Tnstitutul National de -Dezvoltare in Constr INCERG Urbanism si Dervoltare Teritorial’ Durabil URBAN-INCER PRIVIND SISTEMUL DE CONTROL INTERN / MANAGERIAL LA INCD ,,URBAN-INCERC” Elaborat, Pregodintele comisie eu aributi de monitorizae, coordonare 6 indrumare metodolopct a immplementirit $4 dezvoltii sistemului de contol intern‘managerial ‘Mihgela SANDU e: a 2016 So Pore 0 ec, Be, TATA Fur 82 el wba, meCAPITOLUL I~ DISPOZITH GENERALE. ‘Amt 1 - Prezentalrezulament are scopul dea aigura conde necesare implement si dezvoltti sistemului de contro istemvimanagerial in INCD ,URBAN-INCERC™ gi va fi transpus in procedur de sistem, Managementul sistemulu integrat de contol inten/manageial, ce se va utiliza de cite toate structure institut ‘Aft 2 Sintagma ,sontol iterwmanagesial” est ulizati fn inelesul dfinit de art. 2 lit.) din Ordonanta Guvernslii nr 19/1999 privind contol intewmanagerial gi controll fnanciar preventv, republic, su modifcirile gi complete ultriare ‘Aa. 3 = (1) in INCD ,URBAN-INCERC”, denumit in continuare insta, se urmirest atingerea ‘biectvelor gi & ceritjlor contollui intemmanageral previzate la ar. 3 gi art 4 alin. (2) din (Ordonanta Guvemlui nr. 11911999, epublica, cx modificrile gi completrileultrioare. (2) Control inerimanagerial, organizat gi implemenat in cadrul instiutului, ae la bazd ‘urmitoareleprincipi generale: 1) principiul adeptabilti - adaptaea la dimensionea, complexitates gi mediul specific strcturlor instal, 1) principal integraltiti' - apicarea la toute aivelurile de eonducere 3i cuprinderea suturor scivtilr/sctunilor sestor, ©) principal unifoemitigt- utlizaren acelonginstrumente de contol intemimanagerial in toate stractrl neil principio! final asigurareaindeplinisiobiectveorstabilite, ©) principal ecient - obfinerea de benefit mai mai decit costuile implementin gi apie scestia ‘Arc 4. in sensul prezentulairegulament, definiile unortermeni,expresi i abrevieriutilizate sunt previzute fn anexa a1 CAPITOLUL If - RESPONSABILITATI iN PROCESUL DE IMPLEMENTARE $I DEZVOLTARE A SISTEMULUL DE CONTROL INTERN/MANAGERIAL, ‘Ax 5. In scopul implement gi dezvoliri sisemului de contro item managerial, in functie de nivel irashi, se constie gi funetioneazs, dup cz, urmitoaree struct: 8) la nvelul institutuhi, Comisia cu atibui de monitorizare, cordonare gi indrumare metodologict 8 implementing dezoltn sistemului propia de contol item/manageril, structs de specialitae, Eran Sonduialio | Sociregapet jertomanr anaes ‘Sonmsiorseividlrseralaeus | Paro {Stpmconoldeprvenin cg.pen |" POspsce Solent ‘Fomet Jono sbi ive Shvovepht son feiest een vane ntl ‘ne tal Sel one commen angi ‘Soong linierde ‘met abte fea sdarat | ‘Erm sai pede ah | fave psn cerita iu avr shaped — | ~ Even Tar Sencar pot geen nto le | ae poronoce saat Sco “icc cauzlorcae geeract | acon ye ise ‘nnenpersfo soba coed pevnuenre “Enponre pimnit deasvarea |r Standardal 11 Continuitiiaetviipi cu misun care st | ~Plandeasigurarea ‘Continutstes ativitii | prevind aparfa isfunctonalitior, care si | comtinuitii activist Peal castes Doce cms = fecueadenenunior decade pe | mney ‘unetile disponibile la plecareaporsonalului | Persoanelo cu funeti = asigurieaexistenei decontracte de | onducer a plecarea service pers intrefinereaechipamentelor | avestora in concede. -Decizii de delegare la__| 19Gn doare ~ asiguare exstenje de contact de chin pent inloculrea unos echipamente dindotare ‘Tnstuirea personalului in vederee aplictrit planuilor de cominutate a activi TNFORMAREA $1 COMUNICAREA absenp emporart din insttie a personalulut ~Comractle de achizii ~Conractele de ‘xe, prestiiserviit PO | standard 12 Informares §3 “ Colectarea,prelucraren i centralizarea formagilorin sistem informatizat in ead Fiecre structuri, pe nivele ferahice, asl inci, prin primis gi ‘munsmitereainformajilr, sarcnile $8 poatt indeplinit; + Sabie tipuilor de informati, ‘conginul,caltte,freevena, sursele gi ‘desunatri «+ Sursele gi destnatariinformagilor « Stbifiea unor xu informationale fable (dagame de rela) in toate sensu, ncusi i reap cuexteriorul swucuni = Dezvoltare. e sisteme de colectare, actualizare gi difuzare a dateloe gi informatilor * Modaliti de imbundtifre a mijloacelor de informare + Stabilizes unui sistem eficient de ‘comunicare inte exter care sk sigue o difzare rapid, ues, practic, procs gi oportnd a informagilor "Canale adeewate de comunicare Seciailor * Adeptaresprocesului de comunicare la ‘capacitate ulizatorlo in ees ce priveste prelucraeainformapilor si achtaes de responsability in materi de comunicare + Disgrma de rela = POURS Standacdul 13 Gestionares scumentelor ‘+ Orgunizarea procedurilor de luera ~ primiteacorespondontae ~ pistarea gi iregistrare corespondente * expedireacorespondentes = depocitare corespondenei + athivarea corespondenei, pentru rezolvareasarcinilr de servicing Figele posturlor “PO “Documents de autora privind accesul persoanelor a sesuse(Gecii le siectonlui general, »TT FT | SSE = in Fe, nin in pes 1A Lenore Fr can NIE a oe aon ganas Soneee eer erere na 1 apes cn “bowser soos eee deme suas | “rigapomi Smee eee | oe summons [pemmmnsinnmen | FO idee pore anil | sUmbiea pleenares cect ‘i ae : ‘Seen ene AE cacthintomanilo alr . ‘contabileutiizate Sinanciare SS eT Peat oeT See ee sy qe ere ae secon ane sete are cee dca ce csinedecinioness [Dect tet Eatoom ei se cqunicee steer foes ma St aimicseaians |” . seninatss. | state eaters’ | Cretan ean | eee wecaliees Calamari | sea cle g/mol ome ‘pupa frome a See tae | ema spines cca | Seaneceemat uty ecole solu ce amg |e sietgra tlt wate | eee ‘+ Elaborarea proceduri psvindverifiara gi ‘evaluarea SCM ‘ Realizareasutoevauariiamualea Subsistemuli sistemmlui de contro! intervmanageral a nivelul fete 2‘rach mrostraetr ~intocmitea Chestcnarui de autoevalure adiuli de implementarea standardlor e control ntem/manageral in urma ispuneri demarinioperaiuni de cite irectorl general intocmirea Situ sintetice a ezutateboe fuloevalutns asumarea responssbiliiii managerale conform 0 S.GG. ne, 40072015 pentns probarea Coduli contol inter ‘managenal al enitiloe publics a modifica si completinleulcrioare Aeficienelor in funcionarea contolut intern + Exeoutirea de isin de cosiers rivind prestire proces de Sitovalate sito de cont interimanagerial + Asiguazea evalu independent i bite sistemult de conol inten ‘managerial, de ete auditl tem + Finalizareaafiunlor auditor ntern Stand! 16- Aun! | Se se cnc pvngcah inte legal, nomati si procedural, puneele be | - Rapoarie de aut identiicate in sistem, pote nscun gise | - Rapord anusle formoleazdrecomandn pens eliminates, scestora sau mentineea or aun nivel Sedat de pac, in vedere inbundtg sistema de conte item * Dispuneres misulornecestreelimingi punctelrslabe constatate de misunle de ‘tuiintern, avn in vedere ecomandie | dinrepoarele de audit intern ‘Implementarea misuilorderemediore«ANEXAS PROGRAMUL DE DEZVOLTARE A SISTEMULUI DE CONTROL, INTERNMANAGERIAL AL INCD ,URBAN-INCERC” MODEL - APROBAT Director Gnerat vizat Preyodinclecomisii cu atibui de monitoizae, coardonare gi indrumare metedoloyici implement 5 dezvoltin sstemului de control inter/mangeil A.CADRULEGAL: + Ordinal Secretariatului General al Gavernului nr. 40072015 pentru aprobarea Codi conrofuli inmenvianageril al entiior public, cu complete gi medical ultercare; = Regulamestal privind sistemul de control intenimanagerial in INCD URBAN-INCERC", aprobat de Director General; B, OBIECTIVE: 1. Asigurarea implementiri i uiliziri cu eficieni a instrumentelor de contol interw/manageral, {in vedere informirit operative, corecte si la timp a conduceriintittului pentru a dete wn bun control asupraactivitijilor gi actiumlororganizate gi defSgurate in cad stractu 2. Wdentficarea, analiza gi evaluaeariscuror care pot afocta obynere rezltatlor si atingerea sbiecivelor, stabilies misurlor de edoptat si a responsabiliilor in acest sens, monitorizaren constant a procesul. Ne | ACTIVTTATEA RASPONDE PARTICIPA | TERMEN | OBS on _| ACTIUNEA Iimplemeniarea standardalu emeniarea standard | F 2. 2ANEXA 'STRUCTURILE RESPONSABILE DE STANDARDELE DE. CONTROL vf ome | | i i Windia we Sami | 2 gees Hogg | managerial ! iy § é ie riANEXAS DOCUMENTELE CU PRIVIRE LA IMPLEMENTAREA STANDARDULUT2— ATRIBUTI, FUNCTIT, SARCINI, REFERITOR LA FUNCTIILE SENSIBILE ‘A. INVENTARUL FUNCTULOR SENSIBLE Never | Functiesensibilt Compartment, ‘Observatil Laborator ete. T 2 's, LISTA CU SALARIATI CARE OCUPA FUNCTI SENSIBILE Ne Fue sensibili7 Salarint Observatih cert_| Compartiment, Laborator ete. | (aume, prenume) T 2 1 (C. PLANUL PENTRU ASIGURAREA ROTATIE! SALARIATILOR CU FUNCTI SENSIBILE Ne] Funeqiesensibiit7 Salariat Politica de | Observatit ert. | Compartiment, (oume, rotate * Laborntor ete. presume) tT 2 at * Politics de rota a slarialor din functile sensible se sublet in aport cu natura gi marimea estima 4 iserlor identfieate, orate funeilor sensible, gi presupune mis e conto inter manages, ‘conform standardlor de control inetm/managril 25ANEXAG METODOLOGIA DE FORMULARE A IPOTEZELOR/PREMISELOR, OBIECTIVELOR SLA INDICATORILOR DE PERFORMANTS. ‘Obicctivee generale contibuio fe ndopliniroa misiunii instil gi sunt enum Tn Regulaental de organiaaesfunsiona si Straregia de dervotare& INCD ,URBAN-INCERC” Obicctivele speciie sunt obiectivele rezlate prin dervare din cbiecivele generale gi contbuie Ia Indepliniea sbiecivuhi general corespurvator. Ele se parteularizear de etre conducttoi struction! ‘microstractutilor, in comcondant cu ctivaea gi niu specifi ale acesor gi se cud in plan cu rinepalele activity ale stuctri mierostuctri sau tn ale document de planiicare Tpoteelepremisele sax Ia baza bili obiecivelor si reprezini construc lgice Ine variable, bara pe date camitatine sau caltative complete, care expriz psibilel schimbr din medial intern stu exiem al insittuli (4easemplu: In estimare casturilor sau beetcilor une aj se iain consderare rats ina’. ‘Obiectvele sunt formulate ate net sa spun pachetli de cevine S.MLA.RLT, care presupune cl obictveletrebuies8 respecte umatoaee criti 1) specifi siectvee ebue fie precise concrete, 1) masurabit- obiectvele webuie 8 deineasca o stare vitoae deciabltintun mod care ‘emit misurarea, astel tncit 8 fie posibila veifcares indeplnirt obisctiului prin indicator de perfoman ©) abordabi-objectvele sable webuie se realizable, 1) realist -obetvele stablte webu st Ge ambitions ns, in cela tmp, tebuie 8 fe realise; ©) fermen de realare -objcivele ot misurte nun dach swat incdrae into perioada fix de tmp sau dactsoraporte lao dat, Obiectvele generale si speciicetebuiestabilte in aga flint indepliniea lor 3 poath fi verona rin indlatort misurabil de performant pent scvitaes plants Indicator de perfermanf sunt elaboraj penrs a furizainformapii de tneredre asupre atu gi perfrmaniei sector supus revizuii impreunt cu unset compatiil de misur ale performanti, Acest Tuera va contibui le cogtrea graului de rispundere a stucuri,precam si la siguraren fap c& esa pivnd pote po agrete in baza informatio ntemeite side ineredere %Un indicator de perfirmangs definexte mBsuraea wei informa imporant i flostare, cu pie la pecformant istunlut evprimatt in proce, index, rll sau al compara, care ese moritorizat la interval repute est compara cu nul sax mai multe crite Msusica performs exe, th genera, orients fo chive reralatle ativiatit (outst, fe che {mpactul programului (outcome) pe temen lung Tipur de indiatoride performanti 8) cantitaten care este rezultatul direct al ativiifil seu al cea ce se va produce fn cadrul progeamulul) - ete indicator aceea 6 aeiviatea/programnl va produce efecti (de exemplu numdrul de incertsi efectuste), find relevane pens programele si activitile cae se cncenteara doar pe fumirarea de buna i servi de baz (ex. numarul de contract incest.) 1) calitatea (cum va fl masurat caliatea rezultatuu)- mssoard caltatea realtor produse (es. satisfcia len fade erie efectate,. ©) durata Ga ce period ar trebul produs efectole)- masuarea drat variara in funefie de natura reaultetui, find foarte folsitoare stn! end elomentl timp este © dimensiune importants fn caral estgursi activitatiprogramali &) efcienta (are este costal per unitate de produs)- exe © misurt a uritlor conibuilr, de biel costal (ex salar chltul administrative gi ale cheluol) per unitate de reutat. Indica de scest tip misoarl acd servcile sunt fumizat acl mai reds cost fa simp, indie shimbi in costurle er unitate eficion opraiuilor in furizarea deserve, ©) eficactalea (ce impact a avut program) ~ un indicator privind masura in ere un program sau servicing atins obiecvele ‘La seleciaindicatorilor de performant sean vedere urmatoarce 8) legitura tne indicator obiectvelestabilite webu fie lara; 1) eebui stabil valoril de refering dine este ml recente yao istic ale un indiestor, ©) tecbuie sable sctivi regulate penta coloctare indicat ea #8 deere mod fn are indicator va fi colectat cine este responsabisi cing anume va ffumizatinformati: 8) varie ts webuie stable por fecaresemesr al anuui financier caren, aANEXAT INVENTARUL ACTIVITATILOR (Geoumire stueturilmicrostucti) Ne) Denumirea activiit | Activitate | Denumirea provedurii | Responsabil | Observatt | ert, PN (oentra ativieae ~ Total general actvieag ‘Total general aetvititi procedurabile LEGENDA: P- procedural [N-neprocedurbilé [Nott La nivel fectrei micrestrctur, cat gi la nivell rte structs, num sctivisiilor procedurabile eprint doar o parte din co al activitiilor identi,pposuwomeee ANEXAS Diagrama de proces pentru elaborarea procedurilor de sistem / operai PO procera oprajonasANEXAS PROCEDURA DE SISTEM/OPERATIONALA “MODEL ORIENTATIV- INCD “URBAN-INCERC™ PROCEDURA OPERATIONALA (tit procedui. Document de refsrin INDICATIV: .... Nr. Standard”Nr. Cet, (Guna, any —ETERNAL oe RTRNCRT = ‘pee ise ee] APROBAT PENTRU IMPLEMENTARE DIRECTOR GENERA INCD “URBAN INCERC LISTADE CONTROL AEDITULOR $1REVZILOR Teme | Cpa |e a Walid Tae Example Fxenpir a ss Aves Aosta poet exe pets INCD “URBAN INCERC™ ‘neo f copa ou lia Geo Yet pare rk aubuca exes! a dee genralsINCD “URBAN. INcERC a1—_ TROCEDURA OPERATIONALK TNOKATV RETRACT ioe ae. REE in 32= FROCEDURN OPERATIONATX —— CAT ‘NRGAN NORE il peal. die Rae Pag 1. Scop Ty ccanns secfume se presin scop pentr care @ fost formula procedra respect (PO sem Stas, ete recomandbl fe prelates beef care se obi rin uizareaprocedit ‘aa 2 Domeniu de aplicare Sand procrante princpatele activity! de care depind saw care depind de actvitaea procedarad, ccomgartimentele femizoare de dae saw i beneficire de reswlae ale acti procedurae Listarea Fhcbaructnsimctartor implicate I procesul acta Dacumente deseferings Tita docimentelor on rol de reglementare, aplicabile activi procedurabile 9 legisla intern 4 inemational care reglementeas action, “4 Definigi gi prescurtiré ‘Snserin gi se expe termenitabreverilespeifice activi. & Procedura mS ubtis etpele de fue: derularea operator yf cotunuor. Aceasit parte de deserere a proved propitsse poate f realaot as: ake pen ingrea lief cronlogct payor cae tebuse um! vedere reali nragantoe 3 sarcinilar avid vedere osumare responsablitior: pjuabetar prin nchereo elementlor proce (pa. rexporsobl). tren et) 6. Responsabilictt Seana cpne se refer lo desrierea respansaiiilor sirataror merosrucurtlor- persoanclor caf pled procedure ta cle legate de elaborarea. verifcarea#aprbarea proces 1. inregistari 2 insri formularele yl anerele la procedurd Cod: BA Rev. INCD “URBAN-INCERC™ LISTA DOCUMENTELOR INTERNE 3Co EA Rew. NCD “UIRRAN.INCERC™ LISTADOCUMENTE EXTERNE DATA IN VIGOARE. Cod Ed Rev. im INCD“URBANANCERC™ LSTA DE DIFUZARE IRETRAGERE ne dent Cad ie Rove ‘albde : Dime Waisy prone St ‘Wl a a ema aati) 34Cod: JEL Rev. INCD “URBAN-INCERC” Sm {taegconaniner — ito Ge censxe 0: MooicaRe Nei dda oh —_— oe eau Cire RoR | oo a | : ce ‘Vorugnou rma bien docu / doctor sinut umtoede info fo Noel reaimete Serr 39ANEXA 10, [REGISTRUL PENTRU EVIDENT PROCEDURILOR DE SISTEM/OPERATIONAL3ANEXAIZ METODOLOGIA PRIVIND IDENTIFICAREA, EVALUAREA SI ATENUAREA RISCURILOR Managemental riscuilor este un proces efectuat de citre conducerea i persoalul strucarllr/micrestacturilr din cade instil i cont: PP iderificarea scion, 2, Evauae riser 3. Statiliea tolerate aise; “4 Sindogia adoplat petra stenuarea riscurilor -contolaresriscurilor (ispunsul la rise); 5, Revizuirea gi aporara risurilo, 1. Mestifearea ricurilor Aiscutile se identified si se definese in port cu obiectivele a crorralizare este afectatt de aterilizarea lor rmtcne unui sistem de objective car Gente in eadrul stuctuit microsructeni constiie prema exeniall pentru identfcarea gi definite riscunor acd Mua 0 impune, anumite activitisarein, 62 au_un col detenminant in realizaree brecavuli, pot deaiae la rndul or pn Ja init necese une! identifi evalu mai precise acento. Tensicarearscurilor se efectucaz prin formularesspunslui is umitoare itrebare: care at sconsecmtele nerealizri sau realzirit necorespunzitoare a aceste activth/sarcini? in ac identicat va 8 exprimat soeint ou aural eltorvacuvinte care 8 i reea event (de cexempl, efectunren de pili necuvenit,atibureanlemalls contractl de achzive seu dence, ‘Se pens ideaicate s definiea riscurilor se respects urmitoaree regu ‘Spoetine cont de fatal erica este o scerstudine,o posible gnu un pt mpl 1) se analzeash problemele dificile identifica, iat dac cicumstantle se pot repel, 62 uateazh probleme dificil i ca iseus; Er roblemel (situ, evenimentei) care nu porskapardna se consider seu; 4) sodefines eat eauzle cit i efctele risculut identifica asupraobiestivdor, oc) se yrpeazs se prioriizeazB iscurle dentate 2, Bualuarea riscurtor ‘Bvaluaressacurilor pesupane evalusres probabil de materializar a riscurilr ia impetus esopa obiectvelor in earal in care acestea se matriaizerzi. Combinajis dine nivelul estima: al ‘robibipi qt nveulesimat al impatull constitu expunere bse, fa baza crease relizear8 proflul iseusior. "Etapele eval riscuror sunt: 2.1. Evalarenprobablitii de materilizare a iscolui identiicas, 2.3, Evafuarea‘mpactlui esupr obiectvelr in exzul material iseuribe, 323, Bvaluaea espunei isc. 2.1, Bvahuarea probabil de materalizarea riseul ientioat Evaharea proboiliaé de materialiace a cul identicat cons ir determinarea gansalor 40 pare a unui real specific se realizeaa pin: observaresmatrializirritcusilor simular in tecut }) analiza croumstanfelor(cauzelor) care fvorizeza aprita niscuilor; ©) ulilizares sealelor de evaluare a probabliipi de materializare a riscula, in tei mepte de probabil, potrivit tabla: ‘Nivabi potabiiags———[Explieape T [Betzut (0% = 19%) Ese fosrte pun probabil ss Tnlmple peo peioadt Tang de tip nu - ntnplt pn in present 2 Matic 20-79), Tt probabil sts insimple peo peicali mali de tmp. r= indo de eter oi ull a tim. J] Riek (MG 10095) | Ese foarte probabil se inidmple pe o prowl eur de inp: Inxdmpat de mule of in ull an, 22, Evalvarea impactul supra obleervelr in cazul materialist riscurilor Evalurea impactuluiasupra obiestivelor in canal mateializaritriscurlor reprezinS consents supra obictvelor (reultatelor) agepme, care poate fn funcie de nature eiseui,negatvd sau poritivgse fice potrvit abeulu ‘Nivell mpacaeonseingior - glee T seta ‘Gumpact fare seat asap setvior strutrimironrucuri i Indeplininiobieesiclor >| Mein ‘Gu impact mediu supra acti tilorstuurivmierosrucar Indeglinii obiectivelor. 3 Ridiea ‘Cu impact semnficady asp ain sulla Imirosrutur i ndepliniea obiecuveor 2.3 Eoularea expuneri la rise Expuneren la rise reprezinS conscinele, cao combinate de probabiitae gi impact, pe care le poate fesintiosiuctorl/ mirostracturs in raport cu obectivele pestablite ncaa in care nscul ar material, 'Evaarea expunerté arse se determina ast: probabilitate x impact (XY. ‘Scala evalu expuneri la rise se reprezin grafic atl 38IMPACT (®) sawn | woie-2 | nideat-9 PROBABILITATE (X) [NOTA Liste marie dour varia probuh, ia xeeee veri mac Expense spe inti Tnukeon colo 3, Stabitireatolerante la rse 43.1. Tolerana la rive eprezintcantitatea” de rise pe care o structurmicrostroctar este prem si o {olereze sa a cave ese dispust 98 se expund la un moment dati prespene urmitoarele: petra fiecare rise identiicat este noses efecmaree unei compari a expuneri la rise cu nivel toler Ia ise; by ce analizeazh. deviagiaexpuneri fa rae fat de tolerangs In rise gi se stbilegte dackriscul ete tolerbil sau mu; ‘5 cack exponcre la rsculinerent este mai mick sau egal cu tolerant la rise tune au se impun ‘nur de contol al siscuior een ce inseamn4 ci riscurle sunt acceotate, {D toate iscurle care au un hivel al expuner situat deasopre limite’ de tolerant bole tate prin sndsur de contol prin care expunerea Ia iscuile reziduae i fle dus sob limita detolerangs stabi |3.2Stabilirea limitel de toleranl la rise costs tn punere into rlaie de echilibra a costul de ‘onttolare orscurlor eu contl expuner, in cazul in eave iscul sar matrialza si se face posvit ‘abelulu Nive tolerare L Explicit 12 ‘Tele No sce io mn de cont 33 ‘oierae medic ‘Nevesith masor de contol pe termen seurvimedin 6 Intent ‘Necesi misur decontrl urgent “A Siatagia adopt pena atenuarea senile = controlar riscarilr(raspunsal arse) 4.1 Dopi ce rseurile au fost idenficate fi evaluate, si dup ce s-au defn iitele de tolerant Tn cad ‘Mom Zructum/microstuctra este disput, la un moment dat 8 ig asume risun, se sabes pul de ‘spans la ise pena fiecare ris tn parte, por tabelu‘traiegia adopt pentru ‘Misurile ce wea Wlunie ‘Hapunsl aise “exe (oly ir, PEE a wT aR Acceytare Goel, mene anc cind teenie st ber Suna Splenve ne staiegi de rsp la Hse mu ese posit Ge ‘Roonaan ovulracloreaexpuner sz Tviaee cuter. cine spor (ceeanstansloy cre fueron racine (peste sce sexe ee iat ea _activitiilor eare tin de scopul structusii). ‘Recreate coda mente ale sab 0 pemneth ‘Rpmeshew - pesupse osminare titi masini de ental Monitrzarepermmenti | pas momen eer probabil de apa a rus axl Tr (rap in cal resco impact semifieat, d Protaiate mick de spare, montondndwse ca pester abla despa sui) ‘Ezrsinare psvndri ricl anf spcala, pe Ta do Cnet ce it micoraen panes 9 gesoneea Stesces rac de ch un tet spcaliat (6 prea ne feurlr nacre 9 psi, cam Sut contrac _ asa _ Aaa ce ma OE ate GE wore pas govt cur cre cof stactrlmirosrore ‘Tratrea(atenanres sseurr | prsipne acorn rm i de tema a proba © Snpocuf sau a anindsro (mplenentre de stamens {Dhrcl ntrnmagenal pent 8 meine rca Tein seecpabi) Evitare ‘Transferareariseurilor 42. Instrumentele de contol internmanagerial constituie ansanblut misurilor uate fn vederea ‘tenudit scurilor gi sunt casficat in ase grupe asf! 4) oblecivele~efectele portve pe care conduceres incearc si le reaizeze sau evenimentelelfectele negative pe care conduoeresInceard a le evite inind cont de speifcul domenialui de activate gia respontailitiilor silt de leyslti in dome, +) mifloacele -ensarablul resureloruinane, fnancare, materiale gi death natuth pase dispoziia ‘structuri/mierostructuri in vedere realizar obiectivelo stabil ©) sistem informational ~ totaiatea proceduilae, metodeor si mijloaelor puse ls dispoxite Sructur/micrstracturi in eadrul procesului informayional ce constiuie un tot unitar eu prvie Ie ‘ulegerea, prelvcraea, sistematizarea, wansriterea,valrificare 9 stocares datelor si informatilor, in conformitate ey egislaga in domeniu; 4) organiarea ~ ansambiul de masuri, metode,tehnic,miloace gi operatun, prin care se stables, In oaformitate cu anuimite prinipi, zegul, none ‘si ctiteni prevazute’ in legislay specific omponentele procesuale (activi, atrbupi,sreni) gi organigrama institu, in vedere indeplinii ateibuilorgresponsbilitiilor silt;«) procedurile ~ otalitatea paylor ce trebuie urmaj, metodelor de lor stabilite gia regulilor de splicat,n Vodereaexecuir activitii,atibutl sau sarin 8 supervisarea,comrotul ~ sunt vizate, in principal, suri de control immhie, menite si in sub ‘contol riscurle ce rezults din desfigurarea actvisiilor de etre personal din suborine, si presupune ‘ndrumarea, coordonare, monitrizrea i vrifieare. S$. Revieuirea sraportarea riscurilor Revinia gi mponaea iscurilr presupune: 4) monitorzarea modifieisi siscurlor ca urmare 2 implementirit instumentelor de contol imter/manageil sa modifcini ereumstameiorearefevorizeazé apa rscuilor (8 se analiza dct riscuile persist, au apirutriscuri noi, impectl si probabiltstesriscarlor au suferit modified, ‘msuile implementate sunt eficace, num rscuri uebuie raportat geflerizarhici ee), ') obtinern de asigurii privind eficactateagestionii scunlor gi identifcarea nevoi dea lua misue ANEXA 13 REGISTRUL DE RISCURIAL. (denumiceastructurfnirostucarit) aANEXA M4 APRORAT DIRECTOR GENERAL ayizat Pregedinale coms’ cu abu de monitorvare. coordonae$indrumare metodologc a implement ‘Sdecvalan sistent decontl nem/managers! PLANUL PRIVIND IMPLEMENTAREA MASURILOR DE MANAGEMENT AL RISCURILOR AL _ (Genuine sroourTaierosiecti) Instrument de atimpinate a | pe wsabit| ‘Termen de | Obs. implementares | jer arenogeriat | RESP r cog | MAas/Acioni | Live | Petetve Telenor ae. | ngunanaer snplementare repuse ‘ ste | imaagement at | props) ANEXA 15 ‘TABEL CU DATELE DE IDENTIFICARE ALE PRESEDINTELUI SUBCOMISIEL $t ALE 'RESPONSABILULUI PE LINIA CONTROLULUI INTERN/MANAGERIAL AVIZAT CONDUTATOR (suctureimirostuctr) Date de contact | Observalit (Gelefon mati, ee. fntcmit, (ume giprenumee) 8