EMPRESA LA EXCELENCIA

NIT: 800.900 700-4

Balance General
30 de junio de 2016

ACTIVOS CORRIENTES Analisis vertical PASIVOS CORRIENTES

Bancos 2.5 1% Préstamos a corto plazo
Deudores 21 9% Proveedores nacionales
Cuentas a cobrar 117 49% Proveedores a terceros
Inventarios 81.5 34% Proveedores
Otros activos corrientes 16.5 7% Otros acreedores
TOTAL ACTIVOS CORRIENTES 238.5 100% TOTAL PASIVO CORRIENTE

ACTIVOS FIJOS Analisis vertical PASIVOS A LARGO PLAZO

Otros activos a largo plazo 11.5 7% Obligaciones financieras a largo pl
Activos fijos financieros 34 21% Otros acreedores a largo plazo
Inversiones 40 24% Impuestos diferidos
Diferidos 20 12% TOTAL PASIVOS A LARGO PLAZ
Activos fijos netos 59 36%
TOTAL ACTIVOS FIJOS 164.5 100%

TOTAL ACTIVOS 403 TOTAL PASIVOS

PATRIMONIO
Capital
Reservas
Utilidad neta
TOTAL PATRIMONIO

TOTAL PASIVOS + PATRIMONIO

Prueba Ácida

Con la siguiente información usted debe hallar este indicador PA = (Activo corriente – Inventarios)/Pasivo
A. Activo corriente $ 40,000,000.0 $ 40,000,000.0
B. Pasivo corriente $ 20,000,000.0
C. Inventarios $ 24,000,000.0

Por cada peso que debe la empresa, dispon

para pagarlo, es decir que no estaría en cond
totalidad de sus pasivos a corto plazo sin vend
 OS CORRIENTES Analisis vertical
mos a corto plazo 12.5 6%
edores nacionales 9 4%
edores a terceros 105 51%
18 9%
60.5 30%
L PASIVO CORRIENTE 205 100%

OS A LARGO PLAZO Analisis vertical

ciones financieras a largo pl 17.5 60%
acreedores a largo plazo 9 31%
stos diferidos 2.5 9%
L PASIVOS A LARGO PLAZ 29 100%

L PASIVOS 234

Analisis vertical
32.5 19%
96.5 57%
40 24%
L PATRIMONIO 169 100%

AL PASIVOS + PATRIMONIO 403

Activo corriente – Inventarios)/Pasivo corriente

-$24,000,000.0 $ 16,000,000.0 $ 0.8
$ 20,000,000.0

cada peso que debe la empresa, dispone de 80 centavos

pagarlo, es decir que no estaría en condiciones de pagar la
ad de sus pasivos a corto plazo sin vender sus mercancías.
Valor de la Inversion Inicial
$20,848,000
TIR
Flujo de efectivo Neto -$20,848,000
Año 1 $27,000,000 $27,000,000
Año 2 $30,268,763 $30,268,763
Año 3 $29,844,700 $29,844,700
Año 4 $30,757,018 $30,757,018

n 4 131%
i 0.1 1.31

VAN $72,143,183
TIR 1.31
INVERSION $ 20,848,000.00
TD 10%

AÑOS INVERSION INGRESOS EGRESOS

0 20,848,000 0
1 $ 51,425,000 $ 24,425,000
2 $ 57,330,000 $ 27,061,237
3 $ 59,295,000 $ 29,450,300
4 $ 63,751,800 $ 32,994,782

Suma Ingresos $ 182,222,713.61 VNA de los Ingresos

Suma Egresos $ 89,231,530.48 VNA de los Egresos
Costos + Inversión $ 110,079,530.48
B/C 1.66

El proyecto es viable en terminos financieros, ya que dio mayor que 1, por cada peso
que se invierte se va a ganar 0,66 pesos