CUESTIONARIO DE AUDITORIA OPERACIONAL C-01 Area: ADMINISTRACION Funcién a evaluar: RECURSOS HUMANOS - PLANILLAS: Entrevistade: Fecha: JObjetivo: Obtener la informacion necesaria para el disefio de los programas de euditoria operacional para el érea de: Administracién ‘No. Pregunta ST] NO] COMENTARIOS T= | @La Planila es elaborada por medio de un sistema informatica? 2. |aSe controla la informacion de la planila en tanninos de monetarios y nimero de empleados con los registros de cada Juno de ellos que posee la empresa? ZLas modificaciones en los salarios, reliros © adiciones de personal son debidamente documentados y autorizados por el responsable? i= |gSe varfican Tos cdloulos de daducsiones efecluadas y prestaciones aplicadas, de acuerdo a lo estipulado por la ley, en cada periodo de pago? “Tiuesira la planila Ta fimma de recbide dal pago, por cada uno de los empelados? 7Se encuenia adjunto a la planila el documento que comprueba Jel pago a las entidades correspondientes, de las retenciones Jefectuadas a los emplaado? {7S verfica que el pago correspond al tolal de las retenciones: Jefectuadas? [Se realiza 6 page de las retenciones en el periodo establecido porla ley? TExiste evidencia de verifcacion de las frmas que autorizaron [estos pagos? T= |ZExsie un archive que contenga Todos los documentos que |comprueban los pages de planillas? Firma Responsable: Observaciones: asCUESTIONARIO DE AUDITORIA OPERACIONAL C-02 Area: ADMINISTRACION Funcién a evaluar: RECURSOS HUMANOS - SELECCION DE PERSONAL Entrevistado: Fecha: Objetivo: Obtener la informacién necesaria para ol disofio de los programas de auditoria operacional para el érea de: Administracién No. Pregunta ‘SI [NO | COMENTARIOS T- | @Elaboran perfies para el rediutamiento de personal a coniratar de| los puestos disponibles? TEstablecen rangos de sueldos para cada uno de [os pussios dela Jempresa? ‘URecben un requerimiento de personel para dar inieo el proceso de reclutamiento y seleccién de personal? [a= | @Archivan en el expediente, las pruebas de conccimiento y de| aptitueee realizadae al pereonsl ecleecionsdo ? ‘[Elaboran un documento que mussire les condiciones pactadas Jon la contratacién de personal? % Proporionan manuales de procedimientos de los puestos a | desemperiar al personal contratado? 7 | @Proporcionan capacitacion al personal contratado sobre las diferentes actividades que se realizan en la empresa? TAnexan al expediente de cada empleado contralado, el contrato individual de trabajo? GEnvian el contrato individual de Fabajo a Ta entidad [correspondiente en el plazo estipulado porla ley? 10- | Intervienen diferentes en el proceso de contratacién de personal? Firma Responsable: Observaciones: 26CUESTIONARIO DE AUDITORIA OPERACIONAL C-03 Aree: ADMINISTRACION Funcién a evaluar: ~ RECURSOS HUMANOS ~ CUMPLIMIENTO DE LEY! Entrevistado: Fecha: ‘Objetivo: Obtener Ia informacién necesaria para el disefio de los programas de aucitoria operacional para al area de: Administracion No. Pregunta ST NO] COMENTARIOS 1 |@Se especifica en el contrato de trabsje todas las condiciones: legales bajo las cuales ee roaliza la contratacién del personal? [Se adualzan les contratos de Wabajo con los cambios | modificaciones en las condiciones de contratacién de personal? Tz | {Sa establece una reserva laboral de acuerdo @ lo estipulado por Tal ley? d= | Todos los empleados se encuentran afilados a las diferent instituciones de seguridad social? TExsten documentos comprobaionos del _pago de vacaciones! Januales al personal? E= | Se calcula ol page Ge las vavaciones de acuerdo alo estipulado port la ley? LProporciona la empresa prestaciones adivionalos a la ley? 8. | gGozan los empleados sus vacaciones en el tiempo que les! Jcorrespondo? 12. | cLos aguinaldos son pagados en el tiompc que estipula la ley 7 10 | gPaga la empresa horas extras a sus empleados 7 Sponsable: ‘Observaciones: Firma a