EVALUACION CONCILIACION BANCARIA TEMA: B Realizar la conciliacién y los correspondientes,asientos de ajustes que considere necesario. LIBRO BANCO AL 31-05-2010 _ DEBE HABER SALDO. 5-05 Deposito 7 00° 7.000 6-05 Deposito en 72 hs. | 12.000 J 19.000 7-05 Ch/ N? 10 350 18.650 14-05 Deposito 48 hs. 3.500 © 22.150 15-05 Ch/ NP 12 Le 2.500 19.650 18-05 Deposito en efectivo | 1.200% / 20.850 20-05 Deposito 48 hs. _700/ 21.550 30-05 Deposito 72 hs. 1.000 22.550 30-05 Ch/ N? 13 — 420 22.130 31-05 ChiN? 14 (200 21,930 31-05 Deposito 72 hs. / = 22.980 31-05 Gasto bancario : 40 22.940 31-05 Chi? 15 1200 21.740 31-05 Ch” 16 ~ 7 900% 20.840 31-05 Deposito efectivo _(|2.500 ) Le 23.340 EXTRACTO BANCARIO AL31-05.2010~ DEBE HABER SALDO 5-05 Deposito 7.0007 7.000 8-05 Deposito 72 hs. / 12,000” 19.000 8-05 Ch/N? 10 350° / 18.650 16-05 Deposito 48 hs. 3.500% 22.1350 18-05 Deposito en efectivo 120077 |23.350 22-05 Deposito 48 hs. / 700 24.050 28-05 Ch/ N° 11 550 op 23.500 29-05 ChiN? 12 2'500 21.000 30-05 Deposito 72 hs. 3.500 24.500 31-05 Debito por gastos (502) YO 24.450 31-05 Nota de debito 1,800 (3) 22.650 31-05 Nota de debito 450(4) - i 22.200 31-05 Ch? 16 “990s. ; 21.210 31-05 Deposito efectivo — (2.550 23.760 “DATOS ADICIONALES: 7 (1) Elcheque N° 11 se entrego a un proveedor para cancelar una deuda que teniamos por la compra de mereaderia, (2) Pertenece a un debito por gasto de mantenimiento de cuenta corriente, tener en cuenta que se contabilizo por $ 40. (3) Cancelacién de la tercera cuota de un préstamo, solicitado y acreditado en febrero por el Banco, (4) Cheque recibido de un cliente, y rechazo por el Banco.EVALUACION FEBRERO. La sociedad Tupuedes S.A. le presenta los movimientos del mayor durante el mes junio del 2014 de la cuenta del Banco Macro. Se detallan los movimientos del mes de junio 2014 EXTRATO BANCARIO al 30-06-14 Fecha saldo Débitos Créditos Saldo Saldo (1000) 2-06 Ch/ 001 (2) 60 4-06 Ch/ 002 200 4-06 Chi 004 (3) 100 12-06Ch/ 003 (4) 400 13-06 Gastos (5) 7 233 20-06 Deposito(6) 4000 22-06 Deposito (7) 1000 25-06 NID (8) 3000 29-06 NID (9) 80 29-06 Deposito efec. | 1500 30-06 Ch/ 005 1260 2393 MAYOR Cuenta banco al 30-06-14 Fecha saldo Debito Crédito Saldo Saldo 1000 6-06 Ch/ 002 200 800 10-06 Deposito (1) | 2000 2800 29-06 Deposito 1500 30-06 Ch 005 1260 3040 (1) Corresponde a un cheque recibido de un cliente (2) Cheque emitido para el pago a un proveedor. (3) Cheque emitido para cancelar un pagare. (4) Cheque emitido para el pago a un proveedor. (5) Nota de debito por comisiones. (6) Acreditacién de un cliente que me deposito en una sucursal de Lujan. ¥ la empresa no lo contabilizo. (1) Se trata de un deposito acreditado por error en el banco por el cual la empresa ya mando tuna carta y el banco comunico que aparecera debitado en el prdximo extracto, (8) Préstamo recibido y acreditado en nuestra cuenta corriente, $ 2800 de capital $ 200 de intereses (9) Cheque recibido de un cliente depositado y rechazado por falta de fondosRECUPERATORIO CONCILIACION BANCARIA, LIBRO BANCO ITAU CIC. Conepto Debe Haber Saldo S.Anterior 5-05 15.000 Deposito 6-05 300 15.500 ‘Ch/N° 458-05 230) 15.250 Chi N46 G) 8-05 500 14.750 Deposito 10-05 1300 16.550 CHIN’ 4714-05 1550 is — ChIN® 48 (4)14-05 800 14.200 ChiN® 49 (5) 15-05 250 13.950 ChIN® 5017-05 (600 13.350 Deposito 24-05 [500 13.850 Ch/ N° ST (2) 28-05 250 13.600 Ch/ N° 52 500 13.100 Deposito 72 hs. 1.200 14.300 EXTRACTO BANCARIO Concepto Debe Haber Saldo S.Anterior 5-05 15.000 Deposito 6-05 300 15.500 Ch/ N° 45 10-05 250) 15.250 Deposito 10-05 1.800 17.050 Ch N® 47 12-05 1300, 15.550 ‘ChiN® 5020-05 600) 14.950 NID gastos 24-05 200 14.750 Deposito (1) 26-05 2.500 17.250 CHP 52 (28-05 550 16.700 Deposito (6) 3.650 20.350 DATOS ADICIONLALES (1) El deposito fue realizado en San Pedro, por un cliente cancelando un erédi (2) La empresa decide anular Ia salida del chi 51 por error en la firma, fue o proveedor. 3) Fue entregado al proveedor esta en fecha de cobro, (4) _Y (5) Fueron entregados y estan en fecha de cobro. (6) Deposito de un cliente realizado en Bariloche a nuestro favor. fo para pagarle a unPRACTICA DE CONCILIACION BANCARIA Realizar la conciliacién bancaria de la cuenta que posee la empresa en el Banco Itau LIBRO'BANCO Saldo al 1-12-03 2.550, 2-12 ch/ 1002 120 2-12 deposito en efectivo 500 3-12 deposito en efectivo 650. 3-12 ch/ 1003 150 4-12 ch/ 1004 160 5-12 deposito 600 6-12 ch/ 1005 800 7-12 ch/ 1006 240 8-12 deposito 48 hs. 3020 8-12 ch/ 1007 400 9-12 ch/ 1008 1020 15-12 deposito efectivo 800 16-12 ch/ 1009 1000 17-12 ch/ 1010 230 18-12 ch/ 1011 1230 Pago a un proveedor. 29-12 deposito 500 30-12 ch/1012 400 30-12 ch/ 1013 280 30-12 deposito en efectivo 1100. 3.690 EXTRACTO BANCARIO. Saldo al 1-12-03 2550 2-12 deposito 500 3-12 deposito en efectivo 655 3-12 ch/ 1002 120 5-12 ch/ 1003 150 6-12 N/D por chequera 35 6-12 deposito 600 10-12 ch/ 1005 800. : 10-12 deposito 48 hs 3020 10-12 deposito 530 ‘Lo deposito un cliente del interior 11-12 ch/ 1007 400 12-12 ch/ 1008 1020 13-12 ch/ 1004 160 15-12 ch/ 1006 240 16-12 ch/ rechazado 120 16-12 deposito efectivo 800 17-12 N/D por mantenimiento 12 30-12 deposito 1010 30-12 ch/1011 1200 5.408