Scribd Logo
Upload

Welcome to Scribd!

  • Ordin 600

    Uploaded by

    Rrodriguezz22
    13 views27 pages
    ordin-600

    Original Title

    ordin-600

    Copyright

    © © All Rights Reserved

    Available Formats

    PDF or read online from Scribd

    Did you find this document useful?

    Is this content inappropriate?

    Report this Document
    ordin-600

    Copyright:

    © All Rights Reserved
    Download as PDF or read online from Scribd
    Flag for inappropriate content
    13 views27 pages

    Ordin 600

    Uploaded by

    Rrodriguezz22
    ordin-600

    Copyright:

    © All Rights Reserved
    Download as PDF or read online from Scribd
    Flag for inappropriate content
    of 27
    ROMANIBEI ‘Anul 186 (X00) — Nr. 987 PART EAL LEGI, DECRETE, HOTARARI $1 ALTE ACTE Luni, 7 mai 2018 eae ‘ACTE ALE ORGANELOR DE SPECIALITATE ‘ALE ADMINISTRATIE) PUBLICE CENTRALE = Oren ot mveratanah gonera! af Guvernuné pind ‘aproberes Codutul controkful inte managerial st nO Pub a sss ind SR ACTEALE GASE! NATIONALE DE ASIGURARI DE SANATATE. = Ordin privind modiicares Orcinus preseainteul CCaset Nafonale de Asigurbr de SBndtote rx 296/2017 peniru aprobarea machetaior de raportare fad rogin: special a indiestortor spectic 1 a Motodologie! ‘ranemitedi rapoerslor aferente programelor! supprogremelornafonsie de sanstate Curative ..n. 2 MONITORUL OFICIAL AL ROMANIEI, PARTEA!, Nr 387/7.V2018 ACTE ALE ORGANELOR DE SPECIALITATE ALE ADMINISTRATIE! PUBLICE CENTRALE GUVERNUL ROMANIE! ‘SECRETARIATUL GENERAL AL GUVERNULU! ORDIN pr ind aprobarea Codului controlulul intern managerial al entitatilor publice In temeiul art. 8 alin, (21) din Ordonanta Guvernulul nr. 1191999 privind consol interr/managerial i conirolul financier preventi, republicata, cu modificarie si completante utterigare, al art. 11 ain. (5) din Ordonanfa de urgen}8 a Guvemiul rr. 86/2014 Diving stabilrea unor masun ce raorganizare la nivelul adminis\alie! pubice centrale gl pentru modiicarea gi completerea unor ‘acta normative, aprobata cu modifica si completa prin Legea ny, 174/2016, cu modificaril utenoare, gi al art, 6 alin. (S) dint Hotararea Guvernuiui nr. 21/2017 privind organizarea, functionarea si atributiie Secretariatulul General al Guvernulul, cts modificdrile i completarie ulterioare, secretarul goniral al Guvamulul amite prezentul ordi. ‘An. 1. — Se aproba Cadul controluli intern managers at ‘enthaylor publice, cupnnzand standardele de control intem managerial, pravazu! in anexa care face parte Integranta din prezentul ordin. Art. 2, — Conducttoru! fectrei entita pubice dispunt {inang cont da particulate cadrulu legal de orgarvaare pide funetionare, precum i de starviardels de conta! inter managerial, masuri necesare pentu implementarea gi ‘dezvoraraa sistemului de contro tam managerial ‘Art 3. — (1) In vederea monitorzéri, coordontrii 31 ‘ndrumarii metodologice a Implement i dezvoltal ssternului de contro! inten managerial, conducstorul entail publice constituia, pan act de decize intema, o structurd cu atta in ‘vest sens, denumité Comisis ds monitorizare. (2) Comisie da monitorizere cuprinde conduastori compartimentalor Incuse tn primul rivet de conducare din structure organizatorlcd a enitit publica, cu excepiia ‘comparimentulus de audit public intom; In cazul entitajlor ppublice locale cere nu ato siructurd oryonizatoricd dezvoita, Comisla de monitorizare posts cuprinde reprezenianti al ompartmenelor,desemnai de ere conduction ert ice, (3) Comisia de monitorizare este coordonata ce tre un presodinle, care poste N conducdtorul enttifi seu o alts ersoana de conducare cu suiorhate, delegata de acesta 3 asisiala de un secretariat tehnic, (4) Modul de organizare i de luory at Comisiel de ‘monitorizare se afd in respansabiltstea progedintelul avestata $1 se stablleste in funcils. de volumu! si de complexiatws proveselar 9 activkaicr, pe beza Regulamertului de organizare 41 functionare al Comisie, care se ectuelireazd ori de cfs on te cazul (5) Pregedintsls Comisiel de monitotzare asiquié conducsrea sedinjelor, ontarm orci de 2, gi aprobé minutele sedintelor i, dups caz, hotéranie acsstora, In functio de fematica ordini de zi a yeditolor, la soltitarss presedintalul ‘Comisie de moniterzare pot partic si alte persoane in cattate de invita (6) Comisia de monitorzare coordoneazé procesul de actualizare a obiectivelor generale 31 spectfice, a activitétlor procedurale, @ procesuiul de gestionare a rscurtor, a sistomUlui tie moniorizare @ performanieior, a situatie! procedurior 5) a sistamulul de mondorizare 9 de raportare, respect informare cBlre conducsiorul antiafi publie, ‘Art. 4, — (1) In vederea consolici unui sistem de control inter managerial, Comisia de monitorizare elaboreazk Programul de dezvotare a sistemului de contol intom managerial, enum Program de dezvoltare, care se actualzeazé anu ia nivel! fecdrel enti publce. (2) Programul de dezvaltare cuprinde obiecivele ant pubice in domeniul contrchil intern manager Th funcfis de Stadiul Implementir si dezvotirt acestuia, far pentru fecare standard de control inlern managerial so stablesc actvta, ‘esponsobll i lermene, procum $i alta elemante relevante in implamentarea i dezvoliarea sistemulul de control intern (3) In Programul de deeveltare se evidemjaz8 inchisiv junio de parfecionare prefesionsié Tn domeniul sistem {ée contol niam manogorial, ait pentru persoanele cu func de conducers, cat gi pentru cele cu functi de executie, prin ‘cursurlorganizate In conformist cu reglomentnie legislative in someon. ‘Ar. 5. —(1) Procasul de management a racurior se fain reaponsebittatea pregedintelui Comisiel de monitorizare si sa orgsnizeaza fn functie de dimansiunea, complexitetea gi mediul pectic a ental pudie. (2) Pentru asigurarea nul management een ol iscuror (a toate nivelurile entitatii public, conducdtoril compartimentalor de la primul nivel de conducere din structura organizatoric’ ‘desemneacé la nivel aceslora un responsabil ou riscure. (3) Responsebili cu riscurile cansillaz3 personalul din cadrul compertimentelor si asista conducatoril acestora In procesul de (Qestionare a riscurilor. (4) Riscuriie aferente obiectivelor gisau activitatiior se ‘ented 9i se evalueazd Ia nivel fecirul compartment, In conformitate cu slementele minimale din Registrul de riscuri; riseurile semnificative se centralizeaza is nivelul Comisiel de ‘mentorizare in 1 rscur al enti public. (5) Comisia de monitorizere analizeaz’ si prioritizeazd Fiscurle semnificaive, care pot alecta atingorea obiectivelor ets pubis, prin sebilirea profiuui de rise gia lnill de tolerant arsc, anual, aprobaia de cdlve conduceres anit, (6) Secretarial tehnic al Comislel de monitrtzare po baza Registului de riscur del vel enttt propune profil de ise i limita de toleranta la risc care sunt analizate gi avizate in ‘gedinja comisiei $i aprobate de c&tre conducdtorul entitatii puaiice, (7) Conducdtorul comparimentull transrrite masurie de control penimu riscurle semnificative secreteratuiui tehnic al Comisiei de monitrtzare, care elaboreazé anual Planul de implementsre 9 mésurlor de conto! pent rscurie semnifcative is nivelul enti publics; planul esta analizat de MONITORUL OFICIAL AL ROMANIE), PARTEA, Nr. 387/7.V.2018 3 Comisia ce monitarizare 1 aprobat de catre conducdtorul entity pubic. (2) Secretarotultehnic al Comisiet de monitorizare transite Planul de masun aprobat compartimentelor responsabile cu gestionarea rscurior semnificative, in vederea implementa (9) Secretariatul tonnic al Comisie: de moniorizare elaboreaza. pe baza rapontnior anuale, ale conduedtonior ‘compartimentelor de Is primut nivel de conducere, privind desfaqurarea procesuiui da gestionare a riscurior si monitorzarea pertormantelor 0 nformare catre conducdtorul ‘entititi, publics, aprobata de presediniele Comisiei de monitorizare, prvind desfisuraraa procesviul de gestioners a ‘iscurlor $1 monitorzarea pertormanteior is nivel entai. (10) Informares cuprinde o analiza a riseurior identifcate si gestionate la rivelul comperimentelor, respectiv moniorizarea obiectivalor 1 activitatior prin intermediul indicatonior de performant la nivel enitat public, ‘Art. 6, — (1) Conducarea anti asiguré procesul da laborare a procadunlor documentate, respect = procedurior {de sistem $i a proadunior operationale, pentru procesele gi activitiile deruiate In cadrul enttapig! aducerea la cuncstnts personalalui acestia. (2) In vederea indeptinin condi de requiantata, eicactate ‘economicitate si ficient 2 obiectivelor enUiSior publica, ‘vompartimentele elaboresz8 procedun documentate, in ‘coordonarea Comista de menitanzana. (8) Secretariatut tehnic al Comisiei de monitorizare ‘analizeszé procedura din punctul da vadera at respecttri conformal cu structura minimal prevézui8 Tn Procedure documentata. (4) Procedurile documantata se sermneazi la intocmire de cétre responsabil de activiiile procedurale, (a vericera de catre conducstorul comparimentului, Ia avizars de cate pregedintele Camisiel de monitorzare $1 $8 aprob de catre ‘onducdlonal ental publce seu, dup caz, conform praceduri ropri stabiite fa nivelul ental publica (5) In funcye de specticu sl complaitatea acuor ents pubilea, indusiv a regtementéor inteme, entitle publice isi partcularizeaza procectuie In conformitate cu 0 procedura sistem propre, avand Ia baz obigatonu sirvetura minimal prevazulé in Procedura documenta, Ast 7. — (1) Secretaratul General al Guvemulul prin Olrecia de coniro ints ranegerial i relati mterinstusfonalo (OCMRR, elaboreazd gl implemantaeza politica in domeniu stem dB contro! inter managensl, coordoneszé 5 suprevegheaza prin activiét! de Indrumare metodologicd implementarea i ‘dezvolterea sistemelor de contol inte manageril fa nivelul ‘enltaplor pubiice, (2) Pentrs Tndeptninea atibutiior previzte 1a atin. (1), DCIMRI deruieaz® miaiuni de Indrumare metodologlaa la Insthut publica in care 98 exerci functia de ordenator principal ) si management riscuiul —Standardul 5-— Odiective = Stendardul 8 — Planificarea = Standardul 7 — Monitorizarea performanjeior — Standardul 8 — Managementel risculus 1) Activia de contro! 2) inormaren 5) comunicarea — Standordul 12 — Informarea gi camunicarea — Standardul 13 — Gestonarea decumantsier — Standardul 14 — Raportares contabilé gi fanciard MONITORUL OFICIAL Al. ROMANE], PARTEA |, Nr. 387/7.V.2018 ©) Evaluere gi audit = Standardu| 15 — Evaluarea sisterrului de control intern manager — Standerdul 16 —Aueinul intern Standardul 1 — Etica gl integritates 1) Descrietea standardulul Conducares i seiarialil antiayi cubiice cunose $i sustin ‘valor stico # valonlo ental, respects wi apicdroglemontinie CU privire la etd, integritte, evitarea confcteor de interes, Preverirea 51 raportarea (raudelor, actelor de corupie §i semmnaiarea nereguilor. 12 Coringe generale 42.1, Conducsrea enttatt publice spriina ys promoveaza, pn decizila sale gi prin puteréa exampiului personal, vali, tice, inlegrlatea personal si profasionald a salariajicr 1.22 Conducarea entiahi publice adopia un oa de conduits, dezvolta gi mplementeazs pole gi proceduriprivind (mtegitatea, valonie etice, eviterea conficiolor de inierase, prevenicea ‘=! raporarsa trrucelor, actelor de coruplia g ‘somnalarea neregulior 1.2.3. Conducerea entta publica Iniesneste comunicares deschisa da céire galanay! a preccupdiior acesiara In maton dda atic’ § intogniate, prin dasemnarea unui consiier de eicd ‘ares manors eepetiarea nome econ ariel sont. 1.2.4. Actunea de semnalare de citre solar! a nereguilor treduie 38 alba un caracier transparent pentru eiminarea suspiciuni de delapune qi twbuia prvld ca exerctarea une! ‘ndetorin profesionate, 1.2.5 Salar care sermnateazb nerequllde care, crect sau indirect. au cunostnj8 sunt protelal Impotiva oneéror dlserminae. tar conducdtor) au obigalia de a trtreprinds ‘cercatirie edecvate, in scopul lucida calor saronalata gi do ‘lua, daca este cazul, mAsurile ce se impun. 412.6. Conduoerea $i saleray enti pubice au o abardare constructiva fafa de “contolul intem managerial, a cul {unctionare 0 spnjnd in mod permanent 4.2.7 Deciararea avertor.intereselor si bunurlor prime cu iu gratuit se realizes’ de citte tol factor vizai, In contormitate cu prevederie legate, 13. Referinja principe ‘Legea er. 7/2008 prvind Codul ds condu a funetonarior publi, epublicats; — ‘Leges mi 77/2008 privind Codul de conduits ersonalulvi contractual din auton 91 nsbtutits — Legea nr, 78/2000 penini preverires, descoperraa si ‘sanctianarea faplolor de coruntie, cu modiRedite s: completénie lutenare. — Lega nr. 115/1986 pentru declararea gl controlul aveti dommtarior, magistatior, 3 unor persoane cu functl de eondiucere de contol wa functonarior publ, cu modificdfle ‘3 completa ulenoare; — Leges nr 16172009 pnivind unsle mBsun pentru asigurarea transparertel in exerciterea demnitajitor publice, & funejilor pubtice si in mediul de afacen. praveniea soncfionaree coruphel, cu modifcsile 9 complatéia uleroare; — Legea ni. 176/2010 privnd integrtatea In exerciares functilor gi demnitijior pubice, pentru modifcarea i ‘completarea Legi nr. 144/2007 privind infinjarea, organizarea gi lunctionarés Agenbsi Nelionale de Inlegriate, precum pentru ‘modificarea $i compolarea ator acte nexmetive, cu mediiciile uerioare; —Legea nr. 184/208 prinnd insitulces unui mecanism de prevenite a confictulul de intarese Tn procecura de airbuire a Contractelor de achiztie public: */ Grim agora Agen Naina a Furcfonanir Publ 8 — Lages nr. 2541/2004 privind unele mésun referitoare la bunurileprimite cu tity gral cu prijul unor acfluni de protocol Jn oxorcitarea mandatului sau a functiol; — Legea nr. 571/200 privind proleciia personalulul cin autortatile publice, insttuyiie pubiice 9/ din alte unital! care ssemnaieazd incélcdi ale lai — Ordonanta de urgen(a @ Guverului nr 88/2014 privind ‘tabilrea unor méauri da reorganizare la nivelul administrajiei ‘publice centrale si pentru madificarea si complataraa unor acte Normallva, aprobsta cu modificari gi completin prin Leges 1, 174/2015, cu modticdre ulteneare: — Hotérdrea Guvernului nr. 83/2016 privind aprobaraa ‘Strategiet nationale anticorvplie pe periveda 2016—2020, a seturior de indicator de performania, a riscurlor asociate obiectivslor si masurlor din strategie sa surselorde variicare, 8 inventarului masurior de transparenta instiutionala si de prevenire a corupfel, a indicatorlor de avaiuare, pracum $i 8 ‘slandardelor da publicare a informattior de interes pubile, — HolBrérea Guvamnulul nr. 1.244/2007 privind normela de organizare gi funclonare @ comisikor da discipind, cu modifica $| complatarie ulterioare; — Holdrdrea Guvernuiui nr. §25/2016 pentru aprobarea ‘Strategie privind dezvciarea funciiai publice 2016-2020, cu ‘modificare uterioara; — Ordonanja Guvernulul nr. 118/1999 privind controtul inlernimanageral gi cantolulfranclar pravantv, epubliesta, ex ‘modificgrile gi completdrie uterioare; — Ordinul pregedintelul Agentie! Nationale a Functionartor Public mw. 4.108/2015 pentru aprobares procedutit prvind Completaraa gi transmiterea privind respectaraa normelor de conduitt de catre functionerii public gi implomentares proceduriordlecipénare tn cadrul autoritaior§\ ‘instituitor publica); = Codul de contd al entail publics. Btandardul 2— Atrfbuji, functil, sarcint 2.1. Deseriorea standardulut Conducerea enlitatil publice asigura Tntocmiraa gi ‘cluslizarea documentului privind misiunea enUiafi publice, 2 re er ior ase om ce comics Sahar 22. Cerinje gonarata 2.2.1 Rogularentul de organizare gl funcfonare af ania publice cupnnde tnt-o marierd integrals, feglomientiri generale, rok gi functile enttai, strbuflle principale, structure ‘organizaloricd, funcyionale, poblon pu pagina cera tau Gaps pout pubic pe pagina 4 , dupa posit. 2.22, Fiecare salaist tubule s8 cunoasc8 mislunea 91 Vialunee ential, cleclvele generale gi specifics ale entitai ‘ubica §l ale comparimaniulu dn care face parte, rotu sdu in Ccadrul comperimentuls, stabi prin fez postulul, précum $1 aioe post pe care ous 2.2.3, Conducdlorl compartimentelor ona publica au obligatia deo intoom de aacuallza, er de cAle on este c22u, figee posturior pantry personaiul din subordine 224, Saronle/Airbutile posllul rebuie 38 Ne lar frmutale 4 sirins relstonste cu obiectivele spectica 91 alibulile Sompartimentut, 2.2.5, Conducktorl conscarimontelcr enti publics trebuie i identiice sarcinile noi glsau cu un grad de complextate ‘ideal ce revin saarialor g 88 le acarde spriin In realzera ‘acastora,cferindule 0 Vizine oncratS de hic. 2.26. Condued{crul entail publice dlspune (dentiicarea {uncilor sensible pe baza unor factor de rise, canvalzarea acesiora la nivelol enti publice si stablirea uni poll (1082015 ru afos ube n Montond Ofc al Rome Para 10 ‘adecvalu de gestionare a acestora prin elaborerea unr masur, astfl inet efecto negative asupra actviitior dastaqurats tn ‘cadrul entitti publice 84 fle minim. 23, Referinje principale: — Lege nr. 53/2003 -- Codul mune, republicalé, cu modifcarie si completarie ulteroare. — Legea nr. 80/200" privind organizarea si functionarea Guverului Roméniel si a ministerelor, cu modifcdile 51 complotarie uterioar; — Leges nv. 188/1899 privind Statutul functionailor public, republicats, cu modifica =! complotanis uteroare; — Leges administratiei publica ocala nr 215/2001 repubiicata, cu modifica st complatiritautenoare — Legea nv. 68/2004 pentry rallfcarsa Conventiel \Natiunitar Unite impotriva coruptiei, adopiataé la New York la 31 octombri 2003; = Orcienanta ce urgenta a Guvemulul nr. 862014 prving stabilirea unor masurt de reorganizare ‘a nivelu| administrate! pubiice centrale si pant modificares =! complatares unor acte normative, aprobata cu modificar si complelaft onn Legea i 174/20}6, cu modifcrie uterioare, — Hotdrfrea Guvemului nr. 611/2008 pentru sprobarea rnormelar privind organizarea 31 dezvoltarea "carierei {unctionarilor pubic, cu modkfcarle g completa uiterioare; — Holdrarea Guvemul nt 85772016 privind management Spunor de rise; ~- HolérSrea Guverului nr. §25/2016 peniu aprobarsa Strategie prvind dezvotarea funcjie| putea 2016—2020, cu modifica utenosre; — Ordonanga de Urpen{a 8 Guvemull nf. 11/2004 privind stabiiraa unor mésuti de rearganizare in cadrul edministrajet Pua ental, proba meet compat pn Lees 1%, 28/2004, cu modes g —Grdonona de uegni’a Gaver. 642003 peru stablirea nor mésuri_ privind fhflinjarea, organiznraa, Feorganizersa sau functionarea unor structuri din cadnul aparatului de very al Guvernui, a ministerele, 2 sltor organe de speciaitats sla adminisraiel publice cenirate sia unoc Inettunl pubice, eprobats cu modficét prin Lega cr. 194/2004, cu modifcdnie utertoare: — Ordonanta de urpenia a Guvemulii nt, 21/2004 privind Sistomul Nefjonal de Management al Situatilar de Ungenta, Serobal ou moda complet pin Lege ne 182005, ‘modifcaite 9 complatile uterioare: — Legea ry. 481/2004 privind protecta civil, rapublicat, cu modificariteullerioare, — actu normatiy de organizere gi funofonare a entiti publice. Standardut 3 — Competent, performantt 3.3, Deserierea standard ‘Concuceres snttafi pice asigurd acuperes posturilor da ‘dtra petscane competente, cérora le incredinleazd sarcint cotrivit competentelor, $1 asiguré confi pentru imbunatatirea progatil profesionale a saianaplor Portormanjele protesceate sie sealer sunt eususte anual inrapor cu oblectivele postu ‘3.2, Cerinye gonarale 2.1, Canducerea entitail publice gi salariati dispun de cuncslinjele, abitifile 1 sxperienta care tac posibilé indeplinirea efiient gi fects a sarcinivvatrbuies, procum sh una injelegere si indepinie a responsabiltaior legate de ‘control intgrn managerial. 3.22. Competenja salariatlor si sarcinie incredintate trebuie ‘34 80 alfa in echilru permanent. pentru asigurares clruia eonducerea ental publice actoneazs prin — definirea cunostintelor si deprinderior necesare pentru fiecare loc de muncd: MONITORUL OFICIAL AL ROMANIE!, PARTEA|, Nr. 387/7.V.2018 — conducerea interviurlor de recrutare, pe daze unul document de evaluare prestabilt — identicares navollor de pregatie profesional gi stable cerinfelo de formeare profestanai® Tn contextul evalusrianuale 2 salarator,precum $1 urmérrea evoluiel carirel acestors; rievole de pregatie identficata sunt coelate cu rezultatele din ‘apoarteleiigele de evaluare a performanjelor orofesionale individuale, 3.2.3. Performanjele profesionale ale selarajicr se veluesz8 cel pun o dal8 pe an in raport cu objective enuisie individuale gi sunt discutate cu acesta de cétre evaluator. 3.24. Conduséteni anttaiior publice asiguré fecdrui salariat ppaticiparea la curaurl de pragatire profesionalé in domeni sau {de competent, conform legisiagel in doment. 3.3, Rafarinje principale: — Legea nt. 69/2003 — Cody munci,republicata, cu ‘modiicérie gi compltiie wterioare; — Legea nr. 188/1999 prvind Stetutl funclionarior publ, republicala, ov mocificdile si complotiie uterioare; — Legea administratiss public locale nv. 215/201, republicald, cu mocticde $complete uiterioare; —Legea-cadni nr. 159/2017 privind ssiartzaree personaluisi plat din fondunl publice, cu modificarie gi completérie ‘urioar9: — Legea nf. 490/204 privind stimulares financiaré = Personalviui cere geetioneazé fonduri comunitare, cu ‘modifica @ camplatris uiterioare; rein de urge» Guvermul 88/2014 pvind stablirea unor mésuri de reorganizare le rivelul adminisiratioh ‘publice cantrate gi perry madiicarsa gl complotares unr acte nommetve, aprobalé cu madifcari gi complet prin Legaa it. 1742201, cu modticarile ukerioare; — Hotirares Guvernulul nv. 432/208 pnvind dosaral Broleona el uregonartor publ, cu modicade compete — Holarares Guvernulul nr, 822/208 pentru sprobarea 'Normelor metodologica de aplicare 3 prevederior Ordonanfal Guverului mr. 1281/2000 privind formarea profestonalé = edullor, cu modiicéle gi completirile uterioare; — Hotdrdrea Guvernuiul nr. 5952008 pentru aplicares Legil rr, 490/2004 peivind stimularea financiard a personality! care, esonaazs fondu comune, cu motilese qi complete uherioare; — Holardees Guvemului ne. 611/2008 pentru aproberea normelor prvind organizarea si dezvaltarea cererei ‘public, cu modificile si complalérie uterioare; — Hotardres Guvernulul nr, 1.021/2004 pentru aprobarea ‘madelalul comun european de curiculum vitae; — Ordonanfa Guvernului nr. 118/999 privind controlut ‘ntorn/managerial gi controll financiar prevent, epublicat8, cu ‘modificanla yi completirie ullerioare: sgarianarte Guveruat re, 12972000 pind ternarea pasionall a schifior, vepubfosll, cu’ medial 1 complete ullerioare, Standardul 4— Structura organizatoricd 44, Descrieros standardulul Conducatonul entitatii publice defineste structura ‘organizatorica, competentele, responsabiltaile, sarcini relaile organizatorice gi comunicé salariatlor documentels specifice ale structurl organizatorice Condusdtorul entitafl publice stabilegte, Th seria, limiele ompetentelor gi responsabiitétior pe care le deleaga, In cconformitate cu cerinjele lagale. 42. Cerinje generale 4.2.1. Structura organizatoriod tmbule stabiita_ tn coneordanfa cu misiunea gi cu scopul entititi, astel Incat sprjine procesul decizional print-o delegete adecvalé 3 MONITORUL OFICIAL AL ROMANIE!, PARTEA|, Nr. 387/7.V.2018 " responsabitajlor 91 4. serveasca realizéni in conditi 6a efcient, eficactate 1 economicate a obleciveorstebiite 4.22. In lomoiu! actulur normatv priving organizarea i functionarea enitil publics, conducatorul ential pubice prob stuctura orgenizatoicd: cepartamente, direc generale, ‘rect, servici, Bioun, companimante, 4.2.3 Ineadrarea cu personal de conducere si personal de sexecutis 2 comparimentelor se regasste in statu de functi a ential si se realizeaz4 cx recpectarsa concordante! dintre natura posturor gi competentcis profesionala 51 managariale, rnecesare indepiinini sarcinor salanatier. 4.24, Compotenta, eeponsabitated, sarcira q obligatia de ‘2 raporta sunt struts asociate posiului acestea trebule 88 fle bine definite, clare, cosrente si sd refecte clementele avute in vedere pentru reaizerea obtectivelor anita publice 4.25. Conduceres enttafi pubice snalizeezs ponodc gradul do adaptabiitata a struct organizatorice la madifcarie ‘ntorvoria in interior p’sau extenoru) anti publica 4.26 In fecare enitala public, delogarea atioutilor se poate realiza prin regulementul de organizare 4 funcjionare, figele postunlor 91 prin ordinedecizit exprose do a Tndepilni -anumite operaiuni 9) responsability, 4.27, Delegarea este condijionata in prinnazal de potenfatut ‘i gradu! de incdreare cu sarcini @ conducerd ential si a ‘Salarailor implica ‘Aclul de delegare a alnbutior gi compotentolo este conorm tune: cand: - respecta raportul dntre complenitatea sarcinirfalibuitor delegate 1 cunostintele, experienta si capacitatea necesaré efectuan actulu de autortata Incredinat: “— sunt precuzale in cupmsul scestula termenelesimitl de Tealizare 5! criteria spectice pentiu indeplinve cu succes a sarcniioratributor delegate; — sunt fumizate de catrs conducator toale informatie asupra responsabitl os va inerociyatd — esta confirmat, prin semnatura, de cate saleriatl céruia isau sercinisiavibuiite 4.28, Salariatul delagat réspunde integra! de realizares sarcini, lat conducdtorul care a delngat igi menting in fafa superiotior responsabiltatea finald pont reelizsrea acest. 43, Roferinge principal = ne. 532003 — Codul mune, republieata, eu ‘modifica si complete uterioaro, — Legos nr. 188/1999 privind Statutu functionantor public, republcata, cu modifica gi completaria uiterioare; — Legea administayel publice locale nr. repubucatd, cu modified gi complete uitenoare, = Legea nr. 273/208 privnd finanjsle publice locale, cu ‘modiicarile si complete ultaroare: — Logea nr. 50/2002 privind finenjela pubiice, cu ‘modiicart 91 complete utencars; — Ordonanta da urgent a Guvamului nr, 86/2014 privind stabilres unor mésuri de roorganizare la veil aximistraieh ‘ublice centrale si pentru modificarea gi completarea unor acta Formate, aprobalS. cu modifica ¢! compeldri prin Leges ‘1742015, cu modiicarie uteroare; — Hotérdrea Guvernulul nr. 611/2008 pentru aprobarea normelor privind organizaroa si dezvoltarea carirel functonanlar public, cu modifica gi completanie utenoare, — Ordonanta Guvernuli nr. 19/1999 privind controlul ‘ntern/managercl g controll finaneiar praventy,repubicat, ou smoditicarie 51 compietarile Wlericare — Actul normativ de organizare si funchonars 2 ential public: — Regulamentul de organizare $i funcfionare, figele postunlor si organlgrams enti public, 21sv2001, Standardul 5 — Obloctive 151 Descrares standardutul Conducerea entail publice definegte cbisctivele generale, legate de scopurile sniitat, do fabiltaten informatilor, ‘onlormiatea cu legil, reguismentale i police Interne, brocum si obioctvele specifics qi le comunic’, dupa caz, tuturor salariatoe gi tertlorinteresap, Obiactivsie enttitii publica trebuie formulate clar, de 0 ‘manierd care s& perma monitorzarea indepiinini lor gl fa actualizata or de cate ori este necasar. 52 Ceninve generale 5.2.1, Conducerea enti publice stabilagta ablectivala ‘generale astiel incBt acestea sé fie corsiale cu misiunea 9i ‘Scopurile entitaiji publics 1 cu reepectarea principilor de ‘economicitala, eficienté 9 efcacitate. 522 Cees weal rte renepine stectine genoraie in obisctive spectice gn rezuitate asteptate peniru Tecate ocivist gio comunit saanicn. 5.2.3. Obiectivele spociice trebuie asttal definite Moat 38 réspanda pacholuli de cerinje SMART” (epoctice, miisurabi ‘adacvate. reslisle, cu termen de realizare). 5.2.4, Stabilres oblectivelor este Th competania conducerl ntti public, lar responsabitalea realizéri acestora este att fa conducel ct 91a salaistlor, 5.2.5, Stabilires oblectivelor are 1a baza formularea Ipoteze/premiss, corslst® cu prevedrile actulul normativ de orgenizare 9 fnconate y entia publoe, Obiecivear specifica wl activator I ee slagaazs | ‘to perforant 9/38 comunic’ | de ote fecare conductor. ‘5.2.6, Conducorsa anita publica actuallzeazW/reevalvenz’ obiectivela off de cto an constalé modifcarea ipotezeior! premiselor care au stat la baza fxr aosstora sau penirua ine Cont de schimbérie semmnifestive in activate, bugetl aiocal gi provi 53, Raferinjs principale: — Lages nt. 273/2006 privind finanjale publice locale, cu ‘moxiioane 5! complete uericere; — Legea nv. 00/2002 privind finanjele publics, cu ‘modiicite !completania uterioare: — Lagea administratiel publice locale ne. 2158/2001, ropublicata, ou modifcdile si comphatdinie uteriosr: — legile bugetare anuale; — Ordonaia de urgent. a Guvarrulul nr. 86/2014 privind ‘tablires. unor masuri de reorganizare la nivel administratit ppublice centrale $i pentru modiicares 9l comaleiarea uncr acia Formative, aprobeta cu modificari si completéri prin Legea i. 17472045, cu modiesirie ulteoare; — Hotirirea Guvemului nf. 611/2008 pentru eproberes nonmelor privind organizeres i dezvollarea carerel {unctionarllor public, cu modiio&te si complete ulterioare: = Guvemuiul ne. 1419/1998 priving contrat — Ordinul minisului frantelor publiee rr. 1.159/2004 panirs ‘aprobares Intrucjunilor prvind confinutu, forma de prezeniare i structure lor elaborate de ordonatori principal de Seed capi Sarl unr ach sa ur ansambu do anh — aciul normativ de organizare i funcjionare 3 entitai publica Standardul 6 — Planificsres 6.1, Descrioren standardulul Conducerse entitaji pubice inlocmesie planuri sau alte documento do planificare prin care se pun In concordanta ‘activate necesare pentru atingeres tuturor obiectivelorstabiite ‘4 reaursele maxim posibil da elocat, se stablesc lermene de realizara si persoane responsable, astfel ineal riscurile 12 MONITORUL OFICIAL AL ROMANIE!, PARTEA|, Nr. 387/7.V.2018 suscoptible sf atecteze realizarea oblectivelor enti 68 a minis. {52 Cerinje generale 6.2.1, Conducerea enttai publice elaboreaz, dupé caz, 0 strategie, olan strategic etc, in care se stabliesc obiectivele generale ale entitati, priortatie si active ce tebuie Jadeplinite pe tormen media slung, precum gi un plan anual de orice alt document de planificare speci: rea stabil cbiectvelor speciice, activlafior recesare indeplini lor si resurselor necesare, ‘62.2. Reparizarea resurselor necesité decir si anclize ‘tundamentate cu prvirela cel mai bun mod de alocare, dat find ‘caracterl imtat al resurseor 623. Schimbares obiectiveior, resurselor sau a allor clement ale procasuiut aa fundamentare mpune actuazsrea Ssocumentulu da planifcare 6.2.4 Pentns realizarea obiectivelor, conduedtoru ential publice sigur coardonarea decizilor 1 actiunlor compartimenteler si organizasza consult8n prealabile ata in cadru! comparimentelr. ct Inre acest. 1.2. Refer principale: Lagoa contabiSi nr. 82/1991, repubcet cu modifiesle st complatinie uae: ‘ages administrate publos locale nr. 21872001, ropubicstA, cx modincae @ comaletre utroare — Leges nv, 500/2002 privind franjele pubiice, cx modtedrie ‘i complotinle wlericare, - Lugea af. 273/200 privind finanfole pubes locale, cu modificanie gi completarla uteriosre; — legis bugetare anuate; — Ordenanta de urgeni 6 Guvarnulul nr. 86/2014 privind Stablirea unor masurl de reorganizare fa nivelul administratiel publica centrale gi pentru rodiicarea si completarea unor acto ommative, eprobal cu modificati $1 completirt prin Legea 174/208, cu modiicérie uterigare: — Hotdirea Guvernului nr. 1.807/2006 pentu aproberea ‘Componente: de management din cadrul Matodologiei privind sislomulea plentcare salted pe ermen mech a ineuiior ‘2cministrajai publce daa nivel Cantal — Hotararea Guvemului nt, 158/2008 pentru aprobares Componentel de programare bugetara din cadnsi Metodoiogi orvind sisternul de planticere strategica pe termen mediu al insittilor administrate! publice deta nivel central — Hotérdrea Guvernutul nr. 96/1996 pentru actualtzerea ormativelor priving spettie cu destinalia de birou sau pentru ‘sett colectva or de deserve 08 po fi vtiizate de minister, sila orgene de speciaitale sla administratiei publioe cantle, de insttuyile publica din suberdinea acestora, precum §\ d= prefect, — Holardrea Guvemulul nt. 611/2008 pontry eprobaras rommolor privind organizares 31 dezvaltarea carer functianenior public, cu modifoarte 9i complete utericere; — Holérérea Guvemulul nr, 39572016 pent aprobares Norme'or metodologice de apicare a prevadenio reritoare is atribuirea contractutul de achi2ie pudics/acordubi-cadru din Lagoa nr. 982018 prin echt pus, eu moccarie gi complete ulienoare; — Hotdirdrea Guvernului nr 478/2016 pentra modificarea yi compietarea Normelor metadologics de apicere a Legii ‘nr, $44/2001 privind liber acces I nformafile de interes public, ‘probate prin Hotdréres Guvemuil nr, 123/2002; — Ordonanfa Guvemutui nt, 18/1998 privind controtul intem/marager gi control financier praventi, republcata, cu ‘modifi 31 completa uteroare: — Ordonanta Guvernuil sr. 80/2001 privind stabiirea unor ‘rormative de cheltulel pentru eulontfie administrate! puolice i instiufile publice, aprobaté cu modiicari prin Leger ‘i, 247/2002, cu modifcarile gi complatirle uitrioaro; = Ontinul ministrululfinanelor publice cv. 1.159/2004 pentru aprobarea Insirucfnlorprivind conginutul, forma de prezontare 51 structure programelor elaborate de orconatori principal de Credle in scopul finan unor acfuni sau ansamiblu de actiuni = le fiscal-bugetare ale Romriel, Standardul 7 — Monitertzarea pertormantelor 7.4, Deserieres standardulul Conducstorui onttatii publica dispuns mentonzaree erformantelot pentru obiectivele sisau _activtatilo Compartimontalor prin intsrmadiul unor indicator caritatv ji¥sau calla, inclusiv cu privia la economiciata, aiciena si oficactate, 72. Cerinte generate 772.1. Conducatorl_compartimentelar monitortzeaza performantele activitaiioraflate In coordonare, pin elaboraree unui Sistem adaptat dimensiuni si specifculal activi ‘compertmentuiu. Monttorizarea performantelor activator destasurate sa realizeszi la nivelul flecarui compartiment Th \ederaa ifrmBs conduc enti pubes pnd reatzarea ‘biectvelor prop 722 Conductiod| compartimentaer so asiguri ol este ‘stabil cal putin un indicator de performanté pentru objectvele ‘Sabie gi aciviSle prevazute tn lan glsau deslagurete, cu ‘alulorulcruia se monitorizeaza gi 30 raporteaz realzarie. Pe ‘baza indicatoritor stabil, conducdtonalcompertimentuit laboreaz’ anual 0 raportare _privind monitorizarea Derformanfelor, care poate ft incus& Tntrun raport mal ampli [recum un report de ectivitate seu alt document de raportare al enti pubtice. 7.23, Pa baze roportarilor anuale pentry monitorizarea performanjelor primits de ia compariments sa int © Icrmare pnd monitcaresparormanflr ave rt publice ctire conducttoruui acasteis. 7.24, Stuctura 9 complextatas sistomuld de monitorizare '8 performantslor sunt condilionate de miimea ¢i specific aclvlifienttiti’ publice, de modlficarea cblectivelor sau/si indicatoror, de modul de acces al salaisifor a informati. 7.25, Conducerea antthi publice dspune evaluares periodicd a ; cOnstaté eventual abaterl de la Objective glia maaurle preventive si corective ce se impun 7.3. Raferiona principale: Lages nt. $00/2002_privind fnanjele publice, cu modieaa i comeletiria llxioae: — Legea nr, 273/206 privind finanjele publice locale, cu moditicdile gi compte ulteriaare; —legile bugetare anuole: — Ordonania de urgenia a Guveralui nr. 86/2014 privind ‘tabllea unor mésuri Ge reorganizare la nivehi administra pUbiice centrale sl peninu modifcarea yi camplalarea uno acte normative, sprobaté. cu modifeari $1 completBri prin Legea nr. 174/204, cu madificala uertoare; — Hotatévea Guvernului nr. 611/208 pentru eprobarex narmelor privind organizatea si dezvoteres cerierel ‘unctlonartor pubic, cu modificéne ai complete uiteroare; — Hotarérea Guvernului nr. 478/2016 pentru modificarea §1 complatarea Normslar metodologice de aplicare a Legi ‘i, §44/200} privind iberul gco26 a inforaile ds intras pubic, ‘probate prin Holdrdvea Guvernull nr. 123/2002; — Ordenanja Guvernulul nr. 118/1899 privind controll ‘ntern/managerals controlulnanoiar preventi, republicat, cu modifica $i complatile Uterioare; — Ordinu minisrullfnanfelor public nr. 1.189/2004 pentru aprobarea instructor privind coninutl, forma de prezentare 4 structura programelor elaborate de ordonator principal de ‘redite in scoput fanfar uner acfuni sau ansamiblu de acjiun. MONITORUL OFICIAL AL ROMANIE), PARTEA|, Nr. 387/7.V.2016 Standardul 8 — Managemontu( riseulul 4.1. Descriarea siandsrdulut ‘Conducdtonl enttati pubice organizeez8 si implementeaza lun proces de management al niscunior care 88 facliteze ‘ealizarea obiectivelor acestaia Tn conditi de economicitate, ‘ficienta si eficacttata 8.2 Cerinte generale 8.2.1, Enidle publice igi definesc proprid proces de ‘management al nscurior adaptst dimensiuni, complexiti si ‘mediul specific in vederea identfics tutor surseior posible de nso si pentru diminuares sau eliminarea probabiltshi $1 Impactulu riscuror. 18.2.2 Conduceres ental pubiicestablesle vunerabiltsile ‘si ameninjérie aferonte oblectivelor 51 actvitaiior, care pot ‘afecta alingerea acestora ‘82.3. Conducdtoru! eittai pubice are obligatia organiza 31 Implementani unui proces. sficient de management al riscunor, n pdncipl, pr a) identificarea nscuiior Tn transi legéturé cu activi din ceadru oblactivelor speciice a clo realizare ar putea fafectatd de meteralzarea riscurior; ientiicares _ameninjinior! vulnerabiltiiior prezente in cedrul activiilor curento al entitaji cara ar putes conduce la nerealizarea oblectivelor propuse sila S&vérpirea unorfonte de convntie fraud: b) evaluarea riscurlor, prin estimares probabiitti de matoralizare, 2 impactului asupra actvistior din cadrul obiectivelor in cazul In care acestea se matorializeaz’; ‘rarhizerea si priortizaraa riscurior In funcie de tolerant la tis, ©) stabiirea strategie de gestionare a riscutior (réspunsuiui 4a rise) prin Kentficarea celor mai sdecvate modal de tetare a riscutor, inlusiy masuni Ge control; analiza $i gestionarea ‘eaurtr i unc de mia de tlerai arise aprobata de care conducerea ) monitorzsrea Implement mésurlar ce control gt reviauirea acestora m fundje de ehoaditates rezutatelor acestora, ') raportarea periodicd a stualelriscurior se realizoazs on {e cate 7 este nevoie sau oal putin o dal pe an, reapectv decd riscumle persist, In funcfs de aperiia de riscurl noi, eficienta mésunlorde control copa, reevalueres iscuror xéstente etc. ‘8.2.4. Conducétont comparimentlor cuprinse In primul nivel de conducere din structure organizstorica @ entitti publice ‘nominalizeaza responsabil! ci riscurie gi asiguré cadrul argenzatona prada pentru identicaren 9 evaluarae ‘iscurior, stablirea fe gestionare & Ascurtr, Ironhoncaras inpleranrl reat cores, rv # reportarea periodic’ a acestora, £125, Tooe alveoli pues napcare jn cadrul procesulut da mar al riscuttor sunt nquros sdocumentate, iar sintaza datelo, informatio §1 decizilor uate in acest proces este cuprinsd In Regisirl de rscu, prevazut fn ‘anexa ne. 1, document tare alesté od fn cadrul enti publics exisid un proces de management al rscutlor gi cd acesla functioneaza: Registul de riscuri pe enttale include numai "scunle semnificatve. 8.26. Responsebiil cu Ascutls din cadrul compartimentelor colecteazé nscurle aferente activitaior, identifica strategia de tisc, elaboreazé Registrul de riscut la nivelul compartimentelor din pnmul nivel de conducers, propun mAsuri de contol si ‘monitorizeaza implamantaraa acestora, dupa ca Tn prealebil ‘acestee eu fost aprobst de c&tre conducdiond compartment 8.2.7. Riscufla sunt actualizate Ia rivelul compartimenteior or de cia on se impune acest ivory, dar obligatora sruei, prin completarea modificdrilor survenite tn Registrul de riscun Fiecare enttate publica, conform unei proceduri interme 3 ‘experienia) acumulate im management riscurior, poate ula 13 ‘o seria de nstrumente specitice iderticart | wmériiriscurior, [precum formutar de ales rise, fis do urménre a iscull etc, ‘rd ca acestea sé lb un caracterobligatoriu. 8.2.8, Masurile de control stabjite do compenimente se centraizeaza ta nivelul enttati publice 5 sunt aprobate de condicatorul enlitji pubice, Mésunie de conlrol sunt obigatord ontuu gestionarea riscurior semniicative dela nivelul ‘ompartimentelor gi se actualizeazA on de cata or este nevois. 8.2.9. Conducdtorl compartimentelor din primul nivel da conducere raporieazé anual desfagurarea procesului da _gestionare a rscurlor, cere cuprinds in principal numérui lol de ‘isco gestonate ia nivel compartimentelr, numarul de riscur fratale gi nesolujonats panda stérgta anului, staciul ‘implementa msurlor de control gl evantualele revi2ul te feveluél recur, cu respactares fimite| de toleranf la rise ‘probate de conduceree enti publice, 82.10, Pe baza raporttrlor anuale primite de ta compartimante se elaboreaz’ oinformars privind desfOqurorea procesulul de gestinare a riscurior te nivelul enti: informsree este enalizaté yi aprobati in Comisia de ‘monitarizare, utenor aceasta find prezentaté conducéloruki tit publice, ‘8.3. Rafering principale: — Legea nr. 500/2002 privind finanjole publice, cu moditicdrile qi completrie ultercare = Legea nr. 273/206 privind finanfela publice locale, cu tie complete eroet; ‘ — Ordonianta de urgent a Guvemului nx. 86/2014 privind stablires unor mésuri de ta veal administrate public contrale si pani completarea unor acte Normative, eprobat cu modiicdsi ql complatéri prin Logea 1%. 17472015, cu modiic&rilultetioars: — Hotirétea Guvemului nt 557/2016 privind managementul ‘npurtor de rise. — Hotirérea Guvemulul nr. 583/2016 privind aprobares Strateglel najonale 4 pe pertosda 2016—2020, 2 sotuilor da indicator de a riscuflor esociete biectvalor gi masurir din siratagle la surselor de vericare, 2 inventarulti mésunlor de transparentainstiulionald si de prevenire a conuptil, a indicatonior de evalvare, precum gi a Standardelor de publicars a informatilor de inlerea public. — Orconanta Guvemulul nr. 119/1999 privind control intem/menageral controll nanciar prevent, repubeal, cu me lado de tap de = me ‘al riscuror, elsboratd manager management ‘Standardul 9 —~ Procedurt 8.4. Descrirea standard CConducerea enti publce asigura elaborarea procedurior ddocumentate fni-un mod unitar pentru procesale majore sau ‘activo somnifcative destgurats in cadrul antl gi te educe 1a cunostin}é personaivts implcat, 2.2 Certnte generate 82.1. Conde aoa pubice se aigurd ob pets procesele si acihititle, decierate provedurale, exata 0 adecvati 9i of operetiunile sunt consemnate In proceduni documentate. 9.22. Pentru ca procedure 68 devini instrumente eficace de control inter, acestea trebule: — si fie prectzate in documente scrise (proceduri documentats) — 84 se rere la toate processle si actvtaile importante; asigure 0 separare corecta a functilor de inliere, veriicare, avzare si aprobere a operatunilor; ~ 38 fe simple, complete, precise 9 adaptate procesalor gi activi crocedursie: — 84 fi actualzate in permanent’; si fie aduise la cunogtinjé personalull implicat. 4 MONITORUL OFICIAL AL ROMANIE], PARTEA|, Nr. 387/7.V.2018, 9.2.3, Procedutile documeniats elaborate trebule 54 fe in conformitate cu structure prevazuta in anexa nr, 2 sifsau cu o pracedura de sistem privind elabcrarea procedunior la nivelul entitapi publice 5.24 Procedure trebuie 68 asigure 0 separare a funcilor de iniiere, realizare, vecficare, avizare si aprobere @ Opera, elie scans 8 fa needa not fet. In acest mod se reduce considerabi soul de parila eroroy, aude. calc lepilai, pracum 3 nscuL ‘Je nedetectare a problemeior pe fluxul unui proces sau al unel activa 9.25. Conducdtorl antitatior publics In care, din cauza ‘oumaruiui mic de selarai, 58 imiteaza posibiitatea de aplicare ‘2 Separaii atnbupiior 1 responsabiltaiior trebuie 8 fie Conglient) de aparia. riscunlar menjionate anterior si sa compansaze acess! limitare prin masun de control ssuplmentare implementate pe fuxul proceselor seu activator procedurale 8.2.6. In antitiile publics, accasul ia resurse, precum si rolejarea gi folosirea corectd a acesiora se reglementoazd prin ‘acte administrative, care se aduc la cunogtinta salariafilor. Restrdngerea accesului (a resurse reduce iscul uilizari inadacvate a acestora 92.7. Conducerea enttat publice se asigura c8, pentru toate situaile In care din cauza unor circumstante deosebile ‘par abaten fata de politille sau procedurile stabille, se intocmesc documento adecvate. aprobate ts un rival corespunzator, Inainte de electusrea _operaturior. Crcumstanisie oi modul de gestionare 4 siwaior de abatere 1a politica procedurile existente se enalizeazé periodic. In vadoroa desprinderi unar conciuzi de bund practicé pentru viler. ca urmeaza a fi formalizate. 3, Referinfe principale: = Legea ni, 22/1969 privind angajarea gsetionarior, consttunes de garanfl sl réspunderea in logatura cu gestionares bunuflor agentior esononnci, autoritsfior s3u ‘nstiuiior pubice, cu modiicarla utriors: — Legea contabiltail nr. 82/1991, republicats, cu ‘modificani $1 completanis uterioare; ~— Legea nr. 18/1894 privind amortizaraa capitaluli imobiltzat In active corporale #4 necorporala, republicatd, ou odificarile si complete viterioare; — Legea nt. 21371988 privind bunurle proprietate pubicd, cu mocificarie gi complatirie ulteioare, — Legea fr, 1822002 privind protectia_informafiior clasifcate, cu modiicSnie si complatarie uttecoare; — Legea nr. 500/2002 privind finentale pubice. cu modifi si complet uercaro; = Legea nr. 273/2006 pryind finantale public locale, cu ‘mosiicdie i completa ukeriosre; — leglle bugetare anuate: — Ordonanta de 8 Guyer ne 86/2014 priving stablirea unor masuri de reorganizara (a nivel administra publics centrale si pentru modfficaraa si compietsrea unor ecte normative, aprobat® cu modifiedn §/ campistée! prin Legea 1. 174/201, cu modincdrite uteroare, — Holdrrea Guvemutl nr 841/995 privind procedure de ‘ransmitere fara plata 31 de valonticare a bunuttor aparjindnd instiuilor publics, cu moditicére i completanle utenoare, — Hotérérea ‘Guvernulii nr. 7851/2002 pavind protectia Informatitor secrete 68 servic; — Hotardrea Guvernulul nr. 1.151/20%2 pentru eprobarea Normelor metodologice privind module organizers $i exeratiare 2 contolulifinanciar de gestuna; — Ordonanta Guvernulul nt. 179/1999 privind eantrotul intern/managena g controll fnanciar prevent, repubicak, cu modificdnle gi complete uiterioare; — Ordonana de urgent’ @ Guvernului ne. 146/2002 privind formarea s utiizarea resurselor derulaie prin trezoreiastatul ‘epublica, cu modificarite yi completa ullerioare; — Ordonanta de urgenta a Guvernuly nr. 86/2011 privind ‘Prevenitea, constatarea si sanchonarea neragullor aparut. in ‘objinerea 9] utizarea fondurilor europene si'sau a fondurior pubice nationale aferente acestora, aprobala cu modifica gi completéri prin Legea nr. 142/2012, cu modifcsrie 31 compietarie llerioare: — Ordonanja da urgenta a Guvernutul nr. 84/2011 privind ‘organizarea si funcjonarea inspectsi ecanamico-financiare, aprobaté cu modifica gi complet prin Legea nr. 19712012, cu modifearie uterioare; —Ordiul minister publos 1, 1,792/2002 pentru ‘aprobarea Normelor metodologioe privind angajarea,lichidarea, ‘rdonenfarea gi plata che!tuleiorinstuilor publice, precum 51 organizarea, evidenta gl raportarea angajamenteior bugetare 81 legele, cu modificatle gi completanie uteroere: — Ordinul minstuil inenteor pubice nr. 1-235/2003 pentru sprobarea Normelor metodotogice de aplicare a prevedertior Ordonantel de urgent a Guvemului nr. 146/2002 privind {ormarea i utllzarea resurselor derulate pin trezoreria statu, ‘aprobati cu modiicdr prin Legea nv. 201/2008, cu modifica sicompletati ulleroere: — Ondinul ministrului inanjelor publics nr. 1.661 bis/2003 pentru aprobarea Normesior metodologice privind modul de Ineasare $1 utlizare a fondurlor banes® primite sub forma Conatilor $i sponsorizSrlor de cate institute public: — Oranul mist fnantelor public or. 2.861/2009 panty ‘aprobares Normelor privind organizarea 5] efectuerea liventarieri elomentaicr da netura actvelor, datorilor ¢i ‘cepitairiloe prop "= Ordinal ministrukulinanfolor publice nr. 1.718/2011 pentru aprobarea Precizirfor privind intoemirea gi actualtzarea inventaruiut centralizat ai bunurior din domeniui public al ‘stati "— Orcinul ministruluifinantelor publice nr. 929/204 pentru aprobares Normalor matodclogice generale referioare la exercitarea controll financiar preventv sia Coduiui spect «de norms profesionala pentru persoanele care destagnara _activtatea de control inanciar prevent propriu, republics, ci madificdre utedosre, ‘Standardul 10 — Supravegharoa 10.1. Descrterea suandardutul Conducerea enstati publicn initaz’. apliod gi dezvalts insirumente adecvate de supervizare | contol al proceselor gi Sequins in corah de economies, eioyefcacal, ‘acest . te, siguranta gi ogalitata 102 Cerinfe generaie 102.1. Conducerea entitati publce trebuie s& monitorizeze modu da aplicars a instrumentelor de control, pentru a se 8 procedunle sunt raspectale de catre salariali in mod cefecty | cantinu 10.22. Activitaiie de supraveghere implicé reviauin ale ‘activist realizate de sari, test prin sondaje sau once alte ‘moval care confirma respectarsa procedurior 10.2.3. Conducdtoril compartimentelor verifica si aproba ‘activittie salarisplor, dau instructiunlie necesare ‘pentru a asigura minimizares erorior 9 plerderor,siminarea neregullor fi audei, respeciarea legislate si corecta Injelegere g apicare ® insbuciunior 10.2.4. Supravegherea activtsjor este adecvatd, in masura in care: —fiectrui salariat 88 comunica atributie, responsabiitaie filimtete de competents abbuite; — se evalveazA sistematic actvitatea fecanu selariat; MONITORUL OFICIAL AL ROMANIE!, PARTEA\, Nr. 387/7.V.2018 18 — se aproba rezultateia ectvitall In diverse atape de realizare a acestois, 10.3 Referinfe principale: — Ordonanja de urgent a Guvernului nr, 86/2074 privind stables unor misun de reorganizare la nivelul administratiei publice centrale $i pentru modtficares gi completerea unor act normative, aprobatt cu modifieéri ¢i completari prin Leges re. 17412015, cu modtfcérle utertoare: — Ordonanta Guvernului nr. 18/1999. pevind controll intam/manageral si controll fnanclar prevent, republic, cu, modifcanile§1 completarie uttarioare; — actul nermativ de organizare gi functionara @ enti — reguiamentul de organizare $i functionare 3 ential pubicn, ‘Standardul 11 — Continultates activitatil 11a Devotee sanded Conduceres ena pubes ett principle amenirt cu piven eortrulatsa Gord proceasor 9 aiafior asigura masurile corespunzAtoars pentru ca activitaine acesieia Si poatd conte tn ones momar ntosta impr 10 toate planurile, indilerent care ar fi natura amenintaril. 12. arin geri 112.1 Ente publ ost organiza a cio ctate trebuie 38 se deruleze continuu prin compartimentele componente. Eventuala ees 8 activlapi acesiels The. Conlin compatinerietyveiafan8 atu 10 compe Ueto le generatoare care pot conduce ta discontinuilét! in activitate ‘ntocmesc un plan de cortinultate @ activitifor, care are ta identificares 91 evaluares cauzelor care pot sfecta continuitates: perajora, Sivafi curate generstaare de dsconinutf: Mucus personalutui; ipsa Ge coordonare; management defectues; fraude; distrugerea sau pierderea documentalor, diftcultay) sUsau distunctionalitaty tn uccfonwres echipenes echipamentelor din dotare: cistunctionslitati produse de uni prestatori de servicir; schimbari (Ce procadun, instabiitate politica svsau legislativa etc. 11.2.3. Planul de continuitste a activitépi trebule sé fie cunoscut, acca 1 apiat in peach de salen cave a stabitite sarcini § responsabilitay in implementarea scastuia. "1.23, Conduseren en ube acfoneazh f vegerea asigurarii continuniti activité prin masuri care sa previna: oom sur de decondnhate, ope exemp — proceduri documentate pentru administrares situatlilor core po afectacomtaitaiea procossl solv = nlgarea toa aoa operar (concodl plac ineusine 0 —angeyeres de personal in focul cer pensionati sau place din ante pubics tn ale conscerent well pein waocurea nocarespunabtosre in dota: ‘service pentru intrefinerea echipamentelor din dotare. 1125, Conaiesion sonpartmentelo segura revure contra a paral Go cortinotata 8 stvvahi, satel net Scosta 2a raficte natoeaura toate soba mer compartment, TE Retro peincipae: — Legea nr. 53/2003 — Codul muncil, republicatd, cu rroditdre si compllarie uloroae — Legea nr, 188/199 privind Statutul funcyionaritor publicl, 2 Modificarile § completarile ultericare: iy 2912010 prvi searut untar de pens pubic cu moscarle compan utereare: ~Grdonana ge Urgengs a Guverndtl nr 802014 privnd stabjea anor masut Ge reergnizara la vel admiral pubice convle i panru modfeare ¥complearea une see lunee echipamente ‘normative, eprobat cu modiicin si completa prin Legea ‘nr. 174/205, cu modifcarite uiteroar — Hotirdrea, Guvemului nr. 432/2004 privind dosarut profesional al funcjionarior publici, cu modificarie i ‘competi ulterioare; — Hotérérea Guvemului nr. 611/2008 pent eproberea normolor privind organizarea si dazvoltarea carerei funellonartor publi cu maclficsite gi completa uiteroare: — Ordonanja Guvernull nr. 119/199. privind controll infornimanagerial si contolul financiar prevent, rspubicst8, cu ‘modifica gi compote ulteroare Standardul 12 — Inlormarea gi comunicarea 32.1. Deserierea standardatui In entiatea public’ trebuie stabilte tpuria de informati coninutul,caltatea, trecvenia, sursels, destinatard acostora si ‘se dezvolig un sistem eficient de comunicare itor gi extornd, astil Incat conducerea gi salarali 3 isi poaté Indep In mod acalul stance, ns depigage 40% Gn numa ‘comparimenir predate neooara 2pe acy reed Elaborat Secretariat tehnic Comisia de monitorzars name prosuna.) MONITORUL OFICIAL AL ROMANIEI, PARTEA!, Nr. 387/7 V2018 a ana 4 (bos Entitatea publics .. Ne fda Conducston! ent! pubes, (hrctarure rommassranrs pst) RAPORT _asupra sistemului de control intern managerial a data de 31 decembrie 20... In temalul prevaderior art ¢ alin. (8) din Ordonanja Guvernulul nv. 1191998 privind controlulintern/managorial gi control ‘inanciar prevent, republieata, cu modificaria $1 compiatarlleuiterioare, suosemnatu (rue 9 prenurt) Incaitate de. on ola 8 (anu tc de conus lent puico) (denice emus pica)

    You might also like