9004 ORGANO DE CONTROL INSTITUGIONAL INFORME N° 020-2019-2-2165-AC AUDITORIA DE CUMPLIMIENTO A MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN ISIDRO-LIMA SAN ISIDRO-LIMA-LIMA "AUDITORIA DE CUMPLIMIENTO A LA MSI LIMA - LIMA PIP MEJORAMIENTO DEL SERVICIO DE LA SUBGERENCIA DE MANTENIMIENTO URBANO Y DEL. EQUIPO FUNCIONAL DE SERVICIOS GENERALES DE LA MSI-LIMA- LIMA, COD N 2352723" PERIODO © 3 DE OCTUBRE DE 2016 AL 31 DE MAYO DE 2019 TOMO | DE Il LIMA - PERU OCTUBRE - 2019 "DECENIO DE LA IGUALDAD DE OPORTUNIDADES PARA MUJERES Y HOMBRES" ‘ARO DE LA LUCHA CONTRA LA CORRUPCION Y LA IMPUNIDAD" IRA IRE 0 20200002 Ge) SE (Organa de Control insttulonal INFORME DE AUDTFORIAN? 020201922165 Pégina 2do 9 INFORME DE AUDITORIA N° 020-2019-2-2165 AUDITORIA DE CUMPLIMIENTO A LA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN ISIDRO “PIP MEJORAMIENTO DEL SERVICIO DE LA SUBGERENCIA DE MANTENIMIENTO URBANO Y DEL EQUIPO FUNCIONAL DE SERVICIOS GENERALES DE LA MUNICIPALIDAD SAN ISIDRO ~ LIMA - LIMA, CODIGO N° 2352723” INDICE DENOMINACION N° Pag, |. ANTECEDENTES 1. Origen 3 2. Objativos 3 3. Materia examinada y alcance 4 4 Delaentidad 6 5. Comuniacién de as desviaciones de cumplimiento 7 8. Aspectos elevantes de la aucitonta 8 I DEFICIENCIAS DE CONTROL INTERNO 9 Ill. ~OBSERVACIONES 1. Unidad formuladora inobser la falta de saneamiento fsico legal deltereno 41 con sujecion a ley para el desarrollo del PIP cécigo SNIP 384209, generando ‘su modificacion en la fase de inversion por cambio de localizacion, asi como se contrato consultores en la fase de preinversion ocasionando gastos por un proyecto que no se ejecuté por S/ 105 060,00, en peruico de la entidad 2 La entidad aprobd prestacién adicional de obra _n.° 01 con monto 62 sobreestimado, habiéndose utilizado cotizaciones sin fima de representante de la empresa y con montos elevados, que no condicen con las remitidas por dichas empresas, lo que ocasioné perjuicio a la entidad de S/ 109 035,30. 3. Especialista en instalaciones eléctricas propuesto como personal clave por el 76 contratista no partcipd en la ejecucin de la obra, laborando otra persona sin aprobacién de la entidad ni veiificarse que cumpla requisites normados, afectando intereses de la entidad, pues se omitié activar penalidad pactada. IV, CONCLUSIONES 86 V. RECOMENDACIONES 89 VI APENDICES: ot Aualoria de cunplinleto ae Musicinatas astro Sam do, Lin Petioda: 3 tube do 20163131 de mayo 203,en Muciespatidad YOY, sanisidro ‘Organo de Control institucional Pégina 34099 INFORME DE AUDITORIA N° 020-2019-2-2165 AUDITORIA DE CUMPLIMIENTO A LA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN ISIDRO “PIP MEJORAMIENTO DEL SERVICIO DE LA SUBGERENCIA DE MANTENIMIENTO URBANO Y DEL EQUIPO FUNCIONAL DE SERVICIOS GENERALES DE LA MUNICIPALIDAD SAN ISIDRO - LIMA LIMA, CODIGO N° 2352723” |. ANTECEDENTES 1. ORIGEN La auditoria de cumplimiento a la Municipalidad Distrital de San Isidro - Lima corresponde a Un servicio de control posterior programado en el Plan Anual de Control 2019 del Organo de Control Institucional, aprobado mediante Resolucion de Contraloria n.° 057-2019-CG, publcada en el diario “El Peruano” el 15 de febrero de 2019, y registrado en el sistema de control gubermamental (Ex SAGU) con cédigo n.° 2-2165-2019-002. La comunicacién del inicio de la auditoria y la acreditacion de la comisién auditora se efectué mediante el ofcion.° F 116-2019-0300-OCVMS! de 5 de junio de 2019 y ofcio n.° 001-2019-03COA2IOCIMS! de 6 de junio de 2019, respectivarente ce), OBJETIVOS 2.4 Objetivo General Determinar si el PIP Mejoramiento del Servicio de la Subgerencia de Mantenimiento Urbano y del Equipo funcional de Servicios Generales de la Municipalidad San Isidro, Lima, Lima’, con cédigo de proyecto N° 2352723 (antes SNIP 384209) fue formulado y ar ejecutado en su primera etapa, segin la normativa del sistema de inversion publica, la F normativa de contrataciones, estipulaciones contractuales y demas normas aplicables € ey 2.20bjetivos especificos 2.24 Establecer sila formulacién y declaracion de viabilitad del PIP “Mejoramiento del Servicio de 2 Subgerencia de Mantenimiento Urbano y del Equipo funcional de Servicios generales de la Municipalidad de San Isidro, Distito de San Isidro, Lima, Lima’, con cédigo de proyecto N° 2352723 (antes SNIP 384209) se efectud cumpliendo la normativa del Sistema de Inversién Pablica y demas normativa plicable 222 Establecer si las modiicaciones efectuadas durante la fase de ejecucién del PIP “Mejoramiento del Servicio de ia Subgerencia de Mantenimiento Urbano y del Equipo funcional de Servicios generales de la Municipalidad de San Isidro, Distrito ie ua ) de San Isidro, Lima, Lima’, con cédigo de proyecto N° 2352723 (antes SNIP eat 384209) se realizaron cumpliendo la normativa del Sistema de Inversion Publica y E ww demas normativa aplicable. ‘Auta de cumplinianto a ta Municipals distal de San Isidro, Lina Periodo:3 e octubre de 2016 a 31 de mayo de 208, 0003CR ee Le Organo de Control Institucionat INFORME DE AUDITORIA N*02020192.2165 Pigina de 89 223 Determinar si los actos preparatorios y el procedimiento de seleccién Licitacién Publica n° 06-2018-CSIMSI *Mejoramiento del servicio de la Subgerencia de Mantenimiento Urbano y de! Equipo funcional de Servicios Generales de la Municipalidad de San Isidro, Distrito de San Isidro, Lima, Lima’ ~ primera etapa, se efectuaron conforme a la normativa de contrataciones y demés normativa plicable. 2.2.4 Establecer sila ejecucién de la obra ‘Mejaramiento del servicio de la Subgerencia de Mantenimiento Urbano y del Equipo funcional de Servicios Generales de la ‘Municipalidad de San Isidro, Distito de San Isidro, Lima, Lima — primera etape, correspondiente a la LP N° 06-2018-CSI/MSI, se realizd en concordancia a la normativa de contrataciones, estipulaciones contractuales y demas normativa plicable. 3. MATERIA EXAMINADA Y ALCANCE Materia examinada La materia examinada en la presente auditoria de cumplimiento corresponde a la fase de formulacién y evaluacién del proyecto de inversién pitblica con codigo 2852723 (antes SNIP 384209), formulacién del estudio de preinversién a nivel de Perfil, aprobacién y declaracién de viabilidad del PIP; asi como la fase de ejecucién del mismo, desde el procedimiento de seleccin Licitacion Publica N° 08-2018-CS/MSI hasta la ejecucion de la primera etapa de la ‘obra civil (componente 1 del PIP), la cual a la fecha esta concluida, desde la organizacion de las adguisiciones ylo contrataciones, elaboracién de bases, convocatoria, evaluacién de propuestas y otorgamiento de la buena pro, perfeccionamiento del contrato, ejecucién Contractual y conformidad de la prestacion. En ese sentido, la evaluacion de la materia a examinar se enmarca en el macro proceso de Sistema Nacional de Abastecimiento, “proceso técnico de obtencién” del estudio de preinversion a nivel de Perfil, y el macro proceso de Sistema Nacional de Inversion Publica, el proceso de inversion, subprocesos: estudios definitvosfexpedientes técricos y ejecucién del proyecto de inversién ‘Mejoramiento del Servicio de la Subgerencia de Mantenimiento Urbano y del Equipo funcional de Servicios generales de la Muricipalidad de San Isidro, Distrito de San Isidro - Lima - Lima", con cédigo de proyecto N° 2352723 (antes SNIP 384209), durante el periodo 3 de octubre de 2016 al 31 de mayo de 2019. Asimismo, se enmarca en el macro proceso de Sistema Nacional de Abastecimiento, el proceso de “proceso técnico de obtencion” (Adquisicion de bienes, obras y suministros), subprocesos: actos preparatoros y ejecucién contractual, en cuanto a la evaluacién del procedimiento de seleccion Licitacién Publica n.° 06-2018-CSIMSI Respecto al presupuesto de la obra, objeto de la materia a examinar (fase de ejecucién), comprende el monto contractual correspondiente al procedimiento de seleccién antes mencionado por un valor totalde SI 3.348 292,65'. * sogin Contato N° 067-2018-MSI do $ do jlo de 2018, suscrto con el Consocio Guero, ‘Auutora de curplinento ala Muricpaiad distal de San sito, Lima Paiodo: 3 de cette de 20163 31 ce maya de 20, 000:ai fiteartom @ Vea sO @)) GY SE ‘Organ de Control Insttucionat Pi La obra materia del presente servicio de control, al momento del inicio de la aucitoria de cumplimiento, estaba concluida y con recepcién de obra mediante acta de recepcién de obra de 29 de abril de 2019, A la fecha de emisién del presente informe, la obra antes mencionada se encuentra liquidada mediante Resolucién de Subgerencia de Obras Publicas n.° 417- 2019-1320-SOPU-GDDIMSI de 30 de mayo de 2019 (rectiicada con Resolucién de Subgerencia n.* 546-2019-1320-SOPU-GODIMSI de 22 de julio de 2019), la misma que ha sido consentida, Los puntos de atencién de la presente auditoria de cumplimiento fueron: i) evaluar la organizacion de las adquisiciones y/o contrataciones, elaboracion de bases, convocatoria, evaluacion de propuestas y otorgamiento de la buena pro, perfaccionamiento del contrato i) evaluar el procedimiento de seleccion Licitacién Publica N° 06-2018-CS/MSI Evaluar la ejecucién contractual de la obra Alcance La auditoria de cumplimiento comprendié la revision selectiva y andlsis de los registros ‘documentos relativos a la fase de formulacin y evaluacién del proyecto de inversion piblica ‘con ctidigo 2352723 (antes SNIP 384209), formulacién del estudio de preinversién a nivel de Perfil, aprobacién y dectaracion de viabilidad del PIP y contrataciones efectuadas; asi como a las contrataciones efectuadas en Ia fase de inversion del proyecto de inversién con cédigo 2352723 (antes SNIP N° 384209) hasta la ejecucion contractual de la obra “Mejoramiento del Servicio de la Subgerencia de Mantenimiento Urbano y del Equipo Funcional de Servicios Generales de la Municipaldad San Isidro ~ Lima ~ Lima” Primera etapa, durante el periodo 3 de octubre de 2016 al 31 de mayo de 2019. Las unidades orgénicas a cargo de la documentacin y ejecucion de los actos relativos a la materia @ examinar son; Gerencia de Desarrollo Disttal, Subgerencia de Proyectos, Subgerencia de Obras (hoy Subgerencia de Obras Piblicas), Gerencia de Administracion y Finanzas, Subgerencia de Logistica y Servicios Generales (hoy Subgerencia de Logistica) y demas areas involucradas en la ejecucion del proyecto de inversion antes referida, La presente aucitoria se realizé en las instalaciones de la Municipalidad de San Isidro ubicada en la calle Augusto Tamayo n.° 180, distrto de San Isidro, provincia y region Lima asi como en el lugar donde se ubica la obra, sito en calle Godotredo Garcia N° 375, y las instalaciones colindantes que conforman el terreno matriz ubicado en la Av. Augusto Pérez ‘Aranibar, cuadras 15 a 17, donde funcionan actualmente maestranza, entre otros, distito de ‘San Isidro, provincia y regién Lima, La auditoria de cumplimiento fue realizada de conformidad a lo dispuesto en las Normas Generales de Control Gubemamental, aprobadas mediante Resolucion de Contralorta 1° 273-2014-CG de 12 de mayo de 2014, la Directiva n.° 007-2014-CGIGCSII denominada “Auditoria de Cumplimiento” y e “Manual de Auditoria de Cumplimiento’, aprobados mediante Resolucion de Contraloria n.” 473-2014-CG de 22 de octubre de 2014 y modificados por la Resolucién de Contraloria N° 136-2018-CG de publicada el 3 de mayo de 2018; asi como fo establecido en la Resolucion de Contraoria N° 202-2019-CG de 11 de julio de 2019. ‘Aurora de eumplinanto ala Municpaiad distal de San i, Perio: 3 de octubre de 2018 a 31 de ayo de 2018 oonrs— Gh Ee Organo de Control institucional INFORME DE AUDITORIA N° 020-2019-2.2165, Pagina 6d 99 4, DELAENTIDAD Naturaleza legal y nivel de la entidad La Municipalidad Distital de San Isidro es un érgano de gobiemo local con persona jurdica de derecho pibico, con autonomia econdmica y administrativa en los asuntos de su competencia, Sus actividades, organizacién y funcionamiento administratvo se encuentran normados por la Consitucién Politica del Peri, Ley n.° 27972, Ley Organica de Municipalidedes, de 27 de mayo de 2003 y sus modifcatorias, y leyes especifcas, siendole de aplicacién las leyes y disposiciones que de manera general regulan las actividades funcionamiento del Sector Pblico. Sus fines son los siguientes: + Fomentar el bienestar de los ciudadanos del distito, proporcionando servicios que satisfagan sus necesidades vitales de desarrollo urbano, salubridad, abastecimiento, seguridad, cultura, recreacién, transporte y comunicaciones. © Asegurar la representacién politica y organizacional de los vecinos en el Gobierno Local mediante programas de partcipacion comunal y el ejercicio del derecho de peticién * Promover, fomentar y conducir el desarrollo socio-econémico del distito sobre la base de una adecuada priorizacion y planficacién de sus necesidades. Funciones Segin el articulo 4° del Reglamento de Organizacién y Funciones, aprobado mediante ta COrdenanza n.* 451-MSI de 5 de abril de 2017 y vigente desde el 1 de diciembre de 2017, las funciones generales de la Entidad son: representar al vecindario, promover la adecuada prestacién de los servicios pibblicas locales, fomentar el bienestar de los vecinos y el desarrollo integral, sostenible y arménico de la ctcunscripcion de su jursdiccién, Estructura orgénica La estructura organica vigente durante el periodo de alcance de Ia auditoria corresponde a la » —__aprobada mediante la Ordenanza n.° 451-MSI de 5 de abril de 2017, publicada el 12 de abril de 2017, a través de la cual se aprobé la actual Estructura Organica y el Reglamento de Organizacién y Funciones - ROF de la Municipalidad de San Isidro, la cual ent en vigencia el 1 de diciembre de 2017, segtin lo dispuesto mediante Ordenanza n.* 465-MSI de 25 de cctubre de 2017, publicada en el diario El Peruano el 30 de noviembre de 2017. En ese sentido, a continuacion, se reproduce la estructura orgénica de la entidad aprobada K H mediante la Ordenanza n,° 451-MSI vigente desde el 1 de diciembre de 2017. cove ‘Aurora de curler ata Municpaiad dita de San iro, Lima Period: 3 de octubre de 2016 a 31 de mayo de 2018,ORR crc ‘Organe de Control institucional INFORME DE AUDITORIA N° 020-2019-2-2165 Pégina7 de 99 GRAFICO N°4 ESTRUCTURA ORGANICA DE LA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN ISIDRO "Fate racen za pba Grea TMS 5c ede BT vip ete oT a ae Eater por Conon avers 5. COMUNICACION DE LAS DESVIACIONES DE CUMPLIMIENTO En aplicacién del numeral 7.31 de las Normas Generales de Control Gubemamental, aprobada con Resolucién de Contraloria n.° 273-2014-CG de 12 de mayo de 2014; numeral 7.4.23 el numeral 105 al 125 de la Directiva n.° O07-2014-CGIGCSII “Auditria de Cumplimiento’ y numeral 154, (6) del “Manual de Aucitoria de Cumplimiento’ y sus modifcatorias, se cumplid con el procedimiento de comunicacién de desviaciones de cumplimiento a las personas comprendidas en los hechos advertidos a fin de que formulen sus comentarios. La relacién de las personas comprendidas en los hechos observados se detalla en el Apéndice n.° 1. Las cédulas de comunicacién de desviaciones de cumplimiento y los comentarios presentados por las personas comprendidas en los hechos se incluyen en el Apéndice n.°2. Asimismo, la evaluacién de los citados comentarios presentados se encuentra en el Apéndice n.°3. ‘Auitova de cumplniento al Muncipaldod esta de Son Petodo: 3 de octubre de 2016 a 31 de mayo de 2018 o, Lia 00070008 G0 Ese ¢rgano de ContolIsttuconal INFORME DE AUDITORIA N*0202019:2.2165 6, ASPECTOS RELEVANTES DE LA AUDITORIA “Referencia y efectos de la sentencia del Tribunal Constitucional, en el Proceso de Inconstitucionalidad del Expediente N° 0020-2015-PUTC. ‘Mediante Sentencia del Tribunal Constitucional de fecha 25 de abril de 2018, emitida en el Proceso de Inconstitucionalidad de! Expediente N° 00020-2015-PV/TC, publicada el 26 de abril de 2019, si bien reconoce que no es inconstiucional que se afribuyan facultades instructoras y sancionadores a la Contralorla General de la Republica en el marco de un ‘procedimiento administrativo sancionador, declare inconstitucional el articulo 46 de la ley 'N® 27785, Ley Orgénica del Sistema Nacional de Control y de la Contraloria General de la Repiblca, incorporado por el aticulo 1 de la Ley N° 29622, que determinaba las conductas e infractoras en materia de responsabilidad administrativa funcional Spear ra is Con fecha 26 de abril de 2019, través del Apoderado Especial dal Congreso de fa Republica 80 presenté un pedido de aclaracién ante ef Tribunal Constitucional, al amparo de lo eg) establecido en el articulo 121 de! Céaigo Procesal Constitucional, respecto de los alcances y efectos de la Sentencia emitida por dicho organismo en el Expediente N° 00020-2015-PV/TC, teantre otros, con relacién a las auditorias de cumplimiento en trémite antes de la emision de fa Sentencia en cuestién, pedido que a la fecha no ha ameritado la emisién de una resolucion aclaratoria por parte de! Tribunal Constitucionel. En ese sentido, con ef propésito de asegurar la oportunidad en 1a emisién de los resuttados de! ejecicio del contro! qubemamental en ef marco de la Consttucién Poltica del Pent y la Ley N° 27785, atendiendo a su vez por lo dispuesto por fa Sentencia emitida por el Tribunal Constitucional en el Expediente N° 00020-2015-PUTC, y en tanto se emita la disposicién legal que establezca las infracciones por responsabilidad administrativa funcional en el mbito de competencia de la Contraloria General de la Republica, o de ser el caso lo que se resuelva respecto al pedido de aclaracién formulado ante e! Tribunal Constitucional, es e rnecesario establecer medidas que permitan dar continvidad a la emisién de los informes q resultantes de las auditorias de cumplimiento, asi como evitar posibles situaciones de impunided frente a las responsabiidades que deben asumir los funcionarios y servidores ppiblicos por sus actos en la funcién que desempefian, para fo cual fa entidad auditada deberd disponer en el émbito de su competencia, e! deslinde de fa referida responsabilidad y [a imposicion de las sanciones que correspondan, conforme al marco normativo aplicable” 2 2 Teno sain anexo deo Resclcion de Corals N*202-2018.06 de 1 de jun de 2018 ‘uitoriadecumplinieno aa Munciptided sista de Son sd, Lins Petodo: 3 de octubre de 2016 a1 21 de mayo de 2018,0003 Muncipade SON, sanisidro (Organo de Control insttcional INFORME DE AUDITORIA N° oz0-2018-2.2165 Pégina sce 99 Il, DEFICIENCIAS DE CONTROL INTERNO La evaluacisn de la estructura de control intemo se realiz6 en las areas de la Entidad que tienen relacion directa con la materia examinada: Gerencia de Desarrollo Distrital, Subgerencia de Proyectos, Subgerencia de Obras Piblicas, entre otros, determinando que los controles cexistentes presentan deficiencias. Como resultado de la evaluacién de la estructura de control intemo de la materia examinada se ha identificado las deficiencias de control intemo siguientes: 1, MODIFICACION DEL PIP POR CAMBIO DE LOCALIZACION EN TERRENO DE PLATAFORMA ALTA DE COSTA VERDE AFECTO LA CONCEPCION TECNICA DEL OBJETIVO CENTRAL, DEJANDOSE DE CUBRIR LA BRECHA OFERTA-DEMANDA, OCASIONANDO QUE AREAS OPERATIVAS ESTEN FUNCIONANDO EN INSTALACIONES TEMPORALES Y QUE ALMACENES, DEPOSITOS Y MAESTRANZA ESTEN FUNCIONANDO EN TERRENOS CUYA ZONIFICACION NO ES COMPATIBLE Y seeree, ‘QUE COLINDAN CON CENTRO DE SALUD CON EL RIESGO DE AFECTAR LA SALUD E INTEGRIDAD DE USUARIOS. ASI COMO QUE LA ENTIDAD SEA PASIBLE DE ; ‘SANCIONES POR LA MUNICIPALIDAD METROPOLITANA DE LIMA. / EI PIP “Mejoramiento del Servicio de la Subgerencia de Mantenimiento Urbano y de Equipo funcional de Servicios Generales de la Municipalidad de San Isidro, Distrito de San Isidro - Lima ~ Lima’, cédigo SNIP N° 384209, declarado viable (en adelante “PIP declarado Viable"), hoy con cédigo Unico de inversiones CU N° 2352723, fue modificado en la fase de «*jecucién por cambio de localizacién de terreno ubicado en San Juan de Miraflores a terreno ubicado en el distto de San Isidro, lo cual afecté la concepcién técnica 0 propésito del mismo establecido en el objetivo principal, reduciendo su dimensionamiento, siendo que a la fecha no se ta cubierto la brecha oferta-demanda determinada en el estudio de preinversion a nivel de Perfil (necesidades operativas de la Subgerencia de Mantenimiento Urbano y del area de Servicios Generales); ocasionando que en la obra civil que incluye depésitos y almacenes, actualmente algunos de ellos estan operando como talleres, actividades que no ‘son compatibles con los usos permitdos en el terreno que hoy ocupan. ‘Ademés, la Entidad ha ubicado éreas operativas en instalaciones temporales (maestranza de Servicios Generales, entre otros) en otro terreno ubicado en la Av. Pérez Aranibar cuadra 17 (ex colegio Maria Reiche). Dichas areas operativas fueron consideradas en la brecha oferta — demanda determinada en el PIP declarado viable, lo cual denota que estas no fueron cubiertas cuando se modificd este, al estar operando en una infraestructura considerada Como temporal, siendo que los taleres de maestranza son actividades que tampoco tienen zonificacién compatible con los usos permits en dicho terreno. ‘Ambos terrenos, donde se han ubicado actividades de almacenaje, depésitos y maestranza (talleres), entre otras, forman parte del predio matriz de 56 693,00 m? ubicado en la plataforma alta de la Costa Verde, con frente hacia la Av. Pérez Aranibar cuadras 15 a 17, y son colindantes al Centro de Salud y Vacunaci6n de San Isidro, situacién que expone al riesgo de afectar la salud e integridad de los usuarios ‘Auta de eumpliiento ala Municipal distal de San sido, Lis Petodo: 3 de octubre de 2016 al 31 de mayo de 2018,0010 tra) Muriepatia YOY, sanisidro Organe de Control Instucional INFORME DE AUDITORIA N*020-2018:2.2165 gina 10 do 99 a) Estudio de preinversién a nivel de Perfil declarado viable que incluye éreas operativas de la Subgerencia de Mantenimiento Urbano y del area de Servicios Generales, segtin la brecha determinada El estudio de preinversién a nivel de perfil del PIP “Mejoramiento del Servicio de la ‘Subgerencia de Mantenimiento Urbano y del Equipo Funcional de Servicios Generales de a Municipalidad de San Isidro, Distrito de San Isidro - Lima - Lima’, con cbdigo SNIP 384209 (en adelante “Perfil del PIP declarado viable’), fue declarado viable el 16 de mayo de 2017 por la Subgerencia de Proyectos, en calidad de unidad formuladora®, mediante FORMATO SNIP 09: DECLARACION DE VIABILIDAD DE PROYECTO DE INVERSION PUBLICA. Este proyecto estuvo ubicado en el distito de San Juan de Miraflores, en un predio situado en el lote 2, Manzana |, Urbanizacion pre-urbana Tipo Huerta (Km 17.5 de la carretera Panamericana Sur), con un area de terreno de 10,294.41 m2. De la revision del Perfil del PIP declarado viable, se observa lo siguiente: | En el capitulo Ill ~ Identiicacion se expone en principio la situaci6n actual, en ese momento, de la infraestructura de la Subgerencia de Mantenimiento Urbano que se Ubicaba en parte del terreno de 56,693.00 m2, materia de reubicacion hacia terreno de San Juan de Miraflores. En dicho capitulo se muestran tanto las areas administrativas asi como almacenes en general, almacén de maquinas y herramientas, area de carpnteria metalca, taller de electrcidad, area de descargue de agregados, depésito de productos quimioos, depdsitos de agregados, depésitos de madera, zona de vehiculos de construccién; y del Equipo Funcional de Servicios Generales, las areas operativas tales como telleres de reparacion de vehiculos, areas administratvas, deposit de vehiculos motorizedos, almacén central y ‘otros como vestuarios de personal de campo. Asimismo, da cuenta de las unidades vehiculares a cargo de la Subgerencia de Mantenimiento Urbano para parchado de pistas y traslado de materiales (paginas 61 a 93). Luego de dicha identificacién, se sefiala como problema central: “Inadecuadas Condiciones para un servicio éptimo a cargo de la Subgerencia de Mantenimiento Urbano ¥ el equipo funcional de Servicios Generales ~ Maestranza’, y como objetivo central del Proyecto “lograr adecuadas condiciones para un servicio optimo a cargo de la Subgerencia de Mantenimiento Urbano y el equipo funcional de Servicios Generales - Maestranza” Este objetivo supone resolver el probleme de insetisfeccin de los servicios prestados. gras Ahora bien, en el capitulo IV - Formulacion, en la determinacion de la brecha oferta- ; demanda refiere que esta se estima en funcion de las necesidades operativas de la A ‘Subgerencia de Mantenimiento Urbano donde funciona el érea de maestranza asi como los talleres con Jos que cuenta el Equipo Funcional de Servicios Generales, y sefiala lo siguiente: ® Designade mediante Resolucén Asia N° 051 de 18 de febrero de 2016 Auitoria de cumpliniento 3a Muncie estriado San so, Lina Perodo:3 de octubre de 2016 a 31 de mayo de 209,0011 Cea Municipal VEEN, san isidro ‘Organ de Control nstcional INFORME DE AUDITORIA N*o20-2018:2.2165 Pégina 114699 to) 4.2 Determinacién de la brecha oferta - demanda (.) Demanda det Proyecto: demande ets n incon a anced de bind un rr ene, con espacio acd 3 las necesidades operativas de la subgerencia de ‘Servicios Generales. En tal sentido, ls misma plantea conar con un érea que pueda eee ferentes_éreas operativas en la acivalided se cuenia con un espacio de 3500 m2 aproxmadaments, en donde funciona el érea de Meestranze que es la encergada del manienimient y operacion de los vehiculos de la Muntipaiad de San Isidro, pereneciente af Equipo Funcional de Servicios Generales quien cuenta con ls siguientes tales: © Mecénica © Electicidad = Vulcanizaco ‘© Planchado y pintura Hereria Motos y biciletas + Lavado y engrase. () 4.2.3 Determinacién de la brecha: (od Cuadro N° 67 Brecha de infraestructura TEM | Proyeccion dela | Proyecci6n de a oferta Brecha ylo deficit demanda 5,364.00 m2 de area | Dado que es inminenta la | 5,364.00 m2 de area ‘acondiconada par las | reubicacén de los ambientes | acondiconada par las ‘reas operativas dela | ocupados actualmente por las | areas operatvas dela 1 | subgerencia de ‘reas indicadas se conckye | subgerencia de | Mantenimiento Urbano | que la oferta es 0 m2 Mantenimianto Urbano y y Senicios generales ‘Servicios Generales (maesiranza) ___| tmaestranze) Finalmente, es seleccionada la altemativan.° 1: “Cesidn en uso de terreno y construccién de local para la Subgerencia de Mentenimiento Urbano y del Equipo funcional de Servicios Generales, adguisicién de equigamiento y mobitiario’, con un monto de inversion de S/ 9 935 569,70, en el cual se estimd el monto de S/ 8 625 051,00 para ta cobra civil (Componente: construccién de infraestructura nueva). Tree te Mediante informe técnico n.° 004-2017-ALPG-UF-SP-GDDIMSI, se aprueba y se i recomienda la viabilidad del PIP, en cuya numeral 5.2 Evaluacion de la pertinencia del PIP) se sefiala que sus medios y fines resultan pertinentes, puesto que quardan consistencia con 2) andlsis de causalidad realizado para identifica el problema actuel_y 4que_ello contnbuiré @ mejorar las condiciones de funcionamiento de la Subgerencia de Mantenimiento Urbano (reas operetivas)y del Equipo Funcional de Servicios Generales, ‘Auta de cumpliniento ala Mnicipaiad distal de San sito, Lima Period: 3 de octubre de 2016 131 de mayo de 2015 ‘ ‘Organo de Control Instucional INFORME DE AUDITORIA N*020-2018-2.2185 Pgina 124099, ccon fo cual se logra dar solucién al problema central”. Con lo cual el PIP se declard viable mediante el FORMATO SNIP-03: FICHA DE REGISTRO - BANCO DE PROYECTOS * De lo expuesto precedentemente, se desprende que desde la identificacion del problema central y el objetivo de inversion pablica (planteamiento del proyecto, demanda del proyecto, determinacion de brechas, entre otros aspectos) se concibid este proyecto de inversion para que la Subgerencia de Mantenimiento Urbano y el Equipo Funcional de Servicios Generales? contara con un area adecuada para sus areas operativas, tales ‘como, talleres, almacenes y depdsitos, maestranza, las cuales son distintas de las areas, administrativas, tal como lo sefiala el propio Perfil declarado viable en la identiicacion y formulacién del mismo, b) El proyecto localizado en terreno de la plataforma superior de Costa Verde a raiz del PIP modificado en fase de ejecucién’, no incluye reas operativas, siendo que a la fecha no se cubre la brecha oferta-demanda, afectando la concepcién técnica y dimensionamiento del mismo y generando actividades en terrenos que no tienen zonificacién compatible y que podrian afectar a usuarios de Centro de Salud y ‘Vacunacién colindante. bl) PIP modificado no incluye éreas operativas, por tanto no se tiene cublerta la brecha oferta demanda Araiz de la declinacién del inmueble asignado en uso temporal por la CONABI a la Entdad, por causas de fata de saneamiento fisico legal (inmueble incautado que no es propiedad del Estado), solitada por la Gerencia Municipal a la coordinadora ejecutiva del Programa Nacional de Bienes Incautados - PRONAB! mediante el ofcio n.° 102-2017-0200-GMIMSI de 21 de junio de 2017, y luego de que la jefatura del Equipo funcional de Almacén y Control Patimonial, mediante informe n.” 0604- 2017-0831-EFACP-SLSG-GAFIMSI de 27 de seliembre de 2017, informase a la ‘Subgerencia de Proyectos que habia un &rea disponible en parte del terreno del lote matriz de 56 693.00 m2, sito en Av. Augusto Pérez Aranibar cuadra 15, la subgerente de Proyectos encargé la reformulacién del PIP al coordinadar de proyectos de preinversién, mediante memorando 1.” 085-2018-1330-SP.GDD-MSI de 19 de marzo de 2018 ‘A través del informe n.° 18-2018-JRCC-SP-GDD-MSI de 20 de marzo de 2018, susorito por el coordinador Ing. Joaquin Rail Cabrera Canaza, se efectud el analisis y evaluacién de la modificacion del PIP, concluyendo que el cambio de localizacion no modifica la concepcién técnica del proyecto y recomienda aprobar la modificacion; dicho informe cuenta con la conformidad de la Subgerencia de ‘£1 PIP fe fomulado en el marco dela Ley N* 27253, Ley del Sistema Nacional de invesion Pica y madiicatonias, ai coe su regametioaprobodo gor Deceto Super N'102.2007EF y la Oveciva General del SNP N” 001-2011 FBO), Directive [General del Sistome Neclonal de inversion Pb, eprobads por Resouion Decora n* 003201 1EFR8 0%, ce 24 ce mar e Z0Tt: y fe cedrado viable el 16 de mayo de 2017, despues de estar en vgenda el Dereto Legslaio N° 1252 y st rogjamenia (24 do febren de 2017), De acuerdo al ROF viene las fciones del Equpo funconl de Senitios Geneles fueron asumidas por la Subgerercia de tony Servos Generales dela Gerend de Adisteckny Finanzas «anes fae de versio, drat a vgenca de Ley de Sita Naina e version bia — SMP ‘Auitoria decurplinionto af Muniipatidodcistital de San so, Lina Perodo:3 de octubre de 2016 31 de mayo de 20186013 Munkapaidas SOY, sanisidro ‘Organo de Control Inetiucionst INFORME DE AUDITORIA W”020-2019:2.2165 Pigina 13 099 Proyectos a cargo de la Ing. Margarita Rosales Alvarado, en calidad de responsable de unidad formuladora. Es asi que durante la fase de ejecucién (normativa Invierte.pe) se modifica el PIP ‘declarado viable, por cambio de la localizacién, trasladandolo a la calle Godotredo Garcia N° 375 del distrto de San Isidro, cuya area de terreno es de 2,245.37 m2, ‘que forma parte del terreno matriz de 56,693.00 m2, ubicado en la plataforma superior del malecén Costa Verde, en la Av. Augusto Pérez Aranibar, entre cuadras 15 17, lo cual esta plasmado en el documento denominado: PIP CODIGO SNIP N° 384209 “MEJORAMIENTO DEL SERVICIO DE LA SUBGERENCIA DE MANTENIMIENTO URBANO Y DEL EQUIPO FUNCIONAL DE SERVICIOS GENERALES DE LA MUNICIPALIDAD DE SAN ISIDRO, DISTRITO DE SAN ISIDRO - LIMA - LIMA’, en adelante “PIP modificado’, el cual consta de 42 paginas y cuenta con la visacién del coordinador de proyectos de preinversién Ing. Joaquin Rail Cabrera Canaza y de la subgerente de Proyectos Ing. Margarita Rosales Alvarado. Cabe sefialar que obra en el expediente del PIP el Formato N° 01 Registros en la Fase de Ejecucion), con fecha de registro de 13 de diciembre de 2017, en el que figura el cambio de localizacion del distrito de San Juan de Miraflores al distrito de ‘San Isidro, suserito por la subgerente de Proyectos Ing. Margarita Elena Rosales Alvarado. ‘De la revisién del contenido del PIP modificado, se advierte lo siguiente: = En el andlisis técnico del PIP modifcado se sefiala la situacion actual de la infraestructura de las instalaciones del Subgerencia de Mantenimiento Urbano y del Equipo Funcional de Servicios Generales (paginas 8 a la 24), observandose ue recoge la misma informacion del PIP declarado viable, respecto al estado de las areas administrtivas y operativas de dichas instalaciones que ocupaban en esos momentos parte del terreno del lote matriz de 56, 693.00 m2, las mismas es, bien retirarse, para que se construya la obra *Creacién del Parque Ecologico en el Malecén de la Costa Verde, Sector 02, Distrito de San Isidro - Lima - Lima (cédigo SNIP N° 380875), lo cual se ha descrito lineas mas adelante. SET * En el objetivo del proyecto no figura la maestranza, tal como lo indica el objetivo cae ‘central del PIP declarado viable (Adecuadas condiciones para un servicio éptimo ig i ‘a cargo de la Subgerencia de Mantenimiento Urbano y el equipo funcional de Servicios Generales ~ Maestranza), solo sefiala “..) B. PLANTEAMIENTO DEL , PROYECTO, OBJETIVO DEL PROYECTO: “ADECUADAS CONDICIONES PARA EL SERVICIO DE MANTENIMIENTO URBANO Y OE LOS SERVICIOS GENERALES DE LA MUNICIPALIDAD DE SAN ISIDRO’. (Pagina 5 del PIP modificado) Al respecto, lo indicado por el coordinador de proyectos de preinversién Ing Joaquin Raul Cabrera Canaza, respecto a que el cambio de localizacion no modifica la concepcién técnica del proyecto, no se estaria ajustando a la Auaitoia de cumpliniento af Municipalidas cst de San so, Lina Porodo:3 de octubre de 20163 31 de mayo de 2018,(Organ de Control nsttucional INFORME DE AUDITORIA W* 0202018-2.2165 WSR, Pgina 14099 realidad, pues al haber retirado areas operativas, reduciendo su dimensionamiento, se afecta el logro del objetivo del proyecto, * La altemativa de solucién recomendada (Pagina 6 del PIP modificado) es la siguiente: Altemativa N° 01: “Construccién de ambientes de oficina y éreas complementarias, Adecuacion de terreno de la MSI, adquisicién de equipos y ‘mobilarios” * En a determinaci6n de brecha (pagina 6 del PIP modiicado) en el Cuadro N° 4 Brecha de infraestructura, en la columna Brecha y/o déficit se sefiala lo siguiente: "4,413.82 m2 de érea acondicionada para las &rees operatives de le subgerencia de ‘Mantenimiento Urbano y Servicios Generales". Precisando en pie de pagina lo siguiente: (") Cabe sefalar que las Oficinas ‘Administrativas de la Subgerencia de Proyectos y parte de la Subgerencia de ‘Mantenimienfo, han sido reubicadas en e! Local de le Calle Augusto Tamayo, por} qué la demande del rea se reduce. De lo sefialado se observa que en la parte del andisis tecnico recoge la misma informacion del PIP deciarado viable respecto a a siuacién dela infraestructura que ‘en ese momento ocupaba la Subgerencia de Mantenimiento y Servicios Generales, mostrando los talleres, depdsitos, almacenes, entre otros; ¢ indican que las oficinas administravas de la Subgerencia de Proyectos y parte de la Subgerencia de Mentenimiento han sido reubicadas en el local de ia calle Augusto Tamayo, por lo que la demanda del area se reduce, es decir se redujo de 5,364.00 m2 a 4,413.82 1m2, por el traslado de reas administrativas a la sede central de la municipalidad, seiialando que el déficit y/o brecha de 4,413.82 m2 es para areas operativas. Asimismo, como conceptualizacion del proyecto, este se desarrolla en dos zonas, sefialandose lo siguiente: = ZONA A: MANTENIMIENTO URBANO Y SERVICIOS GENERALES - PLATAFORMA ALTADE LA COSTA VERDE La cual considera las siguientes &reas en la organizacién del proyecto Estacionamiento vehicular, motos y de bicicletas Depésiios Ofcinas y Amacenes ‘Servicios Comunes (recepcion-espera, sshh, duchas, vestidores, lockers, lactario, ‘6pico, comedor y SUM) © Cuarto de maquina, tablaros eléctcos y cstemas ZONA B: VIVERO MUNICIPAL ~ PLATAFORMA BAJA DE LA COSTA VERDE La cual considera las siguientes dreas en la organizacién del proyecto: © Vivero Municipal © Administracion y Educacion ‘Auta de cumpliniento ala Muniipaliad distal de Santo, Lima Period: 3 de ote go 20163 1 do mayo de 2018.ao1s Sh ec (Organo de Control Insttvcional, INFORME DE AUDITORIA N° o20.2018-2.2165 Pina 18 6099 En el caso de la zona A: Mantenimiento y Servicios Generales, se plante6 incluir depésitos y almacenes mayores, entre otros, tal como se indica a continuacién * Plenteamiento Arquitecténico () En la parte posterior se plantea el érea para depésitos y almacenes mayores en un solo nivel ‘Asimismo, para la zona B: Vivero municipal, en el planteamiento arquitectonico solo se establecen el vivero propiamante dicho, depésitos y patio de maniobras, oficina, sala de espera al aire libre, sala de inducci6n, entre otros, y como parte operativa el viveto tiene invernadero, zona de acimatacién, zona de camas madres perennes y zona de produccién final ; De lo cual se advierte que en este planteamiento y conceptualizacion del proyecto no se indluyen los talleres de la Subgerencia de Mantenimiento Urbano ni de sy) Servicios Generales (maestranza), tampoco se precisa la solucién planteada para {que se brinden estos servicios, cuando Ia demanda del proyecto y el problema identiicado en el PIP declarado viable sefala que el planteamiento es en funcion de las _nevesidades operativas de la Subgerencia de Mantenimiento Urbano donde funciona el area de maestranza asi como los talleres oon los que cuenta el Equipo Funcional de Servicios Generales. En ese sentido, no obstante que se afect6 la concepcién técnica y dimensionamiento del proyecto que es lograr cubrir areas operatvas, entre las conclusiones del PIP modificado (pagina 42) se sefiala: to) CONGLUSIONES i) + De la Evaluacén reaizada y en concordancia a la Directive N° 003-2017-EF/63 01/Articulo 'N® G/ncigo 6.1, se ha identficado que el cambio de localizacién del Proyecto de Inversion de Céalgo SNIP N° 384209, no modifica la Cancepcién Técnica del Proyecto’ (El subrayado es nuestro) Es de referir que el costo de inversion de la Altemativa N° 01 (seleccionada) asciende a S/ 7 934 062,62, de los cuales la obra civil asciende a S/ 6 815 315,57. \aeenoin| Obra civil en la Zona A (plataforma alta de la Costa Verde] ‘eo La ejecucién de la obra civil de la zona A del PIP modificado (Componente: Ou construccién de infraestructura nueva), ubicada sobre parte del terreno matriz en la Plataforma alta de la Costa Verde, a la cual se accede desde la calle Godotredo Garcia N° 375, fue programada y se esta ejecutando en dos etapas: Primera etapa: ejecutada y liquidada en mérito al contrato n.° 067-2018, derivado de la Licitacién Publica n.° 006-2018-CS/MSI ‘uova de cumpliniento als Municipaies cist de San Isidro, Lima Peioda: de octubre de 2016 a1 31 de mayo de 209,G016 C2 orks ox foc secre asst gina 16 089 El expediente técnico de esta etapa, denominado “Proyecto: Mejoramiento de! Servicio de fa Subgerencia de Mantenimiento Urbano y del Equipo Funcional de Sewicios Generales de la Muncipalidad de San Isidro, Distrito de San Isidro — Lima ~ Lima ~ (tra Etepa)’, con cédigo SNIP N° 384208, fue aprobado con Resolucion de ‘Subgerencia de Proyectos N° 04-2018 de 26 de marzo de 2018, por la Subgerencia de Proyectos, como responsable de la unidad ejecutora’ En los planos de arquitectura de esta primera etapa, laminas A-1 y A-3, se establece la distibucién de almacenes y depésitos, asi como el patio de maniobras del que se siven, ubicados desde la mitad de terreno hacia la parte posterior del terreno, que cocupan casi el 50% del area de temeno, siendo estos seis depésitos con su respectivo almacén cada uno (enumeradas del 1 al 6) mas_un depésito temporal ccon su respectivo almacén. Asi también, en la Memoria Descripva - Arquitectura (1X. Programacion de ~ambientes) se sefalan los ambientes en la zona A (plataforma ata de Costa Verde), entre ellos, en el primer piso se ubican almacenes mayores y depésitos, asi como patio de maniobras; sefialando también las éreas construidas como sigue: "%, Guadro de Areas: ZONA A: MANTENIMIENTO URBANO Y SERVICIOS GENERALES - PLATAFORMA ALTA DE LA COSTA VERDE. PISOS: ‘AREA CONSTRUIDA (WE) ‘Soteno 190.96 Primer ps0 7.31946 Seguro pis 59.95 Teer piso 30.50 AZOTEA a40 [Toral AREA CONSTRUIDA 4,827.27 , AREADE TERRENO 224537 ‘gs AREA BRE 925.91 ww Segunda etapa: actualmente en ejecucién, en mérito al contrato n.° 02-2019, derivado de la Licitacién Publica n.° 008-2018-CS/MSI El expediente técnico de esta etapa denominado “Proyecto Mejoramisnto del Servicio de fa Subgerencia de Mantenimiento Urbano y del Equipo Funcional de Servicios Generales de la Municipalidad de San Isidro, Distrto de San Isidro — Lima ~ Lima - (2da Etapay’, con cédigo SNIP N° 384208, fue aprobado con Resolucién de Subgerencia de Proyectos n.” 05-2018 de 27 de setiembre de 2018, * ssignaa pre geet de desarl dial medane memerandon” 464 2017-1300-GDDINSI para apobar expedentes nios do proyectos de inven pea, en miro ala Resoluc de Asda n° 4322017 mediante Is cul se desga 8 i Geren ce Desaroto Dist come uniad eeu ‘ustora de cumpliient a Muncipalidad sital de San so, Lina Periodo: 3d octubre de 2016 a 31 do mayo de 201,0017 ee Munveigotidad YODY, sanisidro ‘Organo de Control Insttucional INFORME DE AUDITORIA N° 020-2018-22165 Pégina 17095 En los planos de arquitectura de esta segunda etapa, laminas A-1, A-2 y A-3, se establecen los ambientes principalmente oficinas administrativas de Servicios Generales y de Mantenimiento Urbano, almacenes y depésites pera cada area , ccomedor, servicios y vestidores para los trabajadores, entre otros; los mismo que también figuran en la Memoria Descriptva ~ Arquitectura; sefialando también las ‘reas construidas como sigue: od 10) CUADRO DE AREAS PISOS: ‘FREATCONSTRUDA=M2 rac Sequndo 60 $0448 iE Teter piso 63272 & 2a tap ‘AREA DE TERRENO TEST AREA UBRE 825.91 Ahora bien, de los cuadros de areas de la primera y segunda etapa de la obra civil que se muestran precedentemente, se ha efectuado la sumatoria de areas en el cuadto siguiente: SUADRON"1 ‘CUADRO RESUMEN DE AREAS CONSTRUIDAS CORRESPONDIENTES A LA OBRA UBICADA EN PARTE DE TERRENO MATRIZ DE 56 693,00 M2- PLATAFORMA ALTA DE COSTA VERDE 4 is ‘AREA CONSTRUIDA : REA TOTAL OBRACWIL isos AREACONSTEUPA | constRuoA | (COMPONENTE | consiuecionde infassinctura nueva ‘Sétano 199.96 - 19998 Primer piso 7,319.46, = 7319.46, ‘Segundo piso 59.95 aad 65443 Tercer piso 3950 3272 672,22 ‘AZOTEA | _840(*) = = TOTAL AREA 1, 618.87 4,227.20 2,846.07 CONSTRUIDA REA DE] 224537 224557 TERRENO | AREA LIBRE 925.91 92591 Fuente: Exoedentes cies aprobados de ls Gas Ge UP WT O05-201E SMS y LP W" ODE-2VIE CSS, ‘expedient. 374970 loans de ecacen Elaborado por: Comin usors (() Nose cnscem compute pra dea itl consti por vaasedeascesor, gin UUcencia do efcacon n° O144-18-12.10:SOPRI.GACUIMS| emda para esa obra por la Subgeenca (Obs Pass Como es de verse en e! cuadro n.° 1, Ia obra ubicada en calle Godofredo Garcia n.* 375 tiene un érea construida total de 2, 646,07 m2 y un rea de terreno de 2,245.37, siendo que comparando con la brecha oferta-demanda que durante la modificacién ‘Audtoria de cumpliniento aa Wuncialidad distal de San sro, Lima Patodo: 3 de octubre do 2016 a 31 de mayo do 2018,(rgano do Control institucional INFORME DE AUDITORIA N° 020-2019:2.265 Pgina 18 e99 quedo en 4,413.82 m2 determinada para areas operativas de mantenimiento urbano y servicios generales, estas son menores. b2) Zonificacién del predio del cual forma parte el PIP modificado, planteamiento en la nueva ubicacién y ubicaciones de actividades de almacenaje y depésitos no compatibles con usos permitidos y que actualmente algunos se usan como talleres. ‘Sumado al hecho que el PIP modificado no cubre la brecha de oferta-demanda, los ddepésitos y almacenes que han sido constnidos como parte de la obra civ, ubicada = en terreno de la plataforma alta de la Costa Verde, no son usos permitidos y compatibles con la zonificacion del predo, y mas aun, dcha obra es colindante con a el Centro de Salud y Vacunacién Intemacional de San Isidro. we) EI PIP modificado esta ubicado en la calle Godofredo Garcia n.* 375 del distrito de San Isidro, cuya area de terreno es de 2,245.37 m2 y forma parte del terreno matriz de 56,693.00 m2, ubicado en la plataforma superior del malecén Costa Verde, con frente en Av. Augusto Pérez Aranibar (cuadras 15 a 17), inscrito a nombre de la Municipalidad de San Isidro segun partida registral n.” 41364491, el mismo que fue transferido por la Superintendencia de Bienes Nacionales a la Entidad mediante Resolucion N° 036-2006/SBN-GO-JAD de 6 de abril de 2006 para fines insttucionales. ‘Alterreno en su totalidad, del cual forma parte el PIP modiicado, le corresponde una zona categorizada como Zona de Reglamentacion Especial del sector de la Costa Verde (ZRE) ~ Zona turistica 2 (ZT2), cuyos usos genéricas son: cultura, turistco, recteativo, deportvo, comercial y residencial, segin consta en el CERTIFICADO DE PARAMETROS URBANISTICOS Y EDIFICATORIOS N° 2017-000684-12.10- SLAGACUIMS! de 11 de agosto de 2017%, expedido por la Subgerencia de Licencias y Autoizaciones (hoy Subgerencia de Obras Privadas) de la Gerencia de ‘Autorizaciones y Control Urbano de la Municipalidad Distrtal de San Isidro, mediante ou el cual certfica que a dicho terreno le corresponden como usos permitidos, los establecidos en el Plan Maestro de Desarrollo de la Costa Verde 1995-2010 - Acuerdo de Concejo n.° 79-APCV de 5 de setiembre de 1996, y al CUADRO TECNICO PMOCV N? 001-2016-APCV-GT?, aprobado por Acuerdo N° 1014 de 30 de setiembre de 2015 de la Sesion n.° 287, que sefala la Resolucion N° 004-2016- APCV-GT, mediante la cual la Gerencia Técnica de la Autoridad Costa Verde prueba los Parémettos Urbanisticos y Edifcatorios aplcable a la totaidad del predio ubicado en la Zona de Reglamentacién Especial (predio matrz de 58,693.00 m2) En el CUADRO TECNICO PMDCV N° 001-2016-APCV-GT se sefialan los usos genéricos y los usos especificos, de! cual se extraen los mismos, como sigue: } (gm WORD * Vigne ast 12 de apes do 2020, cua copa tera al OC con merrdndumn.*4-20181200-GACUMS! de 25 de enero ger018, * retio por este OC, con memorandum. 59-2018-120.0-GACUIMSI ene ctos docurenios agus linea n.* 161-2018 121.0SOPRIGACUMS! Auditoria de cumplininto 2a Munciaidad distil de San so, Lima Perodo:3 de octubre de 20163134 de mayo de 2019,ools 8 EN Organo de Control nstitucional INFORME DE AUDITORIA N*020-2018-2.2165 Pégina 19 de 99 (CUADRO N* 2 ‘USOS ESPECIFICOS ESTABLECIDOS EN EL CUADRO TECNICO PDC N° 001-2018-APCV-GT USO GENERICO USO ESPECIFICO ‘Culral ‘Centos de Convenciones, Tealios, Auionos, Museos, Gelerias de Arte, Escuelas, y Taleres de Arte, Locales para Espectécuos, Centos Culrales y Turisteos, ‘Acuario, Definarios, Zoolbgicos ZONA |Tuisico Hoteles, Pefas y Resiaurantes Tursicos, Casinos TuRISTICA Locales de Exposiciény Venta de Artesania 2 Recreativo ‘lubes, Centos Vacacionaes, Parues de Diversiones, Saas de Bale, Pefas, CaléTeatros, Catt Holaderias, Fuentes de Soca y Simiaros Deporive Coseos y ots icales para Espectéculos Deporivs, Instlaciones Deportvas, Gimnasio, Academias ___| Deportvas Comarca Cniros Comercial anes de Tera Calogoia a Residencial Residencial de Densidad Me Fanta: Cuatro téonco PNOCY N° COTZOTBAPCV-GT apcbado por Aerio N° fOT4 de 30 de seers de 2018 dea Sesion n° 287 Etaboredo por: Comision austiona Cabe mencionar que el PIP modificado conforma, conjuntamente con otros cuatro Pera proyectos de inversion, el “PLAN MAESTRO DESARROLLADO EN PLATAFORMA mel ALTA Y BAJA DEL MALECON DE LA COSTA VERDE — SECTOR 02 DEL 3 DISTRITO DE SAN ISIDRO" de febrero de 2018, ubicedo sobre el terreno nico de 56, 693.00 m2, sito entre las cuadras 15 y 16 de la Av. Augusto Perez Aranibar, el ee referido plan maestro cuenta con la CERTIFICACION PREVIA DE ADECUACION DE INICIATIVA N° 001-2018-APCV.GT de 16 de abril de 2018, emitida por la Autoridad Costa Verde, érgano descentralzado de la Municjpalidad Metropolitana de Lima, al encontrarse dicho terreno bajo la jurisdiccién del referido drgano. De acuerdo a la certificacion en mencion, este PIP modificado ha sido signado como ( iento y Servicios Generales ~ ZONA A, ‘regs Componente °C" - Servicios de Manter REF: SNIP 384209. De la revision del referido Plan Maestro, en el numeral 2. UBICACION, ZONIFICACION Y USO DE SUELOS, se advierte que se planted como uso propuesto para el terreno donde se ha ubicado el PIP modificado (antes: terreno ‘ocupado por el local de Seguridad Ciudadana), lo siguiente: “Ofcinas Administrative para Mantenimiento Urbano y Servicios Generales PIP 384209", y fen el terreno que ocupaba en ese momento la Subgerencia de Mantenimiento a Urbano, se propuso lo siguiente: “Turistico, Recreativo PIP 380875", este iiltimo . cortesponde al proyecto “Creacién del Parque Ecolégico en el Malecdn de la Costa q Verde, Sector 02, Distrito de San Isidro - Lima ~ Lima (Cédigo SNIP 380875)’; tal como se indica 2 continvacién ‘Austrade cmplinionto ala Mnicipaliaa distal de San sr, Lime Petiodo: 3 de cctbre do 2016 al 31 de mayo de 2018,0020 Mrciptiaa SEY, sanisidro (gana de Control neituional INFORME DE AUDITORIA N*0202018:2.2165 Pigina 20 do 99 (GUADRON? 3 USO ACTUALES Y PROPUESTOS EN EL ‘PLAN MAESTRO DESARROLLADO EN LA PLATAFORMA ALTA Y BAJA DEL MALECON DE LA COSTA VERDE - SECTOR 02 DEL DISTRITO DE SAN ISIDRO” Eton Uso Actual Uso Propuesto Conte 46. Seid _y | Soh ‘omartone, no so nrane VecuraisInlemacion! ‘ecal do Seaurided | Ocnos aaa Gudadena ‘Aeitatves Generales IP 354200 Ei Colegio "Mara Rice” | Tarra No se infeviene Lecel Sinaceto | Ofcines No se ifovine 7 Trabajdores Aérivisratves Bomberos y Brigada | Servicios ‘Nose interviene Canina Conpiementros Planta de Tratamiento ‘Servicios ‘Servicios Complementanios Conpiementoos _| FIP 2408110 Complejo Deportivo Deportivo No se interviene_ ManterinientoUibane | Senior Tuisten, Reet Somplemertaros | PP 3075 Troi de Promicares | Sericios Senos Conplamantros Conplemertaos _| Pip 324087 Cento — de Alencton | Eaucontn ‘Serios Conplomentros Prat -Gusderie Pip 281464 Foo: PLAN URESTRO DESARROLLADO EN PLATAFORUAALTAY BROEL.WALECOW OETA CORTR VERDE -SECTOR02DEL STRODE SANISORO' debe 018 Eateado pr: Conisn eure (Lostrajeo es pega) Al respect, en el cuadro anterior se aprecia que como uso propuesto en el local de Seguridad Ciudadana, donde actualmente se ubica el proyecto “Mejoramiento del Senco de la Subgerencia de Mantenimiento Urbano y del Equipo Funcional de Servicios Generales de la Municipatdad de San Isidro, Distrito de San Isidro ~ Lima - Lima’, con cédigo SNIP 384209 (celle Godotredo Garcia n.° 375), solamente se establecid como uso propuesto ‘oficinas administrativas’, asi también, en el lugar e donde funcionaba en dicho momento mantenimiento urbano, el uso propuesto era exclusivamente para turistico, recreativo (actualmente se ubica la obra de creacion del parque ecoligico). Asi también se sefiala que: ‘Los proyectos planteados en el Plan Maestro corresponden a los Usos Genéricos de la Zona Turistica 2 (ZT-2) Sector C, siendo de Uso Cultura, Turistico y Recreativo, complementado con una Zona de Oficinas Administrativas que prestarén servicios a las Zonas Culturales, Tursticas y a, Recreativas.” ‘Sin embargo, de la revision de la descripcién del proyecto del PIP modificado se indica que el objetivo principal del proyecto es brindar adecuadas condiciones para €l servicio de Mantenimiento Urbano y de Servicios Generales de la Municipalidad de San Isidro, complementarias a las actividades generadas en los proyectos de recreacién piblica, cultural y turistica del distito como el Parque Eoologico, Vivero Municipal, entre ots, siendo que en la descripcién del proyecto, adicionalmente a [gee ‘ ‘uitora de cumpliniento ata Muniipalidad esta de San ist, Lina Petiodo:3 de octubre de 2016 al 1 de mayo de 2018021 uncipatetnc Y) Sanisidro ‘rgano de Control nsttvcional, INFORME DE AUDITORIA N*020-2019-2.265 Péigina 24 do 89 {as oficinas administrativas (uso propuesto) se incluyeron zona de depbsitos y ‘almacenes que no constiturian usos complementarios de las actividades principales del Plan Maestro (los otros cuatro PIP). Respecto a los depésitos y almacenes mayores, asi como el patio de maniobras del cual se sirven, construidos durante la primera etapa de la obra (ubicados en primer piso), segin lo sefalado en el plano A-01 de la primera etapa de la obra civil, dichos depésitos con sus respectivos almacenes tienen areas que fluctian entre 37 m2 y 69.38 m2, aproximadamente, que conjuntamente con el patio de maniobras ocupan tun rea de 1006.46 m2, casi el 45% del terreno. Al respecto, mediante oficio n.° 027-03COA/OCIMSI de 5 de agosto de 2019, la Comisién Aucitora soliité al Presidente de! Directorio de la Autoridad del Proyecto Costa Verde, lo siguiente = Que precise e sustentotécnico-normativo que fundamenta que fos amacenes mayores y depésitos, asi como palo de manidres que han sido constuidos y que ocupan arededor del 60% del area del predio dal PIP “Mejoramiento del Servicio de la ‘Subgerencia de Mantenimiento Urbano y de! Equpo Funcional de Servicios Generales de la Municpalidad de San Isitro, Distito de San Isidro ~ Lima - Lim’, cédigo SNIP 384209 (antes ocupado por ef ocal de Seguridad Ciudedara) sean considerados deniro Gel reterido proyeco de nversén,tomando en cuenta que uso que se establecié en el rumeral 2 del “Plan Maestro Desarrolad en la Plataforma Alte del Malecén Coste Verde ~ Sector del isto de San Isidro se consignd par ofchnas administatvas. + Indgue el fundamento yo crterio que sustenté que fos almacenes mayores, depéstios asi como ef patio de maniobras que han sido constuidos y que ocupan alrededor del Tage 50% del dea del predio del PIP “Mejoramiento de! Servicio de fe Subgerencia de Mantenimiento Urbano y del Equipo Funcional de Servicios Generales de fe 2 ‘Municipalidad de San (stro, Distnto de San Isidro - Lima - Lime’, cédigo SNIP 384209 (antes ocupado por el focal de Segurided Ciudadana) son uso complementario para s' ‘brindar el mantenimiento adecuado a los usos principales de! predio que son compatibles ‘con el Plan Maestro de Desarrollo de la Costa Verde. Ademés precise i pare considerer los depdsitos y almacenes como uso complementaro a los usos principales del predio (lot tinico de 56,693 m2) se procedié a evaluar el tpo de actividades de alracenaje y depésiios que se incluyeran en el proyecto (aticulos pare almacanar, materiales u cros las actividades propias para brindar mentenimiento) La Gerencia Técnica de la Autoridad del Proyecto Costa Verde, a través del oficio 1n? 070-2019-MML-APCV-GT de 13 de agosto de 2019, dio respuesta a lo solicitado por la Comision Auditora, sefialando lo siguiente: gay | aa Respecto a la primera consulta comunicd lo siguiente’ ) Sobre el particular. de acuerdo al acarvo documenta de esta Entdad se le hace segar Copia del Informe N° 008-2018-MMLAPCV-GT-CCG para conocimiento de fa evaluacion del proyecto en elapa de certiicacion de adecuacién de iniatva, @ fin de complementar su Conocimiento respecto a todas las evaluaciones técnicas y base nonmativa por las que paso el proyecto. Acoténdose, que dicha eveluacién es conforme lo esteblecido en el Volumen B ‘tora de cumplinionto ala Muniipadad esta de Son Isr, Lima Petodo: 3 de octbre do 2016 at de mayo de 2018,0022 pn Be Organo de Contr Institucionat INFORME DE AUDITORIA N° 0202019-2.2165, Péigina 224089 “Propuestas” del Plan Maestro de Desarolo dela Costa Verde aprobado con Acuerdo N° 79 dela Sesién N° 30 del 05/08/1995 y el cual ha sido promagad con la Ordenanza NP 1702- (MML det afo 2013. ‘Sobre la segunda consulta sefiala lo siguiente: () ‘Sobre el particular debo acotar a io sefalado en el Ofio N° 179-2018-MML-APCV-GG, que la APCV evalia la correspondencia del proyecto con el Plan Maestro de Desarolio de fa Costa Verde, en lo relacionado a zonificacin y usos, no evalda la funcionalidad ni las actividades que plantee el proyecto arquitecténico en cada ambiente, ya que ésta forma parte dela evaluacién que corresponde a la etapa de licencia de construccién. e igual forma precisar que los procedimientos que atiende la APCY, son previos a la ‘emisién de la Licencia de Construccién que emite la Municjpalidad distrtal, que evalia la propueste en todas sus especialidades para emit la respectva licencia, que difre de los sos 0 la zonficacién aprobada en la constancia de compatbilidad de! proyecto defnitivo que ‘emite la APCV, debio ser comunicada por fa municipalidad distntal @ esta Enidad para que ‘sea evaluada, No existiendo ninguna comunicacién de ta comuna de San Isidro, posterior a Ja emisin de la Constencia de Compatibiidad de proyecto definitive denominado "Servicios =) de Mantenimiento Urbano y servicios generals’. if (Loresaltado es agregado) : 4S Al respecto, sobre la licencia de construccién que sefala en su respuesta la Gerencia Técnica de la Autoridad Costa Verde (denominada Licencia de ediicacion segin Ley N° 29090, Ley de Regulacién de Habiltaciones Urbanas y de Etificacion), de la revision al expediente n,° 374970 - Licencia de edifcacion — Modalidad A: Para ediicaciones necesarias para el desarrollo de proyectos de inversion pibica, de asociacién pibico -privada o de concesién privada’, se ha tomado conocimiento que fa Entidad, a través de su representante legal, gestiond ante la Subgerencia de Obras Privadas la licencia de edificacion que corresponde al 48) componente “C’~ Servicios de Mantenimiento Urbano y Servicios Generales Zona A — SNIP 384209, considerandola como una modifcacién de proyecto - ampliacin, a ser parte del terreno matriz de 56 693.00 m2", como asi lo indica e! Formulario tnico de ediicacién - FUE y el plano de ubicacin y locaizacion U.01, que abran en el expediente n.° 374970; habiéndose emitido la Resolucion de Licencia de Edificacion n.° 144-18-12.1.0-SOPRI-GACU/MSI de 25 de abril de 2018, con vigencia hasta el 25 de abril de 2021, suscrita por la subgerente de Obras Privadas s Virginia Borjas Vidal, mediante la cual se autorizan las areas siguientes: Solano 199.96 m2 Primer piso. : 1,319.46 m2 ‘Segundo piso: 654.43 m2 Tercer piso : 67222 m2 Total + 2,848.07 m2 xia teencia ha sto consierada como aniacion y modtficaiin dla Ucenci de Eificacion "114-18 del Expr 374300 ue cresponde ala cbra’Creacion del Parque Ecolgico en el Malecn dela Costa Verde, Sector 02 Distite de San dro Lima Lina (Céaigo SNIP 1380875, ‘Auditora de cumpliniento als Mnicipaidad distal de San Isidro, Lima Petodo: 3 de octbre de 2016 al 31 de mayo de 2019,0023 Cea Municipal SOM, sanisidro ‘Organo de Control nsituionat INFORME DE AUDITORIA N° 020-2019-2.265 Pégina 23 4899 Como es de verse, dichas areas corresponden al area construida de la obra civil ubicada en celle Godofredo Garcia N° 375 detallada en el cuadro n.° 1 de la presente, que coresponde al PIP “Mejoramiento del Servicio de la Subgerencia de Mentenimiento Urbano y de Equipo funcional de Servicios Generales de la Municipalidad de San Isidro, Distrito de San Isidro - Lima - Lima’, cédigo SNIP N° 364208, cuya ejecuci6n se program en dos etapas y dieron mérito a los contralos dde obra n 067-2018, derivado de la Licitacion Pablica n.° 006-2018-CSIMSI y 02- 2019, derivado de la Liitacién Publica n.°008-20'8-CS, respectivamente. ‘Ahora bien, dado que la referda licencia es de aprobacién automatica (modalidad A de aprobacién establecida en la Ley N° 29090, Ley de Regulacién de Licencias de Hablitaciones Urbanes y de Edificaciones), esta esth sujeta a control posterior, siendo que en el expediente n.° 374970 existe el informe de veriicacién administrava n° 000855-18-1210-SOPRI-GACUIMSI de 26 de abril de 2018, suscfto por el Arq. Orlando Bracamonte Avilés, en calidad de técnico que verifca, y por la Arg, Virginia Borjas Vidal, en calidad de subgerente de Obras Privadas, en el cual no figura alain comentario referdo al planteamiento arquitecténico que incluye servicios de manteniminto en una gran érea, como lo indica la Memoria Descrptva de Arquitectura obrante también en el referido expadiente. En dicho informe de verifcacién administrativa se consignan las areas que suman un total de 2,846.07 ‘m2, autorizadas mediante la Resolucién de Licencia de Edificacion n.° 144-18- 12.1.0-SOPRI-GACUIMSI de 25 de abril de 2018 para el proyecto “Mejoramiento del Servicio de la Subgerencia de Mantenimiento Urbano y de Equipo funcional de ‘Servicios Generales de la Municipalidad de San Isidro, Distrito de San Isidro - Lima - Lima’, c6igo SNIP N° 384209. ‘Al respecto, es de referir que el Decreto Supremo N° 002-2017-VIVIENDA - Decreto ‘Supremo que aprueba el Reglamento de Verificacién Administrativa y Técnica de 24 de enero de 2017, establece en su articulo 10 que la verificacién administrativa es la actividad que realiza la Municipalidad con posteroridad al otorgamiento de las licencias de edificacion en la modalidad A que consiste en la revision del proyecto fi aprobado respecto del cumplimiento de los planes ubanos, los parametros ; Uutbanisticos y edificatofos y demés normas aplicables sobre la materia, y en su sy articulo 11° sefiala que si existen observaciones relacionadas con el incumplimiento de los planes urbanos, los parametros urbanisticos y edificatorios ylo demas normas sobre la materia, la Municipalidad puede declarar la nulidad de la resolucion de la Lcencia xe | Por otto lado, es de sefialar que el Centro de Salud y Vacunacién Intemacional de 3 San Isidro, ubicado especificamente en la esquina de la Av. Pérez Aranibar y calle 2) Godofredo Garcia, ocupa parte del terreno matriz de 56,693.00 m2 que fue transferido a la Municipalidad de San Isidro por la Superintendencia de Bienes Nacionales, en adelante SBN, mediante Resolucion N° 036-2006/SBN-GO-JAD de 8 de abril de 2006 para fines institucionales. En dicha resolucion de transferencia, entre otros, se deja constancia que la Municipalidad Distrtal de San Isidro dispondra les acciones pertinentes para la regularizacion de la administracion de dicho centro nc ‘Audra de cumplinento ala Municipalidadcisttal de San sito, Lima Petiado:3 de octubre de 2016 a 31 de mayo de 2018,0024 _— i ‘Organo de Control Instituconat INFORME DE AUDITORIA N° 020-2018:2.2165 gina 24 de 99 de salud a cargo del Ministerio de Salud, por ser esta entidad competente para administrarl. Es de referir que actividades que pueden impactar negativamente no pueden estar ccercanas a establecimientos de salud, tal como lo establece la Norma técnica de Salud NTS N° 113-MINSADGIEN-V.01, “Infraestructura y Equipamiento de los Establecimientos de Salud del Primer Nivel de Atencién’, asi como la Norma técnica ‘A.050 ~ Salud del Reglamento Nacional de Edificaciones: ‘Asimismo, como es de verse en el cuadro n.° 3 de la presente, en el “Plan Maestro desarrolado en la plataforma alta y baja del malecén de la Costa Verde ~ sector 02 iE del distrito de San Isidro” se indicd que el Centro de Salud no seria intervenido, el cual hasta la actualidad esta operando; ello denota que desde la propuesta de usos en el referido predio matriz, se considerd dejar dicho centro de salud; sin embargo, no se tuvo en cuenta ello cuando se consider® en el PIP modiicado, usos y/o actividades de depdsitos y almacenes que no son compatibles en dicha zoniicacin, los cuales actualmente estan funcionando para almacenar aditvos, pinturas, cemento, entre otros. io cn) | ‘A respecto, en la inspeccién fisica efectuada el 19 de julio de 2019 por la Comisién ij ‘Auditora al local donde se ejecut6 la obra Mejoramiento de la Subgerencia de Ls) Mantenimiento Urbano y del Equipo Funcional de Servicios Generales, primera e etapa, sito en la calle Godoftedo Garcia n.° 375 del distilo de San Isidro, se ha corroborado que se construyeron los depésites y almacenes establecidos en el expediente técnico, y que, inclusive, algunos de ellos estén funcionando como (GUADRO N 4 USOS ACTUALES DE LOGAL DONDE SE EJECUTO OBRA MEJORAMIENTO DE LA ‘SUBGERENCIA DE MANTENINIENTO URBANO Y DFL EQUIPO FUNCIONAL DE SERVICIOS ‘GENERALES - PRIMERA ETAPA Tai sa ey sean anneal ie ae TESTO > — [ORT Rae Trio ya ae a asco [esaeabe eee 7 ascot ——1 fro ran yas — tas tae Sos hs os Tenwora. aston Lee [nen aaa aan | Nana ayes Shoronwehoserwepvtow |r ste goede pow ALMAGEN 2 eaeaaeaen | caves, bochas y aos aculos | TercaOs> — [Taran ccc] Wa ALMACEN 3 _aditivoliresadora, equipos menores 2 posroae | Tarde ataniens TMaders, tbls, metealesclectioos. | e Bescaros overcame | , ct = a a —— oe Seeoaos acs panne somes cniare oerosos+ | Taréeonae Stee ee ek int, Sieve nuaee Fuante dia WATS DGCOARTIOCINT de TOTIOTS Elaborado por: Canision ators Auitoria de cumpliminto 2a Murcipliéod stale San sd, Lima Petodo: 3 de ctubre do 2016 a 31 de mayo de 2019,‘ i Ss 0025 C8 SE (rgano de Control nstucionat INFORME DE AUDITORIA N*o202019:2.2165 Pégina 25 de 99 De dicha situacién se dejé constancia en el Acta N° 01-2019-03COAA2/OCIMSI- INSPECCION FISICA A LA OBRA MEJORAMIENTO DEL SERVICIO DE LA ‘SUBGERENCIA DE MANTENIMIENTO URBANO Y DEL EQUIPO FUNCIONAL DE ‘SERVICIOS GENERALES DE LA MUNICIPALIDAD DE SAN ISIDRO de 19 de julio de 2019. Es de sefialar que las actividades de almacengje y depdsites (donde se almacenen lubricantes, adtvos, pinturas, entre otros), asi como los talleres que se detallan en el cuadro n.° 4, son actividades consideradas como industrales, dada su naturaleza (liquidos inflamables y actividades con soldaduras, esmeriles, entre otros), lo cual esté establecido en el Decreto Suprema n.° 42-F que aprueba el Reglamento de er Seguridad Industral, entre otros: Explosives y liquidosinflamables (articulos 175 al 181), equipos para esmerilar, pulir y brufir (articulos 241 a 250); equipos para fundir, forjar y soldar (articulos 254 a 267); Sustancias peligrosas y ofensivas (articulos ae 1014 a 1023); sustancias infamables y explosivas (ariculos 1024 a 1046); por lo que no son usos compatibles con los usos genéricos: cultural, turistico, recreativo, eportivo, comercial y residencial de recreacién y sus usos especificos corespondientes, detalados en el CUADRO TECNICO PMDCV N° 001-2016- APCV-GT; con lo cual se expone al riesgo a los usuarios de dicho centro de salud. b3_Instalacién provisional de maestranza colindante a Centro de Salud de San z Isidro que pone en riesgo la salud e integridad de usuarios. En la inspeccién fisica efectuada por la Comisién auditora al local provisional de maestranza y depésitos de la Municipalidad de San Isidro, ubicado en la cuadra 17 de la Av, Pérez Aranibar (ex Av. Del Ejercito), se verificd que en sus ambientes se vienen desarrolando servicios de mantenimiento y reparacién de vehiculos motorizados (camionetas y émnibus) y no motorizados (bicicletas), para lo cual ‘uentan con un almacén de repuestos, elevador, comprensoras y enllantadora Asimismo, dicho local cuenta con oficinas administrativas que operan en conteiner, almacén de servicios generales, tpico, servicios higiénicos, comedor, zona de llanteria, zona de motocicletas y zona de biciletas, entre otros. De lo cual se ha dejado constancia en el Acta N° 02-2019-03COAA2/OCIMSI - INSPECCION FISICA LOCAL PROVISIONAL DE MAESTRANZA DE LA MUNICIPALIDAD DE SAN ISIDRO, UBICADO EN LA AV. PEREZ ARANIBAR CUADRAS 16 Y 17 (EX COLEGIO “MARIA REICHE"), DISTRITO DE SAN ISIORO — LIMA de 14 de agosto de 2019, siendo que en dicha inspeccién se encontraron los ambientes siguientes: Taller de Llanteria, elevador hidraulico, taller de pintura, almacenes de aocesorios, taller de motos, taller de bicicletas, taller de vehiculos, depésitos, area de tépico, servicios higiénicos. ae En tal sentido, se advierte que como parte del efecto principal, al dejar de cubrir la brecha oferta-demanda reduciendo su dimensionamiento, realizada mediante el PIP modificado en la fase de ejecucién, se habria dado solucion de tal carencia ‘construyendo un local provisional de maestranza sobre el terreno del ex Colegio Maria Reiche, ubicado en la Av. Pérez Aranibar, cuadra 17 del Distrito de San Isidro de propiedad de la Municipalidad de San Isidro, para desarrollar las actividades de ‘Auitora decumpliiono ola Municipal cist de San sir, Lima Petlodo: 3 de octubre de 2016 a1 de mayo de 20180026 segs 80 cece Organo de Control Instiucionat INFORME DE AUDITORIA N° 020-2019-2.2165 égina 26 de 90 servicios de mantenimiento y reparacion de vehiculos motorizados (motos, autos, ccamionetas y émnibus) y no motorizados (biccletas), el mismo que cuenta con un ‘almacén de repuestos, elevador, herramientas, comprensoras y enllantadora. Estas instalaciones también son colindantes al Centro de Salud y Vacunacion de San Isidro, al igual que la obra civil de la zona A del PIP modificado a la cual se ‘accede desde la calle Godofredo Garcia N° 375 (desarroliada en el subnumeral b.2 del presente), siendo que las actividades que se desarrolan en los talleres y los materiales almacenados en los depésitos (pinturas y otros aditvos) también son consideradas como industriales, por lo que no son compatibles con los usos genéricos: cultural, turistico, recreativo, deportivo, comercial y residencial de regreacion y sus usos especiicas corespondientes, detallados en el CUADRO ara TECNICO PMDCV N° 001-2016-APCV-GT ; con lo cual se expone al riesgo a los usuarios de dicho centro de salud. 7 0s hechos expuestos denotan deficiencias en el cumplimiento de la normativa siguiente: » Directiva N° 003-2017-E1/63.01 « Directiva para la ejecucién de inversiones piblicas en el marco del Sistema Nacional de Programacién Multianual y Gestion De Inversiones, aprobada por Resolucién Directoral N° 005-2017-EF/63.01 de 20 de setiembre de 2017. ) CAPITULO II FUNCIONES Articulo 4.- Funciones de los érganos del Sistema Nacional de Programacién ‘Multianual y Gestién de Inversiones durante la fase de Ejecucion. 44(.) b) En ef caso de proyectos de inversién, registra en el Banco de Inversiones las ‘modificaciones que se presenten durante la fase de Ejecucidn, que no se enmarquen en las variaciones contempladas por la normatividad de Contrataciones del Estado y proceden_ siempre que _no_modifiquen_la_concepc técnica_y el_dimensionamiento contenidos en la ficha técnica o el estudio de preinversin que sustenté la declaracién de viabilded del proyecto, que el financiamiento no retrase el inicio de ottos proyectos de jnversién considerados en la programacién mutianual ni afecte el plazo previsto para la culminacién de proyectos de inversin en ejacucién, mediante el Formato N° 1 de la presente Directiva Articulo 6. Modificaciones antes de la aprobacion del expediente técnico 0 documento equivalente 6.1 Un proyecto de inversién puede fener modificaciones que impliquen el cambio de le localizacion dentro de su ambito de influencia o variaciones en la capacidad de produccién o de la tecnologia de producein para atender a la demanda de la poblacién ‘objetivo del proyecto de inversion viable; incluye también a otras altemativas de solucién ‘evaluadas en e! estudio de preinversién o ficha técnica que cumplan los requisitos de viabilidad, segim corresponda. Dichas modiicaciones no afectan la concepcién técnica, Aueitova de cumplinieto ai Muncipalded stra de San sto, Lina Perodo: 3 de octubre de 2016 a 31 de mayo de 2018,0027 CE) cs ‘Organo de Contr Inatuclonal INFORME DE AUDITORIA N° 0202019:2.2165, gina 27 do 98 La concepoién técnica se refiee a la altemativa de solucién con la que se busca lograr objetivo central del proyecto de inversiGn, acorde con la evaluacién técnica y econémica realizada en el estudio de preinversién o ficha técnica, segin coresponda, La ejecucién de dicha altemativa de solucién debe permitrlograr fa meta de producto asociada a las >rechas identiicadas y prorizadas en la Programacién Muttianual de inversiones. Articulo 7.- Elaboraci6n del expediente técnico o documento equivalente 7.2 La elaboracién del expediente técnico o documento equivalente, dabe sujetarse a la cconcepcién técnica y el dimensionamianto contenidos en la ficha técnica o estudio de preinversién que sustento la declaracién viabilidad: 0 a la informacién registrada en ef Banco de Inversianes, para el caso de las inversiones de optimizacién, de ampliacién marginal, de reposicién y de rehabiltacién. Asimismo, la UE! deberé considerar fos documentos de certicacién ambiental que pudieran corresponder, de acuerdo a la ‘normatividad de la materia. ( > Decreto Supremo N° 002-2017-VIVIENDA - Decreto Supremo que aprueba el Reglamento de Verficacién Administrativa y Técnica de 24 de enero de 2017 “Articulo 10.- Aleances 10.1 La Verificacién Administrativa es la actividad que realiza la Municipalidad con ‘posterioridad al otorgamiento de las Licencias de Habiltacién Urbana y/o de Edificacion en Ia Modatidad A, en ejercicio de sus atribuciones municipales, que consiste en la sevisién del proyecto aprobado respecto del cumplimiento_de fos planes urbanos, los ‘parémetros urbanisticos y edificatorios y demas nomas aplicables sobre la materia." “Aticulo 11.- Procedimiento de Veriicacién Administatva de proyectos eprobados ‘mediante la modalidad A (.) 11.2 Si el Informe de Verificacion Administrativa contiene observaciones relacionadas con el incumplimiento de los planes urbanos, los parémetros urbanisticos y edficatorios y/o demas nomas sobre la materia, la Municinalidad puede declarer la_nulidad de la resolucién de la Licencia de Habiltacién Urbana yro de Eaificacién otorgada, conforme a ‘o provisto en la Ley N° 27444. 11.3 El costo que itmoga ef procedimiento de fa Verificacién Administativa de los proyectos aprobados mediante la modaliied A aa efectuada con posteriridad al otorgamionto de las lcencias, estéincuido en el costo de ba a ce lalicencia.” (e) > Ley N°28611 - Ley General del Ambiente, publicada el 15 de octubre del 2005 on “Articulo 29° - Del ordenamiento urbano y rural td 23.2 Los gobiemas locales deben evitar que actividades 0 usos incompatibles, por razones ambientales, se desarrollen dentro de una misma zona 0 en zonas colindantes ‘Autre de curplinieto ala Municipals distal de San sd, Lina Periodo: 3 de octubre de 2016 a1 do mayo de 2018G023 GE ‘Organo de Control institucional INFORME DE AUDITORIA N° 020-2019-2.265 Pégina 28 de 99 dentro de sus jurisdicciones. También deben asegurar la preservacin y la ampliacién de las éreas verdes urbenes y periurbanes de que dispone fe poblacién. 23.3 Las instalaciones destinadas a la fabricacion, procesamiento o elmacenemiento de sustancias quimicas peligrosas 0 explosivas deben ubicarse en zonas industriales, cconforme a les criterias dela zonificacién eprobada por los gobiemos locales. ¥ Norma técnica de Salud NTS N° 113-MINSA/DGIEM-V.01, “Infraestructur Equipamiento de los Establecimientos de Salud del Primer Nivel de Atencion”, aprobado por Resoluci6n Ministerial N° 045-2015/MINSA, de 27 de marzo de 2015 “fod VL. Disposiciones Espectficas 61 Del Terreno 6.1.1 Grterios de selecciin Go) 61.1.3 Relaconado a fa ubicacion dol terreno. () ') Los Terenos para establecimienios de salud no deben ubicarse: Gd ~ Cerca de fuentes de conteminacién ambiente cualquiera sea su naturaleza (fisica, quimica, biolégica © la contaminacién de los mismos) 0 emisién (acistica, gases, vapores, olores, partculas en suspensién, ixiviados o aguas residuals), considerando una distancia no menor 2 los 300 mineales al limite dela propiedad del terreno de! proyecto. Est citerio es aplicable también hacia establos,granjas, canales, fabricas, depdsios de fertitzntes, 0 cualquier otro tipo de industras y cermenterios. Para el caso de relenos santas, basurales y planta de tratamiento de aguas residuales la distancia minima sora de 1 km (YP > Norma técnica A.050 SALUD del Reglamento Nacional de Edificaciones, aprobada - ‘mediante Decreto Supremo N° 011-2012-VIVIENDA de 3 de marzo de 2012 3 Fa) e Le CAPITULO II CONDICIONES DE HABITABILIDAD Y FUNCIONAMIENTO. Articulo 4°.- Toda obra de caracter hospitalario o establecimiento de salud, se ubicara en los lugares que expresamente fo sevialen fos planes de acondicionamiento territorial y desarrollo urbano, evitando los lugares de peligro alto y muy alto segtin los mapas de eee peligro. En caso que no cuente con esta informacién, se deberé elaborar estudios de 3 microzonificacion (6) fin 7 Erp sabi 2. Se evitaré su proximidad a dreas de influencia industrial, establos, crematorios, basurales, depdsitos de combustibles e insecticides, fertilizantes, cementerios, mercados, tiendas de comestibles, grifos, depdsitos de combustibles, cantinas, bares, locales de espectéculos y en general lugares que pueden impactar negativamente en of funcionamiento de la edlicacion de salud. (2 Aucitoria de cumpliniento al Muricipaidaddistrital de San sro, Lima Perodo: 3 de octubre de 2016 al 31 de mayo de 2018,ee Muntcipaiios SOY, sanisidro Organo de Control insttuclonal INFORME DE AUDITORIA N° 0202019-2.2165, gina 28099 > Las Normas de Control Interno aprobadas mediante Resolucién de Contraloria N° 320-2006-CG de 30 de octubre de 2006, que sefialan textualmente: 5. NORMA GENERAL PARA LA SUPERVISION 5.1. NORMAS BASICAS PARA LAS ACTIVIDADES DE PREVENCION Y MONITOREO. 5.1.1. Prevencién y monitoreo EI monitoreo de los procesos y operaciones de la entidad debe permitir conocer oportunamente si éstos se realizan de forma adecuada para e! logro de sus objetivos y si en el desemperio de las funciones asignadas se adoptan las acciones de prevencion, cumpliento y correccién necesarias para garantizar la idoneidad y calidad de los smismnos. Comentarios: Of La supenvisién consttuye un proceso sistemaico y permanente de revisiin de fs procesos y ‘operaciones que leva a cabo la entidad, sean de gestién,operativa 0 de contro. En su desarolio intervienen ectivdedes de prevenciin y monioreo por cuanto, dada le naturleza integral de! control intemo, result conveniente viglary evaluar sobre la marcha, es decir conforme transcure Je geslién de la ended, para le adopoiin de Jas acciones preventvas 0 comectvas que ‘portunamente coresponden. 02 La prevencién implica desarrollar y mantener una acttud permanente de cautela¢ interés por antici, contrarestar, mitgar y evitar errores, deficiencias, desviaciones y demés situaciones adversas para la entided. Se fundamenta sobre la base de la observacién y andlisis de sus procesos y operaciones, efectuados de manera diigente, oportuna y ‘comprometida con fa buena marcha institucional. En tal sentido, esta estrechamenie relacionada y opera como resultado de las actividades de monitoreo. Al modificarse e! PIP por cambio de localizacién al terreno ubicado en plataforma alta de Costa Verde se afecté su concepcién técnica para el logro del objetivo central, siendo que hasta la fecha no se ha cubierto la brecha oferta-demanda determinada en el PIP declarado viable, ocasionando que areas operativas estén funcionando en instalaciones temporales y que almacenes, depositos y maestranza estén funcionando en terrenos cuya zonificacion no compatible ni legalmente factible su operatividad colindante a centro de salud, con lo cual se pone en riesgo de afectar la integridad y salud de usuarios; asi como que la Entidad sea pasible de sanciones pecuniarias y medidas complementarias por parte de la Municipalidad Metropolitana de Lima, establecidas en la Ordenanza N° 1862 “Ordenanza que regula el proceso de planificacién de! desarrollo territorial-urbano del area metropolitana de Lima’, publicada el 28 de diciembre de 2014. Lo expussto fue ocasionado porque la unidad formuladora, Subgerencia de Proyectos, no KE, cfectué los contfoles correspondientes afin de cautelar el logo del objetivo central del PIP ‘que era cubrir la brecha para areas operativas de la Subgerencia de Mantenimiento Urbano y 8 de Servicios Generales cuando efectuaron y aprobaron la modificacién del PIP a un terreno Ke 7 en el distrto de San Isidro. Asi como, por la Subgerencia de Autorizaciones y Control Urbano os que durante la veficacion adminstrativa no efectud observacion en cuanto a las actividades no compatibles con la zonificacion del terreno. ‘Autova de cumpliiento sla Municpaiad distal de San sido, Lia Periodo: 3 deortbre de 2016 31 de mayo de 2018 00230039 EE ‘Organo de Contr Instuconal Pagina 30099 2. EXPEDIENTE TECNICO INCLUYE CALCULO DE METRADOS INEXACTOS DE PARTIDAS CON LO CUAL SE EXPONE AL RIESGO DE AFECTAR UNA ADECUADA DETERMINACION DEL VALOR REFERENCIAL. Revisado el expediente tecnico de la obra “Mejoramiento del servicio de la Subgerencia de Mantenimiento Urbano y del Equipo funcional de Servicios Generales de la ‘Municipalidad de San Isidro, Distrito de San Isidro - Lima - Lima” - primera etapa — SNIP 384209, se ha advertilo que en los metrados de la especialidad de Instalaciones Sanitarias de las partidas de Accesorios para instalacion de las Electrobombas (partidas 08.03.06.02, 03.02.06.02 y 03.04.06.02) se ha duplicado el suministro € instalacion de sus tableros eléctricos, puesto que en los metrados de la especialidad de Instalaciones Eléctricas también se consideraron tableros eléctricos para las mismas electrobombas en las partidas de Tableros de distribucion eléctrica (partidas 04.06.08, 04.06.10 y 04.06.11). Asi también se ha considerado en el metrado de la especialidad de Instalaciones Sanitarias la partida (03.03.03.05 Gabinete metélico 0.45m x 0.45m para caja de valvula angular @ 2 1/2", siendo que la citada partida no se detalla en los planos de Instalaciones Sanitarias del expediente ‘téonico aprobado, Estos hechos se exponen a continuacion: Previamente, es necesario referir que la citada obra se sujetd al sistema de contratacién de i ar suma alzada, convocada mediante la Licitacion Publica n.* 006-2018-CS/MSI, siendo que el Reglamento de la Ley de Contrataciones del Estado establece que el sistema de contratacién (| i a suma alzada es aplicable cuando las cantidades, magnitudes y calidades de la prestacion Zs estén definidas, en el caso de obras, en los planos, especifcaciones técnicas, memoria descripiva y presupuesto de obra, en ese orden de prelacién. En tal sentido, se ha efectuado tuna comparacin entre dichos documentos técnicos que obran en el expadiente técnico aprobado de la obra en mencién, en forma aleatora, de algunas partdas. Es de referir que el monto contratado para la ejecucion de la obra, que asciende a S/ 3 348 292,65, es menor al valor referencial de la licitacion piblica en mencidn, que e asciende a Si 3 356 350,86. y Expediente técnico: )e, El expediente técnico aprobado por Resolucién de Subgerencia de Proyectos N° 004-2018 de 26 de marzo de 2018 sustenta su valor referencial mediante el detalle de costos unitarios y metrados de las partidas a ser ejecutadas durante la ejacucién de la obra, y dicha informacion se encuentra plasmada en la documentacion técnica siguiente: - Planos (Laminas 1E-03, 1E-07 y 1E-08) ~ Especialiad de Instalaciones Elécticas, suscritos pore Ing. electricista Percy Sinche Rivera con CIP N° 137884 + Planos (Laminas IS-02, 1S-03, IS-05, 1S-06, S-07 y 1S-08)- Especialidad de Instalaciones Sanitarias, suscritos pore! Ing, sanitario Luis Silver Chagua Huaynate con CIP N° 161869. Pianila de Metrados - Especialidad de Instalaciones Elécticas.. - Planilla de Metrados - Especialidad de Instalaciones Sanitarias. - Presupuesto Base - Especialidad de Instalaciones Eléctricas @ Autocad cumpliniento aa Muncipalided distal de San so, Lima Perodo:3 de octubre de 20161 31 de mayo de 20180031 CE) Ee ‘Organo de Control institucional INFORME DE AUDITORIA N* 020201 Pégina 34 de $9 ~ Presupuesto Base - Especialidad de Instalaciones Sanitaras, Las planillas de metrados y el presupuesto base estan suscritos por el Ing. civil Alex Roy Maravi Alejo con CIP N° 105485, asimismo, todos los documentos técnicos seialados precedentemente estén suscritos por la Ing. civil Ursula Melissa Laredo Zapata con CIP N° 72401, en calidad de consultora para elaboracién de compatbilizacion y perspectiva 20, y tienen visto bueno de la subgerente de Proyectos Ing. Margarita Rosales Alvarado y visto bueno de la Arg, Patricia Norma Gameros Oyague; debiendo precisar que hacemos referencia a éstos porque en los mismos se encuentran la cuantificacion de los metrados que han sido utiizados para determinar el presupuesto de la obra que consttuye el valor referencial de la obra. a) DUPLICADO DE METRADO DE SUMINISTRO E INSTALACION DE TABLEROS ELECTRICOS. Planos En los planos de las especialidades de INSTALACIONES SANITARIAS @ INSTALACIONES ELECTRICAS del expediente técnico aprobado se establecen tres tableros de las electrobombas del sistema de agua fia, sistema de agua contra incendio y sistema de desagiie ubicados en el cuarto de maquinas, que de la comparacion y anaiisis efectuado a dichos planos se advierte que se trata de los mismos tableros, tal como se ‘muestra a continuacion: IMAGEN N° ‘TABLEROS ELECTRICOS UBICADOS EN CUARTO DE MAQUINAS QUE FIGURAN EN PLANO DE INSTALACIONES SANITARIAS - LAMINA 18.02 opxncnourssc ng tus saver chou amare 'SANITARAS OE DESAGUE PRIMERIGO | | | | WWSTALAGIONES | J ‘Auitoria de cumpliniento el Muniipalidad distal de San sid, Lina Perodo: 3 de octubre de 2016 31 demayo de 2018,0032 Oe) Ec ‘Organe de Control institucional INFORME DE AUDITORIA N° 4202019:2.2165, Pégina 32699 IMAGEN N* TABLEROS ELECTRICOS UBICADOS EN CUARTO DE MAQUINAS QUE FIGURAN EN PLANO DE INSTALAGIONES SANITARIAS LAMINA IS-05 = ( e cea crouPenc Ing tus saver chAGUA UATE INSTALAGIONES ‘SANITARIAS DE ‘AGUA SCI PRINER PISO. ee ence ent. Exponteichcs- PLANO DE INSTALACIONES SANITARIAS DEAGUA Y SCIPRIVER PSO Lana IS [ie dybymson] IMAGEN N° 3. il TABLEROS ELECTRICOS UBICADOS EN CUARTO DE MAQUINAS QUE FIGURAN EN PLANO DE je} INSTALACIONES ELECTRICAS LAMINA IE-03. ee — om i Kim e 3 | sel\ | Justices SPMIELECTRICAS Kae ISOTANOY peeps en We : powers) J ; i | | “A \ Fai: Epson erin PUNODE NST TOMACORRIENTES-Linia ‘Austrade cumpliniento als Municipals distal de San sido, Lima Petado:' de octubre de 2016 a1 31 de mayo de 2010033 snp Gh rex ‘Organo de Control nstituconal INFORME DE AUDITORIA N*020-2019-2.2165 Pégina 33 co 99 Al respecto, es de referrlo siguiente ‘* Enel plano de Instalaciones Sanitarias de Desaglie, Lamina IS-02, se observa la Lbicaci6n de los tableros en el cuarto de maquinas con los términos siguientes: T-SCI, T-BA y T-BD, los mismos que corresponden a las partidas: 03.03,05.02, 03.04.06.02 y 03.02.0602. * Enel Plano de Instalaciones Sanitarias de Agua y SCI Primer Piso, Lamina |S-06, se observa la ubicacién de los tableros en el cuarto de maquinas con los términos siguientes: T-SCI, T-BA y T-BD, los mismos que comesponden a las paridas: 03.03.05,02, 03.04.06.02 y 03.02.06.02. ‘Enel Plano de Instalaciones Eléctricas Sotano y Primer Nivel Tomacorriente, Lamina 1E-03, se observa la ubicacién de los tableros en el cuarto de mAquinas con los términos: TF-ACI, TF-BA, y TF-BD, los mismos que corresponden a las partidas: (04.06.08, 04.06.10 y 04.06.11 ‘Ademés, es de sefalar que en el Plano de Instalaciones Elécticas - Sétano y Primer Nivel Tomacortientes, Lamina 1E-03 (Cuarto de maquinas), se muestra que el tablero

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