PEMERINTAH KOTA BALIKPAPAN SEKRETARIAT DAERAH Ji. Jend. Sudirman RT.13 Telp. 421500, 421600, 423864, 423864, 735017 Fax. 422041 BALIKPAPAN 06 November 2019 Kepada : Yth.Kepala Organisasi Perangkat Daerah di Lingkungan Pemerintah Kota Balikpapan di- BALIKPAPAN SURAT EDARAN Nomor : 900/ \\e2. /BPKD TENTANG KEGIATAN MENGHADAPI AKHIR TAHUN ANGGARAN 2019 Dalam rangka tertib administrasi dan peningkatan kinerja serta kepatutan pengelolaan keuangan daerah di lingkungan Pemerintah Kota Balikpapan Tahun Anggaran 2019, dimohon kepada saudara untuk memperhatikan sebagai berikut 1. Penyampaian Surat Perintah Membayar (SPM) kepada Kepala BPKD Kota Balikpapan selaku PPKD/BUD, dengan ketentuan hal-hal sebagai berikut 1.1 Surat Perintah Membayar Ganti Uang (SPM - GU) Seluruh Organisasi Perangkat Daerah menyampaikan SPM-GU_ selambat- lambatnya kepada Kepala BPKD Kota Balikpapan: ~pada hari Jumét, tanggal 13 Desember 2019, sampai dengan jam 11.30 wira. Pada hari Selasa, tanggal 3 Desember 2019, SPM GU Bosda sudah harus disampaikan kepada Kepala Dinas Pendidikan dan Kebudayaan serta SPM GU Puskesmas sudah harus disampaikan kepada Kepala Dinas Kesehatan. Pencairan Ganti Uang (GU) tersebut dimaksudkan untuk Uang Persediaan rencana belanja sampai dengan bulan Desember 2019. 1.2 Surat Perintah Membayar Tambah Uang (SPM - TU) as Seluruh Organisasi Perangkat Daerah menyampaikan Surat Permohonan TU selambat-lambatnya kepada Kepala BPKD Kota Balikpapan: ~pada hari Jumét, tanggal 29 November 2019 sampai dengan jam 11.30 wira. SPM - TU disampaikan selambat - lambatnya kepada Kepala BPKD Kota Balikpapan ~ pada hari Rabu, tanggal 4 Desember 2019 sampai dengan jam 16.00 WITA. SPM - TU tersebut dimaksudkan untuk 1) Belanja yang tidak dapat dibayar dengan Uang Persediaan; 2) Belanja yang masa penyelesaian kegiatannya sampai dengan 31 Desember 2019; Pada kegiatan pembangunan sarana-prasarana Kelurahan yang bersumber dari DAU Tambahan permohonan TU dikoordinasikan terlebih dahulu dengan bidang Akutansi Pelaporan dan bidang Pengelolaan BMD BPKD, paling lambat pada hari Kamis, tanggal 28 November 2019. Sebelum mengajukan GU/TU, Perangkat Daerah harus berkoordinasi terlebih dahulu dengan Bidang Akutansi dan Pelaporan BPKD Kota Balikpapan1.3 Surat Perintah Membayar Langsung (SPM - LS) a, Seluruh Organisasi Perangkat Daerah menyampaikan SPM-LS kepada Kepala BPKD Kota Balikpapan pada hari Senin, tanggal 16 Desember 2019 sampai jam 16.00 wITa. b. SPM - LS pengadaan barang dan jasa harus mencantumkan Nomor Rekening Bank Pihak Ketiga/Penyedia dan foto copy buku rekening Bank dan copy NPWP Pihak ketiga/Penyedia. c. SPM - LS belanja modal harus mengacu pada Surat Edaran Sekretaris Daerah Nomor 032/243.1/BPKD tentang Tertib Administrasi Penatausahaan Barang Milik Daerah Atas Realisasi Anggaran Belanja Modal pada Perangkat Daerah di Lingkungan Pemerintah Kota Balikpapan tertanggal 11 Maret 2019. 1.4 Khusus untuk pembayaran Gaji/Upah Non PNS bulan Desember 2019, dibayarkan pada bulan Desember 2019 melalui SPM ~ TU, Hal ~ hal yang terkait dengan penyelesaian pekerjaan @. Kegiatan pengadaan barang dan jasa yang telah selesai pengerjaannya (100%) namun masa pemeliharaannya melewati tanggal 31 Desember 2019 dapat dilakukan pembayarannya scbesar 100% (Seratus Persen} dengan menyerahkan garansi bank yang dikeluarkan oleh Bank Milik Pemerintah; b. Kegiatan pengadaan barang jasa yang kontraknya berakhir diatas tanggal 16 Desember 2019 sampai dengan 31 Desember 2019, Kepala Perangkat Daerah diminta untuk memberikan rekapitulasi kegiatan dimaksud kepada BUD paling lambat tanggal 16 Desember 2019 dan apabila sampai batas akhir Perangkat Daerah tidak menyampaikan rekapitulasi tersebut, maka SP2D tidak akan diproses dan diterbitkan. Perangkat Daerah melalui Rekening Bendahara Pengeluaran agar melakukan peneairan SP2D pada Bank Kaltimtara selambat — lambatnya pada hari Selasa, 31 Desember 2019 Penyampaian Laporan Pertanggungjawaban untuk Triwulan IV berupa Surat Permintaan Pengesahan Pendapatan dan Belanja (SP3B) Bos Pusat ke Dinas Pendidikan dan Kebudayaan dan Laporan Pertanggungjawaban Surat Pernyataan Tanggung Jawab (SPTJ) BLUD dan Surat Permintaan Pengesahan Pendapatan dan Belanja (SP3B) JKN ke Dinas kesehatan Kota disampaikan selambat-lambatnya pada hari Selasa, tanggal 31 Desember 2019. Penyampaian Surat Permintaan Pengesahan Pendapatan dan Belanja (SP3B) Bos Pusat, JKN serta SPTJ BLUD dari Perangkat Daerah ke BPKD selambat-lambatnya pada hari Jumat, tanggal 10 Januari 2019. Pembukuan Bendahara Penerimaan / Pengeluaran dan _Laporan Pertanggungjawaban ditutup pada hari Selasa, tanggal 31 Desember 2019 dan disampaikan kepada Kepala BPKD Kota Balikpapan selambat - lambatnya pada hari Jumat, tanggal 10 Januari 2019. Untuk persiapan penyusunan Laporan Keuangan Pemerintah Daerah (LKPD) Tahun Anggaran 2019, Pejabat Penatausaahan Keuangan (PPK) SKPD segera melakukan : a, Pemeriksaan atas transaksi ketetapan pajak/retribusi daerah dengan realisasi pendapatan dan piutang, bagi SKPD yang mengelola Penerimaan Pajak dan Retribusi Daerah; b, Validasi jurnal transaksi dan memeriksa hasilnya pada Laporan Realisasi Anggaran (LRA) OPD; c. Verifikasi pemeriksaan Laporan Operasional (LO) berbanding dengan Berita Acara Serah Terima (BAST);10. a 12) 13. Untuk percepatan penyusunan Laporan Keuangan Pemerintah Kota Balikpapan Tahun 2019, maka: a. User SIPKD untuk Bendahara Pengeluaran akan ditutup pada tanggal 10 Januari 2020; b.User SIPKD untuk Bendahara Penerimaan akan ditutup pada tanggal 17 Januari 2020. Kewajiban perpajakan yang merupakan beban_ tahun 2019 agar, diselesaikan/disetorkan ke Kas Negara/Daerah selambat-lambatnya pada hari Selasa 31 Desember 2019. Sisa uang persediaan baik UP/GU/TU yang ada pada Bendahara pengeluaran OPD agar disetorkan ke Kas Daerah selambat-lambatnya pada hari Selasa, 31 Desember 2019, dan bersaldo NIHIL. Bagi Perangkat Daerah yang melaksanakan Kegiatan melalui Dana Alokasi Khusus (DAK) maupun Bantuan Keuangan Propinsi, batas pengajuan SPM paling lambat pada tanggal 10 Desember 2019. OPD diminta untuk menyerahkan Surat Keterangan untuk mendapatkan pembayaran tunjangan keluarga (Form KP4) terbaru untuk keperluan data gaji tahun 2020 selambat ~ lambatnya tanggal 10 Desember 2019. Dalam rangka mewujudkan tertib administrasi penatausahaan Barang Milik Daerah (BMD) dan penyusunan laporan keuangan TA 2019 agar pengurus barang memperhatikan hal-hal sebagai berikut : @ Melakukan penatausahaan barang persediaan dengan Membuat laporan barang persediaan meliputi Neraca, Buku Pengadaan, Buku Pemakaian,Buku Mutasi Barang Persediaan, Kartu Barang, SPK/Kontrak, Berita Acara Pemeriksaan/Penerimaan Barang (PPHP), Berita Acara Serah Terima Barang, Surat Permintaan, Surat Perintah Mengeluarkan Barang dan Berita Acara Stock Opname Persediaan; b. Pada tanggal 31 Desember 2019 melakukan stock opname barang persediaan dan membuat Berita Acara Stock Opname Persediaan. ©. Melakukan inventarisasi dan membuat Berita Acara Inventarisasi yang memuat daftar barang dalam kondisi baik, kurang baik, rusak berat, hilang, tidak diketemukan dan lainnya. 4. Melakukan rekdlasifikasi ke aset lainnya pada aplikasi SIMDA-BMD atas barang rusak erat, hilang, tidak diketemukan dan lainnya melalui menu penatausahaan-ubah kondisi dan selanjutnya mengusulkan pemusnahan atau penghapusan barang milik daerah kepada Sekretaris Daerah. @. Melakukan inventarisasi atas konstruksi dalam pengerjaan (KDP) dalam rangka pelaporan prosentase kemajuan fisik terakhir KDP. {. Segera melakukan entry data barang hasil pengadaan pada TA 2019 maupun barang hasil perolehan lainnya yang sah melalui aplilsasi SIMDA-BMD paling lambat tanggal 31 Desember 2019. g. Segera membuat dan memasang Kartu Invetarisasi Ruangan (KIR) dan menempel label yang berisi kode barang.h. Melakukan rekonsiliasi realisasi belanja barang jasa dan belanja modal dengan PPK- SKPD. i, Melakukan rekonsiliasi barang persediaan dan barang inventaris dengan BPKD sesuai jadwal terpisah dari surat edaran ini. j. Membuat Laporan Hasil Pengadaan Barang Tahunan (Transaksi 1 Januari - 31 Desember 2019} yang memuat data Neraca (rekapitulasi dan rincian), data KIB A ~ KIB F (semua laporan dicetak melalui aplikasi SIMDA-BMD). k. Menyampaikan asli dokumen kepemilikan Barang Milik Daerah berupa Sertipikat beserta fotocopy dokumen pengadaan tanah dan BPKB kendaraan dinas hasil pengadaan TA 2019. L. Melaporkan kepada Walikota melalui BPKD laporan sebagaimana dimaksud pada hurufc dan j selambat-lambatnya tanggal 10 Januari 2020. Demikian disampaikan untuk dipatuhi dan dilaksanakan sebagaimana mestinya. SEKRETARIS DAERAH SAYID JAN. FADLI ‘Tembusan disampaikan kepada Vth. 1, Wali Kota Balikpapan (Sebagai Laporan) 2, Inspektur Kota Balikpapan