CENTROS DE COSTOS POR AREAS DE RESPONSABILIDAD

AREA DEPARTAMENTO CARGO

1
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1 1 3

2
2 1 1
2 1 2
2 2 3
2 1 4
2 3 5
2 1 6
2 1 7

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3 1 2
3 1 3
3 1 4
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3 2 6
3 2 7

4
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4 1 2
4 2 3
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4 4 6
4 1 7
4 2 8
4 3 9

5 1 1
5 1 2
5 1 3
5 1 4
5 1 5
5 2 6
5 2 7
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6 1 1
6 1 2
6 3 3

5
5 1
5 1 1
OSTOS POR AREAS DE RESPONSABILIDAD
DESCRIPCION
ADMINISTRATIVA
Compañía propietaria
Gerencia general del hotel

ADMINISTRACIÓN
Administradores
Secretaria de presidencia o administracion
Contabilidad
Cotadores
Jefe de talento humano
Abogados
Jefe de celaduria

COMERCIAL
Ejecucion de ventas
Publicidad
Manager de publicidad
Manager de redes sociales y web
Call center
Area de PQR
Atencion telefonica

OPERATIVA
Administracion del hote
Recepción
Reservas
Ama de llaves
Servicio de limpieza
Diseñador de habitaciones presidenciales
Mantenimiento
Restaurante
Otros servicios

FINANZAS
Contabilidad
Cotadores
Revisoria Fiscal
Auditoria Interna
Auditoria Externa
Asesor Comercial
Asesor Financiero
 RECURSO HUMANO
Desarollo humano
Contratacion
Psicologia

COMUNICACIONES
Supervision
Jefe de comunicaciones
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757090
7595
759521
SUELDOS Y SALARIOS
Sueldos del personal
Jornales
Horas extras y festivos
Gastos de representación
Remuneración servicios técnicos
Personal supernumerario
Sueldo por comisiones al exterior
Honorarios
Prima técnica
Prima de dirección
Prima especial de servicios
Prima de vacaciones
Prima de navidad
Primas extralegales
Primas extraordinarias
Vacaciones
Bonificación especial de recreación
Bonificaciones
Prima por costo de vida
Auxilio de transporte
Cesantías
Intereses a las cesantías
Capacitación, bienestar social y estímulos
Dotación y suministro a trabajadores
Gastos deportivos y de recreación
Salario integral
Contratos de personal temporal
Viáticos
Gastos de viaje
Comisiones
Bonificación por servicios prestados
Estímulo a la eficiencia
Prima de servicios
Prima de actividad
Prima de coordinación
Prima de instalación y alojamiento
Subsidio de vivienda
Subsidio de alimentación
Prima especial de quinquenio
Subsidio de carestía
Aportes a fondos mutuos de inversión
Otros sueldos y salarios
CONTRIBUCIONES IMPUTADAS
Incapacidades
Subsidio familiar
Indemnizaciones
Gastos médicos y drogas
Auxilio y servicios funerarios
Pensiones de jubilación
Cuotas partes de pensiones de jubilación
Indemnizaciones sustitutivas
Amortización cálculo actuarial pensiones actuales
Amortización cálculo actuarial de futuras pensiones
Amortización cálculo actuarial de cuotas partes de pensiones
Amortización de la liquidación provisional de cuotas partes de bonos pensionales
Amortización de cuotas partes de bonos pensionales emitidos
Cuotas partes de bonos pensionales emitidos
Subsidio por dependiente
Otras contribuciones imputadas
CONTRIBUCIONES EFECTIVAS
Seguros de vida
Aportes a cajas de compensación familiar
Cotizaciones a seguridad social en salud
Aportes sindicales
Cotizaciones a riesgos profesionales
Cotizaciones a entidades administradoras del régimen de prima media
Cotizaciones a entidades administradoras del régimen de ahorro individual
Medicina prepagada
Otras contribuciones efectivas
APORTES SOBRE LA NÓMINA
Aportes al ICBF
Aportes al SENA
Aportes ESAP
Aportes a escuelas industriales e institutos técnicos
GENERALES
Moldes y troqueles
Material quirúrgico
Elementos de lencería y ropería
Loza y cristalería
Gastos de organización y puesta en marcha
Estudios y proyectos
Gastos de desarrollo
Gastos de asociación
Comisiones, honorarios y servicios
Obras y mejoras en propiedad ajena
Vigilancia y seguridad
Materiales y suministros
Mantenimiento
Reparaciones
Servicios públicos
Arrendamiento
Viáticos y gastos de viaje
Publicidad y propaganda
Impresos, publicaciones, suscripciones y afiliaciones
Fotocopias
Comunicaciones y transporte
Seguros generales
Imprevistos
Promoción y divulgación
Diseños y estudios
Seguridad industrial
Implementos deportivos
Eventos culturales
Participaciones y compensaciones
Contratos de administración
Sostenimiento de semovientes
Gastos de operación aduanera
Combustibles y lubricantes
Servicios portuarios y aeroportuarios
Servicios de aseo, cafetería, restaurante y lavandería
Procesamiento de información
Gastos por control de calidad
Organización de eventos
Elementos de aseo, lavandería y cafetería
Bodegaje
Concursos y licitaciones
Videos
Licencias y salvoconductos
Relaciones públicas
Equipo de seguridad industrial
Contratos de aprendizaje
Otros gastos generales
IMPUESTOS, CONTRIBUCIONES Y TASAS
Predial unificado
Cuota de fiscalización y auditaje
Contribución a las superintendencias
Contribución a las comisiones de regulación
Valorización
Multas
Sanciones
Industria y comercio
Tasas
Impuesto sobre vehículos automotores
Registro
Intereses de mora
Impuesto a las Ventas – IVA no descontable
Contribuciones para otras entidades
Impuesto para preservar la seguridad democrática
Peajes
Impuesto al patrimonio
Gravamen a los movimientos financieros
Impuesto de timbre
Notariales
Otros impuestos y contribuciones
PROVISIONES, AGOTAMIENTO, DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES
PROVISIÓN PARA PROTECCIÓN DE INVERSIONES
Renta fija no negociables
En empresas industriales y comerciales del estado del nivel nacional
En sociedades de economía mixta del nivel nacional
En empresas de servicios públicos domiciliarios del nivel nacional
En empresas de seguridad social del nivel nacional
En empresas industriales y comerciales del estado del nivel departamental
En sociedades de economía mixta del nivel departamental
En empresas de servicios públicos domiciliarios del nivel departamental
En empresas de seguridad social del nivel departamental
En empresas industriales y comerciales del estado del nivel distrital
En sociedades de economía mixta del nivel distrital
En empresas de servicios públicos domiciliarios del nivel distrital
En empresas de seguridad social del nivel distrital
En empresas industriales y comerciales del estado del nivel municipal
En sociedades de economía mixta del nivel municipal
En empresas de servicios públicos domiciliarios del nivel municipal
En empresas de seguridad social del nivel municipal
En otras entidades del nivel territorial
En entidades del sector solidario
En entidades privadas
En entidades del exterior
En sociedades públicas del nivel nacional
En sociedades públicas del nivel departamental
En sociedades públicas del nivel distrital
En sociedades públicas del nivel municipal
PROVISIÓN PARA DEUDORES
Venta de bienes
Prestación de servicios
Préstamos concedidos
Deudas de difícil cobro
Servicio de Energía
Servicio de Acueducto
Servicio de Alcantarillado
Servicio de Aseo
Servicio de Gas combustible
Servicio de Telecomunicaciones
Otros deudores
PROVISIÓN PARA PROTECCIÓN DE INVENTARIOS
Mercancías en existencia
Materiales para la prestación de servicios
Inventarios en poder de terceros
PROVISIÓN PARA PROTECCIÓN DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO
Terrenos
Semovientes
Construcciones en curso
Maquinaria, planta y equipo en montaje
Edificaciones
Plantas, ductos y túneles
Redes, líneas y cables
Maquinaria y equipo
Equipo médico y científico
Muebles, enseres y equipo de oficina
Equipos de comunicación y computación
Equipo de transporte, tracción y elevación
Equipo de comedor, cocina, despensa y hotelería
Propiedades, planta y equipo en mantenimiento
Equipos y materiales en depósito
PROVISIÓN PARA RESPONSABILIDADES
Responsabilidades fiscales
Responsabilidades en proceso – Internas
Responsabilidades en proceso - Autoridad competente
PROVISIÓN BIENES DE ARTE Y CULTURA
Obras de arte
Bienes de culto
Elementos de museo
Libros y publicaciones de investigación y consulta
Otros bienes de arte y cultura
PROVISIÓN PARA BIENES Y DERECHOS EN INVESTIGACIÓN ADMINISTRATIVA
Bancos y corporaciones
Inversiones
Deudores
Propiedades planta y equipo
Otros bienes y derechos en investigación administrativa
PROVISIÓN PARA OBLIGACIONES FISCALES
Impuesto de renta y complementarios
Impuesto de industria y comercio
Otras provisiones para obligaciones fiscales
PROVISIÓN PARA CONTINGENCIAS
Litigios o demandas
Obligaciones potenciales
Fondos de pensiones
Garantías contractuales
Riesgos no asegurados
Inversiones patrimoniales en empresas
Otras provisiones para contingencias
PROVISIONES DIVERSAS
Reparaciones y renovaciones
Reposición de activos
Contribuciones
Otras provisiones diversas
DEPRECIACIÓN DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO
Edificaciones
Plantas, ductos y túneles
Redes, líneas y cables
Maquinaria y equipo
Equipo médico y científico
Muebles, enseres y equipo de oficina
Equipo de comunicación y computación
Equipo de transporte, tracción y elevación
Equipo de comedor, cocina, despensa y hotelería
DEPRECIACIÓN DE BIENES ADQUIRIDOS EN “LEASING FINANCIERO”
Inmuebles
Maquinaria
Equipo
Muebles y enseres
Otros activos
AMORTIZACIÓN DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO
Semovientes
Vías de comunicación y acceso internas
AMORTIZACIÓN DE BIENES ENTREGADOS A TERCEROS
Bienes muebles entregados en administración
Bienes inmuebles entregados en administración
Bienes muebles en comodato
Bienes inmuebles en comodato
Bienes muebles entregados en encargo fiduciario
Bienes inmuebles entregados en encargo fiduciario
Bienes muebles entregados en contratos de asociación
Bienes inmuebles entregados en contratos de asociación
Bienes muebles entregados en concesión
Bienes inmuebles entregados en concesión
Otros bienes entregados a terceros
AMORTIZACIÓN DE INTANGIBLES
Crédito mercantil
Marcas
Patentes
Concesiones y franquicias
Derechos
“Know how”
Licencias
“Software”
Servidumbres
Otros intangibles
OTROS GASTOS
INTERESES
Préstamos gubernamentales de corto plazo
Préstamos gubernamentales de largo plazo
Obligaciones financieras por administración de liquidez
Obligaciones financieras de créditos obtenidos
Fondos adquiridos con compromiso de recompra
Créditos judiciales
Adquisición de bienes y servicios
Deuda pública interna de corto plazo – Sector financiero
Deuda pública interna de corto plazo – Crédito de proveedores
Deuda pública interna de corto plazo – INFIS
Deuda pública interna de corto plazo – Otras
Deuda pública interna de corto plazo – Bonos y títulos emitidos
Deuda pública interna de largo plazo – Sector financiero
Deuda pública interna de largo plazo – Crédito de proveedores
Deuda pública interna de largo plazo – INFIS
Deuda pública interna de largo plazo – Otras
Deuda pública interna de largo plazo – Bonos y títulos emitidos
Deuda pública externa de corto plazo – Sistema financiero externo
Deuda pública externa de corto plazo – Gobiernos
Deuda pública externa de corto plazo – Otras
Deuda pública externa de corto plazo – Bonos y títulos emitidos
Deuda pública externa de largo plazo – Sistema financiero externo
Deuda pública externa de largo plazo – Gobiernos
Deuda pública externa de largo plazo – Otras
Deuda pública externa de largo plazo – Bonos y títulos emitidos
Títulos emitidos que no constituyen operaciones de crédito público
Otros intereses
COMISIONES
Préstamos gubernamentales de corto plazo
Préstamos gubernamentales de largo plazo
Adquisición de bienes y servicios
Deuda pública interna de corto plazo – Sector financiero
Deuda pública interna de corto plazo – Crédito de proveedores
Deuda pública interna de corto plazo – INFIS
Deuda pública interna de corto plazo – Otras
Deuda pública interna de corto plazo – Bonos y títulos emitidos
Deuda pública interna de largo plazo – Sector financiero
Deuda pública interna de largo plazo – Crédito de proveedores
Deuda pública interna de largo plazo – INFIS
Deuda pública interna de largo plazo – Otras
Deuda pública interna de largo plazo – Bonos y títulos emitidos
Deuda pública externa de corto plazo – Sistema financiero externo
Deuda pública externa de corto plazo – Gobiernos
Deuda pública externa de corto plazo – Otras
Deuda pública externa de corto plazo – Bonos y títulos emitidos
Deuda pública externa de largo plazo – Sistema financiero externo
Deuda pública externa de largo plazo – Gobiernos
Deuda pública externa de largo plazo – Otras
Deuda pública externa de largo plazo – Bonos y títulos emitidos
Otras comisiones
AJUSTE POR DIFERENCIA EN CAMBIO
Efectivo
Deudores
Fondos adquiridos con compromiso de recompra
Préstamos gubernamentales de corto plazo
Préstamos gubernamentales de largo plazo
Obligaciones financieras de créditos obtenidos
Adquisición de bienes y servicios nacionales
Adquisición de bienes y servicios del exterior
Deuda pública interna de corto plazo – Sector financiero
Deuda pública interna de corto plazo – Crédito de proveedores
Deuda pública interna de corto plazo – INFIS
Deuda pública interna de corto plazo – Otras
Deuda pública interna de corto plazo – Bonos y títulos emitidos
Deuda pública interna de largo plazo – Sector financiero
Deuda pública interna de largo plazo – Crédito de proveedores
Deuda pública interna de largo plazo – INFIS
Deuda pública interna de largo plazo – Otras
Deuda pública interna de largo plazo – Bonos y títulos emitidos
Deuda pública externa de corto plazo – Sistema financiero externo
Deuda pública externa de corto plazo – Gobiernos
Deuda pública externa de corto plazo – Otras
Deuda pública externa de corto plazo – Bonos y títulos emitidos
Deuda pública externa de largo plazo – Sistema financiero externo
Deuda pública externa de largo plazo – Gobiernos
Deuda pública externa de largo plazo – Otras
Deuda pública externa de largo plazo – Bonos y títulos emitidos
Operaciones de banca central y entidades financieras
Ajuste por diferencia en cambio en empresas en el exterior
Inversiones
Otros ajustes por diferencia en cambio
FINANCIEROS
Gastos financieros por reajuste monetario
Sostenimiento en bolsa y registro
Administración de fiducia
Administración y emisión de títulos valores
Descuento amortizado de bonos y títulos colocados en el país de largo plazo
Descuento amortizado de bonos y títulos colocados en el exterior de largo plazo
Descuento amortizado de bonos y títulos colocados en el país de corto plazo
Descuento amortizado de bonos y títulos colocados en el exterior de corto plazo
Intereses sobre depósitos en administración
Comisiones sobre depósitos en administración
Comisiones y otros gastos bancarios
Pérdida por valoración a precios de mercado de las inversiones de renta variable -
Sector financiero
Pérdida por valoración a precios de mercado de las inversiones de renta variable –
INFIS
Pérdida por valoración a precios de mercado de las inversiones de renta variable-
Entidades públicas
Pérdida por valoración a precios de mercado de las inversiones de renta variable –
Entidades del exterior
Pérdida por valoración a precios de mercado de las inversiones de renta variable –
Otras
Pérdida por valoración a precios de mercado de las inversiones de renta fija - Sector
financiero
Pérdida por valoración a precios de mercado de las inversiones de renta fija – INFIS
Pérdida por valoración a precios de mercado de las inversiones de renta fija - Entidades
públicas
Pérdida por valoración a precios de mercado de las inversiones de renta fija –
Entidades del exterior
Pérdida por valoración a precios de mercado de las inversiones de renta fija – Otras
Pérdida en negociación y venta de inversiones de renta variable - Sector financiero
Pérdida en negociación y venta de inversiones de renta variable – INFIS
Pérdida en negociación y venta de inversiones de renta variable- Entidades públicas
Pérdida en negociación y venta de inversiones de renta variable – Entidades del
exterior
Pérdida en negociación y venta de inversiones de renta variable – Otras
Pérdida en negociación y venta de inversiones de renta fija - Sector financiero
Pérdida en negociación y venta de inversiones de renta fija – INFIS
Pérdida en negociación y venta de inversiones de renta fija - Entidades públicas
Pérdida en negociación y venta de inversiones de renta fija – Entidades del exterior
Pérdida en negociación y venta de inversiones de renta fija – Otras
Seguros operaciones financieras
Descuento en venta de cartera
Pérdida en derechos en fideicomiso
Pérdida en negociación de divisas
Otros gastos financieros
PÉRDIDA POR EL MÉTODO DE LA PARTICIPACIÓN PATRIMONIAL
En empresas industriales y comerciales del estado del nivel nacional
En sociedades de economía mixta del nivel nacional
En empresas de servicios públicos domiciliarios del nivel nacional
En empresas de seguridad social del nivel nacional
En empresas industriales y comerciales del estado del nivel departamental
En sociedades de economía mixta del nivel departamental
En empresas de servicios públicos domiciliarios del nivel departamental
En empresas de seguridad social del nivel departamental
En empresas industriales y comerciales del estado del nivel distrital
En sociedades de economía mixta del nivel distrital
En empresas de servicios públicos domiciliarios del nivel distrital
En empresas de seguridad social del nivel distrital
En empresas industriales y comerciales del estado del nivel municipal
En sociedades de economía mixta del nivel municipal
En empresas de servicios públicos domiciliarios del nivel municipal
En empresas de seguridad social del nivel municipal
En otras entidades del nivel territorial
Pérdida por el método de participación patrimonial en empresas en el exterior
En sociedades públicas del nivel nacional
En sociedades públicas del nivel departamental
En sociedades públicas del nivel distrital
En sociedades públicas del nivel municipal
En entidades privadas
EXTRAORDINARIOS
Donaciones
Gastos legales
Pérdidas en siniestros
Pérdida en escisiones
Pérdida en recursos naturales renovables
Pérdida en venta de terrenos
Pérdida en venta de propiedad planta y equipo
Pérdida en venta de intangibles
Intereses
Pérdida en baja de propiedades planta y equipo
Pérdida en baja de otros activos
Pérdida en titularización de activos
Incentivos tributarios
Derechos condonados
Costas y procesos judiciales
Impuestos Asumidos
Bienes transferidos para proyectos especiales
Otros gastos extraordinarios
AJUSTE DE EJERCICIOS ANTERIORES
Sueldos y salarios
Contribuciones imputadas
Contribuciones efectivas
Aportes sobre la nómina
Gastos generales
Impuestos, contribuciones y tasas
Subsidios asignados
Gastos financieros
Intereses
Comisiones
Diferencia en cambio
Extraordinarios
Pérdida por el método de participación patrimonial
Provisión de inversiones patrimoniales, método participación patrimonial
Provisión para protección de inversiones
Provisiones para deudores
Provisión de inventarios
Provisión de propiedades, planta y equipo 581530
Provisión para bienes de arte y cultura
Provisión para bienes y derechos en investigación administrativa 581535
Provisiones diversas
Agotamiento
Depreciación de edificaciones
Depreciación de plantas, ductos y túneles 581541
Depreciación de muebles, enseres y equipo de oficina 581545
Depreciación de equipo de comedor, cocina, despensa y hotelería 581548
Depreciación de maquinaria adquirida en leasing 581550
Amortización de bienes de beneficio y uso público
Amortización de inversiones en recursos naturales renovables en explotación 581555
Amortización de intangibles
GASTOS ASIGNADOS A COSTOS DE PRODUCCIÓN Y/O A SERVICIOS
Servicios Públicos 589998

SERVICIOS PÚBLICOS
SERVICIOS PERSONALES
Sueldos de Personal 750502
Horas Extras y Festivos
Incapacidades
Costos de Representación
Remuneración Servicios Técnicos
Personal Supernumerario
Sueldos por Comisiones al Exterior
Primas Técnicas
Prima de Dirección
Prima Especial de Servicios
Prima de Vacaciones
Prima de Navidad
Primas Extras Legales
Primas Extraordinarias
Otras Primas
Vacaciones
Bonificación Especial de Recreación
Bonificaciones
Subsidio Familiar
Subsidio de Alimentación
Auxilio de Transporte
Cesantías
Intereses a las cesantías
Indemnizaciones
Capacitación, Bienestar Social y Estímulos
Dotación y Suministro a Trabajadores
Costos Deportivos y de Recreación
Aportes a Cajas de Compensación Familiar
Aportes al ICBF
Aportes a Seguridad Social
Aportes al SENA
Aportes Sindicales
Otros Aportes
Costos Médicos y Drogas
Otros Auxilios
Riesgos Profesionales
Salario Integral
Contratos Personal Temporal
Viáticos
Gastos de Viaje
Comisiones
Prima de Servicios
Amortización del Cálculo Actuarial de Futuras Pensiones
Cotizaciones a Entidades Administradoras del Régimen de Prima Media
Cotización a Sociedades Administradoras del Régimen de Ahorro Individual
Indemnizaciones Sustitutivas
Auxilios y Servicios Funerarios
Prima de costo de vida
Bonificación por servicios prestados
Estimulo a la eficiencia
Prima de Actividad
Prima de Coordinación
Subsidio de Vivienda
Prima especial de quinquenio
Subsidio de carestía
Aporte a fondos mutuos de inversión
Medicina Prepagada
Aportes a la ESAP
Aportes a escuelas industriales e institutos técnicos
Otros Servicios Personales
GENERALES
Moldes y troqueles
Material quirúrgico
Loza y cristalería
Estudios y Proyectos
Suscripciones y Afiliaciones
Obras y Mejoras en Propiedad Ajena
Viáticos y gastos de viaje
Publicidad y Propaganda
Impresos y Publicaciones
Fotocopias, Útiles de escritorio y papelería
Comunicaciones
Promoción y divulgación
Seguridad Industrial
Transporte, Fletes y Acarreos
Imprevistos
Implementos deportivos
Eventos culturales
Contratos de administración
Sostenimiento de semovientes
Gastos de operación aduanera
Servicios portuarios y aeroportuarios
Costos por control de calidad
Elementos de aseo, lavandería y cafetería
Videos
Licencias y salvoconductos
Relaciones públicas
Contratos de aprendizaje
Otros Costos Generales
DEPRECIACIONES
Depreciación Edificaciones
Depreciación Plantas, Ductos y Túneles
Depreciación Redes, líneas, cables
Depreciación Maquinaria y Equipo
Depreciación Equipo Médico y Científico
Depreciación Muebles, Enseres y Equipo de Oficina
Depreciación Equipo de Comunicación y computación
Depreciación Equipo de Centros de Control
Depreciación Equipo de Transporte, Tracción y Elevación
Depreciación Equipo de comedor, cocina, despensa y hotelería
Depreciación Bienes Adquiridos en Leasing Financiero
Otras depreciaciones
ARRENDAMIENTOS
Terrenos
Construcciones y Edificaciones
Maquinaria y Equipo
Equipo de Oficina
Equipo de Computación y Comunicación
Equipo Científico
Flota y Equipo de Transporte
Otros
AMORTIZACIONES
Amortización Semovientes
Amortización Recursos Renovables
Amortización Inversión para la Protección de los Recursos Naturales
Amortización Inversión para la Explotación de los Recursos No Renovables
Amortización Intangibles
Amortización Bienes Entregados a Terceros
Amortización Mejoras en Propiedades Ajenas
Otras Amortizaciones
AGOTAMIENTO
Agotamiento Recursos Renovables en explotación
Agotamiento Recursos No Renovables en explotación
Otros Agotamientos
COSTO DE BIENES Y SERVICIOS PÚBLICOS PARA LA VENTA
Compras en Bloque y/o a Largo Plazo
Compras en Bolsa y/o a Corto Plazo
Cargos de acceso e Interconexión Servicio de Telecomunicaciones
Costo por Conexión
Uso de Líneas, redes y ductos
Costo de Distribución y/o Comercialización de Gas Natural
Manejo Comercial y Financiero del Servicio
Costo de Distribución y/o Comercialización de Gas Licuado de Petróleo –GLP
Contrato de explotación
Contrato de concesión
Costos asociados a las transacciones en el mercado mayorista
Otros
LICENCIAS, CONTRIBUCIONES Y REGALÍAS
Departamento Administrativo del Medio Ambiente “DAMA”
Ley 56 de 1981
Medio Ambiente – Ley 99 de 1993
Regalías
Licencia de Operación del servicio
FAZNI
FAER
Cuota de Fomento de gas
Ministerio de Comunicaciones y/o Fondo de Comunicaciones
Comité de Estratificación –Ley 505 de 1999
Otras Contribuciones
CONSUMO DE INSUMOS DIRECTOS
Productos Químicos
Gas Combustible
Carbón Mineral
Energía
ACPM, Fuel Oil
Otros Elementos de Consumo de Insumos Directos
ORDENES Y CONTRATOS DE MANTENIMIENTO Y REPARACIONES
Mantenimiento de Construcciones y Edificaciones
Mantenimiento Maquinaria y Equipo
Mantenimiento de Equipo de Oficina
Mantenimiento de Equipo Computación y Comunicación
Mantenimiento Equipo de Transporte, Tracción y Elevación
Mantenimiento Terrenos
Mantenimiento Líneas, Redes y Ductos
Mantenimiento de Plantas
Reparaciones de Construcciones y Edificaciones
Reparaciones de Maquinaria y Equipo
Reparaciones de Equipo de Oficina
Reparaciones de Equipo de Computación y Comunicación
Reparaciones Equipo de Transporte, Tracción y Elevación
Reparación de Líneas, Redes y Ductos
Reparación de Plantas
Otros Contratos de Mantenimiento y Reparaciones
HONORARIOS
Avalúos
Asesoría Técnica
Diseños y Estudios
Otros
SERVICIOS PÚBLICOS
Acueducto
Alcantarillado
Aseo
Energía y Alumbrado
Telecomunicaciones
Gas Combustible
MATERIALES Y OTROS COSTOS DE OPERACIÓN
Repuestos para vehículos
Llantas y Neumáticos
Rodamiento
Combustibles y Lubricantes
Materiales para Construcción
Materiales para Laboratorio
Elementos y accesorios de energía
Elementos y accesorios de gas combustible
Elementos y accesorios de telecomunicaciones
Elementos y accesorios de acueducto
Elementos y accesorios de alcantarillado
Elementos y accesorios de aseo
Otros Elementos y Materiales
Otros Repuestos
Costos de gestión ambiental
Otros Costos
COSTO DE PÉRDIDAS EN PRESTACIÓN DEL SERVICIO DE ACUEDUCTO
Técnicas
No Técnicas
SEGUROS
De Manejo
De Cumplimiento
De Corriente Débil
De Vida Colectiva
De Incendio
De Terremoto
De Sustracción y Hurto
De Flota y Equipo de Transporte
De Responsabilidad Civil y Extracontractual
De Rotura de Maquinaria
De Equipo Fluvial y Marítimo
De Terrorismo
Otros Seguros
IMPUESTOS Y TASAS
De Timbre
Predial
De Valorización
De Vehículos
Registro
Tasa por utilización de recursos naturales
Tasa por contaminación de recursos naturales
Peajes de Carreteras
Otros Impuestos
ÓRDENES Y CONTRATOS POR OTROS SERVICIOS
Aseo
Vigilancia y Seguridad
Casino y cafetería
Toma de Lectura
Entrega de Facturas
Ventas de Derechos por Comisión
Administración de infraestructura informática
Suministros y servicios informáticos
Servicios de instalación y desinstalación
Otros contratos
TRANSFERENCIA MENSUAL DE COSTOS POR CLASE DE SERVICIO (CR)
Servicios Públicos
 CENTRO DE COSTOS POR AREA DE RESPONSABILIDAD
ADMINISTRATIVACOMERCIAL ACUEDUCTO
Sueldos del personal X X X
Horas extras y festivos X X X
Gastos de representación X X X
Honorarios X X X
Vacaciones X X X
Auxilio de transporte X X X
Cesantías X X X
Intereses a las cesantías X X X
Dotación y suministro a trabajadores X X X
Contratos de personal temporal X
Viáticos X X X
Prima de servicios X X X
Incapacidades X X X
Subsidio familiar X X X
Pensiones de jubilación X X X
Aportes a cajas de compensación familiar X X X
Cotizaciones a seguridad social en salud X X X
Aportes sindicales X X X
Cotizaciones a riesgos profesionales X X X
Aportes al ICBF X X X
Aportes al SENA X X X
Aportes ESAP X X X
Aportes a escuelas industriales e institutos
técnicos X X X
ADMINISTRATIVACOMERCIAL ACUEDUCTO
Moldes y troqueles X
Gastos de organización y puesta en marcha X
Estudios y proyectos X
Vigilancia y seguridad X X X
Materiales y suministros X
Mantenimiento X
Reparaciones X
Servicios públicos X X
Arrendamiento X X X
Depreciaciones X X X
Mantenimiento y treparaciones X X X
ADMINISTRATIVACOMERCIAL ACUEDUCTO
Publicidad y propaganda X X X
Loza y cristalería X X
Impresos, publicaciones, suscripciones y
afiliaciones X X
Fotocopias X X
Comunicaciones y transporte X X X
Seguros generales X X X
Imprevistos X X X
Diseños y estudios X
Contratos de administración X X
Combustibles y lubricantes X X
Servicios de aseo, cafetería, restaurante y
lavandería X X
Procesamiento de información X X
Gastos por control de calidad X
Elementos de aseo, lavandería y cafetería X X
Bodegaje X
Licencias y salvoconductos X X
ADMINISTRATIVACOMERCIAL ACUEDUCTO
Predial unificado X X X
Multas X X X
Sanciones X X X
Industria y comercio X X X
Tasas X X X
Impuesto sobre vehículos automotores X X X
Intereses de mora X X X
Impuesto a las Ventas – IVA no
descontable X X X
Peajes X X X
Impuesto al patrimonio X X X
Gravamen a los movimientos financieros X X
Impuesto de timbre X X
Notariales X X
Otros impuestos y contribuciones X X
PROVISIONES DEPENDE AREA Y
DESTINACION X X X
AREA DE RESPONSABILIDAD
ALCANTARILLADOASEO
X X
X X
X X
X X
X X
X X
X X
X X
X X
X X
X X
X X
RECUSOS DE PERSONAL
X X
X X
X X
X X
X X
X X
X X
X X
X X
X X

X X
ALCANTARILLADOASEO
X X
X X
X X
RECURSOS DE
INFRAESTRUCTURA Y
X X EQUIPOS
X
X

X X
X X
ALCANTARILLADOASEO
X X

DIVERSOS Y MISCELANEA
 X X
X X
X X
X X
DIVERSOS Y MISCELANEA

X X

ALCANTARILLADOASEO
X X
X X
X X
X X
X X
X X
X X RECURSOS LEGALES E
X X IMPUESTOS
X X
X X

X X