Flujo de efectivo de La Compañía ABC

Julio Agosto Septiembre

Ventas $ 100,000.00 $ 200,000.00
Efectivo 20% $ 20,000.00 $ 40,000.00
Ctas por cobrar 45% $ 45,000.00
Ctas x cob c/2 meses
Regalías
Total ingreso $ 20,000.00 $ 85,000.00

Compras $ 70,000.00 $ 140,000.00 $ 280,000.00

10% Efectivo $ 7,000.00 $ 14,000.00 $ 28,000.00
65% mes qu sigue $ 45,500.00 $ 91,000.00
2 meses desp. Comp $ 17,500.00
Dividendos
Arrent. 10 primer días $ 6,500.00 $ 6,500.00 $ 6,500.00
Sueldos y salarios $ 17,000.00 $ 27,000.00
ISR $ 30,000.00
Renta maquina
Software
Mant equi. Trans.
Total egreso $ 13,500.00 $ 83,000.00 $ 200,000.00

PRESUPUESTO CAJA
Entrada de efectivo T $ 20,000.00 $ 85,000.00
Desembolso de efec. T $ 13,500.00 $ 83,000.00 $ 200,000.00
Flujo neto Efectivo -$ 13,500.00 -$ 63,000.00 -$ 115,000.00
Efectivo inicial $ 75,000.00
Efectivo final -$ 190,000.00
Saldo minimo efectivo $ 18,000.00 $ 18,000.00 $ 18,000.00
A. Finan Total requerido -$ 18,000.00 -$ 18,000.00 -$ 208,000.00
B. Saldo exc requerido
tivo de La Compañía ABC
Octubre NoviembreDiciembre Enero Febrero Marzo
$ 400,000.00 $ 300,000.00
$ 200,000.00
$ 80,000.00 $ 60,000.00
$ 40,000.00
$ 90,000.00 $ 180,000.00
$ 135,000.00 $ 90,000.00
$ 35,000.00 $ 70,000.00
$ 140,000.00 $ 105,000.00 $ 70,000.00
$ 30,000.00
$ 205,000.00 $ 310,000.00 $ 345,000.00 $ 195,000.00 $ 70,000.00

$ 210,000.00 $ 140,000.00
$ 21,000.00 $ 14,000.00
$ 182,000.00 $ 136,500.00 $ 91,000.00
$ 35,000.00 $ 70,000.00 $ 52,500.00 $ 35,000.00
$ 25,000.00
$ 6,500.00
$ 6,500.00 $ 6,500.00 $ 6,500.00
$ 47,000.00
$ 37,000.00 $ 27,000.00
$ 95,000.00
$ 190,000.00 $ 230,000.00 $ 165,000.00 $ 179,250.00 $89,250.00
$ 130,000.00
$ 10,000.00
$ 15,000.00
$ 411,500.00 $ 584,000.00 $ 432,000.00 $ 206,500.00 $ 179,250.00 $89,250.00

SUPUESTO CAJA
$ 205,000.00 $ 310,000.00 $ 345,000.00 $ 195,000.00 $ 70,000.00
$ 411,500.00 $ 584,000.00 $ 432,000.00 $ 206,500.00 $ 179,250.00
-$ 206,500.00 -$ 274,000.00 -$ 87,000.00 -$ 11,500.00 -$ 109,250.00
-$ 190,000.00 -$ 16,500.00 -$ 257,500.00 $ 170,500.00 -$ 182,000.00
-$ 16,500.00 -$ 257,500.00 $ 170,500.00 -$ 182,000.00 $ 72,750.00
$ 18,000.00 $ 18,000.00 $ 18,000.00 $ 18,000.00 $ 18,000.00
-$ 34,500.00 -$ 275,500.00 $ 152,500.00 -$ 200,000.00 $ 54,750.00