COMPAÑIA "ABC S.

A" (SUPUESTO)
SUMAS DEL MAYOR SALDOS AJUSTES INVENTARIO RES. POR NATURALEZA. RES. POR FUNCION
CTA. DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR DEBE HABER ACTIVO PASIVO PERDIDAS GANANCIAS PERDIDAS GANANCIAS
101 415,923.23 240,939.54 174,983.69 174,983.69
102 3,051.00 1,051.00 2,000.00 2,000.00
104.1 518,589.45 411,553.94 107,035.51 107,035.51
104.2 30,000.00 30,000.00 30,000.00
121 547,218.27 384,807.24 162,411.03 162,411.03
122 6,600.00 11,600.00 5,000.00 5,000.00
123 84,000.00 84,000.00 84,000.00
14 2,500.00 2,500.00 2,500.00
16 24,100.00 21,100.00 3,000.00 3,000.00
18 15,000.00 4,150.00 10,850.00 10,850.00
19 840.00 840.00 840.00
20 485,492.13 195,867.00 289,625.13 289,625.13
25 5,337.29 3,202.37 2,134.92 2,134.92
29 2,896.25 2,896.25 2,896.25 156,162.02
301 11,000.00 2,000.00 9,000.00 9,000.00
33 87,279.25 8,286.00 78,993.25 78,993.25
34 10,520.00 10,520.00 10,520.00
366 700.00 700.00 700.00
373 7,000.00 7,000.00 7,000.00
395 1,600.00 10,677.36 9,077.36 9,077.36
396 1,726.00 1,726.00 1,726.00
40 56,054.30 106,043.32 49,989.02 49,989.02
411 6,271.43 7,471.43 1,200.00 1,200.00
415 669.55 669.55 669.55
421 280,027.69 361,052.23 81,024.54 81,024.54
422 7,150.00 3,850.00 3,300.00 3,300.00
423 10,650.00 92,787.48 82,137.48 82,137.48
424 9,260.00 9,260.00 9,260.00
451 85,510.00 85,510.00 85,510.00
467 3,027.20 36,417.20 33,390.00 33,390.00
493 9,000.00 9,000.00 9,000.00
50 240,000.00 240,000.00 240,000.00
58 25,000.00 25,000.00 25,000.00
591 50,000.00 50,000.00 50,000.00
601 255,972.13 255,972.13 255,972.13
603 1,737.29 1,737.29 1,737.29
611 255,972.13 255,972.13 195,867.00 60,105.13
613 3,202.37 1,737.29 1,465.08 1,465.08
62 12,600.00 12,600.00 12,600.00
63 9,969.14 9,969.14 9,969.14
64 1,200.00 1,200.00 1,200.00
65 10,996.00 10,996.00 10,996.00
67 6,120.00 6,120.00 6,120.00
68 6,709.16 6,709.16 6,709.16
69 195,867.00 195,867.00 195,867.00 195,867.00
70 440,000.00 440,000.00 440,000.00 440,000.00
75 26,357.00 26,357.00 26,357.00 26,357.00
77 10,240.00 10,240.00 10,240.00 10,240.00
79 50,796.67 50,796.67 50,796.67
94 22,338.34 22,338.34 22,338.34 22,338.34
95 22,338.33 22,338.33 22,338.33 22,338.33
97 6,120.00 6,120.00 6,120.00 6,120.00
 3,143,561.00 3,143,561.00 1,500,786.00 1,500,786.00 246,663.67 246,663.67 947,353.53 717,420.20 306,768.80 536,702.13 246,663.67 476,597.00
Se Solicita: Balance de Comprobación, Estado de Situacion Financiera; Nota Referente a Ingresos y 229,933.33 229,933.33 229,933.33
Gastos Operacionales por Naturaleza; Estado de Resultados (Función) y Cierre de Libros. 947,353.53 947,353.53 536,702.13 536,702.13 476,597.00 476,597.00

1.- gastos 613+62+63+64+65+67+68 79 94+95+97

2.- no cuadra por cifras enteras inventarios RECLASIFICACION

3.- no cuadra por cifras menores gastos 101 102

6000 2000
4.- no cuadra cifras enteras y decimales

5.- no cuadra cifras mayores, menores, decimales

6.- dif es por decimales

104.1 BCP 104.2 BCP
7000 3000
 COMPAÑÍA "ABC S.A."
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
Al 30 de Junio del 2020
(En miles de unidades monetarias)

ACTIVOS PASIVOS Y PATRIMONIO

Activos Corrientes Pasivos Corrientes
Efectivo y Equivalentes de Efectivo 101+102+104(+) 284,019.20 Sobregiros Bancarios 104(-) 30,000.00
Inversiones Financieras 11 0.00 Obligaciones Financieras 451 85,510.00
Activos Finan. a Valor Razonable con Cambios en Gan. Y Pérd. Cuentas por Pagar Comerciales 421+423-373 156,162.02
Activos Financieros Disponibles para la Venta Otras Cuentas por Pagar a Partes Relacionadas
Activos Financieros Mantenidos hasta el Vencimiento Impuesto a la Renta y Participaciones Corrientes
Activos por Instrumentos Financieros Derivados Otras Cuentas por Pagar 122+40+411+415+424+467 99,508.57
Cuentas por Cobrar Comerciales (neto) 121+123-19-493 236,571.03 Provisiones
Otras Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas (neto) Pasivos Mantenidos para la Venta
Otras Cuentas por Cobrar (neto) 14+16 5,500.00 Total Pasivos Corrientes 371,180.59
Existencias (neto) 20+25-29 288,863.80
Activos Biológicos Pasivos No Corrientes
Activos no Corrientes Mantenidos para la Venta Obligaciones Financieras
Gastos Contratados por Anticipado 18+422 14,150.00 Cuentas por Pagar Comerciales
Otros Activos Otras Cuentas por Pagar a Partes Relacionadas
Total Activos Corrientes 829,104.03 Pasivos por Imp. a la Renta y Participac. Diferidos
Activos No Corrientes Otras Cuentas por Pagar
Inversiones Financieras 30-366 8,300.00 Provisiones
Activos Financieros Disponibles para la Venta Ingresos Diferidos (netos)
Activos Financieros Mantenidos hasta el Vencimiento Total Pasivos No Corrientes 0.00
Activos por Instrumentos Financieros Derivados
Inversiones al Método de Participación Total Pasivos 371,180.59
Otras Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales Patrimonio Neto
Otras Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas Capital 240,000.00
Otras Cuentas por Cobrar Acciones de Inversión
Existencias (neto) Capital Adicional
Activos Biológicos Resultados No Realizados 57
Inversiones Inmobiliarias Reservas Legales 25,000.00
Propiedad, Planta y Equipo (neto) 33-395 69,915.89 Otras Reservas
Activos Intangibles (neto) 34-396 8,794.00 Resultados Acumulados Saldo 591+util ejerc 279,933.33
Activos por Imp. A la Renta y Participac. Diferidos Diferencias de Conversión
Crédito Mercantil Total Patrim. Neto atribuible a la Matriz
Otros Activos Intereses Minoritarios
Total Activos No Corrientes 87,009.89 Total Patrimonio Neto 544,933.33

TOTAL ACTIVOS 916,113.92 TOTAL PASIVOS Y PATRIMONIO NETO 916,113.92

Gerente General Contador General

544,933.33
 COMPAÑIA "ABC S.A"

NOTA REFERENTE A INGRESOS Y GASTOS OPERACIONALES POR NATURALEZA

Por el mes terminado el 30 de Junio del 2020

(Expresado en Nuevos Soles)

701 Ventas Brutas 440,000.00

74 (-) Descuentos y Rebajas Concedidas 0.00
73 (+) Descuentos y Rebajas Obtenidas 0.00
Ventas Netas 440,000.00
601 (-) Compras - Mercaderías (255,972.13)
611 (+/-) Variación Mercaderías 60,105.13
Margen Comercial 244,133.00
603 (-) Compras - Suministros (1,737.29)
613 (+/-) Variación - Suministros (1,465.08)
63 (-) Servicios Prestados por Terceros (9,969.14)
Valor Agregado 230,961.49
62 (-) Gastos de Personal (12,600.00)
64 (-) Gastos de Tributos (1,200.00)
Excedente o Insuf. Bruto de Explotación 217,161.49
65 (-) Gastos Diversos de Gestión (10,996.00)
68 (-) Provisiones del Ejercicio (6,709.16)
75 (+) Ingresos Diversos 26,357.00
Resultado de Explotación 225,813.33
67 (-) Gastos Financieros (6,120.00)
77 (+) Ingresos Financieros 10,240.00
Resultado antes de Participaciones e Impuestos 229,933.33
Participación de Utilidades 0.00
Impuesto a la Renta 0.00
Resultado del Ejercicio S/. 229,933.33

Gerente General Contador General

 COMPAÑÍA "ABC S.A"

ESTADO DE RESULTADOS
(FUNCION)
Por el mes terminado el 30 de Junio del 2020
(En miles de unidades monetarias)

701-74+73 Ingresos Operacionales 440,000.00

Ventas Netas (Ingresos Operacionales)
Otros Ingresos Operacionales
Total de Ingresos Brutos 440,000.00
69 Costo de Ventas (Operacionales) (195,867.00)
Otros Costos Operacionales
Total Costos Operacionales (195,867.00)
Utilidad Bruta 244,133.00
95 Gastos de Ventas (22,338.33)
94 Gastos de Administración (22,338.34)
Ganancia (Pérdida) por Venta de Activos
75 Otros Ingresos 26,357.00
Otros Gastos
Utilidad Operativa 225,813.33
77 Ingresos Financieros 10,240.00
97 Gastos Financieros (6,120.00)
Participacion en los Resultados de Partes Relacionadas
por el Método de Participación
Ganancia (Pérdida) por Instrumentos Financieros Derivados
Resultado Antes de Participaciones é Impuesto a la Renta 229,933.33
Participación de los Trabajadores
Impuesto a la Renta
Utilidad (Pérdida) Neta de Actividades Continuas
Ingreso (Gasto) Neto de Operaciones Discontinuadas
Utilidad (Pérdida) Neta del Ejercicio 229,933.33

Gerente General Contador General