PROGRAMA DE TRABAJO DE COMPROBACION DE

INGRESOS DE LA EMPRESA KJARKAS

OBJETIVO:
Comprobar la obtención de ingresos de la Empresa KJARKAS de los conciertos que
realiza.
SELECCIÓN DE LA MUESTRA
Se obtendrá una muestra de pago de 3 conciertos diferentes como ser privado, publico,
internacional.
PROCEDIMIENTOS Ref. Hecho Revisado
P/T por: por:
1. De la muestra seleccionada,
verifique que el proceso de
pago de concierto cuente con:
a) Solicitud de informe del
contrato del concierto.
b) Revisión y autorización del
Representante del grupo
KJARKAS.
c) La preparación del contrato
por parte del representante
legal.
d) La elaboración del cheque a
nombre del representante
legal por el monto acordado
un 50% antes de realizar el
concierto y el saldo al final.
2. Verifique que los contratos
cuenten con los respaldos
correspondientes, que
especifican en la Ley 843 para
conciertos privados.
3. Obtener una muestra de tres
clientes y verificar si los pagos
están de acuerdo a lo
establecido en el contrato.
4. Elabore y documente los
hallazgos de auditoria.
5. Redacte la conducción del
trabajo.
 NARRATIVA
Nº PROCEDIMIENTOS

1 Elabora o recepciona propuesta escrita en donde se especifica la información

general del evento. La propuesta debe presentarse con el menos treinta (30) días de
anticipación a la realización del evento.

2 Analiza y evalúa la pertinencia de la propuesta, el tipo de evento y calidades del

solicitante.

3 Envía respuesta por escrito confirmando o no la realización del evento. Si la

propuesta es viable económicamente y cumple con la función institucional, acepta
realizar el evento.

4 Desarrolla el montaje en la Sala de Exposiciones, a partir del guion museológico

(intelectual) y museográfico (montaje) definido, de acuerdo con normas técnicas
de conservación y exhibición.

5 Estructura el programa del evento, selecciona fechas de acuerdo al calendario

académico y realiza ajustes según la disponibilidad presupuestal.

6 Si aplica, se solicita y recepciona la hoja de vida de los artistas.

7 Si aplica, se evalúa la información de los artistas y se contacta a las personas

idóneas para la realización del evento.

8 Gestiona la divulgación del evento en los diferentes medios de comunicación.

9 Coordina los aspectos logísticos y requerimientos técnicos para la realización y

desarrollo del evento de acuerdo al escenario artístico.

10 Verifica la realización del evento.

11 Elabora informe anual de gestión al terminar el año en donde presenta los

resultados al líder del proceso de las actividades realizadas.

12 Archiva los documentos.

 DIAGRAMA DE FLUJO

INICIO

1. Elabora o recepciona
propuesta

Propuesta escrita

2. Evalúa pertinencia de
la propuesta

3. Envía respuesta sobre

la solicitud

Respuesta a la solicitud

¿Es un evento
institucional?

Si

¿Requiere montaje
de exposición?

Si
4. Desarrollo el montaje

5. Estructura el
programa del evento.
6. Estructura el
programa del evento.

7. Selecciona los Artistas

Acta reunión

8. Gestiona la
divulgación del evento

9. Coordina aspectos
logísticos y técnicos

11. Verifica la realización

del evento

10. Elabora informe anual

de gestión

Informe anual de gestión

FIN
 PLANILLA DE CUMPLIMIENTO

PUNTOS DE PROGRAMA DE
CUMPLIMIENTO
Tipo de Descripción Importe Bs. 1 2
concierto a b c d
Privado Pago de concierto
Publico Pago de concierto
Internacional Pago de concierto

T/R
o
 CUESTIONARIO

Nº CUESTIONARIO REF SI NO
P/T
1 Existe coordinación previa entre la persona
que requiere realizar el contrato y el
representante legal.

2 Se realiza el contrato y lo aprueba el

representante antes de firmar
3 Se coordinan los aspectos logísticos y
requerimientos técnicos para la realización y
desarrollo del cuenta

4 En el contrato existe un espacio en el cual

afirma que no se debe realizar reclamos
después de terminar el concierto.

5 Para contratos privados se emite factura

como establece la ley 843.
6 Existen contratos para la entrega del dinero
al representante legal una vez concluido el
contrato.

7 Se verifica que se hay realizado el pago al

100%.

𝑆𝐼
𝐸= ∗ 100
𝑆𝐼 + 𝑁𝑂

𝑆𝐼
𝐸= ∗ 100
𝑆𝐼 + 𝑁𝑂
CI 3.1
Grupo Kjarkas
Planilla de Control Clave
PROCESO DE INGRESOS POR CONCIERTOS QUE REALIZAN
DESCRIPCION

El representante legal revisa y aprueba todos los

contratos antes de firmar, verificando que no existan
irregularidades para que haya un acuerdo entre partes.

CI 3.2
PUNTOS DEBILES –DEFICIENCIAS
REF P/T Nº DESCRIPCION
CI- 3/2.1 1 Se verifico que no existe un espacio para
reclamos después de realizado el concierto.
CI- 3/2.2 2 Se verifico que no emiten factura por todos
los servicios privados que brindan solo en
algunos casos,

CI- 3.3
PUNTOS FUERTES
REF P/T Nº DESCRIPCION
CI- 3/3.1 1 Se verifico que si existe coordinación previa
antes de firmar el contrato
CI- 3/3.2 2 Se verifico que si existe coordinación previa
antes del evento en el aspecto logístico y
requerimientos técnicos.
CI- 3/3.3 3 Existe el control para la entrega del efectivo al
representante legal una vez concluido el
concierto.
CI- 3/3.4 4 Si se verifica que se a realizado el pago del 100
% mediante el contrato y el representante legal
 PLANILLA DE DEFICIENCIAS DE PAGO DE NOMINAS
Al 31 de Diciembre de 2018

ATRIBUTOS
REF CONDICION CRITERIO CAUSA EFECTO RECOMENDACION SUPERVISION
A P/1
Inexistencia de Existe un La falta de Ocasiona la Se recomienda al
una clausula en el reglamento conocimiento molestia del representante legal
contrato para interno de la del reglamento cliente por el que de a conocer el
reclamos empresa en el interno por parte incumplimiento reglamento interno al
cual afirma que del cliente al del contrato momento de firmar el
El representante no se puede momento del contrato
legal del grupo los realizar reclamos contrato
kjarkas no tiene la después del
práctica habitual concierto
de incluir una
cláusula en el
contrato para
reclamos
posteriores

No emiten factura La norma vigente No existe el La falta de control Se recomienda al

en algunos referida a la control ocasiona que no se representante legal
eventos privados emisión de adecuado para facturen todos sus emitir facturas en
facturas ley 843 que exista la eventos privados todos los eventos
El representante señala facturación y está sujeto a privados que realice
legal en algunos obligatoria de sanciones según
casos incumple la eventos privados ley
ley 843 por que
no emite factura
por todos los
eventos privados
que realiza