del Plan de Trabajo para el cierre de brechas. i) Elaborar los reportes de evaluacién al término de cada una de las fases de la Etapa de Planificacién del Modelo de Implementacién del SCI. k) Elaborar los reportes de evaluacién trimestral de la implementacién del Plan de Trabajo para el cierre de brechas. }) Elaborar el informe final que recoja la informacién del proceso de implementacién del 5 SCI en el PVD. \/ m)Remitir los reportes de evaluacién e informe final de implementacién del SCI, a la x Direccién Ejecutiva del PVD, y registrarlos en el aplicativo informatico denominado “Seguimiento y Evaluacion del Sistema de Control interno", administrado por la Contraloria General de la Republica. 1) Retroalimentar de manera constante el proceso de implementacién del SCI en el PVD, a fin que la entidad alcance el nivel de mejora continua de su SCI y afiance las fortalezas de la Entidad, para lograr la eficiencia, eficacia y transparencia de la gestién. ©) Solicitar la difusion de las actividades, buenas practicas y logros realizados u obtenidos en las distintas etapas del modelo de implementacion institucional y a través de medios informativos internos. P) Coordinar con todos los érganos, los aspectos pertinentes sobre la implementacién del SClen el PVD. 4) Atender las opiniones y recomendaciones que le sean solicitadas en el ejercicio de sus funciones. ') Solicitar la participacin en las sesiones del CCl, de funcionarios, servidores o consultores especializados, segin estime conveniente y de acuerdo a los temas a ser tratados. Articulo 19.- Del Presidente del Comité de Control Interno El Presidente de! CCI del PVD, debera cumplir las siguientes funciones: a) Convocar y presidir las sesiones del CCl, moderando los debates y sometiendo las propuestas de acuerdos para su aprobacién. b) Mantener informado a la Direccién Ejecutiva del PVD, sobre las actividades realizadas por el CCI. ©) Supervisar el registro de la informacién en el aplicativo informético denominadoGelli ansportes nunicacior REGLAMENTO DE CONTROL INTERNO DE PROVIAS DESCENTRALIZADO. “Seguimiento y Evaluacién del Sistema de Control interno’, administrado por la Contraloria General de la Republica. 4) Cumplir y supervisar el cumplimiento de las funciones del CCI. e) Visar y firmar las actas del CCI. ) Suscribir los documentos que emita el CCI 9) Velar por el cumplimiento del presente Reglamento. Articulo 20.- Del Secretario Técnico del Comité de Control interno El Secretario Técnico del CCI de! PVD, debera cumplir las siguientes funciones: a) Asistir al Presidente en las convocatorias y organizacion de las sesiones del CCI. ) Proponer el proyecto de agenda de las sesiones. ©) Elaborar las actas de las sesiones y documentos de! CCI 4d) Archivar y custodiar el acervo documentario y libro de actas del CCI. €) Parficipar en las sesiones del CCI. f) Visary firmar las actas del CCI. g) Cumplir las funciones del CCI. h) Efectuar el seguimiento del cumplimiento de los acuerdos adoptados por el CCI. ) Otras que le asigne el Presidente de! CCI. Articulo 21.- De los Miembros del Comité de Control Interno Los miembros del CCI de! PVD, deberdn cumplir las siguientes funciones: a) Participar en las sesiones del CCI. b) Visar y firmar las actas del CCI ¢) Cumpiir las funciones del CCI 4) Ejecutar las actividades para la implementacién del SCI, segiin lo acordado en sesién del CCl y conforme a sus competencias. €) Informar sobre los avances de la implementacion del SCI, en el ambito de sus competencias. f) Otras que le asigne el Presidente del CCI. Articulo 22.- Requisitos para ser miembro del Comité de Control interno Los miembros del CCI deben ocupar cargos con capacidad y atribuciones para la toma de decisiones. Solo en caso de ausencia o imposibilidad de los miembros titulares para participar en las sesiones del Comité de Control Intemo, asistir en su reemplazo el miembro suplente designado, quien gozara de las mismas atribuciones que el miembro titular. TITULO VII: DEL FUNCIONAMIENTO DEL COMITE DE CONTROL INTERNO Articulo 23.- Del funcionamiento del Comité de Control Interno El funcionamiento del CCI se realizara conforme a lo dispuesto en el presente reglamento y de acuerdo a la normativa vigente referida al SCI,east Transportes REGLAMENTO DE CONTROL INTERNO DE PROVIAS DESCENTRALIZADO TITULO VII: DE LA CONFORMACION Y FUNCIONES DE LOS EQUIPOS DE TRABAJO Y COORDINADORES Articulo 24,- De la Conformacién de los equipos de trabajo Los equipos de trabajo son de cardcter técnico y temporal hasta la implementacién del SCI enel PVD. Los equipos de trabajo (Equipo de Trabajo Operative - ETO y Equipo de Trabajo Evaluador - ETE) estaran conformados por personal multidisciplinario, el cual sera designado por cada jefe/a o gerente/a del PVD. De la misma forma se designara al Coordinador de Control Interno. Los miembros de cada equipo de trabajo podran designar entre ellos a un lider. De la misma manera pueden proceder los coordinadores de control interno. Las funciones del ETO y ETE estén definidas en el presente reglamento. Los coordinadores de control interno tienen por funcién coordinar y apoyar las actividades a realizar para la implementacién del Sistema de Control Interno en cada uno de los Organos del PVD. Articulo 25.- De los requisitos para conformar el equipo de trabajo Las personas que seran designadas para conformar el equipo de trabajo deberén estar contratadas bajo el Régimen Laboral de la Actividad Privada o la modalidad de Contratacién Administrativa de Servicios - CAS. Articulo 26.- De las funciones de los equipos de trabajo Equipo de Trabajo Operativo (ETO) El equipo de trabajo operativo tiene las siguientes funciones: a) Desarrollar las acciones que se les asignen en cumplimiento del Plan de Trabajo para la implementacién del SCI, u otras por encargo del CCl. b) Elaborar la documentacién pertinente en cumplimiento de las acciones ‘encomendadas, relacionadas a la implementacion del SCI. ¢) Informar al equipo de trabajo evaluador, sobre los avances de la implementacion de las acciones descritas en el Plan de Trabajo para la implementacion del SCI. El informe se realizaré cada cuarenta y cinco (45) dias calendar ) Todas las demas funciones contenidas en la Directiva N° 013-2016-CG/GPROD denominada “Implementacién del Sistema de Control Interno en las Entidades del Estado’, aprobada por la Resolucién de Contraloria N° 149-2016-CG y la Gula para la Implementacién y Fortalecimiento de! Sistema de Control Interno en las Entidades del Estado, aprobada por la Resolucién de Contraloria N° 004-2017-CG Equipo de Trabajo Evaluador (ETE) EI Equipo de Trabajo Evaluador tiene las siguientes funciones: a) Efectuar el seguimiento y monitoreo a los equipos de trabajo operativo, sobre el cumplimiento de las acciones establecidas en el Plan de Trabajo. b) Informar al CCI, los avances de las acciones asignadas a los equipos de trabajoREGLAMENTO DE CONTROL INTERNO DE PROVIAS DESCENTRALIZADO operativo. ©) Elaborar los proyectos de reporte de evaluacién trimestral (Anexo 20 de la Guia de Implementacién y Fortalecimiento del Sistema de Control Interno en las Entidades de! Estado) sobre la ejecucién del Plan de Trabajo, adjuntando las evidencias correspondientes. d) Elaborar el proyecto del informe final (Anexo 21 de la Gula de Implementacién y Fortalecimiento del Sistema de Control Intemo en las Entidades del Estado) que recoja la informacién del proceso de implementacién del SCI e) Elaborar informes de retroalimentacién sobre el proceso de implementacién del SCI. f) Proponer al CCI acciones correctivas respecto a las desviaciones detectadas en cada reporte de evaluacién. g) Todas las demas funciones contenidas en la Directiva N° 013-2016-CG/GPROD denominada "Implementacién del Sistema de Control interno en las Entidades del Estado" aprobada por Resolucién de Contraloria N° 149-2016-CG y la Gula para la Implementacién y Fortalecimiento del Sistema de Control Intemo en las Entidades del Estado, aprobada por Resolucién de Contraloria N° 004-2017-CG. Articulo 27.- Del Coordinador de Control Interno EI CCI solicita formalmente a los érganos de la entidad la designacién de un Coordinador de Control Interno, quienes son responsables de facilitar informacién y atender consultas que surjan durante la implementacion del SCI. En caso que suceda un cambio de Coordinador de Control Intemo, las gerencias u oficinas informarén de manera formal dicha decisién al Presidente del CCI. Los érganos que cuenten con unidades desconcentradas a nivel nacional, designaran un Coordinador de Control Intemno por cada una de ellas, a quienes se les trasiadara las disposiciones sobre la implementacién del SCI para su cumplimiento. TITULO IX: DISPOSICIONES FINALES Primera.- Los casos no previstos 0 situaciones no contempladas en el presente reglamento, serdn resueltos en sesién del CCI, para su inclusion en una posterior actualizacién del Reglamento interno. ‘Segunda.- Las modificaciones del presente Reglamento, podrén ser propuestas por el Presidente 0 al menos, un tercio de los miembros del CCI, por escrito y firmado por todos _- los solicitantes. } ‘Tercera.- El presente reglamento entra en vigencia al dia siguiente de la publicacién de la Resolucién Directoral que lo apruebe.