PROYECTO TABLAS DE COCINA BEGSA S.A.

 
RESUMEN DE PLANILLA DEL 01 AL 31 DE ENERO 2017  
AREA ADMINISTRATIVA  
 
No. DE TRABAJADO SALARIO BONIFICACIO COSTO HORAS IGSS IRTRA INDEMNIZACIÓ INTECA BONO 14 AGUINALD VACACIONE SALARIO
R BASE N Q. 250.00 POR EXTRAS N P O S LIQUIDO
TRABAJADORE
HORA
S
1 GERENTE Q15,000.0 Q250.00 Q62.50 Q93.75 Q724.50 Q150.0 Q1,458.00 Q150.00 Q1,250.00 Q1,011.83 Q698.63 Q12,142.01
GENERAL 0 0
1 JEFE DE Q6,600.00 Q250.00 Q27.50 Q41.25 Q318.78 Q66.00 Q641.52 Q66.00 Q550.00 Q445.21 Q307.40 Q5,342.48
MARKETING
1 JEFE DE Q4,750.00 Q250.00 Q19.79 Q29.69 Q229.43 Q47.50 Q461.70 Q47.50 Q395.83 Q320.41 Q221.23 Q3,844.97
PRODUCCIO
N
1 JEFE DE Q4,750.00 Q250.00 Q19.79 Q29.69 Q229.43 Q47.50 Q461.70 Q47.50 Q395.83 Q320.41 Q221.23 Q3,844.97
VENTAS
1 JEFE DE Q4,750.00 Q250.00 Q19.79 Q29.69 Q229.43 Q47.50 Q461.70 Q47.50 Q395.83 Q320.41 Q221.23 Q3,844.97
FINANZAS
1 JEFE DE RHH Q5,500.00 Q250.00 Q22.92 Q34.38 Q265.65 Q55.00 Q534.60 Q55.00 Q458.33 Q371.00 Q256.16 Q4,452.07
6 TOTAL Q41,350.0 Q1,500.00 Q172.2 Q258.4 Q1,997.2 Q413.5 Q4,019.22 Q413.50 Q3,445.8 Q2,789.28 Q1,925.89 Q33,471.46
0 9 4 1 0 2
FASE FINANCIERA DE NUESTRA EMPRESA
(PLANILLAS)

AREA OPERATIVA

No. DE TRABAJADOR SALARIO BONIFICACION COSTO HORAS IGSS IRTRA INDEMNIZACIÓN INTECAP BONO AGUINALDO VACACIONES SALARIO
BASE Q. 250.00 POR HORA EXTRAS 14 LIQUIDO
TRABAJADORES

1 AUXILIAR DE Q4,750.00 Q250.00 Q19.79 Q29.69 Q229.43 Q47.50 Q461.70 Q47.50 Q395.83 Q320.41 Q221.23 Q3,844.97
BODEGA
1 ENCARGADOS Q3,000.00 Q250.00 Q12.50 Q18.75 Q144.90 Q30.00 Q291.60 Q30.00 Q250.00 Q202.37 Q139.73 Q2,428.40
DE AREA
1 FACTURADOR Q3,000.00 Q250.00 Q12.50 Q18.75 Q144.90 Q30.00 Q291.60 Q30.00 Q250.00 Q202.37 Q139.73 Q2,428.40

1       Q0.00 Q0.00 Q0.00 Q0.00 Q0.00 Q0.00 Q0.00 Q0.00 Q0.00 Q0.00

5 TOTAL Q10,750.00 Q750.00 Q44.79 Q67.19 Q519.23 Q107.50 Q1,044.90 Q107.50 Q895.83 Q725.14 Q500.68 Q8,701.77
 AREA DE LIMPIEZA

No. DE TRABAJADO SALARI BONIFICACIO COSTO HORAS IGSS IRTR INDEMNIZACIÓ INTECA BONO AGUINALD VACACIONE SALARI
R O BASE N Q. 250.00 POR EXTRA A N P 14 O S O
HORA S LIQUIDO
TRABAJADORE
S

1 CONSERJE Q2,400.0 Q250.00 Q10.00 Q15.00 Q115.9 Q24.0 Q233.28 Q24.00 Q200.0 Q161.89 Q111.78 Q1,942.7
0 2 0 0 2

1 JARDINERO Q2,300.0 Q250.00 Q9.58 Q14.38 Q111.0 Q23.0 Q223.56 Q23.00 Q191.6 Q155.15 Q107.12 Q1,861.7
0 9 0 7 7

1 AGENTES DE Q2,300.0 Q250.00 Q9.58 Q14.38 Q111.0 Q23.0 Q223.56 Q23.00 Q191.6 Q155.15 Q107.12 Q1,861.7
SEGURIDAD 0 9 0 7 7

1 TOTAL Q2,300.0 Q250.00 Q9.58 Q14.38 Q111.0 Q23.0 Q223.56 Q23.00 Q191.6 Q155.15 Q107.12 Q5,666.2
0 9 0 7 7

  TOTAL SUELDOS MENSUALES  

   
  AREA ADMINISTRATIVA Q33,471.46  
  AREA OPERATIVA Q8,701.77  
  AREA DE LIMPIEZA Q5,666.27  
  TOTAL Q47,839.50  
X
 COSTOS FIJOS Y COSTOS VARIABLES

GASTOS DE FUNCIONAMIENTO  
 
DESCRIPCION MONTO  
PUBLICIDAD Q5,000.00  
ENERGIA ELECTRICA DEL PARQUE Q700.00  
ENERGIA ELECTRICA ADMINISTRACION Q300.00  
TELEFONO Q275.00  
INTERNET Q450.00  
AGUA POTABLE Q200.00  
COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES Q2,000.00  
MANTENIMIENTO DE VEHICULOS Q1,500.00  
SEGUEROS Q3,000.00  
DEPRECIACION Q55,729.62  
UTILES Y ESENCERES Q1,000.00  
TOTAL Q70,154.62  
 PROYECCION DE GASTOS A 5 AÑOS

           
GASTOS FIJOS
CUENTA 2018 2019 2020 2021 2022
SUELDOS Q101,466.69 Q106,540.02 Q111,867.02 Q117,460.38 Q123,333.39
PUBLICIDAD Q60,000.00 Q63,000.00 Q66,150.00 Q69,457.50 Q72,930.38
TELEFONO Q3,300.00 Q3,465.00 Q3,638.25 Q3,820.16 Q4,011.17
INTERNET Q5,400.00 Q5,670.00 Q5,953.50 Q6,251.18 Q6,563.73
SEGUROS Q36,000.00 Q37,800.00 Q39,690.00 Q41,674.50 Q43,758.23
DEPRECIACION Q55,729.62 Q58,516.10 Q61,441.91 Q64,514.00 Q67,739.70
UTILES Y ESENCERES Q12,000.00 Q12,600.00 Q13,230.00 Q13,891.50 Q14,586.08
TOTALES Q273,896.31 Q287,591.12 Q301,970.68 Q317,069.21 Q332,922.67

GASTOS VARIABLES
CUENTA 2718 2719 2720 2721 2722
ENERG. ELECTRICA Q8,400.00 Q8,820.00 Q9,261.00 Q9,724.05 Q10,210.25
ENERGIA ELECTRICA ADMINISTRATIVA Q3,600.00 Q3,780.00 Q3,969.00 Q4,167.45 Q4,375.82
INSUMOS Q16,000.00 Q16,800.00 Q17,640.00 Q18,522.00 Q19,448.10
AGUA POTABLE Q2,400.00 Q2,520.00 Q2,646.00 Q2,778.30 Q2,917.22
COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES Q2,000.00 Q2,100.00 Q2,205.00 Q2,315.25 Q2,431.01
MANTENIMIENTO DE VEHICULOS Q1,500.00 Q1,575.00 Q1,653.75 Q1,736.44 Q1,823.26
TOTAL Q33,900.00 Q35,595.00 Q37,374.75 Q39,243.49 Q41,205.66
 GASTOS INTERNOS

Gastos de instalación
instalación de agua 1000
instalación de luz 2000
Instalación de aire acondicionado 2000
Gastos de constitución
inscripción al registro mercantil 500
nombramiento de representante legal 1000
Pago de licenciado 1000
Timbres 250
Pago de formularios de la sat 250
TOTAL Q.3000.00
 GASTOS FIJOS
CUENTA

PUBLICIDAD 5000
TELEFONO 275
INTERNET 450
SEGUROS 3000
DEPRECIACION 55729.62
Q8,725.00

GASTOS VARIABLES
CUENTA  
ENERG. ELECTRICA PLANTA 700
ENERGIA ELECTRICA 300
ADMINISTRATIVA

AGUA POTABLE 200

COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES 2000

MANTENIMIENTO DE VEHICULOS 1500

TOTAL Q4,700.00

INVERSION VARIABLE (CAPITAL DE TRABAJO)

CONCEPTO MONTO
INSUMOS Q16,000.00
GASTOS DE LA EMRPESA Q70,154.62
TOTAL Q86,154.62
TOTAL INVERSION  0
 DEMANDA DEL PROYECTO Y LO QUE SE ESPERA OBTENER
PROYECCION DE INGRESOS POR VENTAS
  INGRESOS POR VENTAS AÑO 2018  
PRESENTACION MARCA PRECIO DE CANTIDAD INGRESO
VENTA PROYECTADA ANUAL
PRESENTACION PARA AMAS DE BEGSA Q200.00 1,389 Q277,800.00
CASA
PRESENTACION PUBLICO BEGSA Q180.00 596 Q107,280.00
GENERAL
TOTAL INGRESO ANUAL       Q
385,080.00
Q1,985.00 Q793.00 Q165.42
           
PROYECCIÓN DE VISITANTES EN INGREMENTO
105% INCREMENTO ANUAL
PRESENTACION 2018 2019 2020 2021 2022
PRESENTACION PARA AMAS DE 1,389 1,458 1,531 1,608 1,688
CASA
PRESENTACION PUBLICO 596 626 657 690 724
GENERAL
TOTAL DEMANDA ANUAL Q1,985.00 2084.25 Q2,188.46 Q Q
2,297.89 2,412.78

Para la demanda de las dos lineas, en total es 1655 unidades, con el 20% la sala de 4,500

INGRESOS POR VENTA A 5 AÑOS

PRESENTACION PRECIO DE 2018 2019 2020 2021 2022
VENTA
PRESENTACION PARA AMAS DE Q200.00 Q350,000 Q400,000.00 Q450,000 Q500,000 Q550,000
CASA
PRESENTACION PUBLICO Q150.00 Q350,000 Q400,000.00 Q450,000 Q500,000 Q550,000
GENERAL
TOTAL INGRESOS   Q 700,000 Q800,000 Q 900,000 Q 1,000,000 Q 1,000,100
ESTADO DE RESULTADOS PROYECTADO A LARGO PLAZO

ESTADO DE RESULTADOS
PROYECTADO A 5 AÑOS
DESCRIPCIÓN 2018 2019 2020 2021 2022

INGRESO POR VENTAS Q385,000.00 Q400,000 Q450,000 Q500,000 Q550,000

(-) COSTO POR INSUMOS Q Q Q Q Q
16,000.00 16,800.00 17,640.00 18,522.00 19,448.10
(-) GASTOS VARIABLES Q20,700.00 Q35,595.00 Q37,374.75 Q39,243.49 Q41,205.66
UTILIDAD MARGINAL Q Q Q Q Q
348,300.00 347,605.00 394,985.25 442,234.51 489,346.24
(-) GASTOS FIJOS Q134,609.24 Q343,320.74 Q357,700.30 Q372,798.83 Q388,652.29
UTILIDAD ANTES DEL IMPUESTO Q Q Q Q Q
213,690.76 4,284.26 37,284.95 69,435.68 100,693.94
(-) impuesto ISR Q Q Q Q Q
53,422.69 1,071.06 9,321.24 17,358.92 25,173.49
UTILIDAD DESPUES DEL IMPUESTO Q Q Q Q Q
160,268.07 3,213.19 27,963.71 52,076.76 75,520.46
(-) RESERVA LEGAL 5% Q Q Q Q Q
8,013.40 160.66 1,398.19 2,603.84 3,776.02
UTILIDAD DESPUES DEL IMPUESTO Q152,254.67 Q3,052.53 Q26,565.53 Q49,472.92 Q71,744.43
DEL PERIODO
 BALANCE FINAL
BALANCE GENERAL
PROYECTADO A 5 AÑOS
DESCRIPCIÓN 2018, Inicial 2019, Final 2020 2021 2022

ACTIVO CORRIENTE Q385,000 Q400,000 Q450,000 Q500,000 Q550,000

Mercaderia Q Q Q Q Q
16,000.00 16,800.00 17,640.00 18,522.00 19,448.10
caja y bancos Q Q Q Q Q
1,171,702.55 806,626.24 830,139.23 853,046.63 875,318.14

ACTIVO NO CORRIENTE Q Q Q Q Q
1,464,552.12 1,456,552.12 1,456,552.12 1,456,552.12 1,456,552.12
terrenos Q Q Q Q Q
650,000.00 650,000.00 650,000.00 650,000.00 650,000.00
edificios Q Q Q Q Q
590,000.00 590,000.00 590,000.00 590,000.00 590,000.00
herramientas Q Q Q Q Q
22,752.50 22,752.50 22,752.50 22,752.50 22,752.50
vehiculos Q Q Q Q Q
55,000.00 55,000.00 55,000.00 55,000.00 55,000.00
mobiliario y equipo Q Q Q Q Q
23,820.00 23,820.00 23,820.00 23,820.00 23,820.00
mobiliario y computo Q Q Q Q Q
31,400.00 31,400.00 31,400.00 31,400.00 31,400.00
sueldos Q Q Q Q Q
70,154.62 70,154.62 70,154.62 70,154.62 70,154.62
costos de instalacion Q  
5,000.00
costos de constitucion Q
3,000.00
gastos fijos Q Q Q Q Q
3,725.00 3,725.00 3,725.00 3,725.00 3,725.00
gastos variables Q Q Q Q Q
4,700.00 4,700.00 4,700.00 4,700.00 4,700.00
publicidad Q Q Q Q Q
5,000.00 5,000.00 5,000.00 5,000.00 5,000.00

ACTIVO TOTAL Q 1,849,552.12 Q 1,856,552.12 Q 1,906,552.12 Q 1,956,552.12 Q 2,006,552.12  

PASIVO CORRIENTE Q Q Q Q Q
16,000.00 16,800.00 17,640.00 18,522.00 19,448.10
PROVEEDORES Q Q Q Q Q
16,000.00 16,800.00 17,640.00 18,522.00 19,448.10
PASIVO NO CORRIENTE Q Q Q Q Q
55,729.62 55,729.62 55,729.62 55,729.62 55,729.62
DEPRECIACIÓN Q Q Q Q Q
ACUMULADA 26,229.62 26,229.62 26,229.62 26,229.62 26,229.62
AMORTIZACIÓN Q Q Q Q Q
ACUMULADA 29,500.00 29,500.00 29,500.00 29,500.00 29,500.00
CAPITAL DE SOCIOS Q Q Q Q Q
2,580,525.05 2,431,322.91 2,454,835.91 2,477,743.30 2,500,014.81
Aportación de accionistas Q Q Q Q Q
2,428,270.38 2,428,270.38 2,428,270.38 2,428,270.38 2,428,270.38
Utilidad del ejercicio Q Q Q Q Q  
152,254.67 3,052.53 26,565.53 49,472.92 71,744.43

TOTAL PASIVO Y CAPITAL Q 2,652,254.67 Q 2,503,852.53 Q 2,528,205.53 Q 2,551,994.92 Q 2,575,192.53  

 INVERSION INICIAL E INVERSION VARIABLE

INVERSION FIJA
X CONCEPTO
TERRENO Q650,000.00
HERRAMIENTAS Q22,752.50
VEHICULO Q55,000.00
EQUIPO DE COMPUTO Q31,400.00
MOBILIARIO Y EQUIPO Q23,820.00
TOTAL Q782,972.50
INVERSION VARIABLE (CAPITAL DE TRABAJO)
CONCEPTO MONTO
MATERIA PRIMA Q16,000.00
MANO DE OBRA Q0.00
GASTOS DE FÁBRICA Q70,154.62
TOTAL Q86,154.62
TOTAL INVERSION Q869,127.12
GASTOS FIJOS
CONCEPTO MONTO
SUELDOS Q8,455.56
PUBLICIDAD Q5,000.00
TELEFONO Q275.00
INTERNET Q450.00
SEGUROS Q3,000.00
DEPRECIACION Q4,644.14
UTILES Y ESENCERES Q1,000.00
TOTAL INVERSION Q22,824.69