Professional Documents
Culture Documents
المقدمة-:
أنه في هذا اليوم ).....( ......من شهر ( ).....لسنة ( ، ).....تم االتفاق فيما بين الموقعين أدناه:
المادة األولى
طبقا ً ألحكام القانون االتحادي رقم ( )8لسنة 1984في شأن الشركات التجارية والقوانين المعدلة والنظام
األساسي الملحق بهذا العقد ،فإنه قد تشكل من الموقعين على هذا العقد جماعة يكون غرضها تأسيس شركة مساهمة
عامة جديدة (.)1
المادة الثانية
اسم هذه الشركة هو شركة ( ).....شركة مساهمة عامة ويشـار إلـيها فيـما بعـد بلفـظ (الشركة ) .
المادة الثالثة
مركز الشركة الرئيسي ومحلها القانوني في إمارة ( ، ).....ويجوز لمجلس اإلدارة أن ينشئ لها فروعا و مكاتب و
توكيالت في داخل الدولة وخارجها .
المادة الرابعة
المدة المحددة لهذه الشركة هي ( ).....سنة ميالديةـ تبدأ من تاريخ إشهارها في السجل التجاري .
وتجدد المدة بعد ذلك تلقائيا لمدد متعاقبة ومماثلة ما لم يصدر قرار من الجمعية العمومية غير العادية بتعديل مدة
الشركة أو إنهائها .
المادة الخامسة
تكون األغراض التي أسست من أجلها الشركة متفقة مع أحكام القوانين والقرارات المعمول بها داخل الدولة .
األغراض التي أسست من أجلها الشركة هي -:
....................................................................................................................................................................................................................................................................................
....................................................................................................................................................................................................................................................................................
وتطرح باقي األسهم النقدية لالكتتاب وعددها ( ..... ).....سهم قيمتها االسمية ( ..... ) .....درهم مضافا إليها
( ..... ).....للسهم الواحد مقابل مصاريف إصدار وتشكل ( ..... ).....بالمئة من رأس مال الشركة لالكتتاب العام
.
ومع مراعاة أحكام المادة رقم ( )86من القانون االتحادي رقم ( )8لسنة 1984م في شأن الشركات التجارية
والقوانين المعدلة له ،ال يجوز سحب رأس المال المودع باسم الشركة في بنك ...............إال بقرار من مجلس
اإلدارة بعد قيد الشركة في السجل التجاري .
مالحظة :في حالة وجود حصة نقدية عالوة على الحصة العينية.
يتم استبدال الفقرة من بداية المادة حتى نهاية الجدول بالفقرة و الجدول التاليين-:
اكتتب المؤسسون في الشركة في ( ..... ).....سهم بقيمة اسمية ........درهم تمثل نسبة % .....من رأسمال
الشركة ،منها حصص عينية تبلغ قيمتها االسمية ( ..... ).....درهم إماراتي تمثل نسبة % .....من رأسمال
الشركة .و الباقي حصص نقدية تبلغ قيمتها االسمية ( ..... ).....درهم إماراتي تمثل نسبة % .....من رأسمال
الشركة ،وقد دفع المؤسسون جميعهم مبلغ ( ..... ).....درهم تمثل قيمة الحصة النقدية باإلضافة إلى مصاريف
اإلصدار عن جميع األسهم المكتتب بها سواء للحصص العينيةـ أو الحصص النقدية بواقع ......درهم عن السهم
الواحد .وقد تم توزيع األسهم العينية و النقدية بين المؤسسين كما يلي-:
المادة الثامنة
الحصة العينيةـ التي دخلت في تكوين رأس مال الشركة عبارة عن
...................................................................................
مقدمة من....................................................................
ومقيمة من قبل ...............................................................
بالشروط اآلتية ............................................................
وقد سبق أن ترتب عليها حقوق الرهن واالمتياز اآلتي بيانها(:)2
..............................................................................
ومن المتفق عليه التخيير في استيفاء الحصة المذكورة نقدا بالشروط اآلتية:
...................................................................................
المادة التاسعة
يتعهد المؤسسون الموقعون على هذا العقد بالقيام بجميع اإلجراءات الالزمـة إلتمـام تأسيس الشركة ولهـذا
الغـرض وكـلوا عنهم لجنة من األشـخاص التـاليـة أسماؤهـم ( لجنة المؤسسين ) -:
2في حالة ترتيبـ حقوق رهن على الحصة العينية.
-1السيد -:
-2السيد - :
-3السيد -:
-4السيد -:
وذلك للتقدم بطلب للترخيص بتأسيس الشركة واتخاذ اإلجراءات القانونية واستيفاء المستندات الالزمة وإدخال
التعديالتـ التي تراها الجهات المختصة الزمة سواء على هذا العقد أو على نظام الشركة المرفق به وفي القيام
بالنشر والقيد في السجل التجاري .
المادة العاشرة
إذا تم تحرير العقد باللغتين العربية و اإلنجليزية ،و قام تعارض بين نص النسخة العربية والنسخة اإلنجليزية
يؤخذ بالنصوص الواردة في النسخة العربية.
المادة الحادية عشر
حرر هذا العقد من ( ) ......نسخة لغايات التوثيق ولتقديمها إلى الجهات المختصة عند طلب التراخيص الالزمة
لتأسيس الشركة وتحفظ نسخة أصلية في مقر الشركة .
التوقيعات
التوقيع االسم
-1
-2
-3
-4
نموذج ()3
الباب األول
في تأسيس الشركة
تأسست طبقا ألحكام القانون االتحادي رقم ( )8لسنة 1984م في شأن الشركات التجارية والقوانين المعدلة له
وبموجب هذا النظام بين مالكي األسهم المبينة فيما بعد شركة مساهمة عامة ،ويقصد باأللفاظ والمعاني أدناه عند
ورودها في نصوص النظام األساسي المعاني المرادف لكل منها -:
القــانون الاتحــادي رقم ( )4لســنة 2000بشــأن هيئة وســوق اإلمــارات لألوراق المالية القانــــــون:
والسلع وتعديالته.ـ
هيئة األوراق المالية والسلع. الهيئــــــة:
مجلس إدارة الهيئة. المجلـــــس:
سوق األوراق المالية والسلع المرخص في الدولة من قبل الهيئة. الســــــوق:
مجموعة الضــوابط والمعــايير واإلجــراءات الــتي تحقق الانضــباط المؤسسي في إدارة حوكمة الشركـات :
الشركة وفقا ً للمعايير واألســاليب العالمية وذلك من خالل تحديدـ مســؤوليات وواجبــات
أعضـــاء مجلس اإلدارة واإلدارة التنفيذيةـ للشـــركة وتأخذ في الاعتبـــار حماية حقـــوق
المساهمين وأصحاب المصالح .
الشركة المساهمة العامة التي أدرجت أوراقها المالية في السوق. الشركـــــة:
مجلس إدارة الشركة . مجلــس اإلدارة :
اإلدارة التنفيذية للشركة وتشمل المدير العام /المدير التنفيذي والرئيس التنفيذي ،أو اإلدارة :
العضو المنتدب المخول من قبل أعضاء مجلس اإلدارة بإدارة الشركة ونوابهم.
المدير العام أو المدير التنفيذي أو الرئيس التنفيذي للشركة المعينينـ من قبل مجلس مديـر الشركــة :
اإلدارة .
عضو مجلس اإلدارة :الشخص الطبيعي أو االعتباري الذي يتم اختياره لشغل عضوية مجلس إدارة الشركة.
العضو الذي يكون متفرغا ً إلدارة الشركة أو يتقاضى راتبا ً شهريا ً أو سنويا ً من عضو مجلــــس
الشركة. إدارة تنفيـــذي:
العضو الذي ال يكون متفرغا ً إلدارة الشركة أو ال يتقاضى راتبا ً شهريا ً أو سنويا ً من عضو مجلس إدارة
الشركة وال تعتبر المكافأة التي يتقاضاها كعضو مجلس إدارة راتباً. غيـر تنفيــذي :
العضو الذي لم يكن هو أو زوجه أو أي من أقاربه من الدرجة األولى من أعضاء عضو مجلس إدارة
اإلدارة التنفيذية في الشركة خالل العامين األخيرين ،ولم يكن ألي منهم عالقة نتج مستقــــــل :
عنها تعامالت مالية مع الشركة أو الشركة األم أو أي من الشركات التابعة أو الشقيقة
أو الحليفة لها خالل العامين األخيرين إذا تجاوزت هذه التعامالت في مجموعها نسبة
%5من رأس مال الشركة المدفوع أو مبلغ خمسة ماليين درهما ً أو ما يعادلها من
عملة أجنبية أيهما أقل.
وتنتفي صفة االستقاللية عن عضو مجلس اإلدارة على وجه الخصوص في الحاالت
التالية:
ً
أن يكون موظفا لدى أحد األطراف المرتبطة بالشركة في خالل العامين األخيرين.
إذا كان مرتبطًا مباشرة بشركة تقوم ،بأعمال استشارية أو تقديم استشارات للشركة
أو أي من األطراف المرتبطة بها.
لديه أية عقود خدمات شخصية مع الشركة أو أي من األطراف المرتبطة بها أو
موظفي اإلدارة التنفيذية بها.
إذا كان مرتبطًا مباشرة بإحدى المنظمات التي ال تهدف إلي الربح والتي تتلقي قدراً
كبيراً من التمويل من الشركة أو أحد األطراف المرتبطة بها.
إذا كان في خالل العامين األخيرين ،مرتبطا ً مع ،أو موظفا لدي ،أي من مدققي
ً
الحسابات الخارجيين أو السابقين للشركة أو مع أي من األطراف المرتبطة بها.
إذا بلغت ملكيته هو أو أبنائه القصر أو كليهما في رأسمال الشركة نسبة ()%10
فأكثر.
أقارب الدرجة األولى :األب واألم واألبناء والزوج وأبو الزوج وأم الزوج وأبناء الزوج.
الشخص الذي تعينه الشركة للتحقق من التزام الشركة والعاملين فيها بأحكام القانون ضابط االمتثال:
واألنظمة والقرارات الصادرة بمقتضاه والسياسات واإلجراءات الداخلية.
قواعد ومتطلبات اإلدراج الواردة في القانون واألنظمة والقرارات الصادرة بمقتضاه، قواعـد اإلدراج :
واللوائح الداخلية الخاصة بالسوق.
قواعد ومتطلبات اإلفصاح الواردة في القانون واألنظمة والقرارات الصادرة بمقتضاه. قواعد اإلفصـاح :
أي حدث أو واقعة أو قرار أو معلومة قد تؤثر بشكل مباشر المعلومة الجوهرية :
أو غير مباشر على سعر الورقة المالية أو حجم تداولها أو يكون لها تأثير على قرار
الشخص في شراء الورقة المالية أو االحتفاظ بها أو بيعها أو التصرف بها.
كل شخص له مصلحة مع الشركة مثل المساهمين ،والعاملين ،والدائنين ،والعمالء، أصحاب المصالح :
والموردين ،والمستثمرين المحتملين.
الشركة التي تملك نسبة تزيد على %50من رأس مال أي شركة أخرى. الشركـــة األم:
الشركة المملوكة بما ال يقل عن نصف رأسمالها لشركة أخرى. الشركــة التابعة:
الشركة التي تتبع نفس المجموعة التي تتبعها شركة أخرى. الشركة الشقيقــة:
الشركة المرتبطة بعقد تعاون وتنسيق مع شركة أخرى. الشركـة الحليفة:
أن يكون لكل مساهم عدد من األصوات يساوي عدد األسهم التي يملكها ،بحيث يقوم التصويت التراكمي:
بالتصويت بها لمرشح واحد لعضوية مجلس اإلدارة أو توزيعها بين من يختارهم من
المرشحين على أن
ال يتجاوز عدد األصوات التي يمنحها للمرشحين الذين اختارهم عدد األصوات التي
بحوزته بأي حال من األحوال.
المادة األولى
أسم هذه الشركة هو شركة ( – ) .....وهي شركة مساهمة عامة – يشار إليها فيما بعد بلفظ الشركة .
المادة الثانية
مركز الشركة الرئيسي ومحلها القانوني في إمارة ( ، ).....ويجوز لمجلس اإلدارة أن ينشئ لها فروعا و مكاتب
و توكيالت في داخل الدولة وخارجها .
المادة الثالثة
المدة المحددة لهذه الشركة هي ( ..... ) .....سنة ميالديةـ تبدأ من تاريخ إشهارها في السجل التجاري .
وتجدد هذه المدة بعد ذلك تلقائيا لمدد متعاقبة ومماثلة ما لم يصدر قرار من الجمعية العمومية غير العادية بتعديل
مدة الشركة أو إنهائها .
المادة الرابعة
تكون األغراض التي أسست من أجلها الشركة متفقة مع أحكام القوانين والقرارات المعمول بها داخل الدولة .
األغراض التي أسست من أجلها الشركة هي -:
..................................................................................ويجوز للشركة أن تكون لها مصلحة أو أن
تشترك أو أن تتعاون أو أن تشتري أو أن تلحق بأي وجه مع غيرها من الهيئات أو الشركات في داخل الدولة أو
في خارجها مادامت تزاول أعماال شبيهة بأعمالها.
المادة الخامسة
تعهد المؤسسون الموقعون على عقد التأسيس (المرفق به) بالقيام بجميع اإلجراءات الالزمة إلتمام تأسيس
الشركة ولهذا الغرض وكلوا عنهم لجنة من األشخاص التالية أسماؤهم (لجنة المؤسسين) هم -:
-1السيد -:
-2السيد -:
-3السيد -:
-4السيد -:
-5السيد -:
وذلك للتقدم بطلب الترخيص بتأسيس الشركة واتخاذ اإلجراءات القانونية واستيفاء المستندات الالزمة وإدخال
التعديالتـ التي تراها الجهات المختصة الزمة سواء على هذا النظام أو على عقد التأسيس المرفق به.
المادة السادسة
المصروفات التي تلتزم الشركة بأدائها بسبب تأسيسها وإصدار أوراقها المالية بيانها التقريبي
كاآلتي........................................................................:
وتخصم من حساب المصروفات العامة .
الباب الثاني
في رأسمال الشركة
المادة السابعة
حدد رأس مال الشركة بمبلغ ( ..... ).....درهـم موزع على ( ..... ).....سهم قيمة كل سهم ( ..... ).....درهم ،
منها ( ..... ).....سهم تقابل حصـص عينية و ( ..... ) .....سهما نقديا مسدد بنسبة ، %....ويضاف إلى قيمة كل
سهم (..... ).....كمصاريف إصدار ،وتكون جميع أسهم الشركة متساوية مع بعضها البعض من كافة الحقوق.
المادة الثامنة
اكتتب المؤسسون في الشركة في ( ..... ).....سهم بقيمة اسمية ........درهم تمثل نسبة % .....من رأسمال
الشركة و جميعها تقابل حصص عينية ،ويعتبر أصحاب الحصص العينيةـ أنهم قاموا بسداد كامل القيمة االسمية
ألسهمهم بعد نقل ملكية هذه الحصص كاملة إلى الشركة ،وال يجوز قبل ذلك تسليمهم األسهم التي تمثل تلك
الحصص.وقد دفع المؤسسون جميعهم مبلغ ( ..... ).....درهم تمثل مصاريف اإلصدار عن األسهم المكتتب بها
بواقع ......درهم عن السهم الواحد .وقد تم توزيع األسهم العينية بين المؤسسين كما يلي -:
نسبة التملك
عدد األسهم قيمة األسهم الجنسية االسم
في رأس المال
-1
-2
-3
-4
وتطرح باقي األسهم النقدية وعددها ( ..... ).....سهم قيمتها االسمية ( ..... ) .....درهم مضافا إليها (..... ).....
للسهم الواحد مقابل مصاريف إصدار عند االكتتاب وتشكل ( ..... ).....بالمئة من رأس مال الشركة لالكتتاب
العام .
ومع مراعاة أحكام المادة رقم ( )86من القانون االتحادي رقم ( )8لسنة 1984م في شأن الشركات التجارية
والقوانين المعدلة له ،ال يجوز سحب رأس المال المودع باسم الشركة في بنك ...............إال بقرار من مجلس
اإلدارة بعد قيد الشركة في السجل التجاري .
مالحظة :في حالة وجود حصة نقدية عالوة على الحصة العينية.
يتم استبدال الفقرة من بداية المادة حتى نهاية الجدول بالفقرة و الجدول التاليين-:
اكتتب المؤسسون في الشركة في ( ..... ).....سهم بقيمة اسمية ........درهم تمثل نسبة % .....من رأسمال
الشركة ،منها حصص عينية تبلغ قيمتها االسمية ( ..... ).....درهم إماراتي تمثل نسبة % .....من رأسمال
الشركة .و الباقي حصص نقدية تبلغ قيمتها االسمية ( ..... ).....درهم إماراتي تمثل نسبة % .....من رأسمال
الشركة ،ويعتبر أصحاب الحصص العينيةـ أنهم قاموا بسداد كامل القيمة االسمية ألسهمهم بعد نقل ملكية هذه
الحصص كاملة إلى الشركة ،وال يجوز قبل ذلك تسليمهم األسهم التي تمثل تلك الحصص وقد دفع المؤسسون
جميعهم مبلغ ( ..... ).....درهم تمثل قيمة الحصة النقدية باإلضافة إلى مصاريف اإلصدار عن جميع األسهم
المكتتب بها سواء للحصص العينيةـ أو الحصص النقدية بواقع ......درهم عن السهم الواحد .وقد تم توزيع
األسهم العينية و النقدية بين المؤسسين كما يلي -:
المادة التاسعة
جميع أسهم الشركة اسمية ويجب أن ال تقل نسبة مشاركة مواطني دولة اإلمارات العربية المتحدة في أي وقت
طوال مدة بقاء الشركة عن ( ..... ).....بالمائة من رأس المال ،إال في حال سمحت بذلك قوانين دولة اإلمارات
العربية المتحدة .
المادة العاشرة
تدفع ( )%----من كامل القيمة االسمية للسهم عند االكتتاب .
المادة العشرون
ال يجوز لورثة المساهم أو لدائنيه بأية حجة كانت أن يطلبوا وضع األختام على دفاتر الشركة أو ممتلكاتها وال أن
يطلبوا قسمتها أو بيعها جملة لعدم إمكان القسمة وال أن يتدخلوا بأية طريقة كانت في إدارة الشركة ويجب عليهم
لدى استعمال حقوقهم التعويل على قوائم جرد الشركة وحساباتها الختامية وعلى قرارات جمعياتها العمومية .
المادة الحادية والعشرون
تدفع الشركة حصص األرباح المستحقة عن السهم آلخر مالك له مقيد اسمه في سجل األسهم بالشركة في التاريخ
الذي تقرره الجمعية العمومية لتوزيع األرباح وفقا لألنظمة و القرارات التي تضعها الهيئة في هذا الشأن ،ويكون
له وحده الحق في استالم المبالغ المستحقة عن ذلك السهم سواء كانت حصصا في األرباح أو نصيبا في
موجودات الشركة .
الباب الثالث
في سندات القرض
الباب الرابع
في مجلس إدارة الشركة
المادة الثالثون
ال يكون اجتماع مجلس اإلدارة صحيحا إال بحضور أغلبية أعضائه ،و يجوز لعضو مجلس اإلدارة أن ينيب عنه
غيره من أعضاء المجلس في التصويت ،وفي هذه الحالة يكون لهذا العضو صوتان وال يجوز أن ينوب عضو
مجلس اإلدارة عن أكثر من عضو واحد .
وتصدر قرارات مجلس اإلدارة بأغلبية أصوات األعضاء الحاضرين والممثلين وإذا تساوت األصوات رجح
الجانب الذي منه الرئيس أو من يقوم مقامه .
تسجل في محاضر اجتماعات مجلس اإلدارة أو لجانه تفاصيل المسائل التي نظر فيها والقرارات التي تم اتخاذها
بما في ذلك أية تحفظات لألعضاء أو آراء مخالفة عبروا عنها ،ويجب توقيع كافة األعضاء الحاضرين على
مسودات محاضر اجتماعات مجلس اإلدارة قبل اعتمادها ،على أن ترسل نسخ من هذه المحاضر لألعضاء بعد
االعتماد لالحتفاظ بها ،وتحفظ محاضر اجتماعات مجلس اإلدارة ولجانه من قبل مقرر مجلس اإلدارة وفي حالة
امتناع أحد األعضاء عن التوقيع يُثبت اعتراضه في المحضر وتُذكر أسباب الاعتراض حال إبدائها.
يتولى رئيس مجلس اإلدارة على وجه الخصوص المهام والمسـئوليات التالية-:
.1ضمان عمل مجلس اإلدارة بفعالية وقيامه بمسئولياته ومناقشته لكافة القضايا الرئيسية والمناسبة في
موعدها .
.2وضع واعتماد جدول أعمال كل اجتماع لمجلس اإلدارة ،مع األخذ بعين االعتبار أية مسائل يقترح
األعضاء إدراجها على جدول األعمال ،ويجوز لرئيس مجلس اإلدارة أن يعهد بهذه المسئولية إلى
عضو معين أو إلى مقرر مجلس اإلدارة تحت إشرافه.
.3تشجيع كافة األعضاء على المشاركة الكاملة والفعالة لضمان تصرف مجلس اإلدارة وفق أفضل
مصالح الشركة.
.4العمل على اتخاذ اإلجراءات المناسبة لتأمين التواصل الفعال مع المساهمين ونقل آرائهم إلى مجلس
اإلدارة.
.5تسهيل المساهمة الفعالة ألعضاء مجلس اإلدارة خاصة غير التنفيذيين ،وإيجاد عالقات بناءه بين
األعضاء التنفيذيين وغير التنفيذيين.ـ
يتحمل أعضاء مجلس إدارة الشركة المسئوليات التالية وذلك على سبيل المثال وليس الحصر-:
.1على كل عضو مجلس إدارة عند استالمه لمهامه اإلفصاح للشركة عن طبيعة المناصب التي يشغلها في
الشركات والمؤسسات العامة وغيرها من االلتزامات الهامة وتحديد الوقت المخصص لها ،وأي تغيير
يطرأ على ذلك فور حدوثه.
.2يلتزم عضو مجلس اإلدارة أثناء ممارسته لصالحياته وتنفيذ واجباته بالتصرف بأمانة وإخالص مع
األخذ في االعتبار مصالح الشركة ومساهميها ،وبذل أفضل جهد ممكن ،وااللتزام بأحكام القوانين
واألنظمة والقرارات المعمول بها ،والنظام األساسي للشركة ولوائحها الداخلية .
.3تتضمن مهام أعضاء مجلس اإلدارة غير التنفيذيين على وجه الخصوص ما يلي:
.1المشاركة في اجتماعات مجلس اإلدارة بحيث يوفرون رأيا مستقال بخصوص المسائل
اإلستراتيجية والسياسة واألداء والمحاسبة والموارد والتعيينات األساسية ومعايير العمل.
.2مراعاة أولوية مصالح الشركة ومساهميها عند نشوء تعارض في المصالح .
.3المشاركة في لجان التدقيق بالشركة .
.4متابعة أداء الشركة من أجل تحقيق أهدافها وأغراضها المتفق عليها ومراقبة تقارير األداء.
.5تمكين مجلس اإلدارة واللجان المختلفة من االستفادة من مهاراتهم وخبرتهم وتنوع اختصاصاتهم
ومؤهالتهم وذلك من خالل الحضور المنتظم والمشاركة الفعالة وحضور اجتماعات الجمعيات
العمومية وتكوين فهم متوازن آلراء المساهمين .
تلتزم اإلدارة بتعريف عضو مجلس اإلدارة المعين حديثا ً بجميع إدارات وأقسام الشركة ،وتزويده بكافة
المعلومات الالزمة لضمان فهمه الصحيح لنشاطات الشركة وأعمالها وإدراكه الكامل لمسؤولياته وكل ما
يمكنه من القيام بعمله على أكمل وجه بموجب القوانين والتشريعات النافذة والمتطلبات التنظيمية األخرى
وسياسات الشركة في مجال أعمالها.
تلتزم اإلدارة بتزويد مجلس اإلدارة واللجان المنبثقة عنه بالمعلومات الكافية بشكل كامل وموثق في الوقت
المطلوب لتمكينه من اتخاذ القرارات على أسس صحيحة وأداء واجباته ومسؤولياته على أكمل وجه ،
ولمجلس اإلدارة اتخاذ كافة الوسائل للحصول على المعلومات التي تمكنه من اتخاذ قراراته على أسس
سليمة.
يجوز لمجلس اإلدارة بقرار يصدر من أغلبية أعضائه الحاضرين طلب الحصول على رأي استشاري
خارجي في أي من الموضوعات المتعلقة بالشركة وعلى نفقتها ،بشرط مراعاة عدم تعارض المصالح.
يقوم مجلس اإلدارة بوضع قواعد إجرائية لحوكمة الشركة واإلشراف والرقابة على تطبيقها ،وذلك بما ال
يتعارض مع أحكام هذا القرار ،ويتحمل مسؤولية تطبيقها وفقا ً ألحكامه.
على مجلس اإلدارة وضع قواعد مكتوبة بخصوص تعامالت أعضاء مجلس إدارة الشركة وموظفيها في
األوراق المالية المصدرة من قبل الشركة أو الشركة األم أو الشركات التابعة أو الشقيقة لها.
على مجلس اإلدارة وضع برامج تطوير مناسبة لجميع أعضاء مجلس اإلدارة لتطوير وتحديث معرفتهم
ومهاراتهم لضمان المشاركة الفاعلة في مجلس اإلدارة.
** تتألف اللجان من أعضاء مجلس اإلدارة غير التنفيذيينـ ال يقل عددهم عن ثالثة ،على أن يكون اثنان منهم
على األقل من األعضاء المستقلين وأن يترأس اللجنة أحدهما ،وال يجوز لرئيس مجلس اإلدارة أن يكون
عضوا في أي من هذه اللجان ،ويتعين على مجلس اإلدارة اختيار أعضاء مجلس اإلدارة غير التنفيذيين في
اللجان المعنية بالمهام التي قد ينتج عنها حاالت تعارض مصالح مثل التأكد من سالمة التقارير المالية وغير
المالية ،ومراجعة الصفقات المبرمة مع األطراف أصحاب المصالح واختيار أعضاء مجلس اإلدارة
التنفيذيين ،وتحديد المكافآت .
** كما يجوز لمجلس اإلدارة أن ينشأ عدداً من اللجان المتخصصة األخرى التابعة له.
** يتم تشكيل اللجان وفقا إلجراءات يضعها مجلس اإلدارة على أن تتضمن تحديدـ لمهمة اللجنة ومدة عملها
والصالحيات الممنوحة لها وكيفية رقابة مجلس اإلدارة عليها ،وعلى اللجنة أن ترفع تقريرا خطيا إلى مجلس
اإلدارة باإلجراءات والنتائج والتوصيات التي تتوصل إليها بشفافية مطلقة ،وعلى مجلس اإلدارة ضمان
متابعة عمل اللجان للتحقق من التزامها باألعمال الموكلة إليها .
الباب الخامس
في الجمعية العمومية
المادة األربعون
لكل مساهم الحق في حضور اجتماعات الجمعية العمومية للمساهمين ،ويكون له عدد من األصوات
يعادل عدد أسهمه ،ويجوز للمساهم أن ينيب عنه غيره من غير أعضاء مجلس اإلدارة في حضور
الجمعية العمومية بمقتضى توكيل خاص ثابت بالكتابة ويجب أال يكون الوكيل حائزا بهذه الصفة على
أكثر من ( )%5خمسة بالمائة من أسهم رأس مال الشركة .ويمثل ناقصي األهلية وفاقديها النائبون
عنهم قانونا ويستثني من هذه النسبة ممثلوا األشخاص االعتبارية .
المادة الخمسون
ال يجوز لمن له حق حضور الجمعية العمومية أن يشترك في التصويت عن نفسه أو عمن يمثله في المسائل التي
تتعلق بمنفعة خاصة أو بخالف قائم بينه وبين الشركة .
الباب السادس
في مدققـ الحسابات
المادة الستون
تكون لمدقق الحسابات الصالحيات وعليه التقيد بااللتزامات المنصوص عليها في القانون االتحادي رقم ()8
لسنة 1984م في شأن الشركات التجارية والقوانين المعدلة له ،وله بوجه خاص الحق في اإلطالع في كل وقت
على جميع دفاتر الشركة وسجالتها ومستنداتها وغير ذلك من وثائق وله أن يطلب اإليضاحات التي يراها الزمة
ألداء مهمته وله كذلك أن يتحقق من موجودات الشركة والتزاماتها ،وإذا لم يتمكنـ من استعمال هذه الصالحيات
أثبت ذلك كتابة في تقرير يقدم إلى مجلس اإلدارة فإذا لم يقم المجلس بتمكين المدقق من أداء مهمته وجب على
المدقق أن يرسل صورة من التقرير إلى هيئة األوراق المالية والسلع والسلطة المختصة وأن يعرضه على
الجمعية العمومية .
الباب السابع
في مالية الشركة
.4يوزع الباقي من صافي األرباح بعد ذلك على المساهمين كحصة إضافية في األرباح أو يرحل بناءا على
اقتراح مجلس اإلدارة إلى السنة المقبلة أو يخصص إلنشاء مال احتياطي غير عادي وفقا لما تقرره الجمعية
العمومية العادية .
الباب الثامن
في المنازعات
الباب التاسع
في حل الشركة وتصفيتها
الباب العاشر
في األحكام الختامية
التوقيعات