Anne-Marie CROUZET TD N°3 : CAS DOURIX Questions 1/ Etablissez le bilan fonctionnel 2/ Etablissez le tableau de financement 1 (cf. annexe) a 'aide de la liasse fiscale jointe et des informations complémentaires. Vous devez expliquer et justifier précisément tous vos résultats. 3/ Expliquez la méthode pour déterminer 'augmentation de capital.INFORMATIONS COMPLEMENTAIRES 1/ EENE en N:546 600 € et en (N-1) : 992 000€ 2/Un contrat de crédit bail a été conclu le 1/04/N. La valeur a neuf de immobilisation est de 920 000€. Le montant du loyer est de 130 000€ et le montant de la dotation aux amortissements est de 75 000€. 3/Ily a eu des cessions au cours de l'année N - matériel et outillage : 157 500€ HT - véhicule de tourisme : 23 200€ HT - construction : 200 000€ HT 4/ Une baisse du report nouveau devient distribuable c est-a-dire que le montant de cette baisse va s'ajouter aux dividendes. 5/La quote-part de subvention d’investissement virée au résultat en NN est de 30590€. 6/ La société n’a procédé a aucun remboursement d’emprunt au cours de l'exercice N. 7/ La VNCEAC en N est de 282 000€. 8/ Les ICNE sont de 8550 en N et de5 700 en (N-1). 9/ Charges constatées d’avance CCA: Exploitation : en N: 80540 et en N-1:15 080 Hors exploitation: en N:52040 et en N-1: 14 815 's constatés d’avance PCA : ‘Exploitation en N99 700 et en N-1: 84500 Hors exploitation: en N: 18 800 et en N-1:0 11/ Les écarts de conversion actifs et passifs relavent de I'exploitation. 12/ Les autres créances concernent exploitation tandis que les autres dettes relevent du hors exploitation. 13/ Dettes fiscales et sociales : Exploitation: en N: 750100 et en N-1: 691.400 Hors exploitation: en N: 13.100 et en N-1: 108 700I BXEMPLAIRE DESTINE A L’ADMINISTRATION. Gp = pt N° 2050 8) srmmmriaas: © [xan sone en Fe OUR feat tecionciacensiaar? CIS Sbeeafnge STRESS UR na np pe pom omor? Li a ti bi dom ba eae ee Sonar CODE 225 000 | 28 000 | 5 (| 2 7 Ll 5 04000 | 684000 bs] ommaom Jw] 1612 960 | 322580 1790360_| 1144335 = 60500 |u| #89610 | —s70. 600 | — =87840 sar noeitetrscnocis | 400 100 | 212 500 | a7 G00 | 210 500 1 eee I a Teese (c FP sl ha eee ls f —_=... tt—_ na ao a iE oe ‘Ares immabitions rence” fan ot Tora |u| 3905 560 —Iu| 1024000 | BB7OGEO | “SHOES Tas pain roams fa [| —f : 5 4 Is H |+| 202265 e| rao | posseao | Tae ; f ‘| F In| 2236205 In| 60850 | atesso | aeesz60 5 39020 | 54060 : 37500_| aa e 102360 | 70200 152500 | 28 886 q Bem a40_| 4516 466 fe 255260 | B8570 hi why 3050 | 18H Woe 0 Tere 570 ie pecBre © [MUNCTNW een | Dele Doig ae renee BOURKE. eee [opis a cect OF mel —t 375000_| 975000 Sere | eae eee i I [Reserve Kea) : joo} 33.990 (23940 ——a : © ese ~o| zea 30 [OBO |b fees : fe{ a8 00_[ 82480 8) [necator amacrine In| 57-90 | 201000) ——— 1x 275 700 | 304280 oo bs 8 erm w ul eSTERO [TBO TED aaa ae bs i i eee by qo le| sao =o —po| 77 470 6018) E Tera oa fa| 417 900 |__179 788 a [esnpcumns obipacs coats os g ne np ep Ce Serre TOBE | EIEIO 6 [tape camr tars br i E | Avances ex accep regs sur commands 8 SOU pel 8) [eee me bx| 2767460 | 188976 S| Secon fx[ 760 200 | 600100 =r be #|__ rene lu| 98720_| 68005 . (eee l=|we 500 24500 i Tim wa e| 7a06 470] SE020% Chee wm fal_135660 | 102 280, : Teint aonan wav fa 007 S=0_| 7579570 ee ee a] Oy [ban was ea we q je na — = tee wine OF) a [cancer ive 8 aan Sars oats is ine (> [om pera on es 3 mons a 7100000 | 960 000 (© [bet conus ei com ts ti ea SOF BERS © [ben eps rr SSS a ae oa a c=sowsuston-trateim Ie" EXEMPLAIRE DESTINE A L’ADMINISTRATION. "AMORTISSEMENTS Gs. N° 2055 ‘STTUATIONS ET MOUVEMENT DE VEXERCICE* | Fewer ors fal es] | 0} = a ; a ri sant pe 213 465, 194125 [tol 85 000 ay 322.590 42.000 444 B10 " ie [s| 67000 fx| 220 200. a — — — oc gee ss Fee fa) ha entree bol 1000 fu] To 12s fw (ayes ee eerie lal Sra bl be] 24 B80 ful eae ne 1 =e" fs[ W100 fn] 51000 {al | SSS ht 2280 pf 7080 fl 4 [Fens hy] iz] sa ou nfs] 101950 [x] 305505 |) 9 g "EE? [of 101030 Jul 885608 | |I= EXEMPLAIRE DESTINE A 1’ADMINISTRATION GD «0 @ (Como ncHE AREA] pei n° 2056 [2] ‘Designation de Penueprse DOURIX S.A, + eae mest Fy a fe ean ee ete a Is} — I 7 orton pou rue des pte) fre] [mi n| —= le co In} In [Anorteenens démguates a i) | reer | ac | | ese coarser af ag ul i ri emt Fy Fr a Tora rs Fl FJ cae pimseeweeeees ar ed] eres 76540 24050 TBH 2050 [Sse | ie eo i aes [ror ar ase eo Was Wao See amen ae Teor w 7 |v) 267 7B 73540 In] A790 z | B58 Wad 080 __f) 4700] 72160. 8700 20860 1645 & 1650. Ta 99.625 _[n| 56100 _|n] 25005 —|u] 729.000 275560__|n| #8 665 |x| Te. 505 |u| S47 880 =e le] 173375 |u| — 25880 | coe je] 240 510 fa] 13 785 sexe Ist ee Ores Se ae eS a A a 93 one or ae ef sa Sv aaa ge a ee em os aE “Oe cto coset a na an Sen Ga