‫شركة الصناعات البتروكيميائية المتوسطة‬

‫)‪ (Comparatevef/s analysis‬تحليل بيانات الشركة المالية للفترة ‪2019- 2018‬‬

‫الموجودات(دينار)‬

‫‪2019‬‬ ‫‪2018‬‬

‫النقد في الصندوق ولدى البنوك‬ ‫‪31084‬‬ ‫‪273411‬‬

‫ذمم مدينة (بالصافي)‬ ‫‪575317‬‬ ‫‪568840‬‬

‫أوراق قبض‬ ‫‪0‬‬ ‫‪89381‬‬

‫شيكات برسم التحصيل‬ ‫‪500836‬‬ ‫‪150937‬‬

‫استثمارات قصيرة األجل‬ ‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬

‫بضاعة‬ ‫‪1024354‬‬ ‫‪1725720‬‬

‫لوازم وقطع غيار‬ ‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬

‫مجموع الموجودات المتداولة‬ ‫‪2196972‬‬ ‫‪3253200‬‬

‫استثمارات طويلة األجل‬ ‫‪21302‬‬ ‫‪21810‬‬

‫موجودات ثابتة ‪ -‬صافي بعد االستهالك‬ ‫‪4253630‬‬ ‫‪4389753‬‬

‫أراضي‬ ‫‪1239611‬‬ ‫‪1239611‬‬

‫مشاريع تحت التنفيذ‬ ‫‪0‬‬ ‫‪226210‬‬

‫مجموع الموجودات الثابتة‬ ‫‪5493241‬‬ ‫‪5855574‬‬

‫موجودات أخرى‬ ‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬

‫مجموع الموجودات‬ ‫‪7711515‬‬ ‫‪9130584‬‬

‫المطلوبات(دينار)‬

‫‪2019‬‬ ‫‪2018‬‬

‫الذمم الدائنة وأوراق الدفع‬ ‫‪199462‬‬ ‫‪146029‬‬

‫البنوك الدائنة‬ ‫‪4398895‬‬ ‫‪4374274‬‬

‫قروض قصيرة االجل‬ ‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬

‫مطلوبات متداولة اخرى‬ ‫‪176243‬‬ ‫‪526771‬‬

‫الجزء المستحق من القرض طويل األجل‬ ‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬

‫مجموع المطلوبات المتداولة‬ ‫‪4774600‬‬ ‫‪5047074‬‬

‫قروض وأوراق الدفع طويلة األجل‬ ‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬

 ‫اسناد القرض‬ ‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬

‫مطلوبات أخرى‬ ‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬

‫مجموع المطلوبات‬ ‫‪4774600‬‬ ‫‪5047074‬‬

‫حقوق المساهمين(دينار)‬

‫‪2019‬‬ ‫‪2018‬‬

‫رأس المال المكتتب به‬ ‫‪7000000‬‬ ‫‪7000000‬‬

‫رأس المال المكتتب به‬ ‫‪7000000‬‬ ‫‪7000000‬‬

‫رأس المال المدفوع‬ ‫‪7000000‬‬ ‫‪7000000‬‬

‫احتياطي اجباري‬ ‫‪0‬‬ ‫‪69486‬‬

‫احتياطي اختياري‬ ‫‪0‬‬ ‫‪1009940‬‬

‫االحتياطات األخرى‬ ‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬

‫عالوة االصدار‬ ‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬

‫عالوة االصدار‬ ‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬

‫اسهم الخزينة‬ ‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬

‫أرباح موزعة‬ ‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬

‫أسهم موزعة‬ ‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬

‫التغير المتراكم في القيمة العادلة‬ ‫‪-7698‬‬ ‫‪-7190‬‬

‫االرباح (الخسائر) المدورة‬ ‫‪-4055387‬‬ ‫‪-3988726‬‬

‫مجموع حقوق المساهمين‬ ‫‪2936915‬‬ ‫‪4083510‬‬

‫حقوق غير مسيطرين‬ ‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬

‫مجموع المطلوبات وحقوق الملكية‬ ‫‪7711515‬‬ ‫‪9130584‬‬

‫بيان الدخل(دينار)‬
‫‪2019‬‬ ‫‪2018‬‬

‫اإليرادات التشغيلية‬ ‫‪3207066‬‬ ‫‪4373551‬‬

‫المصاريف التشغيلية‬ ‫‪3555998‬‬ ‫‪4670826‬‬

‫إجمالي الربح من العمليات‬ ‫‪-348932‬‬ ‫‪-297275‬‬

‫مصاريف ادارية و عمومية‬ ‫‪403265‬‬ ‫‪472419‬‬

‫مصاريف البيع والتسويق‬ ‫‪83551‬‬ ‫‪109712‬‬

 ‫االستهالكات للفترة‬ ‫‪394988‬‬ ‫‪408327‬‬

‫مصاريف تشغيلية أخرى‬ ‫‪413893‬‬ ‫‪111843‬‬

‫صافي الربح التشغيلي‬ ‫‪-1249641‬‬ ‫‪-991249‬‬

‫االيرادات االخرى‬ ‫‪371518‬‬ ‫‪10610‬‬

‫مصاريف أخرى‬ ‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬

‫صافي الربح قبل الفوائد والضريبة‬ ‫‪-878123‬‬ ‫‪-980639‬‬

‫مصاريف فوائد بنكية‬ ‫‪267964‬‬ ‫‪279705‬‬

‫الربح قبل الضريبة والرسوم‬ ‫‪-1146087‬‬ ‫‪-1260344‬‬

‫ضريبة دخل السنة‬ ‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬

‫ضريبة دخل سنوات سابقة‬ ‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬

‫رسوم الجامعات والبحث العلمي وصندوق‬
‫التعليم‬ ‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬

‫مكافأة أعضاء مجلس اإلدارة‬ ‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬

‫صافي الربح‬ ‫‪-1146087‬‬ ‫‪-1260344‬‬

‫حقوق غير مسيطرين‬ ‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬

‫صافي الربح العائد لمساهمي الشركة‬ ‫‪-1146087‬‬ ‫‪-1260344‬‬

‫معلومات التداول‬

‫‪2019‬‬ ‫‪2018‬‬

‫القيمة االسمية للسهم (دينار)‬ ‫‪1‬‬ ‫‪1‬‬

‫سعر االغالق (دينار)‬ ‫‪0.46‬‬ ‫‪0.81‬‬

‫حجم التداول (دينار)‬ ‫‪23343489‬‬ ‫‪20718296‬‬

‫عدد األسهم المتداولة‬ ‫‪37464697‬‬ ‫‪29347985‬‬

‫عدد العقود المنفذة‬ ‫‪16788‬‬ ‫‪11015‬‬

‫عدد األسهم المكتتب بها‬ ‫‪7000000‬‬ ‫‪7000000‬‬

‫القيمة السوقية للسهم(دينار)‬ ‫‪0.46‬‬ ‫‪0.81‬‬

‫تاريخ انتهاء السنة المالية‬ ‫‪12/31/2019‬‬ ‫‪12/31/2018‬‬

‫ربحية السهم(دينار)‬ ‫‪-0.164‬‬ ‫‪-0.180‬‬

‫القيمة الدفترية للسهم (دينار)‬ ‫‪0.42‬‬ ‫‪0.58‬‬

 ‫‪year‬‬ ‫‪2019‬‬ ‫‪2018‬‬

‫‪gross profit margin‬‬ ‫‪-10.9%‬‬ ‫‪-6.8%‬‬

‫‪net loss margin‬‬ ‫‪-35.7%‬‬ ‫‪-28.8%‬‬

‫‪return on equity‬‬ ‫‪-32.7%‬‬ ‫‪-6.7%‬‬

‫‪return on asset‬‬ ‫‪-13.6%‬‬ ‫‪-11.8%‬‬

‫‪inventory turnover‬‬ ‫‪0.65‬‬ ‫‪1.51‬‬

‫‪recivable turnover‬‬ ‫‪5.61‬‬ ‫‪7.45‬‬

‫‪Total asset turnover‬‬ ‫‪0.38‬‬ ‫‪0.41‬‬

‫‪currant ratio‬‬ ‫‪46.0%‬‬ ‫‪64.5%‬‬

‫‪quick ratio‬‬ ‫‪24.4%‬‬ ‫‪30.0%‬‬

‫‪debt ratio‬‬ ‫‪61.9%‬‬ ‫‪55.3%‬‬

‫‪dividad yield‬‬ ‫‪0.0%‬‬ ‫‪0.0%‬‬

‫‪price to earning ratio‬‬ ‫‪-281.0%‬‬ ‫‪-449.9%‬‬

‫‪markt to book value‬‬ ‫‪109.6%‬‬ ‫‪138.9%‬‬

‫‪collection period‬‬ ‫‪19.4‬‬ ‫‪25.8‬‬

‫‪total debt to equity‬‬ ‫‪162.6%‬‬ ‫‪123.6%‬‬

‫‪times intreest earned‬‬ ‫‪-3.28‬‬ ‫‪-3.51‬‬

‫يقر بأن القوائم المالية تظهر بصورة‬

‫الطالع على التقارير السنوية وقراة تقرير المدقق الخارجي ( المكتب العلمي للتدقيق والمحاسبة واالستشارات)والذي َ‬
‫‪ .‬عادلة من جميع الجوانب الجوهرية لعام ‪ 2019‬و ‪2018‬‬
‫ت البيانات المالية للشركة الى تقلص صافي خسائر الشركة للعام ‪ 2019‬بنسبة( ‪ )9%‬اي بقيمة (‪)1164852‬دينار مقارنة بعام ‪ 2018‬وهذا يتوزع‬
‫لي‬
‫تشير قائمة الدخل الى انخفاض كمية المبيعات لعام ‪ 2019‬مع استمرار ارتفاع تكلفة المبيعات بأعلى من السعر بنسبة (‪ )110.9%‬لعام ‪ 2019‬والذي‬
‫تفع مقارنة في عام ‪ 2018‬حيث بلغت تكلفة المبيعات الى سعر البيع بنسبة (‪ ) 106%‬مما يشير الى عدم قدرة الشركة على ضبط تكاليف االنتاج‬
‫الخذ بعين االعتبار االنخفاض في مصاريف البيع والتسويق حيث انخفضت في عام ‪ 2019‬بقيمة ‪26161‬دينار بنسبة (‪ )24%‬مقارنة في عام ‪ 2018‬مما‬
‫يتسبب في انخفاض الطلب على مبيعات الشركة في السنة الحالية والسنوات المقبلة‬
‫الحظ ايضا ً سعي الشركة لخفض التكاليف التشغيلة بإستثناء مصاريف تدني الذمم المدينة ومصاريف التمويل وكما نالحظ انخفاض صافي الخسائر‬
‫بة(‪ ) 9%‬حيث يعود الى عنصر االيرادات االخرى والذي يشمل ايرادات غير تشغيلة ال تعبر عن اداء الشركة الرئيسي‬
‫ض نسبة السيولة لعام ‪2019‬والتي بلغت (‪ )46%‬مقارنة بعام ‪ 2018‬والتي كانت (‪ ) 64.5%‬حيث يشير الى عجز االصول المتداولة للشركة على تغطية‬
‫اتها قصيرة االجل ‪,‬كما تبين ايضا ذلك من خالل نسبة السيولة السريعة والتي بلغت (‪)24%‬مقارنة بعام ‪ 2018‬والتي كانت (‪)30%‬هذا يشير الى استمرار‬
‫ز الشركة بالوفاء بالتزاماتها على مدار السنتين على الرغم من تحسن علمية التحصيل للذمم المدينة لعام ‪ 2019‬مقارنة بعام ‪2018‬‬

‫البيانات المالية لعام ‪2019‬الى ان (‪) 61%‬من اصول الشركة يتم تمويلها باالعتماد على الديون مقارنة في عام ‪ 2018‬كانت نسبة االعتماد على مساهمة‬
‫تثمرين تبلغ (‪, ) 44.7%‬ولكن الفرق كان بسبب اطفاء االحتياطي في الخسار مما ادى الى انخفاض حقوق الملكية مما اعطى مؤشر على ازدياد ديون‬
‫ركة‬

‫حليل البيانات المالية تبين ان الشركة تعاني من مشاكل في ادائها التشغيلي وتحقيق الخسائر المتتالية عبر السنتين ‪,‬ونالحظ ان الشركة تعمل للمحافظ على‬
‫راريتها المحاولة لتقليص الخسائر فقط ‪,‬وفي ظل الظروف الحالية والقادمة وجائحة كورونا اتوقع بعدم قدرة الشركة على االستمرار في نشاطها في السوق‬
‫عالن افالسها ‪,‬ال اشجع المستثمر على االستثمار في هذه الشركة‬
 ‫التغيرات‬ ‫نسبة التغير‬

‫‪-242327‬‬ ‫‪-89%‬‬

‫‪6477‬‬ ‫‪1%‬‬

‫‪-89381‬‬ ‫‪-100%‬‬

‫‪349899‬‬ ‫‪232%‬‬

‫‪0‬‬

‫‪-701366‬‬ ‫‪-41%‬‬

‫‪0‬‬

‫‪-1056228‬‬ ‫‪-32%‬‬

‫‪-508‬‬ ‫‪-2%‬‬

‫‪-136123‬‬ ‫‪-3%‬‬

‫‪0‬‬ ‫‪0%‬‬

‫‪-226210‬‬ ‫‪-100%‬‬

‫‪-362333‬‬ ‫‪-6%‬‬

‫‪0‬‬

‫‪-1419069‬‬ ‫‪-16%‬‬

‫‪53433‬‬ ‫‪37%‬‬

‫‪24621‬‬ ‫‪1%‬‬

‫‪0‬‬

‫‪-350528‬‬

‫‪0‬‬

‫‪-272474‬‬ ‫‪-5%‬‬

‫‪0‬‬
 0

-272474 -5%

0 0%

0 0%

0 0%

-69486 -100%

-1009940 -100%

-508 7%

-66661 2%

-1146595 -28%

-1419069 -16%

-1166485 -27%

-1114828 -24%

-51657 17%

-69154 -15%

-26161 -24%
 -13339 -3%

302050 270%

-258392 26%

360908 3402%

102516 -10%

-11741 -4%

114257 -9%

114257 -9%

114257 -9%

2017

0.75

19749088

32986349

14066

7000000

5250000

12/31/2017
 ‫تم االطالع على التقارير السنوية وقراة‬

‫أظهرت البيانات المالية للشركة الى تقلص‬

‫‪:‬كالتالي‬
‫حيث تشير قائمة الدخل الى انخفاض كمية‬
‫‪ .‬ارتفع مقارنة في عام ‪ 2018‬حيث بلغ‬
‫مع االخذ بعين االعتبار االنخفاض في مص‬
‫‪ .‬قد يتسبب في انخفاض الطلب على مبي‬
‫كما نالحظ ايضا ً سعي الشركة لخفض الت‬
‫‪.‬بنسبة(‪ ) 9%‬حيث يعود الى عنصر االير‬
 ‫انخفاض نسبة السيولة لعام ‪2019‬والتي‬
‫التزماتها قصيرة االجل ‪,‬كما تبين ايضا ذل‬
‫‪ .‬عجز الشركة بالوفاء بالتزاماتها على م‬

‫تبين البيانات المالية لعام ‪2019‬الى ان (‬

‫المستثمرين تبلغ (‪, ) 44.7%‬ولكن الفرق‬
‫‪ .‬الشركة‬

‫بعد تحليل البيانات المالية تبين ان الشركة‬

‫استمراريتها المحاولة لتقليص الخسائر ف‬
‫‪ .‬واعالن افالسها ‪,‬ال اشجع المستثمر على‬
‫رأي المحلل‬
 ‫شركة الصناعات البتروكيميائية المتوسطة‬

‫)‪ /(Common-size f/s analysis‬تحليل بيانات الشركة المالية للفترة ‪2019- 2018‬‬
‫الموجودات(دينار)‬
‫‪2019‬‬ ‫‪2018‬‬ ‫‪2017‬‬
‫النقد في الصندوق ولدى‬
‫البنوك‬ ‫‪0.4%‬‬ ‫‪3.0%‬‬ ‫‪1.4%‬‬
‫ذمم مدينة (بالصافي)‬ ‫‪7.5%‬‬ ‫‪6.2%‬‬ ‫‪4.4%‬‬
‫أوراق قبض‬ ‫‪0.0%‬‬ ‫‪1.0%‬‬ ‫‪0.0%‬‬
‫شيكات برسم التحصيل‬ ‫‪6.5%‬‬ ‫‪1.7%‬‬ ‫‪0.7%‬‬
‫استثمارات قصيرة األجل‬ ‫‪0.0%‬‬ ‫‪0.0%‬‬ ‫‪0.0%‬‬
‫بضاعة‬ ‫‪13.3%‬‬ ‫‪18.9%‬‬ ‫‪31.9%‬‬
‫لوازم وقطع غيار‬ ‫‪0.0%‬‬ ‫‪0.0%‬‬ ‫‪0.0%‬‬

‫‪ 28.5%‬مجموع الموجودات المتداولة‬ ‫‪35.6%‬‬ ‫‪42.6%‬‬

‫استثمارات طويلة األجل‬ ‫‪0.3%‬‬ ‫‪0.2%‬‬ ‫‪0.2%‬‬
‫موجودات ثابتة ‪ -‬صافي بعد‬
‫االستهالك‬ ‫‪55.2%‬‬ ‫‪48.1%‬‬ ‫‪44.1%‬‬
‫أراضي‬ ‫‪16.1%‬‬ ‫‪13.6%‬‬ ‫‪11.4%‬‬
‫مشاريع تحت التنفيذ‬ ‫‪0.0%‬‬ ‫‪2.5%‬‬ ‫‪1.7%‬‬
‫مجموع الموجودات الثابتة‬ ‫‪71.2%‬‬ ‫‪64.1%‬‬ ‫‪57.2%‬‬
‫موجودات أخرى‬ ‫‪0.0%‬‬ ‫‪0.0%‬‬ ‫‪0.0%‬‬
‫مجموع الموجودات‬ ‫‪100.0%‬‬ ‫‪100.0%‬‬ ‫‪100.0%‬‬
‫المطلوبات(دينار)‬

‫الذمم الدائنة وأوراق الدفع‬ ‫‪2.6%‬‬ ‫‪1.6%‬‬ ‫‪1.0%‬‬

‫البنوك الدائنة‬ ‫‪57.0%‬‬ ‫‪47.9%‬‬ ‫‪45.4%‬‬
‫قروض قصيرة االجل‬ ‫‪0.0%‬‬ ‫‪0.0%‬‬ ‫‪0.0%‬‬
‫الجزء المستحق من القرض‬
‫طويل األجل‬ ‫‪0.0%‬‬ ‫‪0.0%‬‬ ‫‪0.0%‬‬

‫‪ 61.9%‬مجموع المطلوبات المتداولة‬ ‫‪55.3%‬‬ ‫‪51.0%‬‬

‫قروض وأوراق الدفع طويلة‬
‫األجل‬ ‫‪0.0%‬‬ ‫‪0.0%‬‬ ‫‪0.0%‬‬
‫اسناد القرض‬ ‫‪0.0%‬‬ ‫‪0.0%‬‬ ‫‪0.0%‬‬
‫مطلوبات أخرى‬ ‫‪0.0%‬‬ ‫‪0.0%‬‬ ‫‪0.0%‬‬
‫مجموع المطلوبات‬ ‫‪61.9%‬‬ ‫‪55.3%‬‬ ‫‪51.0%‬‬
‫حقوق المساهمين(دينار)‬

‫رأس المال المكتتب به‬ ‫‪90.8%‬‬ ‫‪76.7%‬‬ ‫‪64.2%‬‬

‫رأس المال المكتتب به‬ ‫‪90.8%‬‬ ‫‪76.7%‬‬ ‫‪64.2%‬‬
‫رأس المال المدفوع‬ ‫‪90.8%‬‬ ‫‪76.7%‬‬ ‫‪64.2%‬‬
‫احتياطي اجباري‬ ‫‪0.0%‬‬ ‫‪0.8%‬‬ ‫‪0.6%‬‬
‫احتياطي اختياري‬ ‫‪0.0%‬‬ ‫‪11.1%‬‬ ‫‪9.3%‬‬
‫االحتياطات األخرى‬ ‫‪0.0%‬‬ ‫‪0.0%‬‬ ‫‪0.0%‬‬
‫عالوة االصدار‬ ‫‪0.0%‬‬ ‫‪0.0%‬‬ ‫‪0.0%‬‬
‫عالوة االصدار‬ ‫‪0.0%‬‬ ‫‪0.0%‬‬ ‫‪0.0%‬‬
‫اسهم الخزينة‬ ‫‪0.0%‬‬ ‫‪0.0%‬‬ ‫‪0.0%‬‬
‫أرباح موزعة‬ ‫‪0.0%‬‬ ‫‪0.0%‬‬ ‫‪0.0%‬‬
‫أسهم موزعة‬ ‫‪0.0%‬‬ ‫‪0.0%‬‬ ‫‪0.0%‬‬
‫التغير المتراكم في القيمة‬
‫العادلة‬ ‫‪-0.1%‬‬ ‫‪-0.1%‬‬ ‫‪-0.1%‬‬
‫االرباح (الخسائر) المدورة‬ ‫‪-52.6%‬‬ ‫‪-43.7%‬‬ ‫‪-25.0%‬‬
‫مجموع حقوق المساهمين‬ ‫‪38.1%‬‬ ‫‪44.7%‬‬ ‫‪49.0%‬‬
‫حقوق غير مسيطرين‬ ‫‪0.0%‬‬ ‫‪0.0%‬‬ ‫‪0.0%‬‬
‫مجموع المطلوبات وحقوق‬
‫الملكية‬ ‫‪100.0%‬‬ ‫‪100.0%‬‬ ‫‪100.0%‬‬
‫بيان الدخل(دينار)‬
‫‪2019‬‬ ‫‪2018‬‬ ‫‪2017‬‬
‫اإليرادات التشغيلية‬ ‫‪100%‬‬ ‫‪100%‬‬ ‫‪100%‬‬
‫المصاريف التشغيلية‬ ‫‪110.9%‬‬ ‫‪106.8%‬‬ ‫‪97.0%‬‬
‫‪ -10.9%‬إجمالي الربح من العمليات‬ ‫‪-6.8%‬‬ ‫‪3.0%‬‬
‫‪ 12.6%‬مصاريف ادارية و عمومية‬ ‫‪10.8%‬‬ ‫‪14.6%‬‬
‫مصاريف البيع والتسويق‬ ‫‪2.6%‬‬ ‫‪2.5%‬‬ ‫‪2.7%‬‬
‫االستهالكات للفترة‬ ‫‪12.3%‬‬ ‫‪9.3%‬‬ ‫‪15.1%‬‬
‫مصاريف تشغيلية أخرى‬ ‫‪12.9%‬‬ ‫‪2.6%‬‬ ‫‪37.8%‬‬
‫صافي الربح التشغيلي‬ ‫‪-39.0%‬‬ ‫‪-22.7%‬‬ ‫‪-52.1%‬‬
‫االيرادات االخرى‬ ‫‪11.6%‬‬ ‫‪0.2%‬‬ ‫‪0.0%‬‬
‫مصاريف أخرى‬ ‫‪0.0%‬‬ ‫‪0.0%‬‬ ‫‪0.0%‬‬
‫صافي الربح قبل الفوائد‬
‫والضريبة‬ ‫‪-27.4%‬‬ ‫‪-22.4%‬‬ ‫‪-52.1%‬‬
‫مصاريف فوائد بنكية‬ ‫‪8.4%‬‬ ‫‪6.4%‬‬ ‫‪7.9%‬‬

‫‪ -35.7%‬الربح قبل الضريبة والرسوم‬ ‫‪-28.8%‬‬ ‫‪-60.0%‬‬

‫ضريبة دخل السنة‬ ‫‪0.0%‬‬ ‫‪0.0%‬‬ ‫‪0.0%‬‬
‫‪ 0.0%‬ضريبة دخل سنوات سابقة‬ ‫‪0.0%‬‬ ‫‪0.0%‬‬
‫رسوم الجامعات والبحث‬
‫العلمي وصندوق التعليم‬ ‫‪0.0%‬‬ ‫‪0.0%‬‬ ‫‪0.0%‬‬

‫‪ 0.0%‬مكافأة أعضاء مجلس اإلدارة‬ ‫‪0.0%‬‬ ‫‪0.0%‬‬

‫صافي الربح‬ ‫‪-35.7%‬‬ ‫‪-28.8%‬‬ ‫‪-60.0%‬‬

‫تحتاج الشركة الى اعادة هيكلة تكاليف المبيعات واعادة تسعير المنتجات‬
f/s analysis)

2016

0.2%
6.5%
0.0%
0.7%
0.0%
30.1%
0.0%

38.7%
0.2%

49.6%
11.1%
0.4%
61.1%
0.0%
100.0%

2.0%
32.1%
0.0%

0.0%

36.2%

0.0%
0.0%
0.0%
36.2%

62.8%
62.8%
62.8%
0.6%
9.1%
0.0%
0.0%
0.0%
 ‫‪0.0%‬‬
‫‪0.0%‬‬
‫‪0.0%‬‬

‫‪-0.1%‬‬
‫‪-8.6%‬‬
‫‪63.8%‬‬
‫‪0.0%‬‬

‫‪100.0%‬‬

‫‪2016‬‬
‫‪100%‬‬
‫‪89.5%‬‬
‫‪10.5%‬‬
‫‪14.8%‬‬
‫‪2.5%‬‬
‫‪8.8%‬‬
‫‪2.1%‬‬
‫‪-8.8%‬‬
‫‪0.5%‬‬
‫‪0.0%‬‬

‫‪-8.4%‬‬
‫‪7.4%‬‬

‫‪-15.8%‬‬
‫‪0.0%‬‬
‫‪0.0%‬‬

‫‪0.0%‬‬

‫‪0.0%‬‬
‫‪-15.8%‬‬

‫تحتاج‬
 ‫معلومات التداول‬

‫‪2018‬‬ ‫‪2019‬‬

‫‪1‬‬ ‫‪1‬‬ ‫القيمة االسمية للسهم (دينار)‬

‫‪0.81‬‬ ‫‪0.46‬‬ ‫سعر االغالق (دينار)‬

‫‪20718296‬‬ ‫‪23343489‬‬ ‫حجم التداول (دينار)‬

‫‪29347985‬‬ ‫‪37464697‬‬ ‫عدد األسهم المتداولة‬

‫‪11015‬‬ ‫‪16788‬‬ ‫عدد العقود المنفذة‬

‫‪7000000‬‬ ‫‪7000000‬‬ ‫عدد األسهم المكتتب بها‬

‫‪5670000‬‬ ‫‪3220000‬‬ ‫القيمة السوقية (دينار)‬

‫‪12/31/2018‬‬ ‫‪12/31/2019‬‬ ‫تاريخ انتهاء السنة المالية‬

‫الموجودات(دينار)‬

‫‪2018‬‬ ‫‪2019‬‬

‫‪273411‬‬ ‫‪31084‬‬ ‫النقد في الصندوق ولدى البنوك‬

‫‪568840‬‬ ‫‪575317‬‬ ‫ذمم مدينة (بالصافي)‬

‫‪89381‬‬ ‫‪0‬‬ ‫أوراق قبض‬

‫‪150937‬‬ ‫‪500836‬‬ ‫شيكات برسم التحصيل‬

‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫استثمارات قصيرة األجل‬

‫‪1725720‬‬ ‫‪1024354‬‬ ‫بضاعة‬

‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫لوازم وقطع غيار‬

‫‪3253200‬‬ ‫‪2196972‬‬ ‫مجموع الموجودات المتداولة‬

‫‪21810‬‬ ‫‪21302‬‬ ‫استثمارات طويلة األجل‬

‫‪4389753‬‬ ‫‪4253630‬‬ ‫موجودات ثابتة ‪ -‬صافي بعد االستهالك‬

‫‪1239611‬‬ ‫‪1239611‬‬ ‫أراضي‬

‫‪226210‬‬ ‫‪0‬‬ ‫مشاريع تحت التنفيذ‬

‫‪5855574‬‬ ‫‪5493241‬‬ ‫مجموع الموجودات الثابتة‬

‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫موجودات أخرى‬

‫‪9130584‬‬ ‫‪7711515‬‬ ‫مجموع الموجودات‬

‫المطلوبات(دينار)‬

‫‪2018‬‬ ‫‪2019‬‬

‫‪146029‬‬ ‫‪199462‬‬ ‫الذمم الدائنة وأوراق الدفع‬

‫‪4374274‬‬ ‫‪4398895‬‬ ‫البنوك الدائنة‬

‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫قروض قصيرة االجل‬

‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫الجزء المستحق من القرض طويل األجل‬

‫‪5047074‬‬ ‫‪4774600‬‬ ‫مجموع المطلوبات المتداولة‬

‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫قروض وأوراق الدفع طويلة األجل‬

‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫اسناد القرض‬

‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫مطلوبات أخرى‬

‫‪5047074‬‬ ‫‪4774600‬‬ ‫مجموع المطلوبات‬

‫حقوق المساهمين(دينار)‬

‫‪2018‬‬ ‫‪2019‬‬

‫‪7000000‬‬ ‫‪7000000‬‬ ‫رأس المال المكتتب به‬

‫‪7000000‬‬ ‫‪7000000‬‬ ‫رأس المال المكتتب به‬

‫‪7000000‬‬ ‫‪7000000‬‬ ‫رأس المال المدفوع‬

‫‪69486‬‬ ‫‪0‬‬ ‫احتياطي اجباري‬

‫‪1009940‬‬ ‫‪0‬‬ ‫احتياطي اختياري‬

‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫االحتياطات األخرى‬

‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫عالوة االصدار‬

‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫عالوة االصدار‬

‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫اسهم الخزينة‬

‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫أرباح موزعة‬

‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫أسهم موزعة‬

‫‪-7190‬‬ ‫‪-7698‬‬ ‫التغير المتراكم في القيمة العادلة‬

‫‪-3988726‬‬ ‫‪-4055387‬‬ ‫االرباح (الخسائر) المدورة‬

‫‪4083510‬‬ ‫‪2936915‬‬ ‫مجموع حقوق المساهمين‬

‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫حقوق غير مسيطرين‬

‫‪9130584‬‬ ‫‪7711515‬‬ ‫مجموع المطلوبات وحقوق الملكية‬

‫بيان الدخل(دينار)‬

‫‪2018‬‬ ‫‪2019‬‬

‫‪4373551‬‬ ‫‪3207066‬‬ ‫اإليرادات التشغيلية‬

‫‪4670826‬‬ ‫‪3555998‬‬ ‫المصاريف التشغيلية‬

‫‪-297275‬‬ ‫‪-348932‬‬ ‫إجمالي الربح من العمليات‬

‫‪472419‬‬ ‫‪403265‬‬ ‫مصاريف ادارية و عمومية‬

‫‪109712‬‬ ‫‪83551‬‬ ‫مصاريف البيع والتسويق‬

‫‪408327‬‬ ‫‪394988‬‬ ‫االستهالكات للفترة‬

‫‪111843‬‬ ‫‪413893‬‬ ‫مصاريف تشغيلية أخرى‬

‫‪-991249‬‬ ‫‪-1249641‬‬ ‫صافي الربح التشغيلي‬

‫‪10610‬‬ ‫‪371518‬‬ ‫االيرادات االخرى‬

‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫مصاريف أخرى‬

‫‪-980639‬‬ ‫‪-878123‬‬ ‫صافي الربح قبل الفوائد والضريبة‬

‫‪279705‬‬ ‫‪267964‬‬ ‫مصاريف فوائد بنكية‬

‫‪-1260344‬‬ ‫‪-1146087‬‬ ‫الربح قبل الضريبة والرسوم‬

‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫ضريبة دخل السنة‬

‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫ضريبة دخل سنوات سابقة‬

‫رسوم الجامعات والبحث العلمي وصندوق‬
‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫التعليم‬

‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫مكافأة أعضاء مجلس اإلدارة‬

‫‪-1260344‬‬ ‫‪-1146087‬‬ ‫صافي الربح‬

‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫حقوق غير مسيطرين‬

‫‪-1260344‬‬ ‫‪-1146087‬‬ ‫صافي الربح العائد لمساهمي الشركة‬

 ‫التدفقات النقدية(دينار)‬

‫‪2018‬‬ ‫‪2019‬‬

‫‪153008‬‬ ‫‪273411‬‬ ‫النقد وما في حكمه في بداية السنة‬

‫صافي التدفق النقدي من (المستخدم في)‬
‫‪1001488‬‬ ‫‪32521‬‬ ‫عمليات التشغيل‬
‫صافي التدفق النقدي من (المستخدم في)‬
‫‪-28670‬‬ ‫‪-31505‬‬ ‫عمليات االستثمار‬
‫صافي التدفق النقدي من (المستخدم في)‬
‫‪-852415‬‬ ‫‪-243343‬‬ ‫عمليات التمويل‬

‫‪273411‬‬ ‫‪31084‬‬ ‫النقد وما في حكمه في نهاية السنة‬

‫النسب المالية‬

‫‪2018‬‬ ‫‪2019‬‬

‫‪419.26‬‬ ‫‪535.21‬‬ ‫‪ %‬معدل دوران السهم‬

‫‪-0.18‬‬ ‫‪-0.16‬‬ ‫عائد السهم الواحد (دينار)‬

‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫األرباح الموزعة للسهم الواحد (دينار)‬

‫‪0.58‬‬ ‫‪0.42‬‬ ‫القيمة الدفترية للسهم الواحد (دينار)‬

‫‪-4.5‬‬ ‫‪-2.81‬‬ ‫القيمة السوقية الى العائد (مره)‬

‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪ %‬األرباح الموزعة الى القيمة السوقية‬

‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪ %‬األرباح الموزعة للسهم الى عائد السهم‬

‫‪1.39‬‬ ‫‪1.1‬‬ ‫القيمة السوقية الى القيمة الدفترية (مره)‬

‫‪-6.8‬‬ ‫‪-10.88‬‬ ‫‪ %‬اجمالي الربح من العمليات الى االيرادات‬

‫صافي الربح قبل الفوائد والضريبة إلى‬
‫‪-22.42‬‬ ‫‪-27.38‬‬ ‫‪ %‬اإليرادات‬

‫‪-28.82‬‬ ‫‪-35.74‬‬ ‫‪ %‬صافي الربح الى االيردات‬

‫‪-13.8‬‬ ‫‪-14.86‬‬ ‫‪ %‬العائد على مجموع الموجودات‬

‫‪-30.86‬‬ ‫‪-39.02‬‬ ‫‪ %‬العائد على حقوق المساهمين‬

‫‪55.28‬‬ ‫‪61.92‬‬ ‫‪ %‬معدل المديونية‬

‫‪44.72‬‬ ‫‪38.08‬‬ ‫‪ %‬نسبة الملكية‬

‫‪-3.51‬‬ ‫‪-3.28‬‬ ‫معدل تغطية الفوائد (مرة)‬

‫‪0.48‬‬ ‫‪0.42‬‬ ‫معدل دوران الموجودات (مرة)‬

 ‫‪0.75‬‬ ‫‪0.58‬‬ ‫معدل دوران الموجودات الثابتة (مرة)‬

‫‪-2.44‬‬ ‫‪-1.24‬‬ ‫معدل دوران رأس المال العامل (مرة)‬

‫‪0.64‬‬ ‫‪0.46‬‬ ‫نسبة التداول (مرة)‬

‫‪-1793874‬‬ ‫‪-2577628‬‬ ‫رأس المال العامل (دينار)‬

 2017

0.75

19749088

32986349

14066

7000000

5250000

12/31/2017

2017

153008

480346

75907

3478768

4649031

21810

4810082

1239611

185538

6235231

0
10906072

2017

110357

4946984

5562218

5562218

2017

7000000

7000000

7000000

69486

1009940

-7190
-2728382

5343854

10906072

2017

2929514

2841723

87791

427490

80041

443743

1106814

-1526554

288

-1526266

230804

-1757070

-1757070

-1757070
 2017

19593

-1139241

136528

1136128

153008

2017

471.23

-0.25

0.76

-2.99

0.98

-52.1

-59.98

-16.11

-32.88

51

49

-6.61

0.27
 0.47

-3.21

0.84

-913187