Daftar Saldo

Keterangan
Debet Kredit
Kas dan bank Rp 264,000,000
Piutang Usaha Rp 260,000,000
Persediaan Barang Jadi Rp 158,000,000
Persediaan Barang dalam Proses Rp 46,000,000
Persediaan Bahan Baku Rp 72,000,000
Perlengkapan Kantor Rp 52,000,000
Aset Tetap Rp 400,000,000
Akumulasi Penyusutan Aset Tetap Rp 32,000,000
Utang Usaha Rp 262,000,000
Utang Bank Rp 379,000,000
Modal Saham Rp 350,000,000
Laba Ditahan Rp 171,000,000
Dividen Rp 56,000,000
Penjualan Rp 535,000,000
Pembelian Bahan Baku Rp 169,000,000
Biaya Tenaga Kerja Langsung Rp 68,000,000
Biaya Bahan Penolong Rp 42,000,000
Biaya Tenaga Kerja Penolong Rp 48,000,000
Biaya Pabrikasi Lain Rp 31,000,000
Biaya Pemasaran Rp 34,000,000
Biaya Administrasi & Umum Rp 29,000,000

Biaya Pemakaian Perlengkapan

Ikhtisar Beban Pokok Produksi
Ikhtisar Beban Pokok Produksi
Ikhtisar Laba Rugi
Biaya Penyusutan Aset Tetap

Beban Pokok Produksi

Laba Usaha
Total Rp 1,729,000,000 Rp 1,729,000,000
PT. Saeniki
Neraca Lajur

Penyesuaian Beban Pokok Produksi Laba Rugi

Debet Kredit Debet Kredit Debet

Rp 127,000,000 Rp 158,000,000
Rp 36,000,000 Rp 46,000,000
Rp 87,000,000 Rp 72,000,000
Rp 6,000,000

Rp 4,000,000

Rp 169,000,000
Rp 68,000,000
Rp 42,000,000
Rp 48,000,000
Rp 31,000,000
Rp 34,000,000
Rp 29,000,000

Rp 6,000,000 Rp 6,000,000
Rp 46,000,000 Rp 36,000,000 Rp 46,000,000 Rp 36,000,000
Rp 72,000,000 Rp 87,000,000 Rp 72,000,000 Rp 87,000,000
Rp 158,000,000 Rp 127,000,000 Rp 158,000,000
Rp 4,000,000 Rp 4,000,000
Rp 536,000,000 Rp 530,000,000 Rp 476,000,000 Rp 123,000,000 Rp 231,000,000
Rp 353,000,000 Rp 353,000,000
Rp 78,000,000
Rp 536,000,000 Rp 530,000,000 Rp 476,000,000 Rp 123,000,000 Rp 584,000,000
Laba Rugi Neraca
Kredit Debet Kredit
Rp 264,000,000
Rp 260,000,000
Rp 127,000,000
Rp 36,000,000
Rp 87,000,000
Rp 46,000,000
Rp 400,000,000
Rp 36,000,000
Rp 262,000,000
Rp 379,000,000
Rp 350,000,000
Rp 171,000,000
Rp 56,000,000
Rp 535,000,000

Rp 127,000,000

Rp 662,000,000 Rp 1,230,000,000 Rp 1,162,000,000

Rp 78,000,000
Rp 662,000,000 Rp 1,230,000,000 Rp 1,162,000,000
 PT. Saeniki
Laporan Laba Rugi
Periode 1-30 September 2012

Penjualan Rp 535,000,000
Beban Pokok Penjualan
Persediaan Bahan Baku awal Rp 72,000,000
Pembelian Bahan Baku Rp 169,000,000
Persediaan Total Bahan Baku Rp 241,000,000
Persediaan Bahan Baku Akhir Rp (87,000,000)
Biaya Bahan Baku Langsung Rp 154,000,000
Biaya Tenaga Kerja Langsung Rp 68,000,000
Biaya Pabrikasi Lain
Biaya Bahan penolong Rp 42,000,000
Biaya Tenaga Kerja Penolong Rp 48,000,000
Biaya Lain-Lain Rp 31,000,000
Biaya Pabrikasi Total Rp 121,000,000
Rp 343,000,000
Persediaan Barang dalam Proses awal Rp 46,000,000
Persediaan Barang dalam Proses total Rp 389,000,000
Persediaan Barang dalam Proses Akhir Rp (36,000,000)
Beban Pokok Produksi Rp 353,000,000
Persediaan Barang Jadi Awal Rp 158,000,000
Persediaan Barang Jadi Total Rp 511,000,000
Persediaan Barang Jadi akhir Rp (127,000,000)
Beban Pokok Penjualan Rp (384,000,000)
Laba Kotor Rp 151,000,000
Beban Operasional
Beban Pemasaran Rp 34,000,000
Beban Administrasi dan Umum Rp 29,000,000
Beban Pemakaian Perlengkapan Rp 6,000,000
Beban Penyusutan Aset Tetap Rp 4,000,000
Beban Operasi Total Rp (73,000,000)
Laba Usaha Sebelum Pajak Rp 78,000,000
 PT. Saeniki
Laporan Perubahan Ekuitas
Periode 1-30 September 2012

Keterangan Modal Saham Laba Ditahan Ekuitas

Saldo Awal Rp 350,000,000 Rp 171,000,000 Rp 521,000,000
Perubahan
Tambahan setoran modal
Laba Usaha Rp 78,000,000 Rp 78,000,000
Dividen Rp (56,000,000) Rp (56,000,000)
Saldo Akhir #REF! Rp 193,000,000 Rp 22,000,000

PT. Saeniki
Laporan Posisi Keuangan
Periode 1-30 September 2012

Aset
Kas dan bank Rp 264,000,000
Piutang Usaha Rp 260,000,000
Persediaan Barang Jadi Rp 127,000,000
Persediaan Barang dalam Proses Rp 36,000,000
Persediaan Bahan Baku Rp 87,000,000
Perlengkapan Kantor Rp 46,000,000
Aset Tetap Rp 400,000,000
Akumulasi Penyusutan Aset Tetap Rp (36,000,000)
Total Aset Rp 1,184,000,000
Kewajiban dan Ekuitas
Utang Usaha Rp 262,000,000
Utang Bank Rp 379,000,000
Modal Saham Rp 350,000,000
Laba Ditahan Rp 193,000,000
Total Kewajiban&Ekuitas Rp 1,184,000,000
 PT. Alaskakindo
Neraca Lajur

Daftar Saldo Penyesuaian Beban Pokok Produksi

Keterangan
Debet Kredit Debet Kredit Debet
Kas dan bank Rp 222,000,000
Piutang Usaha Rp 242,000,000
Persediaan Barang Jadi Rp 208,000,000 Rp 174,000,000 Rp 208,000,000
Persediaan Barang dalam Proses Rp 96,000,000 Rp 78,000,000 Rp 96,000,000
Persediaan Bahan Baku Rp 122,000,000 Rp 99,000,000 Rp 122,000,000
Perlengkapan Kantor Rp 102,000,000 Rp 16,000,000
Aset Tetap Rp 371,000,000
Akumulasi Penyusutan Aset Tetap Rp 37,000,000 Rp 7,400,000
Utang Usaha Rp 241,000,000
Utang Bank Rp 300,000,000
Modal Saham Rp 500,000,000
Laba Ditahan Rp 132,000,000
Dividen Rp 106,000,000
Penjualan Rp 646,000,000
Pembelian Bahan Baku Rp 142,000,000 Rp 142,000,000
Biaya Tenaga Kerja Langsung Rp 58,000,000 Rp 58,000,000
Biaya Bahan Penolong Rp 29,000,000 Rp 29,000,000
Biaya Tenaga Kerja Penolong Rp 37,000,000 Rp 37,000,000
Biaya Pabrikasi Lain Rp 41,000,000 Rp 41,000,000
Biaya Pemasaran Rp 42,000,000
Biaya Administrasi & Umum Rp 38,000,000

Biaya Pemakaian Perlengkapan Rp 16,000,000

Ikhtisar Beban Pokok Produksi Rp 96,000,000 Rp 78,000,000 Rp 96,000,000
Ikhtisar Beban Pokok Produksi Rp 122,000,000 Rp 99,000,000 Rp 122,000,000
Ikhtisar Laba Rugi Rp 208,000,000 Rp 174,000,000
Biaya Penyusutan Aset Tetap Rp 7,400,000
Rp 1,856,000,000 Rp 1,856,000,000 Rp 800,400,000 Rp 800,400,000 Rp 525,000,000
Beban Pokok Produksi
Laba Usaha
Total Rp 1,856,000,000 Rp 1,856,000,000 Rp 800,400,000 Rp 800,400,000 Rp 525,000,000
Beban Pokok Produksi Laba Rugi Neraca
Kredit Debet Kredit Debet Kredit
Rp 222,000,000
Rp 242,000,000
Rp 174,000,000
Rp 78,000,000
Rp 99,000,000
Rp 86,000,000
Rp 371,000,000
Rp 44,400,000
Rp 241,000,000
Rp 300,000,000
Rp 500,000,000
Rp 132,000,000
Rp 106,000,000
Rp 646,000,000

Rp 42,000,000
Rp 38,000,000

Rp 16,000,000
Rp 78,000,000
Rp 99,000,000
 Rp 208,000,000 Rp 174,000,000
Rp 7,400,000
Rp 177,000,000 Rp 311,400,000 Rp 820,000,000 Rp 1,292,000,000 Rp 1,173,000,000
Rp 348,000,000 Rp 348,000,000
Rp 160,600,000 Rp 160,600,000
Rp 177,000,000 Rp 659,400,000 Rp 820,000,000 Rp 1,292,000,000 Rp 1,173,000,000
 PT. Alaskakindo
Laporan Laba Rugi
Periode 1-31 Mret 2012

Penjualan Rp 646,000,000
Beban Pokok Penjualan
Persediaan Bahan Baku awal Rp 122,000,000
Pembelian Bahan Baku Rp 142,000,000
Persediaan Total Bahan Baku Rp 264,000,000
Persediaan Bahan Baku Akhir Rp (99,000,000)
Biaya Bahan Baku Langsung Rp 165,000,000
Biaya Tenaga Kerja Langsung Rp 58,000,000
Biaya Pabrikasi Lain
Biaya Bahan penolong Rp 29,000,000
Biaya Tenaga Kerja Penolong Rp 37,000,000
Biaya Lain-Lain Rp 41,000,000
Biaya Pabrikasi Total Rp 107,000,000
Rp 330,000,000
Persediaan Barang dalam Proses awal Rp 96,000,000
Persediaan Barang dalam Proses total Rp 426,000,000
Persediaan Barang dalam Proses Akhir Rp (78,000,000)
Beban Pokok Produksi Rp 348,000,000
Persediaan Barang Jadi Awal Rp 208,000,000
Persediaan Barang Jadi Total Rp 556,000,000
Persediaan Barang Jadi akhir Rp (174,000,000)
Beban Pokok Penjualan Rp (382,000,000)
Laba Kotor Rp 264,000,000
Beban Operasional
Beban Pemasaran Rp 42,000,000
Beban Administrasi dan Umum Rp 38,000,000
Beban Pemakaian Perlengkapan Rp 16,000,000
Beban Penyusutan Aset Tetap Rp 7,400,000
Beban Operasi Total Rp (103,400,000)
Laba Usaha Sebelum Pajak Rp 160,600,000
 PT. Alaskakindo
Laporan Perubahan Ekuitas
Periode 1-31 Mret 2012

Keterangan Modal Saham Laba Ditahan Ekuitas

Saldo Awal Rp 500,000,000 Rp 132,000,000 Rp 632,000,000
Perubahan
Tambahan setoran modal
Laba Usaha Rp 160,600,000 Rp 160,600,000
Dividen Rp (56,000,000) Rp (56,000,000)
Saldo Akhir #REF! Rp 236,600,000 Rp 104,600,000

PT. Alaskakindo
Laporan Posisi Keuangan
Periode 1-31 Maret 2012

Aset
Kas dan bank Rp 222,000,000
Piutang Usaha Rp 242,000,000
Persediaan Barang Jadi Rp 174,000,000
Persediaan Barang dalam Proses Rp 78,000,000
Persediaan Bahan Baku Rp 99,000,000
Perlengkapan Kantor Rp 86,000,000
Aset Tetap Rp 371,000,000
Akumulasi Penyusutan Aset Teta Rp (44,400,000)
Total Aset Rp 1,227,600,000
Kewajiban dan Ekuitas
Utang Usaha Rp 241,000,000
Utang Bank Rp 300,000,000
Modal Saham Rp 500,000,000
Laba Ditahan Rp 236,600,000
Total Kewajiban&Ekuitas Rp 1,277,600,000