FuoAcidn ARTURO CALE. FUNDACION ARTURO CALLE C. ESTADOS DE SITUACION FINANCIERA, Expresados en Pesos Colombians Diciembre 31 de 2017 y 2018 Preparados bajo NCIF Activo woras 2017 2016 ‘Active Coriente Efectivo y Equivalentes al Elective + 59,990,717 193,165,452 ‘Cuentas por cobrar 2 264,738,830 0 ‘Total Activo Corrente 324,729,547 183,165,452 ‘ative no Corlente Propiedad, Planta y Equipo Neto 3 __10,500,000,000 o “Total Active ne Corinto 3,000,000 0 Total Activo Pasivo y Fondo social Pasivo Corriente Pasivo no financlero coriente ‘ 286,403,035 32,546,450 ‘Total pasivo corriente 286,403,086 32,546,450 Total Pasivo 286 05,035 32,546 450 Fondo social ‘Aportes sociales 124,080,228 124,060,228 Resultado de ejerccios anteriores, 8,481,401 -15,500,413 Donacion en actives fos 410,500,000,000 o ‘Apropiaciones: Para fondo insumos méticos 20,000,000 20,000,000 Para fondo planeacién estratégica 8,097,372 8,097,372 Resultado del eercicio 122,292,489 23,961,815 Total fondo social 10,538,326,512 160,619,002 Total del pasivo y del fondo social 10,824,729,547 195,165,452 Las notae adlunias hacen pete Los suscrtos Representante Legal y Contador certicamos que hemos verticado ls afmaciones contends en estos estados fancleros confrme a eglamento y que les mismos han sie felmente de les bros de Feet MELEE” fu (> “T A Selle e+ ene lecoysticeatooe son ft RIA DUMANCELLI HERNANDI ora Revisor Fiscal Teasze1-t TP 36047 ver opinion agjunta Representarte LegalFUNDAGION ARTURO CALLE C. FUNDACION ARTURO CALLE C. ESTADO DE RESULTADO Expresados en Pesos Colombianos ‘ADiciembre 31 de 2017 y 2016 Preparado bajo NCIF 2017 2016 Ingresos por actividades ordinarias 5 5,000,000 36,733,000 Totales Ingresos Operacionales 5,000,000 36,733,000 Gastos Operacionales. 6 126,937,561 15,796,789 Otros Ingresos: T (4,989,987 3,072,029 Resultado antes de impuestos ARF 297 489 33,961,615 Impuesto de Renta o oO Resultado Neto — 23,961,815 (Qig@eaACLIE CAS OB, ur lA Gyles ¢ + EDUARDO CALLE CORREA -ORIA DUMANCELL! HERNAND} CARLOSFOSCHILARIOS ver opinion adjuntaFUNDA ARTURO CALE, FUNDACION ARTURO CALLE C. ESTADOS DE FLUJO DE EFECTIVO Expresados en pesos colomblancs De enero 1 2 diciembre 31 de 2017 y 2016, Preparados bajo NCIF 1 ACTIVIDADES DE OPERACION 2017 2016 RESULTADO DEL EJERCICIO 122,292,488 23,961,815, “+/- Partidas quo no afectan el efectivo: DEPRECIACION ° fective Generado en la Operacién 122,202 488 ‘Aumento 0 Disminucién en Actives y Pasivos Operacionales EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO (CDT) 139,174,796 -4367,887 CUENTAS POR COBRAR 264,738,830 41,296,838 PASIVOS NO FINANGIEROS CORRIENTES 253,856,585 32,072,150, Flujo de Etectivo Neto en Actividades de Operecin: 10,882,245, 3,367,988 2 ACTIVIDADES DE EINANCIAGION ‘OBLIGACIONES FINANCIERAS A LARGO PLAZO ° © Flujo de Efectvo Neto en Actividades Financieras: ° 0 3 activ PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO ° 0 Flujo de Efecto Neto en Actividades de Inversion: ° 0 ‘Aumnento (Disminucin) del Efetvo: 139,174,736 57,328,803, Efectivo Ao Anterior: 199,165.452 136,635,649 Efectivo al Final del Ao 59,000,717 793,165,452 Valores postivos signiican entradas de efectvo. Valores negatives sigifican salidas de efectvo. KEE ViDo ya II [ie {EDUARDO GALLE CORREA {LORIA DUMANCELLT HERNANDEZ, o Represenante Loge Conadora Te aa2et-T ‘Poot veropinionseunta‘unosedu ammo cue FUNDACION ARTURO CALLE C. ESTADO DE CAMBIOS EN EL FONDO SOCIAL Expresado en pesos colombianos Pres afosterminads en 31 de dlelemore de 2017 y 2016 Preperados bajo NCIF enone _ MENTO __oMWWCKN _sALnoa017 Pontes SOLES ns 1 ° eae pesu.ri00 De ereRcIaCE agmas we Q astaot iene DORACIONEN ACTOS FUE 0 somoon0900 «——taspo0o00 a ssoonais saez54a04 290 40 DesTNAcIN. SARA FORGO SUNOS MEDCOS 2.010.000 0 ° 200,900 Rea FoNpO RaMteeonn Garareoua soursre ° ° somrare ee SE ee ETT LE DniSs en Z DUMRDO CALL Conran sgl moet es foaroven.an0e ose a = pagan wast Te sacar ver opinion auntaFUNDACION ARTURO CALLE C. FUNDACION ARTURO CALLE C, NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS ADICIEMBRE 31 DE 2017 PREPARADOS BAJO NCIF ENTIDAD REPORTANTE La FUNDACION ARTURO CALLE C. Nit, 860.515.638-1, fue constituida de acuerdo con las Leyes ‘Colombiana con personeria juridica némero 33097 el 22 de julio de 1983, segun certificacién del 21 de enero de 1998 otorgada en Gobemnacién de Antioquia, inscrita en Camara de Comercio de Bogotd el dia 22 de junio de 2004 bajo el numero 00073996 del libro ! de las entidades sin animo de lucro. Tendra como fines la beneficencia y ayuda a personas naturales, personas juridicas, pablicas 0 privadas, sin animo de lucro y que presten asistencia pablica o social y en general a cualquier persona o grupo de personas sin importar su naturaleza, siempre que la donacién que realice o la Participacién que tenga la fundacién sea en beneficio de una obra de beneficencia o de asistencia publica o social Responsabilidades en e! RUT 7-04 Impuesto de Renta y Complementarios Régimen Especial 07 Retencién en la Fuente a Titulo de Renta 714 Informante de Exogena 42. Obligado a Llevar Contabilidad Datos basicos Direccion seccional DIAN 32 Pals Colombia 169 Departamento Bogota D.C 11 Ciudad/Municipio 1 Direccién AK 72 # 1528 - 62 Teléfono 4115055 Duracién de la Fundacién _IndefinidoFUNDACION ARTURO CALLE C. PRINCIPALES POLITICAS Y PRACTICAS CONTABLES. Declaracion La Fundacién Arturo Calle C. elabora sus estados financieros cumpliendo con la Ley 1314 de 2009 yeel Decreto 3022 expedido por el Ministerio de Comercio, Industria y Turismo el 27 de diciembre de 2013 respecto del marco técnico normativo para las entidades del Grupo 2, que incorpora en ‘su anexo técnico la Norma Intemacional de Informacion Financiera para las Pequefias y Medianas Entidades (NIIF para las PYMES version 2009). Los estados financieros son individuales. Activos Un activo es un recurso controlado por la empresa como resultado de sucesos pasados. Se reconoce un activo en el Estado de Situacién Financiera cuando: a. _Es probable que obtenga del mismo, beneficios econémicos futuros y b. Que dicho activo tenga un costo 0 valor que pueda ser medido razonablemente. Si el hecho econémico no cumple estos requisites, se registra como un gasto en el periodo, Etectivo y Eq) ivalentes del Efectivo: Representan los recursos de liquidez inmediata con los que cuenta la compatia y que se utiliza para fines generales o especificos dentro de los cuales se encuentran registrados los saldos en caja, las cuentas bancarias e inversiones en CDT’s, Cuentas por cobrar: Las cuentas por cobrar estén compuestas por tres categorias. @—_Cuentas por cobrar a comerciantes: Corresponde a acreencias por cobrar a clientes de la Fundacion y que no se cotizan en mercados ‘activos, Cuando la cartera supera un vencimiento de 360 dias se debe realizar un trastado a una cuenta por cobrar incobrable castigandola contra la respectiva cuenta de deterioro, La recuperacion posterior de montos previamente castigados se reconoce con crédito a la cuenta “recuperaciones" en el estado de resultados integral. Se entiende incobrable cuando la ‘supera un vencimiento de 360 dias a partir de sus vencimientos. b. _Otras cuentas por cobrar: ‘Cuentas por cobrar a trabajadores: Préstamos realizados a los trabajadores de la compafia. Son reconocidos en el momento de la transaccién y a legalizacion debe ser no mayor a 12 meses,-FUNDACION ARTURO CALLE C. Cuentas por cobrar por incapacidades: Son reconocidas en el momento de la radicacion ante la entidad correspondiente y el plazo maximo de legalizacion no debera ser mayor a 30 dias. En caso de pérdida se llevaré contra el estado de resultados, esto con previa autorizacién de la Gerencia. Anticipos: Anticipos realizados a proveedores y contratistas, deudores varios. Estos activos son reconocidos durante la transaccién y se deben legalizar en un periodo no mayor a tres meses. Si existe un contrato que supere el término de tiempo se debe legalizar el gasto antes del cierre del eriodo, segtn el tipo de contrato y el objeto. Cuando el anticipo no es legalizado al fin del periodo se reclasificaré al estado de resultado integral como un gasto segiin corresponda su concepto. Los anticipos que representen un activo 0 un pasivo futuro se deberan reclasifiar a los activos 0 pasivos correspondientes al concepto del anticipo. cc. —_Anticipo por impuestos: Esta politica contable establece todos los beneficios fiscales resultantes de ejercicios anteriores. Se reconocen estos anticipos de impuestos que entregamos o que nos retienen nuestros clientes en Renta, IVAe ICA y que al respectivo corte de las declaraciones se tiene el derecho a descontar. Pasivos Un pasivo es una obligacién presente, surgida a raiz de sucesos pasados, al vencimiento de la cual y para cancelaria, la entidad espera desprenderse de recursos que incorporan beneficios ‘econémicos, Cuentas por pagar comerciales y otras cuentas por paga Se incluyen en este rubro los importes pendientes de pago por compras comerciales y gastos relacionados, ademas deudas no comerciales tales como acreedores varios, cuentas por pagar y préstamos a particulares. Las cuentas por pagar comerciales y otras cuentas por pagar se presentan como pasives no Corrientes cuando su plazo de vencimiento es superior a doce (12) meses. Impuesto sobre la Renta La tasa nominal de impuesto aplicada a la utilidad obtenida, previa depuracién de la misma, segin las normas fiscales, es del 20% por pertenecer la Fundacién Arturo Calle C. al régimen tributario especial,FUNDACION ARTURO CALLE C. NOTA‘. Efectivo y equivales de efectivo 2017 2016 Caja 3,930,502 1,426,262 Bancos 3305277 142,012,843, oT 52,754,849 49,726,347 Total SSGGGO TIS $ 105,165,482 NOTA2. Cuentas por cobrar 2017 2016 Banco Davivienda 1,938,830, ° ‘Omar Dominguez Macias 300,000 ° Zaffiro SAS. 262,500,000 ° Total $264,736 830 50 La cuenta por cobrar a la empresa Zaffiro S.A.S corresponde al valor pendiente de devolucion del ‘mayor valor pagado a esta empresa por concepto de la retenci6n en la fuente por la compra de los pisos y garajes del edifcio North Point ubicado en la ciudad de Bogota. La cuenta por cobrar al banco Davivienda corresponde a intereses del CDT. NOTA3. Propiedad, planta y equipo 2017 2016 Construcciones y edificactones. 10,500,000,000 0 Total '$ 10,500 000,000 30 La adquisicion de estos pisos fue a través de una donacién realizada por el seftor Arturo Calle,FUNDACION ARTURO CALLE C, NOTA. Pasivo no financiero conrriente 2017 2016 Obligaciones con particulares. 20,000,000 0 Proveedores 185,000 0 Costes y gastos por pagar 1,768,035, 4,350 Acreedores varios 0 410,000,000 Retencion en la fuente 284,070,000 0 Retencién de ICA 400,000 0 Otros pasivos ° 22,542,100 Total $286 403,035 450 NOTAS. Ingresos por actividades ordinarias 2017 2016 Servicios sociales y de salud 5,000,000 36,733,000 Total ‘$5,000,000 __$ 36,733,000 NOTA6. Gastos Operacionales 2017 2016 Honorarios 4,436,000 0 Impuestos 15,296,902 0 Servicios 12,000 144,800 Legales 42,420,640 4,211,200 Donaciones 48,440,000 0 Actividades de servicios sociales 16,314,256 12,391,089 Diversos: Utlles, Papeleria 5200 1,979,600 Combustible 13,563, 0 Taxis y Buses 0 69,900 Total S126937,561 $15,796,709, El incremento se presenta principalmente a los gastos legales por la escrituracion de los pisos adquiridos en el Edificio North Point y una donacién que se realiz6 al sefior Michael Sanchez,FUNDACION ARTURO CALLE C. NOTA7. Otros ingresos 2017 2016 Intereses CDT 4,987,332 3,072,029, Recuperaciones 221232 0 Ajuste al peso 423 ° Total ‘$4 589,987 $3,072,029 NOTA8, Otros Gastos 2017 2016 Gastos Bancarios, 608,208 48,262 Gravamen al movimiento financiero 651,337 163, Impuestos asumidos 332,465, 0 Gastos no Deducibles 3,752,905 0 Total S534 15 Fi. ai GLORIA DUMANCELLI EDUARDO CALLE CORREA HERNANDEZ Representante Legal Contadora TP 4326-7