Nama : Nicholas Devlin Wijaya Damanik

NPM : 19011010108

Kelas :C

Progdi : Ekonomi Pembangunan

TUGAS AKUNTANSI PERBANKAN

1. Jurnal Bulan Mei 2020

Tgl. Keterangan Debit Kredit

(Rp) (Rp)
M 1 Kas 50.050.000
E Giro-rekening Soni 50.000.000
I Barang cetakan-buku cek 50.000
2 Kas 20.000.000
2 Tabungan-rekening Seno 20.000.000
0 3 Giro BI 5.000.000
2 Warkat kliring 5.000.000
0 4 Giro BI 7.000.000
Giro-rekening Hari 7.000.000
5 Tabungan-Rekening Doni 4.000.000
RAK cabang Martapura 4.000.000
6 Warkat kliring 5.000.000
Giro-Rekening Andi 5.000.000
8 Tabungan-Rekening rani 40.000.000
Simpanan berjangka 3 bulan Rekening Rani 40.000.000
9 Giro-Rekening Andi 5.000.000
Giro-BI 5.000.000
1 Giro-BI 10.000.000
0 Giro-Rekening Doni 10.000.000
1 Giro-Rekening sari 12.000.000
1 Traveler’s Cheques-Rupiah 12.000.000
1 Simpanan berjangka - 3 bulan 40.000.000
2 Kas 1.000.000
Simpanan berjangka yang telah jatuh tempo- 40.000.000
Rekening Rafi
Biaya bunga Simpanan berjangka 1.000.000
1 Tabungan-Rekening Rani 8.000.000
3 Giro-BI 8.000.000
1 Giro-BI 4.000.000
 4 Giro-Rekening Hari 4.000.000
1 Giro-BI 3.000.000
6 Giro-Rekening Andi 3.000.000
1 Simpanan berjangka 3 bulan - Rekening Yanto 20.000.000
6 Pendapatan operasional lainnya- 19.700.000
penalty simpanan berjangka
Giro-Rekening Yanto 300.000
1 Kas 40.000.000
9 Biaya yang harus dibayar dimuka – 2.400.000
bunga simpanan berjangka
Simpanan berjangka 3 bulan – Rekening 37.600.000
Rama
2 Traveler’s Cheques-Rupiah 12.000.000
0 Giro-BI 12.000.000
2 Kas 2.000.000
2 Tabungan Naik Haji - Ahmad 2.000.000
2 Giro-Rekening Hari 6.000.000
5 Giro-BI 6.000.000
2 RAK Cabang Denpasar 4.000.000
6 Giro-Rekening Rani 4.000.000
2 Giro-Rekening Toni 10.000.000
7 Giro-BI 10.000.000
2 Giro-BI 3.000.000
8 Warkat kliring 3.000.000
2 Giro-Rekening Rani 7.000.000
8 Giro-BI 7.000.000
2 Giro-BI 10.000.000
9 Giro-Rekening Hari 10.000.000
3 Warkat kliring 3.000.000
0 Giro-Rekening Andi 3.000.000

2. Neraca Kliring PT. BANK MERDEKA LOMBOK

NERACA KLIRING
Debit (Rp) Kredit (Rp)
4 Warkat kredit masuk 7.000.000 9 Warkat kredit keluar 5.000.000
6 Warkat debit keluar 5.000.000 13 Warkat kredit keluar 8.000.000
1 Warkat kredit masuk 10.000.000 20 Warkat kredit keluar 12.000.000
0 Warkat debit keluar 4.000.000 25 Warkat debit masuk 6.000.000
1 Warkat kredit masuk 3.000.000 27 Warkat kredit keluar 10.000.000
4 Warkat kredit masuk 10.000.000 28 Warkat kredit keluar 7.000.000
1 Warkat debit keluar 3.000.000
6
2 Kalah kliring 6.000.000
9
 3
0
Keseimbangan 48.000.000 Keseimbangan 48.000.000

3. Neraca Kliring PT. BANK JAYA CABANG DENPASAR

NERACA KLIRING
Debit (Rp) Kredit (Rp)
9 Warkat kredit masuk 5.000.000 6 Warkat debit masuk 5.000.000
10 Warkat kredit keluar 10.000.000
14 Warkat debit masuk 4.000.000
30 Warkat debit masuk 3.000.000

Kalah kliring 17.000.000

Keseimbangan 22.000.000 Keseimbangan 22.000.000

4. Neraca Kliring PT. BANK MAJU CABANG INDONESIA

NERACA KLIRING
Debit (Rp) Kredit (Rp)
1 Warkat kredit masuk 8.000.000 4 Warkat kredit keluar 7.000.000
3 Warkat kredit masuk 12.000.000 16 Warkat kredit keluar 3.000.000
2 Warkat debit keluar 6.000.000 29 Warkat kredit keluar 10.000.000
0 Warkat kredit masuk 10.000.000
2 Warkat kredit masuk 7.000.000
5
2
7 Menang Kliring 26.000.000
2
8
Keseimbangan 43.000.000 Keseimbangan 43.000.000

5. Neraca Kliring BANK INDONESIA

NERACA KLIRING
Nama Bank yang Kalah Kliring Nama Bank yang Menang Kliring
Bank Maju Bank Merdeka
Cabang Lombok……………..11.000.000 Cabang Lombok,,………………..6.000.000
Bank Jaya
Cabang
Denpasar……………….17.000.000

Jumlah Debit 23.000.000 `Jumlah Kredit 23.000.000