INDICE Presentacién Etapas del proyecto. Niveles de estudio. Antecedemtes del proyecto. Justificacién del proyecto Titulo del proyecto... Odjetivos det proyecto Metas del proyecio.... ESTUDIO DE MERCADO Definicién de estudio de mercado Obdjetivos del estudio de mercado Método estadistico Método de encuestas sersrmmeerandis ee Método de observacién directa . Areas del estudio de mercado... Identificacién del mercado... Pasas para la claboracién del estudio de mercad Descripcién del producto principal y subproducto .. Usos del producto ... Esmidio de le oferta Importaciones. Estudio de Ja demande Exportaciones...... = Balance demanda y oferta histérica Balance demanda y oferta proyectada Andlisis del precio Comercializacién .. Decripeién de Jas condiciones del macroambiente.. METODOS DE PROVECCION Regresi6n lineal de dos variables. Coeficiente de correlacién i Férmula para proyectar los ingres0s ..... Férmula para proyecter Ja poblaci6n . Regresién linea! multipl : RegresiGn no lineal .. AMANO DEL PROYECTO Factoreé que condicionan el tamafo... 100 ‘Tamaho propuesto. LOCALIZACION Macrolovalizacién — 109 Factores cualitat " Microlocalizaci6n Factores cuantitativos Determinacién del proceso de produccién .. Requerimientos es Requerimientos de inversion fja Requerimiento de inversin diferida... Costo de operacién. Progrema de produccién ORGANIZACION GE! Organizacisn .. Escaneado con CamSc: anner99 entalizacién . ” : INVERSIONES puesto al valor a} Componentes de la inversion fj Componentes de la inversién diferida Capital de trabajo... a Método contable del capital de Método del perfodo de desfase nes de reemplazi jograma de inversiones FINANCIAMIENTO neigmiento con aporte propio . nto mediante préstamo... ‘ondiciones financieras de! préstamo .. Métodos de amonizacién...... Costes per objeto de gasto Cosios directos Clasificacién de costos segiin varisbilidad Costos verizbles..., Diagram de! costo por objetivo de eas Diegrame del costo por su variabilidad proyectados .. lo de iz depreciacion, Cécvio de le amortizacién Costo Unitario de produccién INGRESOS Precio de vente sin impuesto venta con impuesio. Ingresos Proyectados .. ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCI: Por su variabilidad Por objetivo de gasto. Fuentes y usos de fondos Tipos de evaluacién Eveluzcién econémica . aivecién Flujo de Buje de ceje econdmico Flujo de caja financiero. Analisis de sensibilida: Biblia Escaneado con CamScannerpREsENTACION De tA seGUNDA EDICION Mencionar la segunda edicién de un texto implica algo muy importante, y es que ha cubierto una necesidad, de lo cual un autor sin lugar a dudas se ve complacido, ya que més alld de la satisfaccién personal de poder exteriorizar un aspecto, cualquiera que fuese, comprueba que la obra ha cumplido una funcién social. Es el caso del presente libro, que en su primera edicién ‘se agoté completamente y el autor en atencin a solicitudes de personas e instituciones gue tienen que wer con el tema de formulacién de proyectos, vio por conveniente entregarnos el segundo fruto de su trabajo intelectual. El libro “Elementos de Elaboracién y Evaluacién de Proyectos” del Economista Lic. Ramiro Paredes Zdrate tiene la principal peculiaridad de contener en esta nueva edicién importantes aditamentos y ampliacién de los capitulos referidos: al estudio de mercado, métodos de proyeccién, tamario, localizacién, ingenieria del proyecto y la adicién del tera de organizacién. En el capitulo de inversiones se destaca el tratamiento de los métodos para la estimacién del capital de trabajo, ast mismo en la parte de costes e ingresos, al margen de introducir otros componentes tedrico-prdcticos, se hace hiricapié en las \ medidas impositivas de acuerdo a disposiciones en actual vigencia; sin olvidar la fase de evaluacién donde se observa mayores elernentos de andlisis. . [LEMNOS Ue EAORACION Y EVALUACON De PROYEerOS Escaneado con CamScannerunda edicién del libro he significado para su autor La se, revisar en su totalidad la primera, en base a la labor de constante investigacién bibliogrdfica y a su propia expe- q riencia como consultor en proyectos de inversién. La carccteristica de este nuevo trabajo, al igual que el primero, es presentar diddcticamente cada uno de los temas que forman parte de un proyecto, sin que ello implique dejar de lado el adecuado tratamiento conceptual de los mismos. Es encomiable desde todo punto de vista el aporte que significa esta segunda edicién al tema de la elaboracién de proyectos, por las consideraciones prdcticas incluidas y sobre todo por constatar que pese a las tremendas Hmitaciones existentes para la actividad de la produccién bibliogréfica en nuestro pats, existen profesionales como Ramiro Paredes que nos entregan un excelente libro, desde luego con mucho sacrificio no sélo personal sino también familiar. En resumen se puede afirmar, sin temor a eguivocos, que segunda edicién confirma la calidad de la primera y uece su contenido con la profundizacién de los temas nelusion de algunos gue no se habian considerado enteriormente. Lie. Carlos Guzman Pena. __FAMIRO PAREDES ZARATE Escaneado con CamScannerASPECTOS GENERALESEl proyecto es un instrumento técnico que muestra las yentajas y desventajas de una inversién de capital con destino ala produccién de un determinado bien o servicio. ETAPAS DEL PROYECTO El proyecto durante su ciclo vital'recorre las siguientes etapas: preinversi6n, inversién y operacién. Btapa de preinversién Se inicia desde el momento que surge la idea del proyecto, sobre cuya base se elabora’el estudio, que da elementos de juicio para asumir la decisién de Ievar o no adelante la inversi6n. Esta etapa también se denomina fase de preparacién en sus diferentes niveles. Aqui se pretende demostrar la viabilidad de una posible inversién. Etapa de inversién Est4 referida a Ja implementacién del proyecto sobre la ba- se de los resultados arrojados por la etapa de preinversién © preparacién. del proyecto. En esta fase se ejecuta lo que viene a llamarse la inversién en activos fijos, diferidos y AREWovrOS bE LABOMACIONY evAuJAcioN O€PROYECTOS i} Escaneado con CamScannercapital de trabajo y se efectivizan las inversiones que fueron identificadas en la etapa de preinversién. Etapa operativa La etapa operativa 0 productiva se presenta cuando’ el proyecto empieza a producir el bien o servicio, es decir, cuando se ingresa a la fase de funcionamiento. NIVELES DE ESTUDIO La etapa de preinversién comprende los siguientes niveles de estudio: el perfil, el estudio de prefactibilidad y la fectibilidad del proyecto. Perfil Conocido también como estudio preliminar, su elaboracién descansa sobre la base de una idea o posibilidad de inver- sién. Este estudio permite estimar la viabilidad de la in- versién considerando la adecuada asignacién de los recur- sos 0 factores de produccién. Generalmente el perfil se elabora para actividades que re- quieren poca inversién”Comprende a grandes rasgos, una vision preliminar del mercado, su tamafio, localizacién, ingenierfa, costos e ingresos, pero sin profundizar en ningtin punto, no considera el financiamientdSs Prefactibilidad Es un estudio que abarca aspectos mAs profundos y am- plios que el perfil, se caracteriza porque permite identificar por lo menos una alternativa factible de inversion. Para su elaboracién se requiere informacién primaria y profundizacién de la informacién secundaria, donde_se hace hincapié en el _estudio de mercado (si_el producto del proyecto tendré aceptacién), el tamano_(identificando.con -precisién cndnto. produciz), la Jocalizacién (donde producin), FAMIRO PAREDES ZARATE Escaneado con CamScannerla ingenierfa (cémo _producir), Ja inversién (cudnto dinero invertir), las costas (cudnto gastar para produch i ‘genuicio)_y los ingresos (cuénto de dinero se recibixé porta. yenta del producto). El estudio de prefactibilidad detalla minuciosamente ‘todas las partes componentes del proyecto y es la base para una posible inversién. Su elaboracién esté orientada a aceptar o rechazar la implementacién del proyecto propuesto. Factibilidad Es el estudio definitivo donde de manera profunda se ana- lizan las partes del proyecto y se definen las alternativas 6ptimas de inversién. La informacién para elaborar el estudio de factibilidad fun- damentalmente es de origen primario; su estructura com- prende los mismos aspectos incluidos en el proyecto de prefactibilidad, con la diferencia de la informacién em- pleada y la identificacién de alternativas de inversién definidas. ELEWENTOS DE ELABORACION Y EVALUACION DE PROYECTOS & Escaneado con CamScannerESTRUCTURA DEL PROYECTOLos proyectos pueden ser simples 0 complejos; pero, inde- pendientemente de su profundidad, las partes que compo- nen el estudio son: . ANTECEDENTES DEL PROYECTO Se debe presentar una breve resefia histérica de aquellas situaciones que dieron lugar al proyecto. Se hard refe- rencia al grupo beneficiario o persona para quien se est4 elaborando el estudio,faSimismo ser4 necesario sefialar el origen del proyecto, Si es que existieron estudios previos sobre el producto y cual fue el nivel del mismo (perfil, prefactibilidad o factibilidad) JUSFIFICACION DEL PROYECTO Se sefialan los motivos que influyen para la elaboracién del proyecto, {por qué se propone el estudio? im ade TTULO DEL PROYECTO Se refiere al nombre que se le asigna al proyecto. La denominacién tiene que ser breve y debe sefialar la funcién del proyecto (produccién, comercializacién, servicio, etc.), el tipo de bien o servicio a producir, asi como el lugar de instalacion de la planta. ENEWS be puBoRACION YEVLWAGIN DE PROYEOS ia Escaneado con CamScannerOBJETIVOS DEL PROYECTO fines o propésitos que se desean alcanzar en un eriodo determinado y que permiten llegar a una situacién como efecto del desarrollo de una o varias activi- . Los objetivos deben ser claros, para que cualquier ersona pueda entender lo que se quiere con el proyecto; ‘oncretos, para que respondan a problemas reales con solu mbién reales y realizables, vale decir, que se pue ! So: sefialar los objetivos del proyecto.en sus partes generales y especfficas, qué buscamos con el proyecto? y épara qué? Objetivo general Es la deseripcién global de lo que desea el proyecto; pero que est4 fuera del aleance directo del mismo. El logro del objetivo general requiere de la ejecucién de toda una estra- tegia de desarrollo, donde el proyecto es sélo una pequefia El objetivo general es la expresién cualitativa de lo que se pretende alcanzar a nivel global, no son operativos en el corto plazo. - r mecanismos destinados a incrementar el ingreso y el de consumo de la poblacién de la regién X, para mejorar las condiciones de vida de las familias. Objetivo especifico ‘ Identifica la posible solucién de una parte del problema general. El objetivo especifico esta al alcance directo del proyecto en funcién a sus propios recursos o factores de producci6n y en un tiempo determinado. Los objetivos especificos contienen elementos particulares que aytdan a operacionalizar el objetivo general. 38 anno pacoes zanare Escaneado con CamScannerEjemplo: Mejorar las condiciones de trabajo de los productores de minerales en el distrito X e introducir nuevas téenicas de produccién. Para definir objetivos generalmente se recurre a verbos, los que denotan accién, por ejemplo: asistir, mejorar, forta- lecer; incrementar, coordinar, etc. Estas expresiones usual- mente tienen una significacién cualitativa, no dicen lo que concretamente quiere lograr el proyecto, no son cuantifi- cables ni demostrativas. Para complementar los objetivos especfficos es necesario introducir otros criterios de éxito como el establecimiento de metas. METAS DEL PROYECTO Las metas son resultados coneretos que se esperan lograr con la implementacién del proyecto, cuantifican en térmi- nos de cantidad y tiempo los objetivos deseados. {Cémo se puede demostrar que al finalizar el proyecto la calidad de vida se ha elevado? Para saber si la calidad de vida se elevé, al final del proyecto se verificard4 lo siguiente: Ejemplo: La productividad promedio de los trabajadores participan- tes del proyecto habr4 aumentado de Y ton/mes a Y + 1 ton/mes, como efecto de la introduccién de nuevas técnicas de trabajo. El ingreso monetario promedio, proveniente de la venta de la produccién se habra incrementado de Y unidades monetarias a Y + 1 unidades monetarias/mes, elevando el consumo de bienes y servicios. ELEMENTOS DE ELABORACION Y EVALUACION DE PROYECTOS a Escaneado con CamScannerESTUDIO DE meRCADO Escaneado con CamScannerEl.mercado es el lugar donde concurren productores (ofer: tantes) y consumidores (demandantes) para la transac de_bienes o servicios a precios determinados. En el me: cado intervienen circunstancias concretas y variadas q influyen en la demanda y oferta del producto, desde 1. geogréficas (4rea del mercado), hasta las sociales (habit de consumo), desde las econémicas (presidn de la compe- tencia), hasta las juridicas (leyes vigentes). DEFINICION DE ESTUDIO DE MERCADO Es el conjunto de acciones que se deben realizar para que él bien o servicio producido por el proyecto Negue al consu- midor final (personas y/o empresas); consiste en un ané- lisis minucioso y sistemAtico de los factores que intervie- nen en el mercado y que ejercen influencia sobre el pro- ducto del proyecto. Estos factores estan relacionados con las fuerzas que determinan el comportamiento de los con- sumidores y productores y se expresan en las variables: de- manda, oferta y precio del producto; cuyas conductas se ajustan a situaciones econdémicas, sociales y hasta politicas. Supongamos,, por ejemplo, que un inversionista esta efectuando su estudio de mercado para producir el bien "X", entonces tendr4 que identificar al sector de la pobla- ELEMENTOS DE ELABORACION ¥ EVALUACION DE PROYECTOS. Ea Escaneado con CamScanneronde ira dirigido el producto, los niveles de ingreso potenciales consumidores, los gustos y preferencias poblacién objetivo, la existencia de productos simi- al bien "X", el precio de venta al que los consumidores tian dispuestos a adquirir el bien, las formas més para que ese producto llegue al consumidor final, ‘afio y existencia de competidores (otros productores) ‘tos o indirectos, el mercado proveedor de insumos, la ca econdédmica vigente del gobierno, la estabilidad ocial y politica del pafs, en fin, toda una serie de factores ue condicionan e intervienen en el mercado. jp 2 Bs 3 SL OO» @ 10H vabe seflalar que la finalidad del estudio de mercado es que existen ‘consumidores (empresas y/o perso: requieren el bien_o servicio qué se piensa. OBJETIVOS DEL ESTUDIO DE MERCADO Los objetivos que persigue el estudio de mercado se tra- ducen en: Identificar a los posibles consumidores potenciales (per- sonas y/o empresas) del bien o servicio ofrecido por el proyecto. v Conocer los cambios que se van produciendo en cuanto a gustos, preferencias y necesidades de los consumidores, sean personas y/o empresas (habitos de consumo, cam- 0 teenolégico de las empresas, requerimientos de insumos, etc.) Estudiar las caracteristicas de la competencia. Distinguir sistemas de comercializacién que permitan el incremento en las ventas. La informacién obtenida por el estudio permite actuar acertadamente en el mercado, mostrando las posibilidades de éxito o fracaso del proyecto. RAMIRO PAREDES ZARATE |B : Escaneado con CamScannerPara obtener informacién destinada a la elaboracién de un estudio de mercado se aplican los siguientes métodos: METODO ESTADISTICO La existencia de informacién estadistica permite proyectar el comportamiento futuro de las variables que intervienen en el mercado emanda, oferta y precio). El método se aplica sdlo a productos que han existido y existen en el mercado. Los productos pueden ser bienes de consumo nal (alimentos, productos agropecuarios, vestimenta, ci- garrillos; desddorantes, eté.) 6 bienes int os (latinas _ de acero, telas, materia prima, etc.) 0 de capital i rias, computadoras{ muebles, edificios, ete.). Los datos requerides para un estudio de mercado se obtienen de organizaciones econémicas publicas y prive- das, tanto nacionales como internacionales; también se puede encontrar en el propio mercado y en publicaciones especializadas (revistas, peri6dicos, memorias estadisticas, libros y estudios). En ciertos casos no es aplicable el método estadistico Porque no existe informacién pasada, ya sea porque el producto es nuevo en el mercado o la recopilacion de datos es dificil. En estos casos se emplean otros métodos de recoleccién e informacién como: METODO DE ENCUESTAS Es una técnica destinada a obtener informacién sobre la preferencia del consumidor en relacién a un determinado producto no tradicional (nuevo) o de un producto que existe | en el mercado; pero del cual no se tiene informacién © estadfstica alguna. i Las encuestas se efectiian a un conjunto de personas, al | que los especialistas en la materia denominan “universo”. _ E] “universo" se refiere a un sector del mercado, una localizacion geogréfica, un nivel de ingreso o una parte de la poblacién. EVENTOS DE ELABORACION ¥ EYAUUAGION DF PhorEcrOS Es } Escaneado con CamScannerFE] “universo" se divide en unidades, de donde se selecciona una muestra que debe ser representativa. El ntimero de personas a quienes se debe encuestar se llama tamafio de ja muestra. El tamatio de la muestra es importante porque tiene relacién estrecha con el costo de la muestra. Para reducir costos se procura tomar una muestra menor pero cepresentativa y significativa. E] tamafio de la muestra se calcula mediante procedimientos estadisticos. mas de realizar encuestas, entre diferentes enemos: La encuesta directa, es aquella que se efectia de a directa al potencial consumidor. El proceso se cia cuando el encuestador se dirige al consumidor para formularle preguntas. La eneuesta a domicilio, este tipo de encueste obliga al encuestador a trasladarse al domicilio de la poblacién consumidora seleccionada en la muestra. La encuesta a domicilio requiere que el realizador conozca el cuestionario que se utiliza para estos casos, cuya elaboracién estard a cargo.de especialistas. El cuestionario debe estar con- ‘eccionado de manera sencilla, con preguntas que admitan respuestas de "si"o "no". La encuesta por teléfono, ésta debe comenzar con una breve explicacién sobre el objetivo de la lamada telefénica para posteriormente formular las preguntas preparadas con anterioridad. Las preguntas deben ser breves, directas y sencillas, es decir, interrogar sobre aspectos precisos que se requiere para un estudio.de mercado. entaja de este instrumento es la rapidez en la obten- la informacién y la posibilidad de entrevistar a un ro considerable de personas con pocos encuestadores; resenta como desventaja el recelo de las personas a ‘ormecién via teléfono. AAMIRO PAREDES ZARATE Escaneado con CamScannerMETODO DE OBSERVACION DIRECTA. Tiene como finalidad observar las reacciones de los consumidores cuando se les ofrece algin producto, La prueba se la efecttia en los lugares de venta donde se obtiene informacion sobre los productos que mas atraen ja atencién de los potenciales consumidores. Obtenidos los datos mediante alguna de las técnicas sefialadas, se procede a su utilizacién. Habré que tabular y. Gepurar la informacién lograda y luego efectuar el vaciado de datos, con los cuales se elabora el estudio de mercado. AREAS DEL ESTUDIO DE MERCADO Las Areas primordiales que se consideran para. Ja elabo- racién del estudio de mercado son Ja demanda, la oferta, el precio y la comercializacic «La demanda permite conocer el requerimiento del mer- cado para el bien o servicio que va a producir el proyecto, es decir el tamaiio de los consumidores. En esta area se debe tomar en cuenta la tendencia histérica (si existiese - datos) y futura de los niveles de demanda y los factores que condicionan su comportamiento. A%P=DE Si el cambio porcentual er las cantidades demandadas es menor que el cambio porcentual en el precio, la demanda es ineldstica. 8%QI = D.E.). Para encontrar las variaciones en los ingresos se utiliza el _ismo procedimiento, donde A%Q representa el cambio poreentual de la cantidad y A%l las variaciones porcen- uales del ingreso, a partir de ello se calcula la elasticided del ingreso. : reado para el consumo dé diversos Productos y que, por ersos factores, wee legado a cubrir las necesidades del msumidor. Demos un ejemplo: los nitios deberian con. ir una determinada cantidad de leche diaria. Entonces emanda insatisfecha 2 llama demanda insatisfecha a aquella demanda que no | ha'sido cubierta en el mercado y que puede ser cubierta, al enos en parte, por el proyecto; dicho de otro modo, existe manda insatisfecha cuando la demanda es mayor que la PDemanda efectiva : et . 7 a halla constituida por el segmento de demandantes que . nen. las condiciones materiales necesarias para consumir terminado producto. FAMIRO PAREDES ZARATE Escaneado con CamScannerANALISIS DEL PRECIO Un factor que influye para la viabilidad del proyecto es sin lugar a dudas el precio, elemento condicionante del volu- men de ventas e ingresos a percibir, El precio es una varia- ble econédmica de mucha importancia en el estudio de mer- cado, por cuanto es el parémetro que muestra la cantidad monetaria a la cual los productores est4n dispuestos a vender y los demandantes a comprar. El precio tiene connotacién diferente para el consumidor y para el proyecto, mientras que para el pi Ss una parte de su ingreso que debe destinar afiued satisfacer determinadas necesidades, para el segundo es el meca- nismo mediante el cual se cubre los costos de producci6én y se obtiene utilidades. El precio tiene una incidencia diretta en los niveles de venta porque las cantidades vendidas variaran de acuerdo al precio unitario fijado, con un efecto en los ingresos y utilidades del proyecto. Por esta razén se debe poner especial énfasis en la polftica de precios. Politica de precios Cuando hablamos de politica de precios nos referimos a los principios que adoptara el proyecto para fijar el precio del producto. La politica de precios puede diseflarse para mer- cados diferentes, es asi que: En un mercado competitivo (donde existe mucha oferta del mismo producto), el precio referencia serd de la compe- tencia, porque si el proyecto tiene un precio mayor los con- +surnidores no comprarén el producto. Para la fijacién del precio en este tipo de mercado influyen una serie de factores, que varian de acuerdo a la natura- leza del producto. Entre estos factores tenemos: él ingreso de los consumidores, el precio histérico, el precio de Ja com-| petencia, los costos y los habitos y preferencia de los! consumidores, etc. ELEIMENTOS DE ELABORACION Y EVALUACION DE PROYECTOS [cr] Escaneado con CamScannerEn este m do se puede fijar el precio por encima de la competencia sélo en caso de que el producto se distinga de los demés por su prestigio 0 por la gran acogida del piblico consumidor. En cambio, para abrir nuevos mereados con demanda eldstica, se debé imponer un precio por debajo de/ la competencia. Si el mercado se caracteriza por ser oligopélico (unas cuantas empresas ofrecen el mismo producto, dominan el mercado y el producto tiene una demanda ineldstica) el precio deberd ser igual al del mercado oligopélico, porque de colocarse precios mayores lo tinico que se logrard serén pérdidas sustanciales en las ventas. En este tipo de mercado la politica de precios se las. adopta en conjunto, lo que cierra al proyecto toda opcién de aumento o reduccién de precios. En un mercado monopélico (un sélo vendedor) existe pre- cios méximos porque no hay ningtin tipo de competencia. Dependiendo del tipo de mercado se pueden aplicar diferentes tipos de precios, como: FOB fabrica o planta, eg el precio en fabrica, donde no se incluye fletes de transporte. El comprador asume los costos de transporte desde la fabrica hasta el lugar de destino (el Proyecto sélo debe determinar el precio puesto en fabrica). Uniforme de despacho, en este precio los consumidores “absorben los costos de transporte, quienes sin importar la localizacién de la planta pagan el mismo precio. En este caso el comprador cercano‘a la fabrica paga un precio thayor al que posiblemente pagaria con el método FOB fabrica. t | Zonales, esta modalidad se caracteriza porque se fija un | precio uniforme para los consumidores que se encuentran | dentro de una zona geogrdfica determinada; si el producto | llega a otras regiones, los precios serdn fijados de manera | diferente en cada una de ellas. 62 RAMIRO PAREDES ZARATE E Escaneado con CamScannerDe competencia, donde el valor monetario del producto se determina en funcién de los factores que intervienen en el mercado, Para productos nuevos existen las siguientes polfticas de precio: Penetracién, esta politica permite adoptar un precio inicial mfnimo con el objetivo de penetrar al mercado, una vez que se asegura el mercado consumidor, el precio del producto podraé incrementarse. Descreme, inicialmente se aplica un precio elevado para aquellos consumidores dispuestos a pagar el consumo del bien ofrecido, posteriormente se disminuye el mismo con la finalidad de legar a otros consumidores con menores in- gresos. En el proyecto y de acuerdo a las caracteristicas del producto, se elige y fija el precio de venta mds conveniente para el bien o servicio producido recurriendo a uno de los siguientes métodos de fijacién de precios: Método del costo mas un margen, se emplea cuando al costo de produccién se afiade un margen fijo de utilidad durante toda la vida util del proyecto, este margen se expresa en términos de porcentaje. Método del margen flexible, se diferencia del anterior método porque en vez de agregar un margen de ganancia fijo, se adopta un porcentaje flexible, de acuerdo a las con- diciones econémicas de los consumidores, el grado de com- petencia y el comportamiento y tipo de mercado. Método con base en la demanda, aqui se tiene en cuenta la demanda, si ella es intensa se fijan precios elevados 0 viceversa. Método con base en la competencia, para determinar el precio del producto se considera el precio de la com- LELEITOS DE ELASORACION ¥ EYAWUACION DE PROvECTOS Escaneado con CamScanneria, esta situacién se da cuando un bien es homo- 0 a otro (parecidos entre sf) y el mercado tiene muy ien informados a los consumidores en cuanto a precio, ca- idad, presentacién, ete. a én Bt oro Determinacién del precio de venta La determinacién del precio de venta es la estimacién de lo gue el proyecto espera recibir por la venta del producto fi- nal. El precio final a que se debe ofrecer el bien o servicio se fundamenta en su costo unitario de produccién libre de impuestos y tiene como meta conseguir que el precio sea justo desde la éptica del consumidor (persona u empresa) y que el proyecto obtenga una utilidad razonable. Toda actividad econémica privada tiene como objetivo la obtencién de una ganancia, la misma que se estima sobre la base de un porcentaje de utilidad calculado sobre el costo de cada articulo o sobre el precio de venta. Pera determinar matematicamente el precio de venta del bien o servicio se puede emplear la relacién: cup itu Precio unitario de venta (sin IVA) cup = Costo unitario de produccién U = Margen de utilidad or ejemplo, hallar el precio de venta del producto "Z" nociendo que el costo unitario de produccién es de 8 $us € espera una utilidad del 20% (margen fijo). 8 Psi = —_—— = 10$us 1-0,20 - RAMIRO PAREDES ZABATE Escaneado con CamScannerEn productos importados se toma el precio unitario del bien adquirido en el mercado externo, a cuyo nivel se aiiade los costos incurridos hasta que el producto se situé en el mercada interno, adicionando posteriormente el res- pectivo margen de utilidad. El precio asi obtenido se compara con el precio de otros ofertantes (si los hubiese) para observar si es competitivo. Para los productos naturales no renovables (minerales) y algunos renovables (café, soya, cacao, etc.), cuyo destino es el mercado externo, el precio de venta que se fija en el pro- yecto est4 sujeto al precio internacional. En cambio, para otros productos exportables que no responden a la anterior clasificacién, la determinacién del precio de venta puede sujetarse al precio de exportacion de otras empresas y a la aceptacién del mercado externo, en cada caso se considera el costo de produccin. En todo proyecto de exportacién o importacién habr4 que sefialar si el precio es en términos FOB 0 CIF y el lugar de destino (puerto, aeropuerto, ciudad, frontera). A esta base habré que adicionar los costos incurridos para que el producto Hegue al mercado final: transporte, cargue, des- cargue, gastos de despacho, aranceles, seguros, trémites, ete. Determinados e identificados los respectivos costos, se fija el precio con un poréentaje por encima del precio FOB o CIF, considerando la politica adoptada por el proyecto. Luego se procede al célculo del precio tomando en cuenta las condiciones que imperan en el mercado, los costos de produccién y el papel de la competencia para productos ya existentes. En general, una vez fijado el precio de venta y con- siderando que el producto no es nuevo en el mercado, se analiza el comportamiento histérico del precio. Precio histérico Aqui se toma como pardémetro historico el precio del producto objeto de estudio; el tiempo de referencia es el mismo que de la oferta y demanda histérica. ELEMENTOS DE ELABORAGION Y EVALUACION DE PROYECTOS G3 Escaneado con CamScannerPrecio histérico del producto" (En Sus) SowrHMnwn El cuadro permite conocer el comportamiento del precio en el pasado inmediato. Con estos datos se puede sefalar su tendencia © comportamiento respondiendo las siguientes interrogantes: t GBI precio del producto ex; miento o de decrecimiento? periment6 una tasa de creci- iE] precio histérico presenté una tendencia fluctuante o ‘estuvo relativamente estable? - -@Cuales fueron los factores econémicos y/o politicos que influyeron en el pasado para el comportamiento del precio? | Contesiadas las interrogantes se procede a’la proyeccién del precio. ‘Precio proyectado H precio proyectado es un marco-referencial del probable mportamiento de esta variable del mercado, el mismo permite jar el margen de utilidad que se puede asumir ‘a la determinacién del precio de venta. RAMIRO PAREDES ZARATE w Escaneado con CamScannerPrecio proyectado del producto "Z" (En Sus) Con los datos del cuadro efectuar un breve anélisis sobre el comportamiento de los precios proyectados y establecer los factores que influirén negativa o positivamente en sus ni- veles de estabilidad, tomando siempre como referencia aquellos factores histéricos que se supone actuardn de la misma manera. Precio de la competencia Para productos que ya existen en el mercado sera con- veniente elaborar un cuadro que contenga informacién ac- tual del precio unitario de venta (sin IVA) de la com- petencia. Precio de la competencia (En $us) Sobre la base de la informacién del cuadro anterior efec- tuar un andlisis comparativo del precio de venta del pro- dueto del proyecto en relacién al precio de la competencia, para observar si el mismo se encuentra dentro de los mArgenes compétitivos. : AAEMENTOS DE EABOnAcON Y /AUAGION DE PporErOs Escaneado con CamScannerEn todo caso, en el capitulo de ingresos anuales pro- tados se explica la diferencia entre el precio sin IVA y el Precio con TVA COMERCIALIZACION | Es comercializacién es un factor importante del proyecto, mismo puede fracasar si se opta por un canal de co. mercializacién inadecuado. En esta area el primer paso seré conocer los canales de co- -fiercializacién que existen para el producto, entonces so debe tomar en cuenta los: E Canales de mercado pes canales de mercado son aquellas vias que permiten que los bienes se trasladen desde los productores hasta los | Usuarios. Existen dos tipos de canales de distribucién. El canal directo, cuando el bien producido pasa del pro- ductor al consumidor final sin intermediarios. » Elcanal indirecto, cuando para la transferencia del pro- _ ducto al consumidor final intervienen intermediarios o agentes de comercializacion. Lemencionado se puede observar en las siguientes formas comercializacién: Productor Consumidor forma de comercializacién se presenta cuando el snsumidor del bien acude directamente al productor o iceversa., { Predvetor Minorista Consumidor él productor vende el bien al intermediario minorista, €n 4 su vez entra en contacto con el consumidor final. Escaneado con CamScannerc) Productor }C{ mevorista } { Minorisa Consumidor El intermediario mayorista es el contacto entre el productor 'y el comerciante minorista, este ultimo lleva el ~: producto al consumidor final. @) | Productos |_| aoe ia |] Mayorista H Minerista Consumidor Esta forma de comercializacién utilizan con mayor ecuencia las empresas que abarcan amplios y distantes mercados. Para proyectos de exportacién se debe sefialar Ja estra- tegia de entrada del producto al mercado objetivo y especificar si la exportacién es directa 0 indirecta. Es indirecta cuando el producto lo adquiere el comprador extranjero en el pafs de origen del proyecto o cuando el pro- ducto lo adquiere una empresa exportadora en frontera, para su internacién al mercado externo. Es directa si el proyecto llega con el producto al mercado fi- nal. Si este fuera el caso, se debe tomar en cuenta los obstdculos y reglamentaciones que rigen la entrada del producto en el mercado objetivo (derechos aduaneros, im- puestos a la importacion, restricciones cuantitativas, re- glas sobre salud y seguridad, normas técnicas, etc.). En sintesis, de acuerdo a las caracteristicas del producto, sea éste para la exportacién o para el mercado local, se puede asumir una de las formas de comercializacién indicadas o una combinacién de ellas. Lo importante es encontrar el canal de comercializacién mas adecuado y que responda a las Gtativas y exigencias del proyecto. ‘Tampoco debemos olvidar el canal de distribucién que exis- te en el mercado para el producto del proyecto. LeMENTOS DE HLABORACION Y EYAWAGIN DE pnovecras Escaneado con CamScannerProductor [{ Intermeciario Consumidor En el caso de un producto nuevo ser menester proponer una forma de comercializacién que responda a las pe- culiaridades del producto y del mercado. Si la competencia importa el producto, entonces se tiene gue sefialar el sistema de distribucién: del producto im- portado. Cuando el producto Ya se ofrece en el mercado el estudio debe proponer una forma de comercializacién alternativa o asumir la existente. Por ejemplo, la propuesta del proyecto: Intermi io Q minorisia : Producto _| KH Consumisor Intermediario mayorista Cuando el proyecto ha adoptado un canal de comer- cializacion debemos preguntarnos qué ventajas tiene \ frente al canal de la competencia. & bE _Organizacion de las ventas ' En este punto considerar las siguientes interrogantes: g : | ZI producto se venderé al contado, al ‘crédito, con des- enentos, con precios de promocién, a plazos? | iQue modalidad de venta emplea la competencia: al con- | fado, al crédito, con descuentos? RANSIRO PAREDES ZARATE Escaneado con CamScannerPara la venta del producto jse recurrird ala publicidad? si asi fuere {qué medios publicitarios se utilizar4n: tele- visién, radio, prensa, revistas, otros? El mensaje publicitario describiré los atributos fisicos o jos atributos funcionales del producto? ‘ Si el producto no ser4 publicitado jqué tipo de sistema de ventas se aplicara? Si el producto ya existe en el mercado zlos consumidores estén acostumbrados a comprar al contado, al crédito o con descuentos? Aparte de estas interrogantes y considerando siempre las caracteristicas del bien o servicio ofrecido, se pueden introducir otros aspectos que merezcan ser analizados. Costo de comercializacién Se refiere a los costos en que se incurrird para que el producto Hegue al mercado. Estos costos corren a cuenta del productor hasta el momento en que deja el control del, producto, cediendo la propiedad del mismo al interme- diario, quien a partir de ese instante se hace cargo de los costos posteriores de comercializacién. En este punto es recomendable determinar el momento que se pierde la propiedad sobre el producto, para asf es- tructurar los costos requeridos por el proyecto en su fase de comercializaci6n (personal de venta, materiales, infra- estructura, transporte, promocién del producto, publicidad, ete.) Factores limitativos de la comercializacién Se tiene que identificar los factores que puedan obsta- culizar la comercializacién o distribucién del praducto: Deficiencia en Ja infrasstructura caminera. 3 ELEHENTOS OE ELABORACION V EVALUAGION DE PRovecTOS Ei Escaneado con CamScannerIdiosincrasia del consumidor. . Distancia del lugar de la produccién al mercado. Otres obstaculos como las medidas proteccionistas para productos de exportacién, los elevados aranceles para la importacién, la polftica fiscal, etc. Debemos aclarar si estos obstdéculos son naturales, €conémicos, sociales o politicos. El estudio puede incluir aspectos relacionados con el entorno macroambiental donde se desarrollard el proyecto, ya que este factor podria influenciar en la produccién, co- mercializaci6n y/o consumo del producto que se espera elaborar. DESCRIPCION DE LAS CONDICIONES DEL MACROAMBIENTE Se debe identificar sélo a aquellas fuerzas que tienen re- lacién directa con el proyecto. Para este fin se considera como macroambiente al conjunto de fuerzas de cardcter econdmico, politico, juridico y ecolégico, considerando adem4s que entre ellas existe interdependencia. | Condiciones econémicas El conocimiento del entorno econémico es importante es- pecialmente para proyectos con inversiones cuantiosas. | Las interrogantes planteadas son: @Cuél es la tasa de crecimienta del Producto Interno Bruto? (Cudl es la tasa de crecimiento del Ingreso Per-cépita? iCuél es la tendencia del nivel general de precios (IPC) 0 Andice de inflacién? RAMIRO PAREDES ZARATE Escaneado con CamScanner{Como estd disefiada la politica fiscal, especialmente en el componente impositivo? Esta informacién es necesaria por cuanto tiene incidencia directa en el proyecto, (Para el caso de Bolivia son las leyes 843 y 1606). (Existe por parte del Estado incentives para la exporta- cién? iCémo se manifiestan estos incentivos? En nuestro medio la Ley de Exportaciones 1489 y el Decreto Supremo 23944. Coridiciones politicas Toma en cuenta los siguientes aspectos: Cual es la situacién politica a nivel nacional y regional: jestable, con conflictos sociales, con enfrentamientos poli- ticos? Cémo influirfa en el proyecto la situacién politica exis- tente? Condiciones juridicas Esté constituido por las normas legales que de una u otra manera tienen relacién con el proyecto, en un marco de proteccién o restriccién. - En este punto se debe considerar las siguientes interro- gantes: Las leyes vigentes que tienen relacién con el proyecto jinfluyen negativa o positivamente? De qué cardcter son esas leyes: civiles, ambientales, pena- les, comerciales, laborales, fiscales? Este punto se debe responder segiin la actividad y linea de produccién del proyecto. LENTOS OE eABonAciON Y EYAWUAGION OE ProvcrOs 3) Escaneado con CamScannerCondiciones ecolégicas Ultimamente se hace hincapié en el impacto ambiental que produce una actividad productiva, en este sentido las - variables a considerar en el entorno ecolégico son: éCuél es Ja incidencia de la ley y reglamentacién ambiental en las actividades del proyecto? Qué efectos ambientales produciria el proyecto una vez que se encuentre en Ja etapa operativa? éLos efectos serén en el aire, suelo y/o el agua (érea de in- _ Buencia del proyecto)? El ruido provocado por las activida- des productivas del proyecto produciré efectos ambienta- les? Para incluir estos aspectos en el estudio se deberd acudir a especialistas en el drea. BAMIAO PAREDES ZARATE Escaneado con CamScanner: meTODOS DE proveccion Escaneado con CamScannerLos métodos de proyeccién son técnicas estadisticas que se emplean para pronosticar el comportamiento de las va- riables que intervienen en el mercado e influyen sobre un determinado producto. Bl supuesto basico para cualquier pronéstivo, es que la con- ducta de las variables obedece a factores constantes que fueron validas en el pasado y que, por lo tanto de igual manera incidiran en el futuro. Para proyectar, la condicién esencial es la disponibilidad de datos histéricos, sobre esta informacién se aplican mo- delos de proyeccién complejos como: la regresién lineal, multiple y no lineal, y otros modelos simples. REGRESION LINEAL DE DOS VARIABLES Este modelo ensefia que la variable dependiente “Y" se estima en funcién a una variable independiente “X”. Para su cdleulo se aplica la siguiente formula general: Yp=a+bX {LEEITOS & ELABORACION ¥EYALUAGION De PaovECTOS | Escaneado con CamScannerYp = Valor proyectado de la variable dependiente a = Interseccién de Ja linea de regresién b = Pendiente de la linea de regresién (representa e] cambio de la variable dependiente con relacién a la variable in- dependiente) X = Valor de la variable independiente Para predecir los valores de'la variable dependiente “Y”, tomando como base :los valores de la variable in- dependiente “X”, previamente se debe calcular los valores de “a” y para posteriormente reemplazar esos valores _ en la formula general _ Las formulas operacionales que permiten calcular “a” y “b” son: i rikXY-(2X)(Y) n(ZK2) - (LX) (ZY) (ZK2)-(E X) (ZX) n( X?)-(LX)? a = Numero de observaciones (afios) IXY = Sumatoria de las variables XY. EX = Sumatoria de la variable X EY = Sumatoria de la variable Y >x2 Sumatoria de X2 Ejemplo de aplicacién N° 1: Se tiene la siguiente informacién histérica de la demanda ‘del producto “Z”. PAMIRO PAREDES ZARATE Escaneado con CamScannerCuadro N° 1 Demanda histérica (Expresada en unidades fisicas) me Ano Tiempo Demanca 170.000 140.000, 150000 mo 160.000 190.000 180.000 200.060 220.000 210.000 En este caso, “K” (tiempo) es independiente y “Y” (de- manda) es dependiente, es decir que el comportamiento de la variable demanda se encuentra en funcién del tierapo. Con los datos del curso N° 1 se elabora el cuadro N° 2: Cuadro N° 2 Demanda histérica (Expresada en unidades fisicas) ELEMENTOS DE ELABORACION Y EVALUACION DE PROYECTOS (en miles) Datos histéricos Céleulos Proyeccion Ato” | Tiempo | Demanda Velor de proyeccin “v % | x x Yp=a+bX 1986 1 2 1 2 120 187 2_| 4a 4 B 132 1868 3 8 3 4% 143 1863, 4 3 6 82 184 1980 5 16 B ® 14 1987 8 i9 36 114 WS 1922 7 8 4 | 16 188 1983 8 a 6 | ieo 187 19904 3 2 81 198 208 195 10 a roo | 210 218 Escaneado con CamScannerPosteriormente se suma los valores de las respectivas columnas: EX = 14+24+34+4+5+6+7+8+9410=55 = 12+14+15+13+16+19+ 18 +20+22+21=170 XX 1+4+9+16+25436+49+64+S$1+ 100 =385 DAY = 124 28445 +52 + 80+ 114+ 126 + 160 + 198 + 210 = 1.025 n = 10 Toda vez que se tiene los datos de la sumatoria, a con- tinuacién se procede a la proyeccién de la variable de- pendiente “Y”, para ello previamente se encuentran los va- lores de “a” y “b”, aplicanido las formulas anteriores: 10 (1.025) - (55) (170) b= 10 (383) - 3.025 10.250 - 9.350 be 3.850 - 3.025 RAMIRO PAREDES ZARATE & Escaneado con CamScannerWy xX4)-NEXY a = ——— ee n (© X2)- (2X? ix, 2 (170 x 385) - (55 x 1.025) ~ Jo (385) - 6.025) 65.450 - 56.375 ~ “9.850 - 3.025 Los valores de “a” y “b” reemplazamos en la formula general: | Yp=a+bX 4 Yp= 11+ 1,09 00 Con la relacién anterior se proyecta la variable depen- diente (demanda). Afio 1,996: viene a representar el afio 11, cifra que se reemplazaenla variable “X” de la formula anterior: Ypiogs = 11+ 1,091) Yp = 11+1199 Yp = 22,99 miles de uf Afio 1.997 : representa el afio 12: Y¥pig97 = 11+ 1,092) Yp 11+ 13,08 4 Yp = 24,08 miles de u.f. j 4 ELEMENTOS DE ELABORACION ¥EVALUACION OE ProvecrOs ‘ 4 Escaneado con CamScannerAfio 1.998: representa el afio 13: Ypiggg = 11 + 1,09 (18) i. Yp' = 114+14,17 Yp_ = 25,17 miles de uf. ‘Afio 1.999: representa el atio 14: Y¥Pigs9° = 11+ 1,09 (14) Y 11+ 15,26 Yp, = 26,26 miles de u.f. . _ Ato 2.000: representa el Afio 15: R 11+ 1,09 (15) = 11+ 16,35 Yp = 27,35 miles de uf, »As{ sucesivamente se proyecta la cantidad que posible- mente se demande en el futuro, y los resultados se istematizan en el cuadro N° 3: i Cuadro N°3 e Demanda proyectada f (Expresada en unidades fisicas) Aho ‘Tiempo ‘ Demanda £ x" ae E 1.986 n 229.900 1.987 12 240,800 1,988 + 2 251.700 1.293 14 262.260 273,350 Para la aplicacién de eguaciones de vegresién, se debe Tepresentar grdficamente las variables dependiente e independiente sobre un diagrama de dispersién, con Ja Gnalidad de observar el comportamiento de dichas Variables y emplear la ecuacién que mds se ajusta a la tendencia. : RAMIRO PAREDES ZARATE Escaneado con CamScannerEn nuestro ejemplo, se tiene el siguiente grafico: Y pou x En el grAfico los puntos de la serie histérica, responde a un comportamiento de tendencia lineal, por lo tanto, Ja fér- mula que se emplea es la de regresion lineal. silat La aplicaci6n de la ecuacién lineal, slo se justifica si es que existe una relacién lineal estrecha entre las variables “x”. “Y”, lo que se demuestra mediante un procedimiento estad{stico denominado coeficiente de correlacién. COEFICIENTE DE CORRELACION Se dice que existe correlacién entre dos variables, cuando se observa que al variar una de ellas varia también la otra variable. E] célculo de este coeficiente se realiza emplean- do la formula siguiente: aLX¥-(LX)(2Y eo V fn © X%)- (2X) fn @Y4)- (2 ¥?) El grado de aproximacién es mayor cuando el coeficiente de correlaci6n se acerque al valor maximo de 1, en este caso existird una elevada correlacién entre “K” y “Y”. “ 4 4 ELEMENTOS DE ELABORACION Y EVALUAGION DE PROYECTOS js | Escaneado con CamScannersit” se aleja de 1 y se acerca a 0, indicaré que no hay correlacién, entonces se tendr4 que aplicar otro modelo de Tegresién. Segin algunos autores el método lineal ser& aplicable siempre que r sea igual 0 mayor a 0,8. Para que la pro- yeccién sea mas acertada es necesario que el ntimero de ob- servaciones (n) sea mas amplio. A mayorés afios es- pudindes, mas significativo es estadfsticamente el valor de Comprobando el grado de correlacién del ejemplo N’ 1, tenemos: 10 (1.025) - (55) (170) ¥V [10 (85) - 3.025] [10 (3.000) - (28.900)) 10.250 - 9.350 +1 [3.850 - 3.025] [30.00 900 r= ——— ¥ 825 x 1.100 900 3 ss -¥907.500 El coeficiente de 0,94, significa que existe correlacién entre las variables “X” y “Y”, es decir, que a cada variacién de 1... en la variable independiente (tiempo) le corresponde una yariacién en la variable dependiente (demanda) de 0,94. En otros términos, el resultado puede interpretarse di- ciendo que existe aproximadamente en promedio una de- pendencia de 94% entre las variables tiempo y demande. AMIR PAREDES ZARATE Escaneado con CamScannerEjemplo N° 2: Consideramos al ingreso de laS personas como variable in- dependiente “K” y a la demanda como variable dependien- te “Y”. Se tiene la siguiente informacién histérica: Cuadro N"1 Demanda histérica Ato INGRESO OevaNDA * x 1988 5 8 1987 2 % 188 a Ww 1989 4 a | 1390 46 a | 139) 82 2 | 1982 37 2 | 1993 64 3B | 1998 68 B 1895, 74 % ingreso ane) per-cépita en unidades monetarias jemanda anual en toneladas. Todo el célculo anterior también se puede realizar apli- cando otra férmula equivalente que permite estimar los va- lores de “a” y “b”, a partir de las siguientes expresiones: ] a = ¥-b¥ | Ixy i b= Ex? Previo al empleo de este procedimiento se clabora el | siguiente cuadro sobre la base de la informacién histérica del cuadro anterior: ELEMENTS DE ELABORACION Y EVALUAGION DE PROYECTOS i Escaneado con CamScannerOstos histéricos Cileulos n x Y x y ye * Ingteso | Oemanda i 35 16 189 “48 7.74 2 37 15 “148 5 344 2 a 7 |, a08 “35 39,24 4 4 20 08 414 5 48 nu 04 236 8 32 20 08 0.08 7 3T 2 es 714 8 64 a 4 29.04 8 68 Pr A 92.41 6 a7 B 4 119.34 Ly = 208 Let = 1.6789 Media aritmética de X Media artimética de Y = 20,6 Para el cdlculo de los valores de “x”, “y’, se emplea las Siguientes expresiones: X-X" | yey-3 ma vez obtenidos los datos del cuadro se procede a byectar la variable “Y” con las formulas anteriores: RANIRO PAREDES ZARATE Escaneado con CamScanner450,60 1.676,9 b = 0,2687 20,6 - 0,2687 (51,9) a = 20,6 -13,94 a = 666 Entonces, reemplazando los valores en la ecuacién general se tiene: Yp = a+bX Yp = 6,66 + 0,2687 (x) Con la ecuacién de regresién se proyecta los afios 11, 12, 13, 14, 15, relacionando el ingreso per-cdpita con la demanda. En consecuencia, suponiendo que el ingreso personal para el aio de 1996 sea de 80 délares entonces la demanda per-capita sera: Ypises = 6,66 + 0,2687 (80) Yp = 6,66+21,49 Yp = 28% " Asf sucesivamente se efectiia la estimacién de la demanda para los afos posteriores (1997, 1998, 1999 y 2000) en fancién del ingreso personal. En el ejemplo, para deter- minar el valor del ingreso se aplica la formula del ingreso, considerando los datos histéricos. Pero, si lo que se busca es la demanda futura total de toda la poblacién, entonces, el valor de 28 toneladas se multiplica por la cantidad proyectada de la poblacién, LEMENTOS De ELABORACION ¥ EVALUACION DE PaOvECTOS Ea SLREITOS DE ABORAGION Y FYALUAGION DE PROYECTOS Escaneado con CamScannerEn este ejemplo, la correlacién entre las variables “X” y “Y” es de 0,94 y para su determinacién se empleé la férmula de la correlacién. | Con ambos procedimientos (ejemplos N° 1 y N° 2) se arriba al mismo resultado. FORMULA PARA PROYECTAR LOS INGRESOS Los ingresos se proyectan empleando la siguiente relacién: iden Donde: Ip = Ingreso per-cépita del fio proyectado li = Ingreso inicial. r = Tasa de crecimiento del ingreso n = Numero de ahos de la proveccién. Ejemplo: Ipisss = 2 | Hises = 74 Sus. E t = 87% f n=l Ip = 74(1+0,087)* Ip = 74 (1,087) Ip = 80 Sus. | Para el siguiente afio se aplica el mismo procedimiento, | debiendo "n" asumir el ‘valor de 2 y as{ sucesivamente _ basta concluir la proyecci6n. FORMULA PARA PROYECTAR LA POBLACION El crecimiento de la poblacién se estima con Ja formula: Pp=Pi(l+r)® RAMIRO PAREDES ZARATE Escaneado con CamScannerDonde: Poblacién proyectada Poblacién inicial Tasa de crecimiento de la poblacién. Nuimero de afios de la proyeccién. 1.201.754 habitantes 3,6% 2 aitos (1.996 - 1.994 = 2) Reemplazando en la formula: Pp = 1.201.754 (1 + 0,036) Pp = 1.201.754 (1,0733) Pp = 1.289.842 Habitantes En ambos casos, si no se conoce la tasa de crecimiento 0 decrecimiento del ingreso o de la poblacién, se utiliza la siguiente formula: Donde: r = Tasade crecimiento n_ = Afios proyectados Vé = Valor final Vi = Valor inicial Ejemplo: Suponemos que no se tiene la tasa de crecimien- to del ingreso, pero se cuenta con la siguiente informacién: Vf 1995 = 74 $us Vi1s = 35 $us n = Qafios (1,995 - 1.986 =.9) ELEMENTOS DE ELABORACION ¥ EVALUACION DE PROYECTOS | 89 | Escaneado con CamScannerCon la rmula se obtiene el siguiente resultado: sf 74 rs —— 1 00 35° y , r +| Vex9-1] x10 r= [1,0867 -1)x 100 Significa que la tasa de crecimiento anual del ingreso es de 8.7%. Para encontrar la tasa de crecimiento de la pobla- , se sigue los mismos pasos. | REGRESION LINEAL MULTIPLE | La regresion multiple se emplea para mostrar la relacién | saire una variable dependiente “Y” y dos o més variables | independientes X1, X2, X3.. " ‘Para efectuer la respectiva proyeccién, se emplea la “Siguiente relec: Y = a+b¥p+eXo+..+nXn Pero antes de utilizar la relacién anterior seré necesario ‘alcular los valores de “a”, “b”, “c”, mediante las siguientes f(rmules operacionales: |! a =°¥-bX)-ch (Zr yLx2)- 2x, y) (Dx, x,) 5 ' (5x2) 2)-Coy x0)? PABMIRO PAREDES ZARATE $$ intnio Panos zara Escaneado con CamScannerOey EF )- Exam) ee Ox) 0s2)- nn Ejemplo: Encontrar la relacién de la variable demanda con las variables precio del producto e ingreso de los consu- midores, a partir de los datos histéricos que se observan en el siguiente cuadro: Cuadro N° 1 Demanda, precio e ingreso histérico aio o ¥ % % 181 1 20 8 200 1992 2 30 8 300 1 3 0 a “00 1% 4 30 1 500 15 5 80 7 700 Donde: ¥ ‘= Demanda del producto X, = Precio del producto Xz = Ingreso de los consumidores n= Perfodos observados Con los datos histéricos se construye el cuadro N° 2: Cuadro N°2 Dass hitb Cees 3 yg w]e fyi] a}rafva faa} ap oa | * Sumando todas las columnas se tiene los siguientes valores: lene 0 xBoranonveUAeDN BE rovEcros El Escaneado con CamScannera yx -50 xy yx. 12.000 x X22 -580 XX, Zy x? = 28 xy a. Xe x 3 = 148,000 Aplicando la formula: (-50) (148,000) - (12.000) (-880) b = ————______" .. . 5.641 (2,8) (148.000) - (336.400) (12.000) (2,8) - (-50) (-580) c= ———__________. = 0,589 (2,8) (148.000) - (336.400) a = 40 - (-5,641) (7,8) - (0,589) (420) = - 163,38 Con los valores encontrados, se procede a estimar la demanda, para ello se aplica la formula de la regresién lineal mltiple: ; | YeatbX,+cX) Y = -163,38 + (-5,641) Xj + 0,589 Xp Remplazando datos: YY = -163,98 - 6,641 X; + 0,589 Xy [De esta forma se vincula ld demanda del producto con su “Precio y el ingreso de los consumidores. Para conocer el |mportamiento futuro de la demanda se pronostica (en funcién a la informacién histérica) la tasa de crecimiento lel precio y del ingreso, con las formulas estudiadas ante- jormente. f [Cuando la relacién entre dos variables no es lineal, enton- se aplican modelos -no lineales. Mediante procedi- RAMIRO PAREDES ZARATE Escaneado con CamScannermientos matematicos estos se reducen a la ecuacién lineal, por ejemplo. REGRESION NO LINEAL Se tiene la siguiente informacién histérica, donde la demanda se encuentra en funcién al ingreso. Datos histéricos Ingreso x 1989 u 3380 6 131 2 1382 28 138 a 186 36 1985, a Si representamos gréficamente las variables “X” y “Y” sobre un diagrama de dispersién, veremos que existe una relacién no lineal entre el ingreso y la demanda del producto en estudio, (graficar). La curva responde a la siguiente funcién: Yeabe Tomando logaritmos se tiene: . LnY=Lna+XLab Empléando sustitucién: Lay=¥ Inaza _ Lab=b Entonces, con la sustitucién se obtiene la ecuacién de regresi6n lineal. Yp=atbx El céleulo de esta ecuacién es similar al estudiado en las primeras paginas de este capitulo, como se demuestra a continuacién: dtseros ve exonscion vue o€ movEeos 23 | Escaneado con CamScannerPatos historicos Caleulos fo | Ingreso | Demande 0° x ¥: InX=X lnye¥ x xy we} i 8 2.3978 2.0794 57504 42,9658 1890 | 16 3 2778 21972 718867 5.0817 1291 2 6 3.0885 2,7080 92689 92445 1982 | 26 6 3.2580 27080 106145 2.8226 3 13 3.4339 29644 11,7316 10,1107 36 2B 35835 23,3322 12,8414 11,3408 a 35 37135 3.5553 13.7300 13,2026 Eysigsza | Ext= 71,743 | Lxv23389 Con los datos de las sumatorias, se aplica la formula de la regresi6n lineal: pero, previamente se determinan los valores de “a” y “b”: nZUXY-(ZX) (LY) n(LX?)-(2 xX? (63,389) -, (22,204) (19,524) = 1,112 1(71,743) - 493,017 (ZY) (ZX?) -(LX)(LXY) n(ZX%)- (Ex)? (39,392) (380,011) = (51,564 290,356) 7 (880,011) - (2.658.846) -2,528 as = - 2,052 1,281 Los valores de “a” y “b” reemplazamos en la formula general: Bea ans ana Escaneado con CamScannerYp = -2,052 + 1,042 () Recordemos que los valores de “X”, corresponden a los valores del logaritmo neperiano Si se desea conocer la demanda que existiré en 1996, admitiendo que el ingreso aumenta en 10% con relaci6én al afio 1995, entonces el nuevo valor del ingreso sera: Ip = (+n)? Ip = 41(1+0,0) Ip = 41,2) Ip = 45,10 Sus Una vez que se conace el nuevo ingreso (X) se encuentra su logaritmo neperiano: Ln 45,10 = 3,809, valor que se reemplaza en la f6rmula de regresién lineal: ‘Yp = -2,052 + 1,042 (3,809) Yp =-2,052 + 3,968 = 1,916 Luego, para cuantificar la demanda del afio 1996, se encuentra el antilogaritmo de 1,916 que es igual a 6,793. Entonces: Ypyp96 = 6,793 El resultado ensefia que a mayores ingresos, la demanda del producto se incrementa. Para proyectar los posteriores afios, se emplea el procedimiento anterior, Por tiltimo, si comprobamos el grado de correlacién de las. variables en estudio, el mismo nos da 0,95, lo que justifica el método empleado. ELEMENTOS DE ELABORACION Y EVALUACION DE PROYECTOS B Escaneado con CamScannerLa proyeccién de la demanda, oferta y precio del producto se sujetan a los métodos descritos. Pero, dependiendo del famafio de la informacién histérica- ‘obtenida, se puede también acudir a otros métodos mAs sencillos para proyectar la demanda. RAMIRO PAREDES ZARATE Escaneado con CamScanner5} TAMANO DEL PROYECTOEl tamaiio es la capacidad de produccién’ que tiene el proyecto, durante el perfodo de funcionamiento. Se define como capacidad de produccién al volumen o niimero de unidades que se pueden producir en un dia, mes 0 afio, dependiendo del tipo de proyecto que se estd formulando, por ejemplo: El tamafio de un proyecto industrial se mide por-el niimero de unidades producidas por afo. En un proyecto de educacién el tamafio ser la cantidad de alumnos admitidos en cada afio escolar. En proyectos agricolas la cantidad de productos obte- nidos en cada ciclo agricola constituye el tamazio El tamafio de un proyecto hotelero se mide por el. niimero de personas que se puedan hospedar en un aiio. En proyectos mineros el tamafio ser4 el volumen de mineral que se extrae del yacimiento en un periodo. determinado. ° En proyectos de eréditos el tamaiio se mide por la can= tidad de préstamos que se pueda efectuar anualment FLEMENTOS DE ELABORACION Y EVALUACION DE PROYECTOS Escaneado con CamScanner| - La cantidad de gramos de oro manufacturado anual- mente, representa el tamafio de un proyecto de fabri. cacién de joyas. _La cantidad de kilos de carne ductivo ser4 la medida del tam; adero, obtenido en el ciclo pro- ano de un proyecto gan- ‘ACTORES QUE CONDICIONAN EL TAMANO Sten factores que condicionan e inciden en el tamatio ei Proyecto, ellos son: El tamaiio del mercado consumidor (tamasio y mercado), El tamafio del mercado proveedor de materias primas (tamasio y materies primas). 1a existencia del mercado Proveedor de equipos y ma- GQuinarias (tamanio y tecnologia). F f Bl financiamiento para la instalacién de la planta (tamafio y fnanciamiento). maio y mercado te factor esté condicionado al tamafo del mercado umidor, es decir al numero de- potenciales consu- ores 0 lo que es lo mismo, la capacidad de produccién Proyecto debe estar relacionada con la demanda fecha. ‘aio propuesto por el proyecto, se justifica en la Medida en que Ja demanda existente sea superior a dicho noe. Por lo general el proyecto sélo tiene que cubrir 'Pequefia parte de esa demanda. informacién sobre la dermanda insatisfecha se obtiene alance de la oferta y demanda proyectada, RAMIAO PAREDES ZARATE Escaneado con CamScannercs hn Demanda insatisfecha proyectada (Expresada en unidades fisicas) io | Demanda Ofena Demands | Oferta a 8 insatistecha | del % (A-B) Proyecto a | 223.300 399.300 30.600 6.000 12 | 240800 207.800 33.000 6302 13. | 281.700 236.200 35.500 6300 1% | 262.260 724600 37.860 620 733,000 40350 6300 Esta proyeccién da pautas para dimnensionar la utilizacion de los factores de produccién y para definir el volumen de oferta del proyecto. Aqui se debe responder las siguientes interrogantes: EQué cantidad de productos ofrecer4 anualmente el pro- yecto? Qué porcentaje de la demanda anual insatisfecha proyec- tada cubre el proyecto? Tamas y materias primas Se refiere al volumen de materias primas disponibles para el proyecto durante los afios de vida del mismo. La fluidez de la materia prima, su calidad y cantidad son vitales para el desarrollo del proyecto. En este punto se recomienda conocer el precio de las materias primas requeridas para el proceso productivo y levantar un listado de los proveedores. Si el mercado interno no tiene capacidad para atender los requerimientos del proyecto, entonces se puede acudir al mercado externo, siempre que el precio de la materia prima esté en relacién con el nivel esperado del costo de produccién, ELEMENTOS DE ELABORACION ¥ EVALUACION DE PROYECTOS {101 Escaneado con CamScannerPara clarificar este punto se debe dar respuesta a las siguientes interrogantes: Considerando el lugar dé ubicacién de la planta ja qué distancia se encuentra el mercado proveedor de la materia prima requerida por el proyecto? _ (Se produce en el pais la materia prima y/o los insumos? caso contrario, de qué pais se importard y a qué precio? @Qué caracteristicas tiene la materia prima requerida por el proyecto? : Existe diferencia en la calidad y el precio de la materia rima importada en relacién a la materia prima nacional? escribir las diferencias. El aprovisionamiento de materia prima est asegurada ara cubrir los afios de vida del proyecto? Identificar a los principales centros de abastecimiento. ‘(Qué cantidad puede proveer al afio cada centro de _abastecimiento? Tamaiio y financiamiento Si los recursos financieros son insuficientes para cubrir las necesidades de inversién el proyecto no se ejecuta, por tal raz6n el tamafio del proyecto debe ser aquel que pueda fi- nanciarse fécilmente y que en lo posible presente menores | costos y un rdpido rendimiento al capital. La tecnologia y | dbs recursos requeridos mo deben, estar sobredimensionados ni subdimensionados. la disponibilidad de recursos financieros que el proyecto _wequiere para inversiones fijas, diferidas y/o capital de tra- _bajo es una condicionante que determina la cantidad a pro- dueir, aeeregsy nee ors AMIRO PAREDES ZARATE Escaneado con CamScannerResponder: {A cuanto asciende la inversién fija y diferida? jesta inver- sién se cubriré con financiamiento propio o externo? gcu4l ser4 la proporcién del aporte propio y/o externo? iA cudnto asciende el requerimiento de capital de trabajo? dEl capital de trabajo se cubrir4 con recursos propios o de terceras fuentes y en que porcentajes? éCual es e] monto total de la inversién requerida por el proyecto? gDe la inversién total, cudnto representa el aporte propio y cudnto el aporte externo y cudl la proporcién? éLas fuentes externas de financiamiento son bancos comer- ciales, instituciones financieras de fomento o existen otras fuentes? {El proyecto puede ser financiado por estas fuentes 0 ser4 autofinanciado? Tamaiio y tecnologia El tamaiio también esté en funcién del mercado de magquinarias y equipos, ya que el niimero de unidades que pretende producir el proyecto depende de la disponibilidad y existencia de activos de capital. En algunos casos el tamaiio se define por la capacidad standard de los equipos y maquinarias existentes y que estén disenados para tratar una determinada cantidad de productos, entonces, el proyecto deberd fijar su tamafio de acuerdo a las especificaciones técnicas de la maquinaria, por ejemplo 2.000 unidades por hora. En otros casos el grado de tecnologia exige un nivel minimo de produccién, por debajo de ese nivel es aconse- jable no producir porque los costos unitarios serian tan ele- vados que no justificaria las operaciones del proyecto. La AISMENTOS DE BLABORAGION ¥ EVAWUACION DE PaovEcrOs fa Escaneado con CamScannertemnologia condiciona a los demés factores que intervienen _ nel tamafio (mercado, materias primas y financiamiento). funcién a la capacidad productiva de los equipos y ma- Quinarias se determina el volumen de unidades a producir, Je cantidad de materias primas e insumos a adquirir y el temafio del financiamiento (a mayor capacidad de los equi- “Pos y maquinarias, mayor necesidad de capital). ’n general se puede asegurar que el grado de tecnologia de los equipos y maquinarias influyen en el proyecto. mercado nacional esté en condiciones para proveer los nipos y maquinarias requeridas por él proyecto? iuél es la capacidad técnica de los equipos y maquina- jas? s standarizada la capacidad de esos equipos y maquina 2 I grado de tecnologia de los equipos y maquinarias exige un nivel minimo de produccién? {Cuantas unidades cubre ‘nivel minimo de produccién y en qué tiempo? {Se puedé ducir por debajo de ese mfnimo sin incrementar costos 0 entrar en deseconomias de escala? Se denomina deseco- nfa de escala al incremento de los costos unitarios de oduccién ante un aumento de la capacidad productiva de laplanta. adquisicién de bienes de capital {se efectuaré en el ercado interno y/o externo? IAMANO PROPUESTO izados los puntos anteriores, se determina el tamario proyecto considerando: Aspectos relacionados con el abastecimiento de materia “Prima, insumios, materiales, equipos, personal suf- iente, ete, = RAMSIAD PAREDES ZARATE $$$ tani ances zara Escaneado con CamScannerQue el volumen de produccién se encuentre dentro de los margenes de la demanda insatisfecha del mercado. Que ja planta sea facil de implementar por la exis- tencia de equipos y maquinarias con’ capacidad pro- ductiva exigida por el proyecto. Que los inversionistas se encuentren en condiciones de financiar la instalacion y funcionamiento de la planta. Explicados estos aspectos es posible responder: {0uél es la capacidad de produccién (aio, mes, dia, hora) del proyecto desde el punto de vista del mercado consumidor, de la materia prima, la tecnologia y el financiamiento? Representa el proyecto un buen uso de los factores de produccién (tierra, trabajo y capital), o seria mejor invertir los recursos en otro sector de la economia donde ellos con- tribuirian mas en términos de desarrollo? ALEMENTOS DE EABORACION Y EVALUACON Oe PnoveeTOS J305 Escaneado con CamScannerLOCALIZACION Escaneado con CamScannerEl estudio de la localizacién consiste en identificar la region geografica y sitio exacto donde el proyecto se instalard. La eleccién de la localizaci6n adecuada se efecttia en dos niveles diferentes denominados: Macrolocalizacion. Microlocalizacién. MACROLOCALIZACION Se refiere a la eleccién de la region geogrdfica donde se va a localizar la planta o drea de produccién. En este nivel la selecciép de la regién optima responde a criterios econé- micos 0 sociales que se asume de acuerdo a la naturaleza privada o publica del proyecto, En proyectos privados se haré hincapié en los goon = econémicos bajo la premisa de rentabilidad, donde (ohar! invertido hoy debe dar lugar a dos délares en el futuro. Para el logro de ese objetivo se debe maximizar utilidades y minimizar costos, por lo tanto, la localizacién éptima serd aquella donde se logre ese principio. Por ejemplo, un proyecto logrard maximizar utilidades si ja planta se encuentra ubicada préxima al mercado de swe0s0€EABoRAciN YEvALUAION OE PaovECTOS 109 Escaneado con CamScannerconsumo y/o al mercado de bienes de produccién (materia | Prima, insumos, maquiharias y equipos, etc.). Esta loca- lvacién minimizaré el costo de transporte de los bienes de " Produccién hacia la planta y del producto final hacia el mercado consumidor. | En sfntesis, la localizacién apropiada’ es aquella que winimiza el costo unitario de produccién, dando como | resultado mayores utilidades (Bn proyectos socidlés la localizacién no est condicionada a [la rentabilidad econémica, la localizacién’ éptima para este [tipo de proyectos seré aquella ubicada en regiones donde | @xisten necesidades sociales como educacién, vivienda, sa- | Wud, transporte, etc. El responsable para la implemen- tacién de estos proyectos sociales generalmente es el Es- do ° dentificado el producto que el proyecto va a ofrecer, se de- [termina la macrolocalizacién considerando el critetio pri- ado 0 social. [Los proyéctos destinados al sector terciario (hospitales, | centros de educacién, entidades bancarias, comercio, ho- Ee etc.) tienen como localizaci6n los centros urbanos. En cambio los proyectos elaborados para el sector pri- ario, destinados a la explotacién de recursos naturales ovables y no renovables (proyectos mineros, agricolas, | Piscicolas, forestales, etc.) se localizan en funcién al factor _Beoldgico, VEL factor de localizacién para proyectos del sector secun- Mario (productos industriales de toda naturaleza) est4 con- ionando sélo a criterios econémicos. En funcion a lo sefialado.Ifneas-arriba,’en este punto se be responder: qué regién del pais se instalar4 Ia‘ platata? Indicar el re del departamento, ciudad y/o provincia. AMIR PAREDES ZARATE ain Paes zara Escaneado con CamScanner\ gCuéles son las caracteristicas generales geogrAficas, fisicas, demogrdficas y de transporte y comunicaci6n? Des- {eribir la ubicacién, limites, altitud, poblacién, ocupacién y empleo, red vial y comunicaciones. , Ejemplo: el departamento, ciudad o provincia estA ubicada | en el noreste de la Republica y limita al oeste con el | departamento Z, se encuentra a una altitud de 3.800 m.s.n.m. La poblacién total asciende a X habitantes con :: una tasa anual de crecimiento del %, la poblacién econémicamente activa esta conformada por "K" personas, de ellas aproximadamente "x" personas tienen empleo, "y" personas estan desempleadas. En cuanto a la red vial, , cuenta con vias de transporte departamental y provincial, con red ferroviaria y terminal aérea internacional y na- cional. Tiene comunicaciones de discado nacional e inter- nacional. -Para una mejor visualizacién de la macrolocalizacién + ~ ‘confeccionar' un mapa. Sefialados los factores generales que influyen en la lo- calizacién se analizan los aspectos especificos (factores cua- Ktativos). La identificacién inadecuada de los factores dard lugar a errores en la localizacién del proyecto, con el con- siguiente efecto negativo en la rentabilidad del mismo. macrolocalizacién est4 influenciada a su vez por factores cualitativos complementarios. FACTORES CUALITATIVOS Los factores cualitativos son: Mereado competidor Este factor se refiere a la existencia de otros productores _ en el 4rea de influencia del proyecto, Esto nos lleva a responder la siguiente pregunta: En el departamento, ciudad o provincia donde funcionaré el {ueenros oF saBoRAcin V EVALUACION DE porecios [111 Escaneado con CamScanner_ Proyecto {existen otros productores qué ofrecen el mismo “bien o servicio? "Mercado proveedor “Se refiere a la presencia de proveedores de materia prima _@sasumos en la regién y lugar de la planta, éExiste mercado proveedor para el proyécto?, gcudl es la distancia y accesibilidad a ese mercado? 7 ¢En cuantas horas se recorre la distancia hacia el mercado proveedor? Qué tipo de transporte se utilizard para trasladerse al aercado proveedor: aéreo, ferroviario, fluvial, carretero? Para el traslado de materia prima ¢el proyecto recurrira al flete de transporte o emplear4 su propio medio de trans- ‘porte? Mercado consumidor En este punto se localiza el mercado consumidor en relacion a la ubicacién del proyecto sobre la base de las siguientes preguntas: gCuél es e] tamafio del mercado consumidor? La respuesta se encuentra en el estudio de mercado. ¢Cuél- la distancia (en kilémetros) al mercado o mercados ‘consumidores desde el centro de operaciones del proyecto? Ga que tiempo se efectiid el recorrido? (Las carreteras son accesibles, inaccesibles, asfaltadas, de cra? ué tipo de transporte se empleard para trasladar el ‘oducto final al mercado consumidor? AAMIRO PAREDES ZARATE Escaneado con CamScanner\ Clima En este punto se debe sefialar la influencia climatolégica de todos aquellos elementos que afectan el desenvol- vimiento del proyecto, obligando a incurrir en costos como la instalacién de calefaccién 0 ventilacién. {Son intensas las Iluvias en la region donde se instalard el proyecto? ZQué meses son considerados Muviosos? 4Cudl es el grado de humedad y precipitacién pluvial? {Cual es el nivel maximo, minimo y medio de la tempera- tura de la regién? {Qué meses se caracterizan por tener temperaturas eleva- das 0 minimas? Disponibilidad de terreno La planta debe disponer de un area adecuada para la ins- talacién, construccién, funcionamiento y posible expansién del proyecto. iEn el lugar donde se instalaré el proyecto existe dis- ponibilidad de terrenos? éCuaéntos metros cuadrados se requiere para la planta? Mercado de trabajo Este factor permite conocer la existencia de mano de obra calificada, medianamente calificada y no calificada, en la regién donde el proyecto funcionara. En este acdpite se debe considerar los niveles salariales vi- gentes en la regién del proyecto. Para clarificar esta parte del estudio debemos aclarar lo siguiente: ELEMENTOS DE ELABORACION ¥ EVALUACION DE PROVECTOS j1i3] Escaneado con CamScannerdExiste en la regién mano de obra dispuesta a ser empleada? {qué cantidad de mano de obra calificada, de calificaciéri media y no calificada precisa el proyecto? 1 2Qué niveles salariales estén vigentes en la regidn para la mano de obra? éCual es e] nivel de remuneracién que ofrece el proyecto para la mano de obra calificada, calificacién media y no calificada? : {Servicios bdsicos Aqui se considera el agua y la energfa eléctrica. El agua es un insumo indispensable én la totalidad de las actividades productivas y humanas. En este punto se sefiala si en el lugar se dispone de agua potable, de rio o de pozo. Si no hubiese ;cdmo se piensa obtener ese liquido elemento? Sobre la base de esa informacidn el proyecto puede reco- mendar la obtencién de agua a través de diversos proce- dimientos como la instalacién de un tanque de agua. El otro servicio basico e importante para localizar la planta es la energfa eléctrica en la region. “Cudl es la disponibilidad de energia eléctrica para el funcionamiento de la planta? ila energia eléctrica es suficiente, adecuada, escasa? De RO contarse con ese servicio, la alternativa seria la insta- lecién de un grupo electrégeno o de una planta hidro- eléctrica, . Aspectos legales y politicos Agui se debe considerar aspectos referentes a politicas im- Positivas y otras influencias legales que podrian favorecer al proyecto respecto a otra localidad. En la region donde se piensa instalar el proyecto jexiste un Qatamiento preferencial en materia tributaria? b 4 RAMIRO PAREDES ZARATE Escaneado con CamScanner{Qué medidas legales pueden favorecer al proyecto si se instala en esa regién? Cubierto el nivel de la macrolocalizacién, posteriormente se sefiala el sitio exacto de funcionamiento de la planta, di- cho de otro modo se determina la microlocalizacién. MICROLOCALIZACION Consiste en la eleccién del terreno 0 sitio de instalacién del proyecto. La microlocalizacién esta condicionada por facto- res cuantitativos. X "FACTORES CUANTITATIVOS, Ellos son: Precio de los servicios {Qué tarifas se cobran en la regién por el consumo di agua?.jcuanto pretende pagar el proyecto mensualmente, por ese concepto? : JA cuanto asciende el precio de la energia eléctrica pi = Kw/hora? 4 {Cul es la potencia Kw/mes contratada para el funciona: miento de la planta? Precio de transporte de las materias primas El costo del transporte para el traslado de la materia prima, desde los centros proveedores hasta la planta, esta en funcién de la distancia y voltimenes de carga. gCudl el precio del transporte por tonelada para ell traslado de materias primas, insumos, materiales equipos, hasta la planta? Se debe tomar el precio de acuerdo al tipo de transporte a utilizar y las diferentes distancias a recorrer. ELEMENTOS DE ELABOBACION Y EVALUACION DE PROYECTOS Lo Escaneado con CamScannerio de transporte para el producto final a el transporte por tonelada, kilo o unidad, 7 el producto final al mereado consumidor? lediante que tipo de transporte e trasladard el producto inal: aéreo, etero, ferroviario? factores que intervienen en la elec- ce la planta son amplios y diferen- a estas peculiaridades se responderdén es planteadas, sin que necesariamente se dé espuesta a todas de ellas. Pueden incluirse otros factores proyectos privados la localizacién apropiada es ella que se ajusta a los factores cuantitativos y cua- tivos, izando costos unitarios de produccién, 2 egurando ademas la provisién al menor costo posible de ateria primas, insumos, materiales, equipos, fuerza de bajo, servicios de energia eléctrica, agua, etc. I tiltimo reiteremos que existen proyectos cuya locali- té determinada por factores diferentes a los al el caso de proyectos piscicolas, mineros y opecuarios, por tal razon, el anélisis anterior se tendré adecuar a las seta creristicas locacionales donde se RAMIRD FAREDES ZARATE Escaneado con CamScannerINGENIERIA Escaneado con CamScannerLa ingenieria del proyecto es un conjunto de actividades técnicas que permite elegir el proceso productivo e identi- ficar los requerimientos de bienes intermedios y de cai tal que exige el proceso para la obtencién del producto fi- nal. Las actividades técnicas'dependen de dos factores de- nominados procedimientos y requerimientos. Los procedimientos se refieren a la determinacién del proceso productivo o secuencia de operaciones técnicas que se deben aplicar en el rea de produccién para transformar los bienes intermedios en productos destinados al consumo de bienes finales o productivos. En cambio, al hablar de requerimientos se sefialan los me- dios de produccién que intervienen en el proceso: terrenos, - mano de obra calificada y no calificada, materias primas, insumos, materiales y todo tipo de maquinarias. El estudio técnico es el niicleo de todo proyecto, los dem4s capitulos dependen de él, sobre su base se determina pos- teriormente el comportamiento econémico—financiero del mismo. Su elaboracién estA bajo la responsabilidad de un equipo de profesionales especializados en el campo de la in- genierfa. En esta fase participan ingenieros: industriales, LEVENTOS De ELABORAGION V EVALUACION DE PRovECTOS {119 Escaneado con CamScanner| Mecdnicos, quimicos, fisicos, a; metalurg tas, civiles, electrénicos, en sistemas, etc, de- Pendiendo en todo caso del Producto que el proyecto pre- fende producir o explotar, . erénomos, mineros, gedlogos, ; DETERMINACION DEL PROCESO DE PRODUCCION Para la determinacién del proceso de produccién inicial- _ ‘mente se identifica las caracteristicas del producto. Caracteristicas del producto _ Las caracteristicas se refierey | dades que son inherentes al debe considerar: nal conjunto de particulari- producto. En este punto se La composicién fisica y/o quimica del producto + Las propiedades fisicas y/o quimicas. El nombre comercial. Las normas y especificaciones exigidas, como calidad, disefio, linea del producto, durabilidad y envase. uego de estudiar las caracterfsticas se determina por un lado el proceso de produccién y por otro las operaciones téc- -nicas que se emplearan. _ Proceso de produccién Con los antecedentes sefialados, se procede a identificar el ‘Proceso productivo que se empleard para producir el bien, ‘Se entiende por proceso productivo a la transformacién de la materia prima en producto final. En el proceso entra ateria prima e insumos, que se combinan y transforman. mo efecto del empleo de maquinarias y equipos mane- jados por los hombres. Esta interaccién da como resultado salida del bien final, tal como se aprecia en el siguiente diagrama: RAMIRO PAREDES ZARATE amin PanevES 2aRATE Escaneado con CamScannerProceso de Pioduccién Entrada Transformacion Salida (Materia prima] (Producto final) Materia prima {Transformacién Producto Son recursas que se trans-|Es el proceso donde las|Culminado el proceso se forman y se incorporan al|materes primas e insumos| cbtiene el producto final. producto final se combinan y tansforman, Pare ello se requiere: | Subproducto Insumos Son bienes consequides en . Son recursos que ayudan al|a) Activos fijos al proceso productivo y que proceso de transtormacién|Formado por equines, ma-| no s2 consideran productos de las meaterias primas, por|quinarias, instalaciones | rincipales del proyecto, ejemplo, diversas tipos delintrazstructura que se uti-| pero eun asi tienen un va- energia y bienes que no se[lizen en el proceso produc+| ior econdmico. incorporan fisicamente alftivo. producto final, lb) Recursos humanos Se refiere a la fuera de trebejo altamente calitica-| da, calificaci6n media y no} calificada, que exige el prcceso para que funcionen| las maquinas y equipos y| se combinen los recursos |basicos. re La integracién de los ac hives fijos y los recursos hu- C manos da lugar al proceso |e tansformacién, En este acdpite se debe detallar de manera pormenorizada la secuencia del proceso de produecién a que se somete la materia prima e insumos desde su estado inicial hasta ob- tener el producto final. Si se trata de proyectos de amplia- cién, serd necesario describir el proceso que actualmente esta realizando la unidad productiva, para que en funcién a la propuesta se mejore el proceso, introduciendo cambios en las operaciones ya existentes. LLEMENTOS DE ELABORACION ¥EVALUREIN DE PROYECTOS Eq Escaneado con CamScanneroceso de produccién implica también Ja disposicién de sinstalaciones en la planta o Area productiva y el manejo los materiales,estos aspectos deben tomarse en cuenta de el inicio, para que la distribucién de los equipos se ie de tal forma que el flujo interno sea el m4s simple le y con el menor ntimero de retardos; los movi- Mientos innecesarios en la planta suponen un costo adicional y un perjuicio en los tiempos de produccién. Por lo tanto, concebir el proceso de produccién es identi- itar lo que se va a producir (definir el producto), cémo se producir (definir la tecnologia), donde se va a producir {definir la ubicacién) y con qué se va a producir (definir la materia prima, insumos, equipos y maquinarias, la disposicion fisica y el flujo entre ellos). general, aqui se procedera a seleccionar una determi- ia tecnologia de produccién que esté acorde con las ca- eristicas y tamanio del’ proyecto. Para ello sera necesario: tificar y describir el uso de equipos, maquinarias, her- ientas, vehiculos, muebles y enseres necesarios para el Sroceso de produccién; su cantidad, precio, caracteristicas icas, vida util de los activos fijos y su valor residual (si ibiese). ‘oger al personal necesario que precisa el proyecto para | funcionamiento, considerando la mano de obra es- cializada, medianamente especializa y no especializada, como su costo. isefiar la distribucién de Ja planta, tomando en cuenta el gpacio fisico, lo que permitiré mejorar el funcionamiento los equipos y maquinarias asi como el rendimiento de la herza de trabajo. [Pstablecer un flujograma que describa gréficamente los ferentes pasos del proceso de produccién. RAMIRO PAREDES ZARATE Escaneado con CamScannerEjemplo 1. Flujograma de un procesador de pollos (Tomado del “Manual de Formulacién de Proyectos para Organizaciones Populares" Kevin D. Le Morvan) Secuea ] [Seconaa] | Semeteal a Pessio entinea de neal agua svansmision hervida Se empaca Se Se “ Se Se a los los eon congele producta cespresa éespluma Luego se determina la tecnologia que se va a emplear en cada etapa del proceso. En el ejemplo, el trabajo puede realizarse a mano y usando equipos sencillos como: peso de resorte, olla, mésa, desplumado a mano, cuchillos, envol- turas, congelador, etc. De otro lado también se pueden em- plear equipos semiautomaticos que realicen el trabajo. Bjemplo 2. Flujograma del Proceso de Explotacién Minera x) a 7 . © Transport Perforacién Voladura Ventilacién horizontal e g Descarte Desmonte (caja) t h Mena Ingenio Mineralizacign semen ve BABORACION ¥EVALUMCION DE PoYEcTOs Ea Escaneado con CamScanner