PEMERINTAH KABUPATEN MAGELANG

LAPORAN REALISASI ANGGARAN PENDAPATAN DAN BELANJA

UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR SAMPAI DENGAN 31 DESEMBER 2016 dan 2015
(dalam rupiah )

Nomor Anggaran Setelah Realisasi 2015

URAIAN Ref Realisasi 2016 (audited) %
Urut Perubahan 2016 (audited)
1 2 3 4 5 6
4 PENDAPATAN V.5.1.1
4.1 PENDAPATAN ASLI DAERAH V.5.1.1.a 276.334.438.862,00 288.485.678.128,00 104,40 261.569.091.783,00
4.1.1 Pajak Daerah V.5.1.1.a.1) 90.183.814.000,00 97.101.522.117,00 107,67 88.960.021.815,00
4.1.2 Retribusi Daerah V.5.1.1.a.2) 16.850.390.100,00 15.587.692.390,00 92,51 15.939.015.341,00

4.1.3 Hasil Pengelolaan Kekayaan Daerah yang V.5.1.1.a.3) 17.093.065.036,00 17.643.064.538,00 103,22 15.264.432.303,00
Dipisahkan
4.1.4 Lain-lain Pendapatan Asli Daerah yg Sah V.5.1.1.a.4) 152.207.169.726,00 158.153.399.083,00 103,91 141.405.622.324,00

4.2 PENDAPATAN TRANSFER V.5.1.1.b 1.684.857.245.854,00 1.745.981.247.639,00 103,63 1.544.784.342.466,00

4.2.1 Transfer Pemerintah Pusat V.5.1.1.b.1) 1.107.464.051.904,00 1.213.326.731.419,00 109,56 1.080.097.852.660,00

4.2.1.1 Dana Bagi Hasil Pajak V.5.1.1.b.1) 45.949.884.000,00 49.540.347.192,00 107,81 29.277.173.200,00
4.2.1.2 Dana Bagi Hasil Bukan Pajak (SDA) V.5.1.1.b.1) 2.031.093.000,00 1.294.236.817,00 63,72 3.843.281.460,00
4.2.1.3 Dana Alokasi Umum V.5.1.1.b.1) 961.762.948.904,00 1.078.981.977.000,00 112,19 996.070.014.000,00
4.2.1.4 Dana Alokasi Khusus V.5.1.1.b.1) 97.720.126.000,00 83.510.170.410,00 85,46 50.907.384.000,00

4.2.2 Transfer Pemerintah Pusat - Lainnya V.5.1.1.b.2) 150.443.686.950,00 148.979.996.000,00 99,03 333.213.025.000,00
4.2.2.1 Dana Otonomi Khusus V.5.1.1.b.2) - - - -
4.2.2.2 Dana Penyesuaian V.5.1.1.b.2) 150.443.686.950,00 148.979.996.000,00 99,03 333.213.025.000,00

4.2.3 Transfer Pemerintah Provinsi V.5.1.1.b.3) 169.465.706.000,00 126.190.719.220,00 74,46 131.473.464.806,00

4.2.3.1 Pendapatan Bagi Hasil Pajak V.5.1.1.b.3) 169.465.420.000,00 126.190.533.220,00 74,46 131.473.464.806,00
4.2.3.2 Pendapatan Bagi Hasil - Lainnya V.5.1.1.b.3) 286.000,00 186.000,00 - -

4.2.4 Bantuan Keuangan V.5.1.1.b.3) 257.483.801.000,00 257.483.801.000,00 100,00 -

Bantuan Keuangan dari Pemerintah
4.2.4.1
Daerah Provinsi Lainnya V.5.1.1.b.3) 30.503.500.000,00 30.503.500.000,00 100,00
Bantuan Keuangan dari Pemerintah Pusat
4.2.4.2
(Dana Desa) V.5.1.1.b.3) 226.980.301.000,00 226.980.301.000,00 100,00 -

LAIN- LAIN PENDAPATAN DAERAH YANG

4.3 V.5.1.1.c 2.207.953.080,00 1.843.163.661,00 83,48 139.601.816.922,00
SAH
4.3.1 Pendapatan Hibah V.5.1.1.c 2.207.953.080,00 1.843.163.661,00 83,48 1.865.743.084,00
4.3.2 Pendapatan Dana Darurat V.5.1.1.c - - - -
4.3.3 Pendapatan Lainnya V.5.1.1.c - - - 137.736.073.838,00

Jumlah 1.963.399.637.796,00 2.036.310.089.428,00 103,71 1.945.955.251.171,00

5 BELANJA V.5.1.2
5.1 BELANJA OPERASI V.5.1.2.a 1.577.074.833.973,00 1.353.860.231.558,00 85,85 1.477.025.156.554,00
5.1.1 Belanja Pegawai V.5.1.2.a.1) 1.061.712.206.273,00 959.534.736.995,00 90,38 994.069.361.532,00
5.1.2 Belanja Barang dan Jasa V.5.1.2.a.2) 410.166.200.256,00 340.585.200.897,00 83,04 234.278.141.430,00
5.1.5 Belanja Hibah V.5.1.2.a.3) 62.729.677.194,00 14.432.158.416,00 23,01 11.579.261.161,00
5.1.6 Belanja Bantuan Sosial V.5.1.2.a.4) 42.466.750.250,00 39.308.135.250,00 92,56 13.249.736.200,00
5.1.7 Belanja Bantuan Keuangan V.5.1.2.a.5) - - - 223.848.656.231,00

5.2 BELANJA MODAL V.5.1.2.b 487.117.696.797,00 353.167.692.583,00 72,50 253.851.809.161,00

5.2.1 Tanah V.5.1.2.b.1) 39.880.201.463,00 23.560.374.990,00 59,08 16.911.699.100,00
5.2.2 Peralatan dan Mesin V.5.1.2.b.2) 97.115.574.857,00 62.352.439.743,00 64,20 40.758.304.574,00
5.2.3 Gedung dan Bangunan V.5.1.2.b.3) 151.710.730.086,00 93.015.768.920,00 61,31 98.601.901.238,00
5.2.4 Jalan, Irigasi dan Jaringan V.5.1.2.b.4) 189.930.893.352,00 171.440.641.136,00 90,26 96.235.295.506,00
5.2.5 Aset Tetap Lainnya V.5.1.2.b.5) 7.702.852.450,00 2.045.879.794,00 26,56 911.149.243,00
5.2.6 Aset Lainnya V.5.1.2.b.6) 777.444.589,00 752.588.000,00 96,80 433.459.500,00

5.3 BELANJA TIDAK TERDUGA V.5.1.2.c 28.845.845.004,00 1.773.793.000,00 6,15 1.308.980.950,00

5.3.1 Belanja Tidak Terduga V.5.1.2.c 28.845.845.004,00 1.773.793.000,00 6,15 1.308.980.950,00

6 TRANSFER V.5.1.2.d 365.396.430.290,00 364.995.692.191,00 99,89 12.544.867.910,00

6.1 TRANSFER BAGI HASIL PENDAPATAN V.5.1.2.d.1) 11.565.363.790,00 11.487.236.256,00 99,32 12.544.867.910,00
6.1.1 Bagi Hasil Pajak V.5.1.2.d 8.897.000.000,00 8.836.430.000,00 99,32 7.923.650.527,00
6.1.2 Bagi Hasil Pendapatan Lainnya (Retribusi) V.5.1.2.d 2.668.363.790,00 2.650.806.256,00 99,34 4.621.217.383,00

6.2 TRANSFER BANTUAN KEUANGAN V.5.1.2.d.2) 353.831.066.500,00 353.508.455.935,00 99,91 -

6.2.1 Transfer Ban.Keu. ke Pemda Lainnya - - - -
6.2.2 Transfer Bantuan Keuangan ke Desa V.5.1.2.d 352.569.648.500,00 352.434.754.935,00 99,96 -
6.2.3 Transfer Bantuan Keuangan Lainnya V.5.1.2.d 1.261.418.000,00 1.073.701.000,00 85,12 -

Jumlah 2.458.434.806.064,00 2.073.797.409.332,00 84,35 1.744.730.814.575,00

Surplus/(Defisit) (495.035.168.268,00) (37.487.319.904,00) 7,57 201.224.436.596,00

2
33
PENJELASAN POS-POS LAPORAN REALISASI ANGGARAN
1. PENDAPATAN
Anggaran Pendapatan dalam Peraturan Daerah Kabupaten Magelang Nomor 42 Tahun
2016 tentang Perubahan Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah Kabupaten
Magelang ditargetkan sebesar Rp1.963.399.637.796,00 dan terealisasi sebesar
Rp2.036.310.089.428,00.

a. Pendapatan Asli Daerah

Tahun 2016 Tahun 2015
Anggaran (Rp) Realisasi (Rp) Realisasi (Rp)
276.334.438.862,00 288.485.678.128,00 261.569.091.783,00
Akun ini menggambarkan realisasi Pendapatan Asli Daerah (PAD) untuk periode
Tahun Anggaran 2016 dengan rincian pos dan jumlah PAD sebagai berikut:
Tahun 2016 2015
No. Uraian
Anggaran (Rp) Realisasi (Rp) % Realisasi (Rp)
1. Pajak Daerah 90.183.814.000,00 97.101.522.117,00 107,67 88.960.021.815,00
2. Retribusi Daerah 16.850.390.100,00 15.587.692.390,00 92,51 15.939.015.341,00
3. Hasil Pengelolaan Kekayaan Daerah 17.093.065.036,00 17.643.064.538,00 103,22 15.264.432.303,00
yang Dipisahkan
4. Lain-lain Pendapatan Asli Daerah yg Sah 152.207.169.726,00 158.153.399.083,00 103,91 141.405.622.324,00
Jumlah 276.334.438.862,00 288.485.678.128,00 104,40 261.569.091.783,00

1) Pajak Daerah
Tahun 2016 Tahun 2015
Anggaran (Rp) Realisasi (Rp) Realisasi (Rp)
90.183.814.000,00 97.101.522.117,00 88.960.021.815,00
Dasar pengenaan pajak daerah adalah Perda Nomor 13 Tahun 2010 tentang
Pajak Daerah. Khusus untuk Pajak Bumi dan Bangunan diatur pula dalam Perda
Nomor 10 Tahun 2012 tentang Pajak Bumi dan Bangunan Perdesaan dan
Perkotaan. Pada Tahun 2016 realisasi penerimaan Pajak Daerah dengan rincian
sebagai berikut:

34
 Tahun 2016 Tahun 2015
No Uraian
Anggaran (Rp) Realisasi (Rp) % Realisasi (Rp)
1 Pajak Hotel 10.276.928.000,00 11.317.863.615,00 110,13 10.267.691.157,00
2 Pajak Restoran 6.837.699.000,00 8.672.916.769,00 126,84 6.638.370.556,00
3 Pajak Hiburan 1.511.692.000,00 1.710.482.399,00 113,15 1.509.905.071,00
4 Pajak Reklame 1.000.000.000,00 911.997.157,00 91,20 890.442.387,00
5 Pajak Penerangan Jalan 24.543.392.000,00 25.534.154.762,00 104,04 24.810.514.080,00
6 Pajak Mineral Bukan Logam & Batuan 12.000.000.000,00 11.064.178.405,00 92,20 10.596.241.009,00
7 Pajak Parkir 910.615.000,00 1.306.542.300,00 143,48 693.191.250,00
8 Pajak Air Tanah 1.308.488.000,00 1.238.775.732,00 94,67 1.328.197.840,00
9 Pajak Sarang Burung Walet 0,00 0,00 0,00 0,00
10 Pajak Bumi dan Bangunan 24.645.000.000,00 25.626.022.518,00 103,98 24.675.500.384,00
11 BPHTB 7.150.000.000,00 9.718.588.460,00 135,92 7.549.968.081,00
Jumlah Pendapatan Pajak 2016 90.183.814.000,00 97.101.522.117,00 107,67 88.960.021.815,00

SSKPD pemungut pajak adalah Dinas Pendapatan Pengelolaan Keuangan dan

Aset Daerah dengan realisasi sebesar Rp97.101.522.117,00. Rincian untuk
pendapatan dari pajak adalah sebagai berikut:
a) Pajak Hotel
Tahun 2016 Tahun 2015
No Uraian
Anggaran (Rp) Realisasi (Rp) % Realisasi (Rp)
1 Pajak Hotel Bintang Lima 5.337.590.000,00 5.481.126.758,00 102,69 5.143.279.785,00
2 Pajak Hotel Bintang Tiga 1.439.919.000,00 1.007.567.849,00 69,97 1.218.202.226,00
3 Pajak Hotel Bintang Satu 2.558.628.000,00 3.938.442.625,00 153,93 2.970.053.671,00
4 Pajak Losmen / Rumah Penginapan/ 940.791.000,00 890.726.383,00 94,68 936.155.475,00
Pesanggrahan/Hotel/Rumah kos
Jumlah Pajak Hotel 10.276.928.000,00 11.317.863.615,00 110,13 10.267.691.157,00

b) Pajak Restoran
Tahun 2016 Tahun 2015
No Uraian
Anggaran (Rp) Realisasi (Rp) % Realisasi (Rp)
1 Pajak Restoran 4.907.236.000,00 5.483.473.676,00 111,74 4.730.797.192,00
2 Pajak Rumah Makan 249.124.000,00 401.760.280,00 161,27 253.009.329,00
3 Pajak Katering 1.546.166.000,00 2.644.048.813,00 171,01 1.545.982.185,00
4 Pajak Warung 135.173.000,00 143.634.000,00 106,26 108.581.850,00
Jumlah Pajak Restoran 6.837.699.000,00 8.672.916.769,00 126,84 6.638.370.556,00

c) Pajak Hiburan, Pajak Reklame, Pajak Penerangan, Pajak Mineral Bukan

Logam dan Batuan, Pajak Parkir, Pajak Air Tanah dan BPHTB
Tahun 2016 Tahun 2015
No Uraian
Anggaran (Rp) Realisasi (Rp) % Realisasi (Rp)
1 Pajak Hiburan dikenakan untuk 1.511.692.000,00 1.710.482.399,00 113,15 1.509.905.071,00
Rekreasi dan HiburanLainnya
2 Pajak Reklame meliputi Reklame 1.000.000.000,00 911.997.157,00 91,20 890.442.387,00
Papan, BillBoard, Videotron, dan
Megatron
3 Pajak Penerangan Jalan PLN 24.543.392.000,00 25.534.154.762,00 104,04 24.810.514.080,00
4 Pajak Mineral Bukan Logam dan 12.000.000.000,00 11.064.178.405,00 92,20 10.596.241.009,00
Batuan meliputi Pasir, Batu, Kerikil
5 Pasir Parkir 910.615.000,00 1.306.542.300,00 143,48 693.191.250,00
6 Pasir Air Tanah 1.308.488.000,00 1.238.775.732,00 94,67 1.328.197.840,00
7 BPHTB 7.150.000.000,00 9.718.588.460,00 135,92 7.549.968.081,00

34
 d) Pajak Bumi dan Bangunan Perdesaan dan Perkotaan
No. Kecamatan Target 2016 Realisasi 2016 % Realisasi 2015
1 Salaman 1.184.677.584,00 1.218.657.396,00 102,87 1.281.143.504,00
2 Borobudur 1.325.464.492,00 1.329.117.380,00 100,28 1.333.082.374,00
3 Ngluwar 736.885.179,00 736.892.179,00 100,00 736.365.150,00
4 Salam 1.235.484.375,00 1.237.324.390,00 100,15 1.136.542.236,00
5 Srumbung 1.015.695.580,00 1.015.695.580,00 100,00 1.017.506.920,00
6 Dukun 966.608.471,00 1.074.964.937,00 111,21 1.102.385.539,00
7 Muntilan 1.584.029.909,00 1.830.595.446,00 115,57 1.695.152.965,00
8 Mungkid 1.415.966.487,00 1.508.618.449,00 106,54 1.414.145.904,00
9 Sawangan 1.063.252.592,00 1.162.205.009,00 109,31 1.134.966.353,00
10 Candimulyo 1.111.166.605,00 1.111.166.605,00 100,00 1.113.122.770,00
11 Mertoyudan 2.018.663.999,00 2.090.609.066,00 103,56 2.079.062.114,00
12 Tempuran 1.361.198.702,00 1.403.426.231,00 103,10 1.189.708.118,00
13 Kajoran 1.113.149.185,00 1.237.297.018,00 111,15 1.200.106.386,00
14 Kaliangkrik 868.934.451,00 868.934.451,00 100,00 870.943.090,00
15 Bandongan 1.093.912.642,00 1.157.907.021,00 105,85 979.039.967,00
16 Windusari 774.547.825,00 861.374.360,00 111,21 799.891.192,00
17 Secang 1.669.031.107,00 1.620.439.649,00 97,09 1.499.721.664,00
18 Tegalrejo 919.558.942,00 896.256.629,00 97,47 868.758.338,00
19 Pakis 1.041.741.844,00 1.041.741.844,00 100,00 1.042.819.581,00
20 Grabag 1.363.245.211,00 1.441.014.060,00 105,70 1.399.639.798,00
21 Ngablak 781.784.818,00 781.784.818,00 100,00 781.396.421,00
Jumlah 24.645.000.000,00 25.626.022.518,00 103,98 24.675.500.384,00

2) Retribusi Daerah
Tahun 2016 Tahun 2015
Anggaran (Rp) Realisasi (Rp) Realisasi (Rp)
16.850.390.100,00 15.587.692.390,00 15.939.015.341,00

Jumlah tersebut merupakan realisasi Retribusi Daerah periode 1 Januari sampai

dengan 31 Desember 2016 yang terdiri dari Retribusi Jasa umum, retribusi Jasa
Usaha dan Retribusi Perijinan Tertentu dengan rincian sebagai berikut:
Tahun 2016 Tahun 2015
No Uraian
Anggaran (Rp) Realisasi (Rp) % Realisasi (Rp)
1 Retribusi Jasa Umum 6.944.340.600,00 6.584.332.009,00 94,82 6.935.955.124,00
a. Retribusi Pelayanan Kesehatan 272.176.000,00 371.412.600,00 136,46 273.639.650,00
b. Retribusi Pelayanan Persampahan/Kebersihan 200.220.000,00 170.045.000,00 84,93 137.745.000,00
c. Ret. Penggantian KTP dan Akte Capil 0,00 0,00 0,00 0,00
d. Retribusi Pelayanan Parkir di tepi jalan umum 449.999.600,00 442.863.000,00 98,41 406.529.800,00
e. Retribusi Pelayanan Pasar 4.944.155.000,00 4.478.921.409,00 90,59 4.294.411.739,00
f. Retribusi Pengujian Kendaraan Bermotor 1.014.740.000,00 1.057.372.500,00 104,20 988.237.500,00
g. Retribusi Penggantian Biaya Cetak Peta 0,00 1.280.000,00 0,00 1.180.000,00
h. Retribusi Penjualan Produksi Usaha Daerah 63.050.000,00 62.437.500,00 99,03 63.172.500,00
i. R. Pengendalian Menara Telekomunikasi 0,00 0,00 0,00 771.038.935,00
2 Retribusi Jasa Usaha 7.425.819.500,00 6.976.960.620,00 93,96 6.895.018.630,00
a. Retribusi Pemakaian Kekayaan Daerah 1.283.459.500,00 1.272.232.270,00 99,13 1.639.103.045,00
b. Retribusi Terminal 673.426.000,00 733.342.300,00 108,90 658.756.780,00
c. Retribusi Tempat Khusus Parkir 757.492.000,00 750.202.245,00 99,04 683.560.695,00
d. Retribusi Rumah Potong Hewan 181.650.000,00 166.482.000,00 91,65 168.334.000,00
e. Retribusi Tempat Rekreasi dan Olahraga 4.529.792.000,00 4.054.701.805,00 89,51 3.745.264.110,00

35
 Tahun 2016 Tahun 2015
No Uraian
Anggaran (Rp) Realisasi (Rp) % Realisasi (Rp)
3 Retribusi Perizinan Tertentu 2.480.230.000,00 2.026.399.761,00 81,70 2.108.041.587,00
a. Retribusi Izin Mendirikan Bangunan 1.928.730.000,00 1.565.147.261,00 81,15 1.550.896.337,00
b. Retribusi Izin Gangguan/Keramaian 450.000.000,00 357.442.500,00 79,43 438.700.000,00
c. Retribusi Izin Trayek 94.000.000,00 94.510.000,00 100,54 95.630.000,00
d. Retribusi Izin Penempatan Ruko/Kios/Los 7.500.000,00 9.300.000,00 124,00 22.815.250,00
Jumlah Pendapatan Retribusi 16.850.390.100,00 15.587.692.390,00 92,51 15.939.015.341,00

Pemungutan Retribusi Jasa Umum diatur dengan Perda Nomor 3 Tahun

2012 tentang Retribusi Jasa Umum, sedangkan Retribusi Jasa Usaha diatur
dengan Perda Nomor 4 Tahun 2012 tentang Retribusi Jasa Usaha
sebagaimana telah diubah dengan Perda Nomor 13 Tahun 2016, dan
Retribusi Perizinan Tertentu diatur dengan Perda Nomor 5 Tahun 2012
tentang Retribusi Perizinan Tertentu sebagaimana telah diubah dengan Perda
Nomor 14 Tahun 2016.
Rincian Retribusi Daerah per jenis retribusi per SKPD Tahun 2016 dan 2015
dapat dilihat pada Lampiran 1.

3) Hasil Pengelolaan Kekayaan Daerah yang dipisahkan

Tahun 2016 Tahun 2015

Anggaran (Rp) Realisasi (Rp) Realisasi (Rp)
17.093.065.036,00 17.643.064.538,00 15.264.432.303,00
Penerimaan PAD yang berasal dari hasil pengelolaan kekayaan daerah yang
dipisahkan diatur dalam Perda No. 5 Tahun 2009 tentang PD Bapas 69
Kabupaten Magelang, Perda No. 2 Tahun 2009 tentang Perusda Air Minum
serta Perda Provinsi No. 6 Tahun 2009 tentang PD. Bank Jateng. Jumlah
tersebut merupakan realisasi Hasil Pengelolaan Kekayaan Daerah Tahun
2016 dan 2015 yang terdiri dari:
Tahun 2016 Tahun 2015
No Uraian
Anggaran (Rp) Realisasi (Rp) % Realisasi (Rp)
1 Perusahaan Daerah Bank Perkreditan
10.206.837.257,00 10.206.837.258,00 100,00 8.647.350.413,00
Rakyat Bank Bapas 69
2 Perusahaan Daerah Air Minum (PDAM) 2.734.027.950,00 3.284.027.450,00 120,12 2.524.706.250,00
3 Perusahaan Daerah Aneka Usaha 87.268.176,00 87.268.176,00 100,00 20.923.165,00
4 Perusahaan Daerah Bank Perkreditan
Rakyat Badan Kredit Kecamatan (PD 945.391.343,00 945.391.344,00 100,00 1.032.293.993,00
BPR BKK)
5 PD Bank Jawa Tengah 3.119.540.310,00 3.119.540.310,00 100,00 3.039.158.482,00
Jumlah 17.093.065.036,00 17.643.064.538,00 103,22 15.264.432.303,00

4) Lain-lain PAD yang Sah

Tahun 2016 Tahun 2015

Anggaran (Rp) Realisasi (Rp) Realisasi (Rp)
152.207.169.726,00 158.153.399.083,00 141.405.622.324,00

36
 Jumlah tersebut merupakan realisasi Lain-lain PAD yang sah periode 1
Januari sampai dengan 31 Desember 2016 yang menampung penerimaan
pendapatan asli daerah yang tidak termasuk dalam kategori pajak daerah
maupun retribusi daerah yaitu hasil penjualan milik daerah, penerimaan jasa
bank, bunga Bank,denda retribusi, hasil eksekusi jaminan atas pelaksanaan
pekerjaan serta pendapatan dari pengembalian, lain-lainnya Pendapatan
BLUD dan lain-lainnya pendapatan dengan rincian sebagai berikut:
Tahun 2016 Tahun 2015
No Uraian
Anggaran (Rp) Realisasi (Rp) % Realisasi (Rp)
1 Hasil Penjualan Aset Daerah Yang Tidak 3.014.010.000,00 3.057.312.600,00 101,44 657.000.994,00
Dipisahkan
2 Penerimaan Jasa Giro 6.762.085.468,00 8.605.786.457,00 127,27 10.727.438.134,00
3 Pendapatan Bunga Deposito 32.676.704.718,00 41.001.042.275,00 125,47 31.296.506.981,00
4 Tuntutan Ganti Kerugian Daerah 0,00 0,00 10.650.000,00
5 Pendapatan Denda atas Keterlambatan 0,00 84.245.274,00 45.442.197,00
Pelaksanaan Pekerjaan
6 Pendapatan Denda Pajak 0,00 4.749.947,00 0,00
7 Pendapatan Denda Retribusi 427.764.700,00 488.803.300,00 114,27 427.839.870,00
8 Pendapatan Hasil Eksekusi atas Jaminan 0,00 0,00 287.174.500,00
9 Pendapatan dari pengembalian Lainnya 896.477.965,00 1.237.920.330,00 138,09 1.558.373.646,00
10 Lain-Lainnya Pendapatan (JKN) 0,00 0,00 0,00
11 Lain-Lainnya Pendapatan (BLUD) 107.784.760.000,00 102.795.578.835,00 95,37 95.576.838.729,00
12 Lain-lain PAD yang Sah Lainnya 618.366.875,00 154.210.525,00 24,94 178.974.726,00
13 Penerimaan Kontribusi Air PDAM ke 0,00 695.849.540,00 639.382.547,00
Desa Sumber Air
14 Hasil Penjualan Pertanian 27.000.000,00 27.900.000,00 103,33 -
Jumlah Lain-Lain PAD Yang Sah 152.207.169.726,00 158.153.399.083,00 103,91 141.405.622.324,00

Rincian Lain-lain PAD yang sah dari masing-masing SKPD adalah sebagai
berikut:
a. Hasil Penjualan Aset Daerah Yang Tidak Dipisahkan
Tahun 2016 Tahun 2015
No Keterangan
Anggaran (Rp) Realisasi (Rp) % Realisasi (Rp)
1 DPPKAD
Peralatan kantor /perlengkapan
0,00 30.000.000,00 0,00
kantor tidak dipakai
Kendaraan roda 2 75.000.000,00 0,00 0,00 156.878.510,00
Kendaraan roda 4 139.010.000,00 0,00 0,00 225.289.309,00
Bahan bekas bangunan 2.750.000.000,00 2.852.937.600,00 103,74 197.000.000,00
2 Dinas Pekerjaan Umum dan ESDM
Penebangan pohon 0,00 102.121.000,00 7.511.000,00
Bahan bekas bangunan 50.000.000,00 72.254.000,00 144,51 45.492.175,00
3 Dinas Pertanian dan Perkebunan
Hasil pertanian 0,00 0,00 24.830.000,00
Jumlah Hasil Penjualan Aset
3.014.010.000,00 3.057.312.600,00 101,44 657.000.994,00
Daerah Yang Dipisahkan

b. Penerimaan Jasa Giro

Penerimaan jasa giro adalah jasa giro yang masuk di Kasda yang dikelola
DPPKAD sebagai berikut.

37
 Tahun 2016 Tahun 2015
No Keterangan
Anggaran (Rp) Realisasi (Rp) % Realisasi (Rp)
1. Jasa Giro Kas Daerah 6.297.085.468,00 7.970.724.189,00 126,58 10.587.371.938,00
2. Jasa Giro Bendahara 65.000.000,00 132.907.028,00 204,47 133.469.588,00
3. Jasa Giro Dana Cadangan 400.000.000,00 502.155.240,00 125,54 6.596.608,00
Jumlah Penerimaan Jasa Giro 6.762.085.468,00 8.605.786.457,00 127,27 10.727.438.134,00

c. Pendapatan Bunga Deposito

Pendapatan bunga deposito adalah bunga deposito yang ditempatkan
oleh DPPKAD pada bank-bank dengan rincian sebagai berikut.
Tahun 2016 Tahun 2015
No Keterangan
Anggaran (Rp) Realisasi (Rp) % Realisasi (Rp)
1 Rekening Deposito pada Bank Jateng 23.460.094.066,00 29.676.164.309,00 126,50 23.602.602.665,00
Rekening Deposito pada BNI 2.432.226.024,00 3.329.486.298,00 136,89 3.769.143.845,00
Rekening Deposito pada BTN 1.246.547.940,00 1.608.054.788,00 129,00 1.749.616.430,00
Rekening Deposito pada BRI 1.252.186.009,00 1.692.597.008,00 135,17 1.762.712.527,00
Rekening Deposito pada Bank Mandiri 285.650.679,00 456.130.130,00 159,68 412.431.514,00
Bunga Deposito Dana Cadangan 4.000.000.000,00 4.238.609.742,00 105,97 -
Jumlah Penerimaan Bunga Deposito 32.676.704.718,00 41.001.042.275,00 125,47 31.296.506.981,00

d. Tuntutan Ganti Kerugian Daerah

Pendapatan tuntutan ganti rugi Tahun 2016 adalah sebesar Rp0,00
sedangkan Tahun 2015 sebesar Rp10.650.000,00.
e. Pendapatan Denda atas Keterlambatan Pelaksanaan Pekerjaan
Pendapatan Denda atas Keterlambatan Pelaksanaan Pekerjaan adalah
penerimaan DPPKAD atas denda yang dikenakan pada pihak ketiga yang
terlambat menyelesaikan pekerjaannya, dengan rincian sebaia berikut.
Tahun 2016 Tahun 2015
No Keterangan
Anggaran (Rp) Realisasi (Rp) % Realisasi (Rp)
1. Bidang Pendidikan 0,00 172.680,00 - 2.035.663,00
2. Bidang Kesehatan 0,00 16.703.422,00 - 43.172.468,00
3. Bidang Pekerjaan Umum 0,00 49.040.851,00 - 34.482,00
4. Bidang Perencanaan Pembangunan 0,00 14.485.366,00 - 181.274,00
5. Denda Keterlambatan Pelaksanaan 0,00 3.842.955,00 - 18.310,00
Pekerjaan Lainnya
Jumlah 0,00 84.245.274,00 - 45.442.197,00

f. Pendapatan Denda
Pendapatan denda meliputi denda atas keterlambatan pembayaran
retribusi dengan rincian sebagai berikut.

38
No SKPD Tahun 2016 Tahun 2015
Uraian/ SKPD
Anggaran (Rp) Realisasi (Rp) % Realisasi (Rp)
1 Denda Retribusi Pelayanan 1 Dinas Perhubungan 1.389.700,00 3.905.200,00 281,01 2.865.430,00
Parkir di Tepi Jalan Umum
2 Denda Retribusi Pengujian 1 Dinas Perhubungan 70.050.000,00 88.125.000,00 125,80 0,00
Kendaraan Bermotor
3 Denda Retribusi Terminal 1 Dinas Perhubungan 0,00 466.800,00 0,00
4 Denda Retribusi Izin Trayek 1 Dinas Perhubungan 3.250.000,00 4.251.500,00 130,82 5.114.700,00
5 Denda Retribusi Jasa Umum 1 Dinas Kependudukan 304.475.000,00 329.745.000,00 108,30 356.785.000,00
dan Pencatatan Sipil
2 Kec. Salaman 1.000.000,00 1.365.000,00 136,50 2.015.000,00
3 Kec. Borobudur 1.500.000,00 2.715.000,00 181,00 2.875.000,00
4 Kec. Ngluwar 350.000,00 555.000,00 158,57 795.000,00
5 Kec. Salam 1.000.000,00 1.070.000,00 107,00 1.945.000,00
6 Kec. Srumbung 650.000,00 1.050.000,00 161,54 740.000,00
7 Kec. Dukun 1.440.000,00 2.330.000,00 161,81 2.585.000,00
8 Kec. Sawangan 2.400.000,00 400.000,00 16,67 945.000,00
9 Kec. Muntilan 8.000.000,00 13.705.000,00 171,31 9.095.000,00
10 Kec. Mungkid 0,00 400.000,00 - 335.000,00
11 Kec. Mertoyudan 300.000,00 535.000,00 178,33 905.000,00
12 Kec. Tempuran 2.000.000,00 1.830.000,00 91,50 3.400.000,00
13 Kec. Kajoran 3.000.000,00 2.600.000,00 86,67 3.365.000,00
14 Kec. Kaliangkrik 4.030.000,00 3.215.000,00 79,78 5.595.000,00
15 Kec. Bandongan 250.000,00 1.720.000,00 688,00 2.385.000,00
16 Kec. Candimulyo 1.560.000,00 1.490.000,00 95,51 2.805.000,00
17 Kec. Pakis 1.000.000,00 1.050.000,00 105,00 675.000,00
18 Kec. Ngablak 2.400.000,00 1.000.000,00 41,67 2.000.000,00
19 Kec. Grabag 8.000.000,00 8.155.000,00 101,94 10.240.000,00
20 Kec. Tegalrejo 3.000.000,00 3.400.000,00 113,33 2.610.000,00
21 Kec. Secang 1.250.000,00 1.700.000,00 136,00 3.390.000,00
22 Kec. Windusari 3.600.000,00 2.265.000,00 62,92 2.165.000,00
Jumlah 351.205.000,00 382.295.000,00 108,85 417.650.000,00
6 Denda Retribusi Jasa Usaha 1 Dinas Perdagangan 1.870.000,00 2.454.800,00 131,27 2.209.740,00
dan Pasar
7 Denda Retribusi Perizinan 1 BPMPPT - 7.305.000,00 - 0,00
Tertentu
Total 427.764.700,00 488.803.300,00 114,27 427.839.870,00

g. Pendapatan Hasil Eksekusi Jaminan atas Pelaksanaan Pekerjaan

Pendapatan Hasil Eksekusi Jaminan atas Pelaksanaan Pekerjaan Tahun
2016 dan 2015 masing-masing sebesar Rp0,00 dan Rp287.174.500,00.
h. Pendapatan dari Pengembalian Lainnya
Pendapatan dari pengembalian Tahun 2016 dan 2015 masing-masing
sebagai berikut.
Tahun 2016 Tahun 2015
No SKPD
Anggaran (Rp) Realisasi (Rp) % Realisasi (Rp)
1 Dinas Perhubungan 4.164.000,00 6.378.000,00 153,17 6.036.000,00
2 DPPKAD 892.313.965,00 1.231.542.330,00 138,02 1.552.337.646,00
Jumlah 896.477.965,00 1.237.920.330,00 138,09 1.558.373.646,00

39
i. Pendapatan BLUD
Pendapatan BLUD adalah imbalan yang diperoleh dari jasa layanan yang
diberikan kepada masyarakat yang terdiri dari BLUD Puskesmas dan
BLUD RSU Muntilan. Pendapatan BLUD Tahun 2016 dan 2015 masing-
masing adalah sebagai berikut.
Tahun 2016 Tahun 2015
No SKPD
Anggaran (Rp) Realisasi (Rp) % Realisasi (Rp)
1 Dinas Kesehatan
1 Salaman 1 3.746.901.000,00 2.994.866.749,00 79,93 2.825.420.527,00
2 Salaman 2 1.220.699.000,00 1.159.707.585,00 95,00 942.651.147,00
3 Borobudur 3.212.832.000,00 2.844.737.262,00 88,54 2.674.565.533,00
4 Ngluwar 1.356.123.000,00 1.152.408.765,00 84,98 1.116.735.573,00
5 Salam 2.008.189.000,00 1.518.528.306,00 75,62 1.524.580.046,00
6 Srumbung 1.890.454.000,00 1.562.347.280,00 82,64 1.502.650.556,00
7 Dukun 1.924.606.000,00 1.689.926.901,00 87,81 1.532.801.788,00
8 Sawangan 1 1.678.701.000,00 1.285.358.487,00 76,57 1.325.004.531,00
9 Sawangan 2 1.226.946.000,00 995.187.890,00 81,11 986.019.005,00
10 Muntilan 1 1.273.731.000,00 1.224.081.053,00 96,10 1.145.082.851,00
11 Muntilan 2 1.619.412.000,00 1.508.434.696,00 93,15 1.262.694.315,00
12 Mungkid 2.867.182.000,00 2.424.489.444,00 84,56 2.193.054.616,00
13 Mertoyudan 1 1.705.782.000,00 1.477.709.090,00 86,63 1.414.216.527,00
14 Mertoyudan 2 1.708.482.000,00 1.398.568.303,00 81,86 1.386.864.570,00
15 Tempuran 2.530.757.000,00 2.163.385.837,00 85,48 1.970.733.283,00
16 Kajoran 1 1.670.762.000,00 1.636.239.965,00 97,93 1.325.929.308,00
17 Kajoran 2 1.330.840.000,00 1.085.438.811,00 81,56 1.049.130.157,00
18 Kaliangkrik 3.027.672.000,00 2.888.616.483,00 95,41 2.493.337.582,00
19 Bandongan 3.708.126.000,00 3.049.641.478,00 82,24 2.992.368.100,00
20 Candimulyo 2.851.819.000,00 2.099.040.124,00 73,60 2.045.027.814,00
21 Pakis 2.557.683.000,00 2.063.355.667,00 80,67 2.020.854.291,00
22 Ngablak 1.829.371.000,00 1.529.974.291,00 83,63 1.469.663.339,00
23 Grabag 1 5.110.101.000,00 4.465.898.814,00 87,39 4.094.180.781,00
24 Grabag 2 1.074.738.000,00 873.085.742,00 81,24 860.670.451,00
25 Tegalrejo 1.376.770.000,00 1.237.428.485,00 89,88 1.157.167.692,00
26 Secang 1 2.155.887.000,00 1.854.917.940,00 86,04 1.780.732.366,00
27 Secang 2 1.323.062.000,00 1.100.050.297,00 83,14 1.063.132.330,00
28 Windusari 2.175.300.000,00 1.814.632.411,00 83,42 1.736.280.907,00
29 Kota Mungkid 873.104.000,00 752.343.735,00 86,17 725.279.731,00
30 Dinas Kesehatan (JKN) 0,00 0,00 - 211.280.470,00
Jumlah Pendapatan BLUD
61,036,032,000.00 51.850.401.891,00 84,95 48.828.110.187,00
Puskesmas
2 BLUD RSUD Muntilan 46.748.728.000,00 50.945.176.944,00 108,98 46.748.728.542,00
Jumlah Pendapatan BLUD 107.784.760.000,00 102.795.578.835,00 95,37 95.576.838.729,00

j. Lain- Lain PAD Yang Sah Lainnya

Rincian Lain-Lain PAD yang Sah Tahun 2016 dan 2015 adalah sebagai
berikut.

40
 Tahun 2016 Tahun 2015
No SKPD
Anggaran (Rp) Realisasi (Rp) % Realisasi (Rp)
1 Kantor Perpustakaan dan Arsip 2.415.875,00 2.415.875,00 100,00 0,00
2 Dinas Pariwisata dan Kebudayaan 102.600.000,00 131.780.650,00 128,44 159.963.226,00
3 Dinas Perdagangan dan Pasar 18.330.000,00 20.014.000,00 109,19 19.011.500,00
4 DPPKAD 495.021.000,00
Jumlah 618.366.875,00 154.210.525,00 24,94 178.974.726,00

k. Penerimaan Kontribusi Air PDAM ke Desa Sumber Air

Penerimaan kontribusi air PDAM ke Desa Sumber Air diterima melalui
Kas Daerah Tahun 2016 dan 2015 masing-masing sebesar
Rp695.849.540,00 dan Rp639.382.547,00.
Penerimaan kontribusi desa lokasi sumber air dari PDAM Tirta Gemilang
Kabupaten Magelang.
l. Hasil Penjualan Pertanian
Hasil penjualan pertanian Tahun 2016 dan 2015 pada Dinas Pertanian
Perkebunan dan Kehutanan masing-masing sebesar Rp27.900.000,00
dan Rp0,00.

b. Pendapatan Transfer
Tahun 2016 Tahun 2015
Anggaran (Rp) Realisasi (Rp) Realisasi (Rp)
1.684.857.245.854,00 1.745.981.247.639,00 1.544.784.342.466,00
Merupakan realisasi Pendapatan Transfer periode 1 Januari sampai dengan 31
Desember 2016 dengan rincian:
Tahun 2016 Tahun 2015
No Uraian
Anggaran (Rp) Realisasi (Rp) % Realisasi (Rp)
1 Pendapatan Transfer Pemerintah 1.107.464.051.904,00 1.213.326.731.419,00 109,56 1.080.097.852.660,00
Pusat
2 Pendapatan Transfer Pemerintah 150.443.686.950,00 148.979.996.000,00 99,03 333.213.025.000,00
Pusat - Lainnya
3 Pendapatan Transfer Pemerintah 169.465.706.000,00 126.190.719.220,00 74,46 131.473.464.806,00
Daerah Lainnya
4 Bantuan Keuangan 257.483.801.000,00 257.483.801.000,00 100,00 0,00
Jumlah Pendapatan Transfer 1.684.857.245.854,00 1.745.981.247.639,00 103,63 1.544.784.342.466,00

1) Transfer Pemerintah Pusat

Tahun 2016 Tahun 2015
Anggaran (Rp) Realisasi (Rp) Realisasi (Rp)
1.107.464.051.904,00 1.213.326.731.419,00 1.080.097.852.660,00
Transfer dari Pemerintah Pusat Tahun 2016 dan 2015 terdiri dari Dana Bagi
Hasil (DBH) Pajak, Bagi Hasil Bukan Pajak/Sumber Daya Alam (SDA), Dana
Alokasi Umum (DAU), dan Dana Alokasi Khusus (DAK).

41
 Tahun 2016 Tahun 2015
No Uraian
Anggaran (Rp) Realisasi (Rp) % Realisasi (Rp)
1 Dana Bagi Hasil (DBH) Pajak
a DBH Pajak Bumi dan Bangunan 10.343.905.000,00 12.372.594.603,00 119,61 9.588.641.450,00
sektor Pertambangan
b DBH PPh Pasal 25 dan Pasal 29 21.680.012.000,00 22.944.293.471,00 105,83 7.218.658.750,00
WP Orang Pribadi DN dan PPh
Pasal 21
c DBH Cukai Hasil Tembakau 13.925.967.000,00 14.223.459.118,00 102,14 12.469.873.000,00
Jumlah Bagi Hasil Pajak 45.949.884.000,00 49.540.347.192,00 107,81 29.277.173.200,00
2 DBH Bukan Pajak/SDA
a DBH dari Provisi Sumber Daya 178.248.000,00 97.273.770,00 54,57 168.079.644,00
Hutan
b DBH dari Pungutan Hasil 1.089.194.000,00 452.025.539,00 41,50 703.264.033,00
Perikanan
c DBH dari Pertamb. Minyak Bumi 71.465.000,00 36.187.500,00 50,64 2.937.903.186,00
d DBH dari Pertamb. Gas Bumi 676.688.000,00 690.804.958,00 102,09 22.463.700,00
e DBH dari Pertamb. Panas Bumi 15.498.000,00 17.945.050,00 115,79 11.570.897,00
f DBH Bukan Pajak/Sumber daya 0,00
Lainnya
Jumlah DBH Bukan Pajak/SDA 2.031.093.000,00 1.294.236.817,00 63,72 3.843.281.460,00
3 Dana Alokasi Umum (DAU)
a Dana Alokasi Umum 961.762.948.904,00 1.078.981.977.000,00 112,19 996.070.014.000,00
Jumlah DAU 961.762.948.904,00 1.078.981.977.000,00 112,19 996.070.014.000,00
4 Dana Alokasi Khusus (DAK)
a DAK Bid. Infrastruktur Air Minum 814.021.000,00 447.712.000,00 55,00 0,00
b DAK Bid. Kesehatan 19.759.728.000,00 10.867.851.000,00 55,00 0,00
c DAK Bid. Kelautan dan Perikanan 1.084.504.000,00 867.603.000,00 80,00 0,00
d DAK Bid. Prasarana 619.941.000,00 495.953.000,00 80,00 0,00
Pemerintahan
e DAK Bid. Transportasi Perdesaan 723.096.000,00 578.477.000,00 80,00 0,00
f DAK Bid. Lingkungan Hidup 1.362.292.000,00 507.807.000,00 37,28 0,00
g DAK Bid. Pendidikan 4.121.510.000,00 3.297.209.000,00 80,00 20.975.648.000,00
h DAK Bid. Kedaulatan Pangan 3.293.646.000,00 1.103.427.000,00 33,50 0,00
i DAK Bid. Sarana Prasarana 1.327.239.000,00 729.982.000,00 55,00 0,00
Perdagangan dan Industri
j DAK Bid. Infrastruktur Publik 64.614.149.000,00 64.614.149.410,00 100,00 0,00
Daerah
k DAK Bid. Infrastruktur Irigasi 0,00 0,00 - 8.234.032.000,00
l DAK Bid. Keluarga Berencana 0,00 0,00 - 1.344.288.000,00
m DAK Bid. Pertanian 0,00 0,00 - 19.910.880.000,00
n DAK Bid. Keselamatan 0,00 0,00 - 442.536.000,00
Transportasi Darat
Jumlah DAK 97.720.126.000,00 83.510.170.410,00 85,46 50.907.384.000,00
Jumlah 1.107.464.051.904,00 1.213.326.731.419,00 109,56 1.080.097.852.660,00

2) Transfer Pemerintah Pusat - Lainnya

Tahun 2016 Tahun 2015
Anggaran (Rp) Realisasi (Rp) Realisasi (Rp)
150.443.686.950,00 148.979.996.000,00 333.213.025.000,00

42
 Transfer dari Pemerintah Pusat Lainnya terdiri dari:
Tahun 2016 Tahun 2015
No Uraian
Anggaran (Rp) Realisasi (Rp) % Realisasi (Rp)
1 Tunjangan Profesi Guru PNSD 125.280.632.950,00 125.280.633.000,00 100,00 333.213.025.000,00
2 Tambahan Penghasilan Guru PNSD 3.881.000.000,00 2.134.550.000,00 55,00 0,00
(Tamsil PNSD)
3 Dana Proyek Pemerintah Daerah 586.314.000,00 586.314.000,00 100,00 0,00
dan Desentralisasi (P2D2)
4 Bantuan Operasional 9.108.000.000,00 9.108.000.000,00 100,00 0,00
Penyelenggaraan Pendidikan Anak
Usia Dini (BOP PAUD)
5 Bantuan Operasional Kesehatan 7.598.000.000,00 7.880.759.000,00 103,72 0,00
(BOK)
6 Akreditasi Rumah Sakit 396.400.000,00 396.400.000,00 100,00 0,00
7 Akreditasi Puskesmas 810.140.000,00 810.140.000,00 100,00 0,00
8 Jaminan Persalinan 2.064.100.000,00 2.064.100.000,00 100,00 0,00
9 Bantuan Operasional Keluarga 719.100.000,00 719.100.000,00 100,00 0,00
Berencana (BOKB)
Jumlah 150.443.686.950,00 148.979.996.000,00 99,03 333.213.025.000,00

3) Transfer Pemerintah Daerah Lainnya

Tahun 2016 Tahun 2015
Anggaran (Rp) Realisasi (Rp) Realisasi (Rp)
169.465.706.000,00 126.190.719.220,00 131.473.464.806,00
Transfer dari Pemerintah Daerah Lainnya seluruhnya berasal dari Pemerintah
Provinsi Jawa Tengah terdiri dari:
Tahun 2016 Tahun 2015
No Uraian
Anggaran (Rp) Realisasi (Rp) % Realisasi (Rp)
1 Pendapatan Bagi Hasil Pajak
a Pajak Kendaraan Bermotor 28.278.598.000,00 24.534.026.243,00 86,76 21.514.954.763,00
b BBNKB 32.094.015.000,00 21.138.778.210,00 65,87 22.816.710.077,00
c Pajak Bahan Bakar Kendaraan 64.760.096.000,00 36.537.487.357,00 56,42 42.108.429.796,00
Bermotor
d Pajak Pengambilan dan Pemanfaatan 13.988.000,00 15.427.000,00 110,29 14.665.947,00
Air Permukaan
e Bagi Hasil Dari Pajak Rokok 44.318.723.000,00 43.964.814.410,00 99,20 45.018.704.223,00
Jumlah Pendapatan Bagi Hasil Pajak 169.465.420.000,00 126.190.533.220,00 74,46 131.473.464.806,00
2 Pendapatan Bagi hasil Lainnya
a Bagi Hasil Bukan Pajak/Sumber Daya 286.000,00 186.000,00 65,03 0,00
Lainnya
Jumlah Pendapatan Bagi Hasil 286.000,00 186.000,00 65,03 0,00
Lainnya
Pendapatan Transfer Pemerintah 169.465.706.000,00 126.190.719.220,00 74,46 131.473.464.806,00
Daerah Lainnya

4) Bantuan Keuangan
Tahun 2016 Tahun 2015
Anggaran (Rp) Realisasi (Rp) Realisasi (Rp)
Rp257.483.801.000,00 Rp257.483.801.000,00 Rp0,00

43
 Pendapatan Bantuan Keuangan merupakan transfer dari Pemerintah
Pusat/Daerah lainnya untuk pemerataan dan/atau peningkatan kemampuan
keuangan Pemerintah Daerah penerimanya. Pendapatan Bantuan Keuangan
terdiri dari bantuan keuangan dari Pemerintah Provinsi Jawa Tengah dan
Penerimaan Dana Desa yang akan disalurkan ke desa-desa di wilayah
Kabupaten Magelang. Pendapatan Bantaun Keuangan Tahun 2016 dan 2015
terdiri dari:
Tahun 2016 Tahun 2015
No Uraian
Anggaran (Rp) Realisasi (Rp) % Realisasi (Rp)
1 Bantuan Keuangan dari Pemerintah 30.503.500.000,00 30.503.500.000,00 100,00 0,00
Daerah Provinsi
2 Dana Desa 226.980.301.000,00 226.980.301.000,00 100,00 0,00
Jumlah Bantuan Keuangan 257.483.801.000,00 257.483.801.000,00 100,00 0,00

Bantuan Keuangan dari Pemerintah Daerah Provinsi merupakan bantuan

keuangan dari Pemerintah Provinsi Jawa Tengah kepada kabupaten/kota dalam
rangka pemerataan dan/atau peningkatan kemampuan keuangan. Sementara
Dana Desa adalah dana yang dialokasikan dalam APBN yang diperuntukkan
bagi desa yang ditransfer melalui APBD Kabupaten/Kota dan digunakan untuk
membiayai penyelenggaraan pemerintahan, pelaksanaan pembangunan, dan
pemberdayaan masyarakat. Pada Tahun 2015, Dana Desa disajikan dalam Lain-
Lain Pendapatan yang Sah.
c. Lain-Lain Pendapatan Yang Sah
Tahun 2016 Tahun 2015
Anggaran (Rp) Realisasi (Rp) Realisasi (Rp)
2.207.953.080,00 1.843.163.661,00 139.601.816.922,00
Pendapatan Lain-lain pendapatan yang sah terdiri dari:
Tahun 2016 Tahun 2015
No Uraian
Anggaran (Rp) Realisasi (Rp) % Realisasi (Rp)
1 Pendapatan Hibah 2.207.953.080,00 1.843.163.661,00 83,48 1.865.743.084,00
2 Pendapatan Lainnya 0,00 0,00 137.736.073.838,00
a. Bant. Keuangan dari Pemerintah Daerah 0,00 0,00 36.580.951.838,00
Provinsi /Pemda Lainnya
b. Dana Desa 0,00 0,00 101.155.122.000,00
Jumlah Lain-lain Pend. Daerah Yang Sah 2.207.953.080,00 1.843.163.661,00 83,48 139.601.816.922,00

1) Pendapatan Hibah Tahun 2016 terdiri dari:

a) Pendapatan Hibah WISMP 2 Tahap VI TA 2016 sebesar Rp843.163.661,00
Dasar hukum Amandemen Perjanjian Hibah Daerah untuk Kegiatan Water
Resources And Irrigation Sector Management Program Phase 2 (WISMP-
2) tanggal 30 Nopember 2016.
b) Hibah dari Pemerintah Pusat untuk PDAM Tirta Gemilang sebesar
Rp1.000.000.000,00.
2) Bantuan Keuangan dari Pemerintah Daerah Provinsi/Pemda Lainnya
merupakan bantuan keuangan dari Pemerintah Provinsi Jawa Tengah kepada
kabupaten/kota dalam rangka pemerataan dan/atau peningkatan kemampuan
keuangan. Pada Tahun 2016, Bantuan Keuangan dari Pemerintah Daerah
44
 Provinsi/Pemda Lainnya tersaji Rp0,00 karena disajikan sebagai Pendapatan
Transfer Bantuan Keuangan.
3) Dana Desa adalah dana yang dialokasikan dalam APBN yang diperuntukkan
bagi desa yang ditransfer melalui APBD Kabupaten/Kota dan digunakan untuk
membiayai penyelenggaraan pemerintahan, pelaksanaan pembangunan, dan
pemberdayaan masyarakat. Pada Tahun 2015, Dana Desa disajikan dalam Lain-
Lain Pendapatan yang Sah. Pada Tahun 2016, Dana Desa tersaji Rp0,00 karena
disajikan sebagai Pendapatan Transfer Bantuan Keuangan.

2. BELANJA
Belanja Daerah termasuk di dalamnya belanja BLUD RSUD Muntilan dan BLUD
UPTD Puskesmas pada Dinas Kesehatan. Realisasi belanja yang dikeluarkan dari
rekening BLUD RSUD Muntilan sebesar Rp48.681.251.341,00 dan realisasi belanja
BLUD yang dicairkan dari rekening BLUD UPTD Puskesmas di Dinas Kesehatan
sebesar Rp48.721.021.712,00. Sehingga realisasi belanja keseluruhan BLUD sebesar
Rp97.402.273.053,00.
Tahun 2016 Tahun 2015
Belanja BLUD
Anggaran (Rp) Realisasi (Rp) % Realisasi (Rp)
Belanja Operasi UPTD Puskesmas 56.644.750.178,00 39.485.891.117,00 69,71 39.627.895.443,00
BLUD RSU Muntilan 50.141.306.593,00 44.944.890.873,00 89,64 33.950.880.294,00
Subtotal 106.786.056.771,00 84.430.781.990,00 79,07 73.578.775.737,00
Belanja Modal UPTD Puskesmas 15.189.991.604,00 9.235.130.595,00 60,80 2.530.127.815,00
BLUD RSU Muntilan 4.189.159.500,00 3.736.360.468,00 89,19 3.422.888.718,00
Subtotal 19.379.151.104,00 12.971.491.063,00 66,94 5.953.016.533,00
Total Belanja UPTD Puskesmas 71.834.741.782,00 48.721.021.712,00 67,82 42.158.023.258,00
Operasi & Modal BLUD RSU Muntilan 54.330.466.093,00 48.681.251.341,00 89,60 37.373.769.012,00
Total 126.165.207.875,00 97.402.273.053,00 77,20 79.531.792.270,00

a. Belanja Operasi
Tahun 2016 Tahun 2015
Anggaran (Rp) Realisasi (Rp) Realisasi (Rp)
1.577.074.833.973,00 1.353.860.231.558,00 1.477.025.156.554,00

Belanja Operasi Tahun 2016 dan 2015 masing-masing terdiri sebagai berikut:
2016 2015
No Jenis Belanja
Anggaran (Rp) Realisasi (Rp) % Realisasi (Rp)
1 Belanja Pegawai 1.061.712.206.273,00 959.534.736.995,00 90,38 994.069.361.532,00
2 Belanja Barang 410.166.200.256,00 340.585.200.897,00 83,04 234.278.141.430,00
3 Belanja Bunga - - -
4 Belanja Subsidi - - -
5 Belanja Hibah 62.729.677.194,00 14.432.158.416,00 23,01 11.579.261.161,00
6 Belanja Bantuan Sosial 42.466.750.250,00 39.308.135.250,00 92,56 13.249.736.200,00
7 Belanja Bantuan Keuangan - - 223.848.656.231,00
Jumlah 1.577.074.833.973,00 1.353.860.231.558,00 85,85 1.477.025.156.554,00

45
1) Belanja Pegawai
Tahun 2016 Tahun 2015
Anggaran (Rp) Realisasi (Rp) Realisasi (Rp)
1.061.712.206.273,00 959.534.736.995,00 994.069.361.532,00
Belanja Pegawai adalah kompensasi dalam bentuk uang maupun barang yang
diberikan kepada pegawai negeri, pejabat negara, dan pensiunan serta pegawai
honorer yang akan diangkat sebagai pegawai lingkup pemerintahan baik yang
bertugas di dalam maupun di luar negeri sebagai imbalan atas pekerjaan yang
telah dilaksanakan dalam rangka mendukung tugas dan fungsi unit organisasi
pemerintah.
Belanja Pegawai Tahun 2016 dan Tahun 2015 pada Belanja Operasi adalah:
2016 2015
No Jenis Belanja
Anggaran (Rp) Realisasi (Rp) % Realisasi (Rp)
1 Belanja Gaji dan Tunjangan 1.005.532.122.798,00 910.983.738.044,00 90,60 657.198.589.685,00
Belanja Tambahan Penghasilan
2 43.320.450.500,00 36.504.536.076,00 84,27 277.248.660.385,00
PNS
Belanja Penerimaan lainnya
3 Pimpinan dan Anggota DPRD 4.380.000.000,00 4.354.800.000,00 99,42 4.380.000.000,00
serta KDH/WKDH
Belanja Insentif Pemungutan
4 4.332.678.075,00 4.267.092.959,00 98,49 3.658.048.000,00
Pajak Daerah
Belanja Insentif Pemungutan
5 838.501.900,00 655.485.066,00 78,17 624.198.688,00
Retribusi Daerah
6 Belanja Uang Lembur 3.308.453.000,00 2.769.084.850,00 83,70 5.095.9864.774,00
Jumlah 1.061.712.206.273,00 959.534.736.995,00 90,38 994.069.361.532,00

Rincian Belanja Pegawai Tahun 2016 dan 2015 per SKPD dapat dilihat pada
Lampiran 2.

2) Belanja Barang dan Jasa

Tahun 2016 Tahun 2015
Anggaran (Rp) Realisasi (Rp) Realisasi (Rp)
410.166.200.256,00 340.585.200.897,00 234.278.141.430,00
Belanja Barang dan Jasa digunakan untuk pengeluaran pembelian/ pengadaan
barang yang nilai manfaatnya kurang dari 12 (dua belas) bulan dan/ atau
pemakaian jasa dalam melaksanakan program dan kegiatan pemerintah daerah.
Realisasi Belanja Barang dan Jasa mencakup belanja barang pakai habis,
bahan/material, jasa kantor, pemeliharaan, perawatan kendaraan bermotor,
cetak/penggandaan, sewa gedung, makan dan minum, serta perjalanan dinas.
Rincian Belanja Barang dan Jasa Tahun 2016 dan 2015 adalah sebagai berikut.

46
 Tahun 2016 Tahun 2015
No. Uraian
Anggaran (Rp) Realisasi (Rp) % Realisasi (Rp)
1 Belanja Bahan Pakai Habis 7.905.383.824,00 6.683.254.837,00 84,54 5.877.798.860,00
2 Belanja Bahan/Material 13.511.164.690,00 10.586.402.032,00 78,35 8.437.029.137,00
3 Belanja Jasa Kantor 92.171.794.050,00 78.045.483.680,00 84,67 65.718.220.633,00
4 Belanja Premi Asuransi 710.322.830,00 226.256.610,00 31,85 268.857.635,00
5 Belanja Perawatan Kendaraan 16.457.467.662,00 12.423.077.973,00 75,49 14.110.129.609,00
Bermotor
6 Belanja Cetak dan Penggandaan 7.054.059.633,00 5.975.362.614,00 84,71 5.673.737.154,00
7 Belanja Sewa 1.287.433.750,00 1.079.417.450,00 83,84 1.004.314.400,00
Rumah/Gedung/Gudang/Tempat
8 Belanja Sewa Sarana Mobilitas 1.465.178.350,00 1.362.407.000,00 92,99 717.524.000,00
9 Belanja Sewa Alat Berat 0,00
10 Belanja Sewa Perlengkapan dan 1.197.422.280,00 1.070.286.243,00 89,38 553.151.048,00
Peralatan Kantor
11 Belanja Makanan dan Minuman 23.729.089.134,00 19.878.497.750,00 83,77 14.212.615.725,00
12 Belanja Pakaian Dinas dan 255.300.000,00 241.345.225,00 94,53 240.784.500,00
Atributnya
13 Belanja Pakaian Kerja 817.713.000,00 801.653.375,00 98,04 540.681.608,00
14 Belanja Pakaian khusus dan hari- 725.703.000,00 692.034.700,00 95,36 554.183.900,00
hari tertentu
15 Belanja Perjalanan Dinas 43.708.597.511,00 35.569.084.821,00 81,38 27.974.985.009,00
16 Belanja Beasiswa Pendidikan PNS 0,00 0,00 - 841.100.000,00
17 Belanja Kursus, Pelatihan 0,00 0,00 - 5.247.430.587,00
Sosialisasi dan Bimbingan Teknis
PNS
18 Belanja Pemeliharaan 22.472.956.163,00 22.004.236.132,00 97,91 18.680.609.934,00
19 Belanja Jasa Konsultansi 14.364.639.224,00 10.144.413.040,00 70,62 7.902.679.845,00
20 Belanja Beasiswa Pendidikan PNS 680.900.000,00 678.000.000,00 99,57 0,00
21 Belanja Kursus, Pelatihan, 4.764.326.000,00 3.914.577.619,00 82,16 0,00
Sosialisasi dan Bimbingan Teknis
PNS
22 Belanja Honorarium PNS 31.735.395.845,00 28.123.088.840,00 88,62 0,00
23 Belanja Honorarium Non PNS 2.907.498.389,00 2.679.269.605,00 92,15 0,00
24 Belanja Barang Dana BOS 7.515.530.000,00 7.209.768.000,00 95,93 0,00
25 Belanja Pajak / Retribusi 202.535.500,00 190.851.461,00 94,23 0,00
26 Belanja Pegawai BLUD 36.796.008.061,00 29.692.598.310,00 80,70 0,00
27 Belanja Barang Dan Jasa BLUD 69.990.048.710,00 54.738.183.680,00 78,21 45.427.332.838,00
28 Belanja Pajak / Retribusi 0,00 0,00 - 177.132.484,00
29 Belanja Barang Dana BOS 0,00 0,00 - 10.117.842.524,00
30 Belanja Honorarium Tenaga 7.739.732.650,00 6.575.649.900,00 84,96 0,00
Ahli/Narasumber/Instruktur
Jumlah 410.166.200.256,00 340.585.200.897,00 83,04 234.278.141.430,00

Rincian Belanja Barang dan Jasa Tahun 2016 dan 2015 per SKPD dapat dilihat
pada Lampiran 3.
Realisasi Belanja Barang dan Jasa pada Belanja Operasi Tahun 2016 dan 2015
tersebut termasuk Belanja Barang dan Jasa yang sumber dananya dari BLUD
RSU Muntilan dan BLUD UPTD Puskesmas pada Dinas Kesehatan sebagai
berikut.

47
 Tahun 2016 Tahun 2015
BLUD
Anggaran (Rp) Realisasi (Rp) % Realisasi (Rp)
UPTD Puskesmas 56.644.750.178,00 39.485.891.117,00 69,71 39.627.895.443,00
BLUD RSU Muntilan 50.141.306.593,00 44.944.890.873,00 89,64 33.950.880.294,00
Subtotal 106.786.056.771,00 84.430.781.990,00 79,07 73.578.775.737,00

3) Belanja Hibah
Tahun 2016 Tahun 2015
Anggaran (Rp) Realisasi (Rp) Realisasi (Rp)
62.729.677.194,00 14.432.158.416,00 11.579.261.161,00
Realisasi Belanja Hibah digunakan untukmenganggarkan pemberian hibah
dalam bentuk uang, barang dan/atau jasa kepada pemerintah atau pemerintah
daerah lainnya, dan kelompok masyarakat/perorangan yang secara spesifik
telah ditetapkan peruntukkannya. Realisasi Belanja Hibah Tahun 2016 sebesar
Rp14.432.158.416,00, dari jumlah tersebut Belanja Hibah yang berada di PPKD
sebesar Rp13.632.820.000,00 dan di SKPD sebesar Rp799.338.416,00 seperti
digambarkan dalam tabel sebagai berikut:
2016 2015
No Jenis Belanja
Anggaran (Rp) Realisasi (Rp) % Realisasi (Rp)
1 Belanja Hibah kepada Organisasi 13.896.780.000,00 13.632.820.000,00 98,10 2.347.170.000,00
Kemasyarakatan
2 Belanja Hibah Barang yang akan 45.891.697.194,00 799.338.416,00 1,74 7.776.306.161,00
diserahkan kepada pihak ketiga/
Masyarakat
3 Belanja Hibah Dana BOSDA 2.941.200.000,00 0,00 - 1.455.785.000,00

Jumlah 62.729.677.194,00 14.432.158.416,00 23,01 11.579.261.161,00

Rincian lebih lanjut dapat dilihat pada Lampiran 4.

4) Belanja Bantuan Sosial

Tahun 2016 Tahun 2015
Anggaran (Rp) Realisasi (Rp) Realisasi (Rp)
42.466.750.250,00 39.308.135.250,00 13.249.736.200,00
Realisasi Belanja Bantuan Sosial digunakan untuk pemberian bantuan dalam
bentuk uang dan/atau barang kepada masyarakat yang bertujuan untuk
peningkatan kesejahteraan masyarakat. Realisasi Belanja Bantuan Sosial
sebesar Rp39.308.135.250,00 ada pada PPKD sebesar Rp38.705.455.000,00
dan pada SKPD sebesar Rp602.680.250,00. Realisasi Belanja Bantuan Sosial
Tahun 2016 digambarkan dalam tabel sebagai berikut:
2016 2015
No Jenis Belanja
Anggaran (Rp) Realisasi (Rp) % Realisasi (Rp)
Belanja Bantuan Sosial Barang yang 613.270.250,00 602.680.250,00 98,27 332.610.000,00
1 akan diserahkan kepada pihak ketiga/
Masyarakat
Bantuan Sosial kepada Organisasi 41.853.480.000,00 38.705.455.000,00 92,48 12.917.126.200,00
2
Sosial Kemasyarakatan
Jumlah 42.466.750.250,00 39.308.135.250,00 92,56 13.249.736.200,00
48
 Rincian lebih lanjut dapat dilihat pada Lampiran 5.

5) Bantuan Keuangan
Tahun 2016 Tahun 2015
Anggaran (Rp) Realisasi (Rp) Realisasi (Rp)
0,00 0,00 223.848.656.231,00
Realisasi Belanja Bantuan Keuangan digunakan untuk pemberian bantuan
kepada Pemerintah Desa dan Partai Politik dalam rangka pemerataan dan/atau
peningkatan kemampuan keuangan. Pada Tahun 2016, realisasi Belanja
Bantuan Keuangan tersaji Rp0,00, karena disajikan sebagai Transfer. Rincian
Bantuan Keuangan Tahun 2016 dan 2015 sebagai berikut.
2016 2015
No Jenis Belanja
Anggaran (Rp) Realisasi (Rp) % Realisasi (Rp)
1 Belanja Bantuan Keuangan kepada Desa 0,00 0,00 - 619.083.447,00
/ Kelurahan
2 Belanja Bantuan Keuangan kepada 0,00 0,00 - 852.893.000,00
PARPOL
3 Belanja Bantuan Keuangan Kepada 0,00 0,00 - 222.376.679.784,00
Pemerintah Desa
Jumlah 0,00 0,00 - 223.848.656.231,00

b. Belanja Modal
Tahun 2016 Tahun 2015
Anggaran (Rp) Realisasi (Rp) Realisasi (Rp)
487.117.696.797,00 353.167.692.583,00 253.851.809.161,00
Belanja Modal Tahun 2016 dan 2015 terdiri dari:
No Tahun 2016 Tahun 2015
Jenis Belanja
Anggaran (Rp) Realisasi (Rp) % Realisasi (Rp)
1 Tanah 39.880.201.463,00 23.560.374.990,00 59,08 16.911.699.100,00
2 Peralatan dan Mesin 97.115.574.857,00 62.352.439.743,00 64,20 40.758.304.574,00
3 Gedung dan Bangunan 151.710.730.086,00 93.015.768.920,00 61,31 98.601.901.238,00
4 Jalan. Irigasi dan Jaringan 189.930.893.352,00 171.440.641.136,00 90,26 96.235.295.506,00
5 Aset Tetap Lainnya 7.702.852.450,00 2.045.879.794,00 26,56 911.149.243,00
6 Aset Lainnya 777.444.589,00 752.588.000,00 96,80 433.459.500,00
Jumlah 487.117.696.797,00 353.167.692.583,00 72,50 253.851.809.161,00

Realisasi Belanja Modal Tahun 2016 dan 2015 tersebut termasuk Belanja Modal
yang sumber dananya dari BLUD RSU Muntilan dan BLUD UPTD Puskesmas
pada Dinas Kesehatan sebagai berikut.
Tahun 2016 Tahun 2015
BLUD
Anggaran (Rp) Realisasi (Rp) % Realisasi (Rp)
UPTD Puskesmas 15.189.991.604,00 9.235.130.595,00 60,80 2.530.127.815,00
BLUD RSU Muntilan 4.189.159.500,00 3.736.360.468,00 89,19 3.422.888.718,00
Subtotal 19.379.151.104,00 12.971.491.063,00 66,94 5.953.016.533,00

49
1) Belanja Modal Tanah
Belanja Modal Tanah Tahun 2016 dan 2015 terdiri dari:
Belanja Modal Tanah 2016 Realisasi (Rp)
No. Uraian
Anggaran (Rp) Realisasi (Rp) % 2015
1 Pengadaan Tanah Untuk 31.417.314.000,00 23.560.374.990,00 74,99 16.824.033.020,00
Bangunan Gedung
2 Pengadaan Tanah Untuk 8.462.887.463,00 0,00 0,00 87.666.080,00
Bangunan Bukan Gedung
Jumlah 39.880.201.463,00 23.560.374.990,00 59,08 16.911.699.100,00

Rincian belanja modal tanah per SKPD Tahun 2016 dan 2015 secara rinci
akan dilihat pada Lampiran 6.
2) Belanja Modal Peralatan dan Mesin
Belanja Modal Peralatan dan Mesin Tahun 2016 dan 2015 terdiri dari:
Tahun 2016 Tahun 2015
No. Uraian
Anggaran (Rp) Realisasi (Rp) % Realisasi (Rp)
1 Pengadaan Alat-Alat Besar Darat 2.933.674.050,00 2.832.566.360,00 96,55 5.615.474.960,00
2 Pengadaan Alat-alat Bantu 2.020.642.000,00 2.004.895.800,00 99,22
3 Pengadaan Alat Angkutan Darat
13.416.842.500,00 12.356.433.395,00 92,10 3.840.041.010,00
Bermotor
4 Pengadaan Alat Angkutan Darat
131.823.000,00 128.483.000,00 97,47 157.982.400,00
Tak Bermotor
5 Pengadaan Alat Bengkel Bermesin 248.949.000,00 230.143.500,00 92,45 151.600.000,00
6 Pengadaan Alat Bengkel Tak
6.400.000,00 6.270.000,00 97,97 38.027.213,00
Bermesin
7 Pengadaan Alat Ukur 2.975.515.869,00 2.974.314.569,00 99,96 86.843.250,00
8 Pengadaan Alat Pengolahan 40.410.000,00 32.291.600,00 79,91 132.730.000,00
9 Pengadaan Alat Pemeliharaan
137.916.000,00 134.441.000,00 97,48 97.245.000,00
Tanaman/ Alat Penyimpan
10 Pengadaan Alat Kantor 3.455.345.321,00 2.763.200.779,00 79,97 852.602.575,00
11 Pengadaan Alat Rumah Tangga 8.945.845.984,00 7.416.278.304,00 82,90 5.153.416.288,00
12 Pengadaan Komputer 11.937.373.709,00 7.151.308.798,00 59,91 3.621.783.688,00
13 Pengadaan Meja Dan Kursi
620.816.000,00 602.156.075,00 96,99 673.255.317,00
Kerja/Rapat Pejabat
14 Pengadaan Alat Studio 2.304.180.187,00 1.734.280.649,00 75,27 763.077.800,00
15 Pengadaan Alat Komunikasi 1.015.161.650,00 657.376.725,00 64,76 290.670.000,00
16 Pengadaan Peralatan Pemancar 128.467.000,00 125.393.000,00 97,61 269.806.800,00
17 Pengadaan Alat Kedokteran 9.307.906.142,00 8.710.338.536,00 93,58 5.454.288.490,00
18 Pengadaan Alat Kesehatan 17.000.192,00 11.000.000,00 64,71 31.245.000,00
19 Pengadaan Unit-Unit Laboratorium 3.576.015.700,00 400.183.300,00 11,19 416.310.300,00
20 Pengadaan Alat Peraga/Praktek
16.482.115.194,00 416.255.890,00 2,53 1.602.129.650,00
Sekolah
21 Pengadaan Persenjataan Non 0,00
124.174.250,00 112.890.000,00 90,91
Senjata Api
22 Pengadaan Alat Proteksi Radiasi / 0,00 0,00
- 6.289.005.900,00
Proteksi Lingkungan
23 Pengadaan Alat Laboratorium 0,00 0,00
- 1.320.000,00
Lingkungan Hidup
24 Pengadaan Peralatan Laboratorium 0,00 0,00
- 6.140.000,00
Hidrodinamika

50
 Tahun 2016 Tahun 2015
No. Uraian
Anggaran (Rp) Realisasi (Rp) % Realisasi (Rp)
25 Pengadaan Alat Keamanan dan
266.326.375,00 248.385.600,00 93,26 27.460.000,00
Perlindungan
26 Belanja Modal Peralatan dan Mesin
17.022.674.734,00 11.303.552.863,00 66,40 5.185.848.933,00
- BLUD
Jumlah 97.115.574.857,00 62.352.439.743,00 64,20 40.758.304.574,00

Belanja Modal Peralatan dan Mesin Tahun 2016 dan 2015 tiap SKPD dapat
dilihat pada Lampiran 7.
3) Belanja Modal Gedung dan Bangunan
Belanja Modal Gedung dan Bangunan Tahun 2016 dan 2015 tiap SKPD
adalah sebagaimana tabel berikut.
Tahun 2016 Tahun 2015
No. Uraian
Anggaran (Rp) Realisasi (Rp) % Realisasi (Rp)
1 Belanja Modal Gedung dan 145.757.014.278,00 88.218.061.395,00 60,52 97.038.015.656,00
Bangunan -
2 Pengadaan Bangunan Gedung 317.660.000,00 315.158.650,00 99,21 0,00
Tempat Tinggal
3 Pengadaan Bangunan Menara 0,00 0,00 - 29.501.732,00
4 Pengadaan Bangunan Tugu 649.490.000,00 483.736.625,00 74,48 420.569.850,00
Peringatan
5 Pengadaan Bangunan Tugu Titik 1.121.540.000,00 833.201.000,00 74,29 0,00
Kontrol/Pasti
6 Pengadaan Bangunan Rambu- 1.985.387.000,00 1.920.262.200,00 96,72 447.283.000,00
Rambu
7 Belanja Modal Gedung dan 1.879.638.808,00 1.245.349.050,00 66,25 666.531.000,00
Bangunan - BLUD
Jumlah 151.710.730.086,00 93.015.768.920,00 61,31 98.601.901.238,00

Belanja Modal Gedung dan Bangunan Tahun 2016 dan 2015 tiap SKPD dapat
dilihat pada Lampiran 8.
4) Belanja Modal Jalan, Irigasi dan Jaringan
Belanja Modal Jalan, Irigasi dan Jaringan Tahun 2016 dan 2015 terdiri dari:
Tahun 2016 Tahun 2015
No. Uraian
Anggaran (Rp) Realisasi (Rp) % Realisasi (Rp)
1 Pengadaan Jalan 111.085.440.570,00 109.546.263.940,00 98,61 58.850.579.325,00
2 Pengadaan Jembatan 39.341.473.000,00 36.368.346.850,00 92,44 7.832.578.450,00
3 Pengadaan Bangunan Air 28.384.190.880,00 16.983.938.441,00 59,84 26.431.025.168,00
Irigasi
4 Pengadaan Bangunan 498.679.340,00 496.228.825,00 99,51 161.252.000,00
Pengaman Sungai dan
Penanggulangan BA
5 Pengadaan Bangunan Air 311.034.000,00 282.407.030,00 90,80 164.016.663,00
Bersih/Baku
6 Pengadaan Bangunan Air Kotor 75.950.000,00 75.455.000,00 99,35 0,00
7 Pengadaan Bangunan Air 155.778.000,00 155.778.000,00 100,00 0,00
8 Pengadaan Instalasi Air 6.688.769.500,00 4.311.540.810,00 64,46 0,00
Minum/Air Bersih
9 Pengadaan Instalasi 419.310.000,00 414.508.610,00 98,85 699.773.000,00
Pengolahan Sampah

51
 Tahun 2016 Tahun 2015
No. Uraian
Anggaran (Rp) Realisasi (Rp) % Realisasi (Rp)
10 Pengadaan Instalasi Pengaman 1.398.594.500,00 1.298.766.130,00 92,86 583.049.600,00
11 Pengadaan Jaringan Air Minum 150.855.000,00 150.312.500,00 99,64 0,00
12 Pengadaan Jaringan Listrik 941.311.000,00 934.135.850,00 99,24 1.416.634.700,00
13 Pengadaan Jaringan Telepon 2.670.000,00 370.000,00 13,86
14 Belanja Modal Jalan, Irigasi dan 476.837.562,00 422.589.150,00 88,62 96.386.600,00
Jaringa - BLUD
Jumlah 189.930.893.352,00 171.440.641.136,00 90,26 96.235.295.506,00

Belanja Modal Jalan, Irigasi dan Jaringan Tahun 2016 dan 2015 tiap SKPD
dapat dilihat pada Lampiran 9.
5) Belanja Modal Aset Tetap Lainnya
Belanja Modal Aset Tetap Lainnya Tahun 2016 dan 2015 terdiri dari:
Tahun 2016 2015
No. Uraian
Anggaran (Rp) Realisasi (Rp) % Realisasi (Rp)
1 Pengadaan Buku 4.928.684.450,00 531.371.995,00 10,78 215.779.993,00
2 Pengadaan Barang-Barang 0,00 0,00 - 1.872.000,00
Perpustakaan
3 Pengadaan Barang Bercorak 1.425.178.000,00 187.130.000,00 13,13 5.700.000,00
Kebudayaan
4 Pengadaan Alat Olah Raga Lainnya 216.000.000,00 205.998.400,00 95,37 7.558.250,00
5 Pengadaan Hewan 70.700.000,00 70.407.150,00 99,59 0,00
6 Pengadaan Tanaman 692.435.000,00 686.992.000,00 99,21 675.989.000,00
7 Pengadaan Aset Tetap Renovasi 369.855.000,00 363.980.249,00 98,41 0,00
8 Belanja Modal Aset Tetap Lainnya - 0,00 0,00 - 4.250.000,00
BLUD
Jumlah 7.702.852.450,00 2.045.879.794,00 26,56 911.149.243,00

Belanja Modal Aset Tetap Lainnya Tahun 2016 dan 2015 tiap SKPD dapat
dilihat pada Lampiran 10.
6) Belanja Modal Aset Lainnya
Belanja Modal Aset Lainnya Tahun 2016 dan 2015 terdiri dari:
Tahun 2016 Tahun 2015
No. Uraian
Anggaran (Rp) Realisasi (Rp) % Realisasi (Rp)
1 Aset Tidak Berwujud Lainnya 777.444.589,00 752.588.000,00 96,80 433.459.500,00
Jumlah 777.444.589,00 752.588.000,00 96,80 433.459.500,00

Belanja Modal Aset Lainnya Tahun 2016 dan 2015 tiap SKPD dapat dilihat
pada Lampiran 11.
Dalam jumlah Belanja Modal tersebut, untuk RSU Muntilan didalamnya terdapat
belanja modal yang dikeluarkan dari rekening BLUD RSU Muntilan dan untuk
SKPD Dinas Kesehatan didalamnya terdapat belanja modal yang dikeluarkan dari
rekening BLUD UPTD Puskesmas dengan rincian belanja modal seperti dijelaskan
di bawah ini.

52
 Tahun 2016 Tahun 2015
No Jenis Belanja
Anggaran (Rp) Realisasi (Rp) % Realisasi (Rp)
BLUD RSU Muntilan
1 Peralatan dan Mesin 3.839.159.500,00 3.615.512.993,00 94,17 2.044.161.815,00
2 Gedung dan Bangunan 350.000.000,00 120.847.475,00 34,53 485.966.000,00
3 Aset Lainnya 216.019.589,00 215.510.000,00 99,76 0,00
Subtotal 4.405.179.089,00 3.951.870.468,00 89,71 2.530.127.815,00
UPTD Puskesmas (29 Puskesmas)
1 Peralatan dan Mesin 13.183.515.234,00 7.688.039.870,00 58,32 3.141.687.118,00
2 Gedung dan Bangunan 1.529.638.808,00 1.124.501.575,00 73,51 180.565.000,00
3 Jalan.Irigasi&jaringan 476.837.562,00 422.589.150,00 88,62 96.386.600,00
4 Aset Tetap Lainnya 0,00 0,00 - 4.250.000,00
Subtotal 15.189.991.604,00 9.235.130.595,00 60,80 3.422.888.718,00
Total 19.595.170.693,00 13.187.001.063,00 67,30 5.953.016.533,00

c. Belanja Tak Terduga

Tahun 2016 Tahun 2015
Anggaran (Rp) Realisasi (Rp) Realisasi (Rp)
28.845.845.004,00 1.773.793.000,00 1.308.980.950,00
Belanja Tak Terduga Jumlah tersebut merupakan realisasi Belanja Tak Terduga
Tahun 2016 dan Tahun 2015. Rincian dari realisasi Belanja Tak Terduga Tahun
2016 adalah sebagai berikut:
Tahun 2016
No. Uraian
Realisasi
1 Penanganan Sementara Infrastruktur Akibat Tanah Longsor di Dusun Gumelem Kulon, 659.252.000,00
Desa Gumelem, Kec. Pakis
2 Penanganan Sementara Infrastruktur Senderan Jalan Dusun Karangkulon dan Bahu Jalan 489.357.000,00
Dusun Kalipucung Wetan Desa Kalirejo Kec Salaman.
3 Penanganan Sementara Jembatan Dsn Kintelan Ds Kaponan Kec Pakis TA 2016 154.539.000,00
4 Penanganan Sementara Infrastruktur Akibat Bencana Tanah Longsor Pada Jembatan Dsn 198.418.000,00
Trenten Desa Trenten Kecamatan Candimulyo
5 Penanganan Sementara Jembatan Dsn. Weron Ds. Sawangargo Kec. Salaman Akibat 84.732.000,00
Bencana Banjir.
6 Penanganan Sementara Infrastruktur Akibat Bencana Tanah Longsor Desa Margoyoso 187.495.000,00
Kecamatan Salaman Kabupaten Magelang TA 2016
Jumlah 1.773.793.000,00

Sementara rincian dari realisasi Belanja Tak Terduga Tahun 2015 adalah sebagai
berikut:
No Tahun 2015
Uraian
Realisasi
1 Korban Bencana Angin Kencang dan Tanah Longsor di Kabupaten Magelang 158.200.000,00
2 Penggantian Belanja Umum (Non-fisik) Kegiatan Penanganan Sementara Infrastruktur 11.992.950,00
Akibat Bencana Alam pada Jembatan Banjarharjo (Salaman) dan Jembatan Giriwetan
(Grabag) TA 2015
3 Penanganan Sementara Infrastruktur Akibat Bencana Alam Pada SDN Candisari, 134.000.000,00
Windusari, Kabupaten Magelang TA 2015
4 Penanganan Sementara Infrastruktur Akibat Bencana Alam Pada Jembatan Giriwetan 69.141.000,00
Grabag, Kabupaten Magelang TA 2015

53
 No Tahun 2015
Uraian
Realisasi
5 Penanganan Sementara Infrastruktur Akibat Bencana Alam Pada Jembatan Banjarharjo, 92.737.000,00
Salaman, Kabupaten Magelang TA 2015
6 Korban Tanah Longsor, Banjir, Hujan Angin dan Angin Kencang di Kabupaten Magelang 238.200.000,00
TA 2015
7 Penanganan Sementara Jembatan Bujet Desa Jambewangi Kecamatan Pakis, TA 2015 138.215.000,00
8 Penanganan Sementara Jalan Desa, Dsn. Tanggulboyo, Desa Tanggulrejo, Kec. 192.225.000,00
Tempuran, TA 2015
9 Korban Bencana Tanah Longsor, Banjir, Hujan Angin dan Angin Kencang TA 2015 66.770.000,00
10 Santunan Korban Bencana Tanah Longsor dan Angin Kencang di Kabupaten Magelang 207.500.000,00
TA 2015
Jumlah 1.308.980.950,00

d. Transfer
Tahun 2016 Tahun 2015
Anggaran (Rp) Realisasi (Rp) Realisasi (Rp)
365.396.430.290,00 364.995.692.191,00 12.544.867.910,00
Jumlah tersebut merupakan realisasi Belanja Transfer periode 1 Januari sampai
dengan 31 Desember 2016. Rincian dari realisasi belanja transfer sebesar
Rp364.995.692.191,00 sebagai berikut:
Tahun 2016 Tahun 2015
Uraian
Anggaran (Rp) Realisasi (Rp) % Realisasi (Rp)
TRANSFER 365.396.430.290,00 364.995.692.191,00 99,89 12.544.867.910,00
TRANSFER BAGI HASIL PENDAPATAN 11.565.363.790,00 11.487.236.256,00 99,32 12.544.867.910,00
Bagi Hasil Pajak 8.897.000.000,00 8.836.430.000,00 99,32 7.923.650.527,00
Bagi Hasil Pendapatan Lainnya (Retribusi) 2.668.363.790,00 2.650.806.256,00 99,34 4.621.217.383,00

TRANSFER BANTUAN KEUANGAN 353.831.066.500 353.508.455.935 99,91 -

Transfer Bantuan Keuangan ke Desa 352.569.648.500 352.434.754.935 99,96 -
Transfer Bantuan Keuangan Lainnya 1.261.418.000 1.073.701.000 85,12 -

1) Transfer Bagi Hasil Pendapatan

a) Bagi Hasil Pajak
Tahun 2016 Tahun 2015
Anggaran (Rp) Realisasi (Rp) Realisasi (Rp)
8.897.000.000,00 8.836.430.000,00 7.923.650.527,00
Belanja Transfer Bagi Hasil Pajak Tahun 2016 dan 2015 dibagikan kepada
Pemerintahan Desa di wilayah Kabupaten Magelang. Rincian Belanja Transfer
Bagi Hasil Pajak per kecamatan adalah sebagaimana tabel berikut.
Belanja Bagi Hasil Pajak Daerah Kepada Tahun 2016 Tahun 2015
No.
Pemerintahan Desa Wilayah Anggaran (Rp) Realisasi (Rp) % Realisasi (Rp)
1 Kecamatan Salaman 434.308.000,00 434.308.000,00 100,00 360.693.000,00
2 Kecamatan Borobudur 864.520.000,00 864.520.000,00 100,00 752.417.000,00
3 Kecamatan Ngluwar 184.333.000,00 184.333.000,00 100,00 222.881.000,00
4 Kecamatan Salam 283.999.000,00 283.999.000,00 100,00 352.029.000,00

54
 Belanja Bagi Hasil Pajak Daerah Kepada Tahun 2016 Tahun 2015
No.
Pemerintahan Desa Wilayah Anggaran (Rp) Realisasi (Rp) % Realisasi (Rp)
5 Kecamatan Srumbung 362.642.000,00 362.642.000,00 100,00 469.323.000,00
6 Kecamatan Dukun 332.067.000,00 332.067.000,00 100,00 369.028.000,00
7 Kecamatan Sawangan 333.866.000,00 333.866.000,00 100,00 348.044.000,00
8 Kecamatan Muntilan 353.812.000,00 353.812.000,00 100,00 370.907.000,00
9 Kecamatan Mungkid 368.155.000,00 359.622.000,00 97,68 339.650.000,00
10 Kecamatan Mertoyudan 611.192.000,00 611.192.000,00 100,00 486.280.000,00
11 Kecamatan Tempuran 371.683.000,00 360.314.000,00 96,94 279.779.000,00
12 Kecamatan Kajoran 591.901.000,00 591.901.000,00 100,00 467.611.000,00
13 Kecamatan Kaliangkrik 411.436.000,00 411.436.000,00 100,00 331.505.000,00
14 Kecamatan Bandongan 314.338.000,00 314.338.000,00 100,00 261.908.000,00
15 Kecamatan Candimulyo 403.449.000,00 403.449.000,00 100,00 315.603.000,00
16 Kecamatan Pakis 419.432.000,00 419.432.000,00 100,00 336.359.000,00
17 Kecamatan Ngablak 332.966.000,00 332.966.000,00 100,00 268.468.000,00
18 Kecamatan Grabag 642.422.000,00 642.422.000,00 100,00 559.481.000,00
19 Kecamatan Tegalrejo 434.980.000,00 434.980.000,00 100,00 349.733.000,00
20 Kecamatan Secang 436.663.000,00 436.663.000,00 100,00 361.023.000,00
21 Kecamatan Windusari 408.836.000,00 368.168.000,00 90,05 320.928.527,00
Jumlah 8.897.000.000,00 8.836.430.000,00 99,32 7.923.650.527,00

Rincian Belanja Transfer Bagi Hasil Pajak per Desa dapat dlilihat pada
Lampiran 12.

b) Bagi Hasil Pendapatan Lainnya (Retribusi)

Tahun 2016 Tahun 2015
Anggaran (Rp) Realisasi (Rp) Realisasi (Rp)
2.668.363.790,00 2.650.806.256,00 4.621.217.383,00
Belanja Transfer Bagi Hasil Pendapatan Lainnya (Retribusi) Tahun 2016 dan
2015 terdiri dari transfer kepada Pemerintah Provinsi Jawa Tengah dan
Pemerintahan Desa di Kabupaten Magelang. Bagi hasil retribusi kepada
Pemerintah Provinsi adalah sehubungan dengan pengelolaan Objek Wisata
Ketep Pass yang merupakan sharing antara Pemerintah Kabupaten Magelang
dengan Pemerintah Provinsi Jawa Tengah dengan pembagian 50:50.
Rincian Belanja Transfer Bagi Hasil Pendapatan Lainnya per kecamatan adalah
sebagaimana tabel berikut:
Tahun 2016 Tahun 2015
No. Belanja Bagi Hasil Retribusi Kepada
Anggaran (Rp) Realisasi (Rp) % Realisasi (Rp)
a. Pemerintah Provinsi Jawa Tengah 1.074.462.256,00 1.074.462.256,00 100,00 1.143.374.114,00
b. Pemerintahan Desa Wilayah:
1 Kecamatan Salaman 91.746.000,00 91.746.000,00 100,00 212.997.000,00
2 Kecamatan Borobudur 76.527.000,00 69.626.000,00 90,98 189.611.000,00
3 Kecamatan Ngluwar 24.955.000,00 24.955.000,00 100,00 64.136.000,00
4 Kecamatan Salam 37.305.000,00 37.305.000,00 100,00 107.577.000,00
5 Kecamatan Srumbung 48.990.000,00 48.990.000,00 100,00 122.689.000,00
6 Kecamatan Dukun 52.199.000,00 52.199.000,00 100,00 117.032.000,00
7 Kecamatan Sawangan 240.870.000,00 240.870.000,00 100,00 347.395.000,00
8 Kecamatan Muntilan 150.902.000,00 150.902.000,00 100,00 234.939.000,00
9 Kecamatan Mungkid 53.969.000,00 53.969.000,00 100,00 120.569.000,00
10 Kecamatan Mertoyudan 43.797.000,00 43.797.000,00 100,00 117.524.000,00

55
 Tahun 2016 Tahun 2015
No. Belanja Bagi Hasil Retribusi Kepada
Anggaran (Rp) Realisasi (Rp) % Realisasi (Rp)
11 Kecamatan Tempuran 48.063.000,00 48.063.000,00 100,00 113.140.000,00
12 Kecamatan Kajoran 82.093.000,00 82.093.000,00 100,00 210.714.000,00
13 Kecamatan Kaliangkrik 70.243.000,00 70.243.000,00 100,00 172.822.000,00
14 Kecamatan Bandongan 44.144.000,00 44.144.000,00 100,00 123.648.000,00
15 Kecamatan Candimulyo 54.651.000,00 54.651.000,00 100,00 142.480.000,00
16 Kecamatan Pakis 64.162.000,00 64.162.000,00 100,00 150.446.000,00
17 Kecamatan Ngablak 58.675.000,00 58.675.000,00 100,00 122.009.000,00
18 Kecamatan Grabag 172.472.000,00 172.472.000,00 100,00 373.743.000,00
19 Kecamatan Tegalrejo 62.327.000,00 62.327.000,00 100,00 143.114.000,00
20 Kecamatan Secang 58.460.000,00 58.460.000,00 100,00 148.131.000,00
21 Kecamatan Windusari 57.351.534,00 46.695.000,00 81,42 143.127.269,00
Jumlah 2.668.363.790,00 2.650.806.256,00 99,34 4.621.217.383,00

Rincian Belanja Transfer Bagi Hasil Retribusi per Desa dapat dilihat pada
Lampiran 13.

2) Transfer Bantuan Keuangan

a) Transfer Bantuan Keuangan ke Desa
Tahun 2016 Tahun 2015
Anggaran (Rp) Realisasi (Rp) Realisasi (Rp)
352.569.648.500,00 352.434.754.935,00 0,00
Transfer Bantuan Keuangan ke Desa merupakan bantuan keuangan yang
diberikan ke Pemerintahan Desa yaitu terdiri dari Bantuan Keuangan dari
APBD Kabupaten Magelang, Dana Desa yang disalurkan Pemerintah Pusat
melalui Kas Daerah Kabupaten Magelang, dan Alokasi Dana Desa yang
bersumber dari APBD Kabupaten Magelang. Transfer Bantuan Keuangan
Tahun 2016 terdiri dari.
No. Uraian Anggaran (Rp) Realisasi (Rp) %
1 Belanja Bantuan Keuangan kepada Desa / kelurahan 838.750.000,00 828.320.035,00 98,76
2 Dana Desa 226.980.301.000,00 226.980.301.000,00 100,00
3 Alokasi Dana Desa 124.750.597.500,00 124.626.133.900,00 99,90
Total 352.569.648.500,00 352.434.754.935,00 99,96

Belanja Bantuan Keuangan kepada Desa/kelurahan adalah Belanja yang

digunakan untuk menganggarkan Bantuan keuangan pemerintah desa dalam
rangka pemerataan dan/atau peningkatan kemampuan keuangan.
Rincian Belanja Transfer Dana Desa per kecamatan dapat dilihat pada tabel
berikut.
No. Uraian Anggaran (Rp) Realisasi (Rp) %
1 Kecamatan Salaman 12.421.082.000,00 12.421.082.000,00 100,00
2 Kecamatan Borobudur 12.261.321.000,00 12.261.321.000,00 100,00
3 Kecamatan Ngluwar 4.905.257.000,00 4.905.257.000,00 100,00
4 Kecamatan Salam 7.299.264.000,00 7.299.264.000,00 100,00
5 Kecamatan Srumbung 10.335.656.000,00 10.335.656.000,00 100,00
6 Kecamatan Dukun 9.155.801.000,00 9.155.801.000,00 100,00
7 Kecamatan Sawangan 9.396.239.000,00 9.396.239.000,00 100,00
8 Kecamatan Muntilan 8.051.635.000,00 8.051.635.000,00 100,00

56
 No.
9 Kecamatan Mungkid
10 Kecamatan Mertoyudan
11 Kecamatan Tempuran
12 Kecamatan Kajoran
13 Kecamatan Kaliangkrik
14 Kecamatan Bandongan
15 Kecamatan Candimulyo
16 Kecamatan Pakis
17 Kecamatan Ngablak
18 Kecamatan Grabag
19 Kecamatan Tegalrejo
20 Kecamatan Secang
21 Kecamatan Windusari
Uraian Anggaran (Rp) Realisasi (Rp) %
8.677.710.000,00 8.677.710.000,00 100,00
7.652.925.000,00 7.652.925.000,00 100,00
9.332.378.000,00 9.332.378.000,00 100,00
17.721.508.000,00 17.721.508.000,00 100,00
12.592.858.000,00 12.592.858.000,00 100,00
8.838.159.000,00 8.838.159.000,00 100,00
11.656.609.000,00 11.656.609.000,00 100,00
12.498.843.000,00 12.498.843.000,00 100,00
9.854.346.000,00 9.854.346.000,00 100,00
17.472.981.000,00 17.472.981.000,00 100,00
12.654.697.000,00 12.654.697.000,00 100,00
11.724.774.000,00 11.724.774.000,00 100,00
12.476.258.000,00 12.476.258.000,00 100,00
Total 226.980.301.000,00 226.980.301.000,00 100,00

Rincian Belanja Transfer Alokasi Dana Desa Tahun 2016 per kecamatan dapat
dilihat pada tabel berikut.
No.
1 Kecamatan Salaman
2 Kecamatan Borobudur
3 Kecamatan Ngluwar
4 Kecamatan Salam
5 Kecamatan Srumbung
6 Kecamatan Dukun
7 Kecamatan Sawangan
8 Kecamatan Muntilan
9 Kecamatan Mungkid
10 Kecamatan Mertoyudan
11 Kecamatan Tempuran
12 Kecamatan Kajoran
13 Kecamatan Kaliangkrik
14 Kecamatan Bandongan
15 Kecamatan Candimulyo
16 Kecamatan Pakis
17 Kecamatan Ngablak
18 Kecamatan Grabag
19 Kecamatan Tegalrejo
20 Kecamatan Secang
21 Kecamatan Windusari
Jumlah
Uraian Anggaran (Rp) Realisasi (Rp) %
7.036.608.000,00 7.036.608.000,00 100,00
6.746.572.000,00 6.746.572.000,00 100,00
3.048.916.000,00 3.048.916.000,00 100,00
4.309.116.000,00 4.309.115.400,00 100,00
6.203.893.000,00 6.203.893.000,00 100,00
5.969.873.000,00 5.969.873.000,00 100,00
6.370.363.000,00 6.370.363.000,00 100,00
4.963.900.000,00 4.963.900.000,00 100,00
5.375.343.000,00 5.375.343.000,00 100,00
4.990.726.000,00 4.990.726.000,00 100,00
5.014.963.000,00 5.014.963.000,00 100,00
8.027.478.500,00 8.027.478.500,00 100,00
6.227.839.000,00 6.227.839.000,00 100,00
4.916.979.000,00 4.916.979.000,00 100,00
6.001.862.000,00 6.001.862.000,00 100,00
7.134.225.000,00 7.134.225.000,00 100,00
4.870.024.000,00 4.870.024.000,00 100,00
8.707.115.000,00 8.707.115.000,00 100,00
6.891.683.000,00 6.891.683.000,00 100,00
6.227.762.000,00 6.227.762.000,00 100,00
5.715.357.000,00 5.590.894.000,00 97,82
124.750.597.500,00 124.626.133.900,00 99,90

Rincian Belanja Transfer Bantuan Keuangan ke Desa Tahun 2016 per desa
dapat dilihat pada Lampiran 14.
b) Transfer Bantuan Keuangan Lainnya
Tahun 2016 Tahun 2015
Anggaran (Rp) Realisasi (Rp) Realisasi (Rp)
1.261.418.000,00 1.073.701.000,00 0,00
Belanja Transfer Bantuan Keuangan Lainnya Tahun 2016 dan 2015 adalah
bantuan keuangan kepada Partai Politik yang pada tahun sebelumnya disajikan

57
 pada kelompok Belanja Operasi. Rincian Bantuan Keuangan kepada Partai
Politik Tahun 2016 sebagaimana pada tabel berikut.
Tahun 2016 Tahun 2015
No. Uraian
Anggaran (Rp) Realisasi (Rp) % Realisasi (Rp)
1 Partai Demokrasi Indonesia Perjuangan 239.715.000,00 239.715.000,00 100,00 0,00
2 Partai Kebangkitan Bangsa 209.686.000,00 209.686.000,00 100,00 0,00
3 Partai Gerindra 189.546.000,00 189.546.000,00 100,00 0,00
4 Partai Golongan Karya 220.808.000,00 220.808.000,00 100,00 0,00
5 Partai Amanat Nasional 94.502.000,00 94.502.000,00 100,00 0,00
6 Partai Persatuan Pembangunan 187.712.000,00 - - 0,00
7 Partai Keadilan Sejahtera 66.070.000,00 66.070.000,00 100,00 0,00
8 Partai Demokrat 53.374.000,00 53.374.000,00 100,00 0,00
9 Pembulatan 5.000,00 - - 0,00
Jumlah 1.261.418.000,00 1.073.701.000,00 85,12 0,00

Sementara untuk Tahun 2015, realisasi Bantuan Keuangan kepada partai Politik
sebesar Rp852.893.000,00 disajikan dalam kelompok Belanja Bantuan
Keuangan.

3. PEMBIAYAAN
Struktur APBD TA 2016 terdiri dari anggaran pendapatan. anggaran belanja dan
anggaran pembiayaan. Anggaran pembiayaan adalah semua transaksi keuangan
daerah yang merupakan hak dan kewajiban daerah yang belum terpenuhi pada tahun
sebelumnya, termasuk transaksi untuk menutup atau memanfaatkan selisih antara
pendapatan daerah dan belanja daerah. Sumber pembiayaan daerah antara lain:
a. Penerimaan Pembiayaan terdiri dari Sisa lebih perhitungan anggaran tahun lalu,
transfer dari Dana Cadangan, penerimaan pinjaman dan obligasi, hasil penjualan
aset daerah yang dipisahkan, penerimaan kembali Pembayaran Pajak.
b. Pengeluaran Pembiayaan antara lain pembayaran hutang pokok yang jatuh tempo,
transfer ke Dana Cadangan, penyertaan modal, pemberian Pinjaman Daerah, dan
Pembayaran Pengembalian Pajak.
c. Anggaran Penerimaan Pembiayaan Tahun Anggaran 2016 ditetapkan sebesar
Rp547.380.168.268,00 dan anggaran Pengeluaran Pembiayaan tahun anggaran
2016 ditetapkan sebesar Rp52.345.000.000,00.
d. Adapun realisasi pembiayaan Tahun Anggaran 2016 untuk Penerimaan
Pembiayaan sebesar Rp547.401.510.682,00 dan Pengeluaran Pembiayaan sebesar
Rp52.345.000.000,00.
Realisasi Pembiayaan TA 2016 dan 2015 dapat digambarkan dalam tabel berikut ini:

58
 2016 2015
Uraian
Anggaran (Rp) Realisasi (Rp) % Realisasi (Rp)
PEMBIAYAAN DAERAH 495.035.168.268,00 495.056.510.682,00 100,00 291.579.273.672,00
PENERIMAAN PEMBIAYAAN DAERAH 547.380.168.268,00 547.401.510.682,00 100,00 374.164.570.697,00
Sisa Lebih Perhitungan Anggaran Daerah Tahun 492.803.710.268,00 492.803.710.268,00 100,00 373.919.112.857,00
Sebelumnya (SiLPA)
Pencairan Dana Cadangan 54.276.458.000,00 54.276.457.914,00 100,00 -
Penerimaan Kembali Pinjaman Daerah 300.000.000,00 321.342.500,00 107,11 245.457.840,00
PENGELUARAN PEMBIAYAAN DAERAH 52.345.000.000,00 52.345.000.000,00 100,00 82.585.297.025,00
Pembentukan Dana Cadangan 41.000.000.000,00 41.000.000.000,00 100,00 71.521.930.000,00
Penyertaan Modal (Investasi) Pemda pada BUMD 11.345.000.000,00 11.345.000.000,00 100,00 10.763.367.025,00
Pemberian Pinjaman Daerah Kepada - - 300.000.000,00
Lembaga/MasyarakatMasyarakat/Masyarakat

Pencairan Dana Cadangan sebesar Rp54.276.457.914,00 dapat dijelaskan dalam tabel

dibawah ini:
No Uraian Tahun 2016 (Rp) Tahun 2015 (Rp)
1 Pencairan Dana Cadangan Pembangunan Pasar Secang 23.000.000.000,00 3.000.000.000,00
2 Pencairan Dana Cadangan Pasar Muntilan 31.276.457.914,00 16.000.000.000,00
3 Dana Cadangan Pembangunan RSU Daerah 0,00 15.000.000.000,00
4 Dana Cadangan Pilbup dan Wabup Tahun 2018 0,00 20.000.000.000,00
5 Dana Cadangan Gedung Perpustakaan dan Arsip Daerah 0,00 17.521.930.000,00
JUMLAH 54.276.457.914,00 71.521.930.000,00

Penerimaan kembali pemberian pinjaman daerah Tahun 2016 dan Tahun 2015 sebesar
Rp321.342.500,00 berasal dari angsuran dana bergulir adapun rinciannya sebagai
berikut:
NO. SKPD Tahun 2016 (Rp) Tahun 2015 (Rp)
1 Dinas Peternakan dan Perikanan 6.000.000,00 11.000.000,00
2 Dinas Tenaga Kerja Sosial dan Transmigrasi 300.000.000,00 210.000.000,00
3 Dinas Perindustrian, Koperasi dan UMKM 15.342.500,00 24.457.840,00
JUMLAH 321.342.500,00 245.457.840,00

Pinjaman Dana Bergulir Tahun 2016 tersebut diberikan kepada pengusaha UKM dan
calon TKI melalui Dinas Tenaga Kerja Sosial dan Transmigrasi.
Rincian penerimaan kembali angsuran dana bergulir Tahun 2016 dapat dilihat pada
Lampiran 15.
Pembentukan Dana Cadangan sebesar Rp41.000.000.000,00 terdiri atas:
No Uraian Realisasi
1 Pembentukan Dana Cadangan Pembangunan Pasar Muntilan 16.000.000.000,00
2 Pembentukan Dana Cadangan Pemilu Kada 2018 10.000.000.000,00
Pembentukan Dana Cadangan Pembangunan Rumah Sakit Umum Daerah Kabupaten Magelang
3 15.000.000.000,00
Setara Tipe B Tahun Anggaran 2016
JUMLAH 41.000.000.000,00

Realisasi Penyertaan Modal (Investasi) Pemda pada BUMD sebesar

Rp11.345.000.000,00 secara lebih rinci dapat dijelaskan pada tabel di bawah ini:

59
 2016 2015
Uraian
Anggaran (Rp) Realisasi (Rp) % Realisasi (Rp)
Penyertaan Modal (Investasi) Pemda pada BUMD 11.345.000.000,00 11.345.000.000,00 100,00 10.763.367.025,00
- PD BPR Bank Bapas 69 5.225.000.000,00 5.225.000.000,00 100,00 5.225.000.000,00
- PDAM Tirta Gemilang 4.000.000.000,00 4.000.000.000,00 100,00 3.133.367.025,00
- Perusahaan Daerah Aneka Usaha (PDAU) 400.000.000,00 400.000.000,00 100,00 400.000.000,00
- PD BPR-BKK MUNTILAN 600.000.000,00 600.000.000,00 100,00 600.000.000,00
- PD BKK Tempuran 200.000.000,00 200.000.000,00 100,00 200.000.000,00
- PT Bank Jawa Tengah 920.000.000,00 920.000.000,00 100,00 1.205.000.000,00

4. SISA ANGGARAN LEBIH (SILPA)

Secara keseluruhan realisasi Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah Tahun
Anggaran 2016 adalah sebagai berikut:
No Uraian 2016 2015
Realisasi (Rp) Realisasi (Rp)
a. Realisasi Pendapatan 2.036.310.089.428,00 1.945.955.251.171,00
b. Realisasi Belanja 2.073.797.409.332,00 1.744.730.814.575,00
c. Surplus/Sisa Lebih tahun Berjalan (a-b) (37.487.319.904,00) 201.224.436.596,00
d. Realisasi Pembiayaan
1)Penerimaan 547.401.510.682,00 374.164.570.697,00
2)Pengeluaran 52.345.000.000,00 82.585.297.025,00
3) Pembiayaan Netto (1 – 2) 495.056.510.682,00 291.579.273.672,00
e. Sisa Lebih Perhitungan APBD Tahun Anggaran 2016 (c + 3) 457.569.190.778,00 492.803.710.268,00

Sisa Lebih Perhitungan APBD (SiLPA) Tahun Anggaran 2016 sebesar

Rp457.569.190.778,00 yang terdiri atas SiLPA mengikat sebesar
Rp210.114.913.396,00 dan SiLPA tidak mengikat sebesar Rp247.454.277.382,00.
SiLPA mengikat sebesar Rp210.114.913.396,00. Rincian SiLPA mengikat Tahun
2016 dan 2015 tersebut yaitu:
2016 2015
No Uraian
Realisasi (Rp) Realisasi (Rp)
1 SILPA DAK Pendidikan 19.245.450.488,00
2 SilPA DAK Pendidikan Tahun 2009 - 74.057.557,00
3 SilPA DAK Pendidikan Tahun 2010 - 21.929.981.557,00
4 SilPA DAK Pendidikan Tahun 2011 - 16.502.317.112,00
5 SilPA DAK Pendidikan Tahun 2012 - 16.535.238.345,00
6 SilPA DAK Pendidikan Tahun 2013 - 2.566.489.700,00
7 SilPA DAK Pendidikan Tahun 2014 - 2.870.114.194,00
8 SILPA DAK Tunjangan Profesi Guru 30.643.167.167,00 132.413.569.337,00
9 SILPA DAK Tamsil Guru 6.389.151.500,00 6.379.436.000,00
10 SILPA DBHCHT 655.695.980,00 3.573.184.219,00
11 SILPA BLUD RSUD 18.297.648.161,00 16.044.625.557,00
12 SILPA BLUD Puskesmas 19.203.639.835,00 -
13 SilPA BLUD Puskesmas dan JKN Non Permenkes - 23.937.387.115,00
14 SILPA Pendidikan SMA 4.957.323.901,00 -
15 SILPA Pendidikan SMK 11.210.994.200,00 -
16 SilPA DAK Pendidikan SMA/SMK Tahun 2013 - 4.851.945.104,00
17 SilPA DAK Pendidikan SMA/SMK Tahun 2014 - 7.250.020.773,00
18 SilPA Operasional DAK Pendidikan SMA/SMK Tahun 2013 s.d. 2014 - 1.502.957.750,00
19 SILPA DAKPendidikan SD 22.925.191.352,00 -
20 SilPA Operasional DAK Pendidikan SD Tahun 2009 s.d. 2014 - 2.800.000.000,00
21 SILPA Pendidikan SMP 14.790.746.300,00 -
22 SILPA DAK kesehatan 716.875.335,00 -
23 SILPA DAK infrastruktur 327.138.411,00 -
24 SILPA DAK kelautan dan perikanan 3.270.449,00 -
25 SILPA DAK Pertanian 2.768.115.998,00 -
26 SILPA DAK lingkungan hidup 8.740.101,00 -

60
 2016 2015
No Uraian
Realisasi (Rp) Realisasi (Rp)
27 SILPA DAK keluarga berencana 103.889.732,00 -
28 SILPA DAK kehutanan 208.862.087,00 -
29 SILPA DAK perdagangan 129.500.898,00 -
30 SILPA DAK Keselamatan transportasi darat 23.293.000,00 -
31 SILPA DAK IPD 5.742.519.179,00 -
32 SILPA DAK P3K2 12.953.763.000,00 -
33 SILPA DAK Bantuan Operasional Kesehatan 7.673.645.377,00 -
34 SILPA DAK Bantuan Operasional KB 51.834.410,00 -
35 SILPA DAK Bantuan Operasional Pendidikan PAUD 28.800.335,00 -
36 Pembangunan RSUD Muntilan 31.055.656.200,00 -
37 SilPA DAK Tambahan 2015 - 12.953.763.000,00
38 SilPA Bangub Pendidikan - 3.118.810.000,00
39 SilPA Peningkatan Jalan Kabupaten Bangub tidak cair di 2015 - 199.606.000,00
Jumlah 210.114.913.396,00 275.503.503.320,00

61
PENJELASAN PERUBAHAN SAL
Dalam Laporan Perubahan Saldo Anggaran Lebih (LP-SAL) terdapat angka SAL Awal
sebesar Rp492.803.710.268,00 merupakan SiLPA tahun lalu yang digunakan untuk
membiayai defisit anggaran yang dianggarkan pada Perubahan APBD. Dalam proses
pelaksanaan APBD dapat dijelaskan sebagai berikut:

Realisasi pendapatan (A) : Rp 2.036.310.089.428,00

Realisasi belanja (B) : Rp 1.708.801.717.141,00
Realisasi transfer (C) : Rp 364.995.692.191,00
Surplus/defisit (D = A - B - C) : Rp (37.487.319.904,00)
Realisasi Penerimaan Pembiayaan (E) : Rp 547.401.510.682,00
Realisasi Pengeluaran Pembiayaan (F) : Rp 52.345.000.000,00
Pembiayaan Netto (G = E - F) : Rp 495.056.510.682,00
Saldo Anggaran Lebih (H = D + G) : Rp 457.569.190.778,00

62
63
64
65