Professional Documents
Culture Documents
Sprječavanje Pranja Novca I Financiranja Terorizma
Sprječavanje Pranja Novca I Financiranja Terorizma
I. O pranju novca
I. O PRANJU NOVCA
Pojam "pranje novca" podrazumijeva niz aktivnosti u bankovnom, novčarskom ili drugom
gospodarskom poslovanju s ciljem prikrivanja pravoga izvora novca, odnosno imovine ili prava
priskrbljenih novcem koji je stečen na nezakonit način. Važno obilježje pojave pranja novca jest to da
njemu uvijek prethodi neka nezakonita radnja. Općenito, pod pojmom pranja novca podrazumijeva se
svaki postupak usmjeren na prikrivanje nezakonito stečenog prihoda na način da se prikaže kao da se
radi o zakonitoj zaradi.
Vijeće Europe prvi se put poslužilo ovim izrazom 1980., i to u Preporuci o mjerama protiv transfera i
čuvanja dobara nastalih iz kriminalnih radnji (Recomendation NoR (80) 10), a u SAD-u službeno se
prvi put spominje 1982. u presudi kolumbijskoj kokainskoj mafiji.
Prvi Zakon o pranju novca (Money Laundering Act) donesen je 1986. u saveznoj državi Washington,
SAD. Predviđao je stroge kazne za obveznike koji neuredno prijavljuju gotovinske novčane transakcije
veće od 10.000 USD te ne ispunjavaju obvezu dugog čuvanja potvrda o poslovanju svotama većim od
3000 USD.
II. O FINANCIRANJU TERORIZMA
Pojam terorizma, u najširem smislu, obuhvaća svaku uporabu nasilja radi ostvarenja političkih ciljeva.
Rizik financiranja terorizma je opasnost da će financijski sustav biti zlorabljen za financiranje
terorizma, odnosno da će neki pravni odnos, transakcija ili proizvod biti posredno ili neposredno
uporabljeni za financiranje terorizma.
Za razliku od pranja novca, kojemu uvijek prethodi neka nezakonita radnja, terorizam može biti
financiran iz prihoda legalnih aktivnosti (humanitarne organizacije, razne udruge, donacije). Ta
okolnost uvelike otežava otkrivanje financiranja terorizma, tim više što su iznosi transakcija kojima se
terorizam financira vrlo često manji od iznosa propisanog za prijavu uredu za sprječavanje pranja
novca. Mjere koje se poduzimanju u cilju sprječavanja pranja novca nisu dostatne u borbi protiv
financiranja terorizma, već moraju biti dopunjene posebnim mjerama koje propisuju nadležna
međunarodna tijela.
Navodimo poveznice na liste osoba i subjekata povezanih s terorizmom koji su pod nekim oblikom
sankcija:
UN consolidated list
o Odluke Vlade
Nadzor nad provedbom propisa iz područja sprječavanja pranja novca i financiranja terorizma
u bankama, štednim bankama, kreditnim unijama i društvima za izdavanje elektroničkog
novca
Davanje preporuka za poboljšanje sustava za sprječavanje pranja novca i financiranja
terorizma
Suradnja s Uredom za sprječavanje pranja novca i drugim domaćim tijelima u području
sprječavanja pranja novca i financiranja terorizma u bankama, štednim bankama, kreditnim
unijama i društvima za izdavanje elektroničkog novca
Suradnja s inozemnim tijelima u području sprječavanja pranja novca i financiranja terorizma
(na osnovi sklopljenih memoranduma o razumijevanju)
Organizacija edukacije u području sprječavanja pranja novca i financiranja terorizma za
banke, štedne banke, stambene štedionice, kreditne unije i društva za izdavanje elektroničkog
novca
Organizacija edukacije za djelatnike Hrvatske narodne banke u području sprječavanja pranja
novca i financiranja terorizma
Izrada smjernica za provedbu propisa iz područja sprječavanja pranja novca i financiranja
terorizma za banke, štedne banke, stambene štedionice, kreditne unije i društva za izdavanje
elektroničkog novca
Sudjelovanje u izradi nacrta zakona i podzakonskih akata koji reguliraju sprječavanje pranja
novca u RH
HNB surađuje s drugim domaćim i međunarodnim tijelima u području sprječavanja
pranja novca i financiranja terorizma.
Članstvo Odbora čine predstavnici više organizacijskih jedinica. Odbor djeluje kao interno
konzultativno tijelo koje o svom radu redovito izvješćuje guvernera.
Jedan od zadataka Odbora je i davanje tumačenja o primjeni smjernica koje donosi HNB. Pitanja
Odboru na tu temu moguće je uputiti na sljedeću e-mail adresu: odbor-SPNFT@hnb.hr
Aktivnosti Odbora
MONEYVAL
Posebni odbor stručnjaka Vijeća Europe MONEYVAL zadužen je za praćenje provođenja mjera za
sprječavanje pranja novca i financiranja terorizma, a osnovan je 1997. godine. MONEYVAL čini 28
europskih zemalja te veći broj promatrača poput zemalja predstavnika FATF-a, Svjetske banke,
Međunarodnoga monetarnog fonda, Europske unije, Interpola, Europske banke za obnovu i razvoj i
drugih.
U rujnu 2006. tim stručnjaka MONEYVAL-a boravio je u Republici Hrvatskoj u okviru 3. kruga
evaluacije za RH. Evaluatori su u kontaktima s predstavnicima državnoga i privatnog sektora prikupljali
podatke o usklađenosti hrvatske legislative i prakse na području sprječavanja pranja novca i
financiranja terorizma procjenjujući stupanj prilagodbe FATF-ovim preporukama – 40 općih i 9
posebnih preporuka. Na temelju zatečenog stanja izradili su Izvješće 3. kruga evaluacije za RH koje je
usvojeno na 26. plenarnoj sjednici MONEYVAL-a, održanoj od 31. 3. do 4. 4. 2008. u Strasbourgu.
Izvješće o napretku je prezentirano MONEYVAL-u na 29. plenarnoj sjednici održanoj od 16. do 20. 3.
2009.
Evaluacijsko izvješće i Izvješće o napretku za Republiku Hrvatsku dostupni su na sljedećim
stranicama:
o Sažetak
FATF je međunarodno tijelo osnovano u Parizu 1989., na sastanku zemalja G-7, čija je zadaća
praćenje provođenja mjera za sprječavanje pranja novca i financiranja terorizma. Trenutačno su
članice FATF-a zemlje OECD-a, Hong Kong, Singapur, Kooperativno vijeće za arapske zemlje Zaljeva i
Europska unija.
Dokumenti koje je izdao FATF predstavljaju standarde za borbu protiv pranja novca i financiranja
terorizma:
4. Egmont grupa
Egmont grupa je osnovana 1995. kao tijelo čija je uloga jačanje i koordinacija internacionalne
suradnje ureda za sprječavanje pranja novca diljem svijeta (Financial intelligence units, FIUs).
Trenutačno broji 116 članica i u stalnom je porastu.
IAIS je međunarodna organizacija za nadzor osiguranja, osnovana 1994., koja obuhvaća regulativu i
nadzor 190 jurisdikcija diljem svijeta. Za svoj krug obveznika izdaje dokumente kao što su Principi,
Standardi i Vodiči za društva za osiguranje, a organizira i susrete, seminare i treninge za tijela koje se
bave nadzorom društava za osiguranje.
BCBS je tijelo osnovano od strane "Grupe deset zemalja" 1974. u okviru Banke za međunarodne
namire (Bank for International Settlements, BIS) koje se sastaje četiri puta godišnje. Članice
Bazelskoga vijeća su središnje banke Belgije, Kanade, Francuske, Njemačke, Italije, Japana,
Luksemburga, Nizozemske, Španjolske, Švedske, Švicarske, Ujedinjenog kraljevstva i SAD-a.
Wolfsberg grupu čini jedanaest vodećih svjetskih banaka: ABN AMRO, Banco Santander, Bank of
Tokyo-Mitsubishi-UFJ, Barclays, Citigroup, Credit Suisse, Deutsche Bank, Goldman Sachs, HSBC, JP
Morgan Chase, Société Générale i UBS. Wolfsberg grupa osnovana je 2000. u Švicarskoj s ciljem
razvoja i unaprjeđenja standarda bankarskih usluga i povezanih proizvoda. Izdala je Smjernice za
sprječavanje pranja novca za rad s klijentima (Wolfsberg Principles, izdane 2000., revidirane 2002.)
koje su kasnije prihvaćene kao standard bankarskog poslovanja.
IMoLIN je međunarodna organizacija koju je osnovala Organizacija ujedinjenih naroda 1998. radi
partnerstva i povezivanja međunarodnih organizacija uključenih u sprječavanje pranja novca i
financiranja terorizma. IMoLIN prikuplja informacije o regulativama pojedinih zemalja koje se odnose
na sprječavanje pranja novca i financiranja terorizma i traži prostor za njihovo unaprjeđenje, a osobitu
pozornost daje unaprjeđenju međunarodne suradnje.