(OFICIO N° 35 -2016-SUNAT/ BFOOOK meen Seca Ge Sen Soca Saisie, 70 n. 10 30 MAR 206 SORGe ALBERTO ZAPATA GALLO peer entd th Bu Decor General ‘Oficina General de Planficacén y Presupuesto Ministerio de Economia y Frnanzas Prasente ‘Asunto Modiicaciin en la Fase de Inversién del PIP: “Creacién del Nuevo CCeniro de Servicios al Contrbuyenie y Centro de Contrl y Fiscaizacion fen la Zona Oeste 1 - Miraflores de Lima Metropolitana” con ofdigo SNIP 200788 Referencia : 1) Oficio N°064-2016-£F141.03 2), Informe N°025-2016-SUNATIBZ000 (De mi consideracon: Tengo el aprado de diigime a usted, en atencion al documento de la referencia 1), medianie ol cual la OPI MEF solcié mayor informacion en ralacién al proceso de ‘modiicacion en fase de invarsién del PIP "Creacién del Nuevo Centro de Servicios al Contribuyente y Centro de Control y Fiscalzacin en la Zona Oeste 1 - Miraflores de Lim Melropoitana’ con cédigo SNIP 200789, como resuitado del Expecienle Técnico. respecto, se acjunt al presente el Informe N'025-2016-SUNATIBF2000 elaborado por Coordinacién de. Gestisn do Proyectos que alcanza la informacién soiciada y el /sustentocorespencienie, En tal sentido, apreciard de usted se siva, en cumplimieno de la Dreciva General del, Sistema Nacional de Inversign Piblca, cisponer la evaluacién de la modiicacén en fase de Inversion del mencionado proyecto, para lo cual se adjunta el proyecto del Formato SNIP 17, asimismo, se alcanza el Formato SNIP 18, para su registro corespondiente en el Banco de Proyectos del SNIP. Alentamente, Ke. meena Supe acral Gr Roas ye Adie Tras ‘Carly Mora 5S ee, Ura Tan 64300 Ana 250INEORME N° 25 -2016-SUNATIBEZ000 4. MATERIA Modiicaciin en la fese de inversion del PIP Viable “Creacién del Nusvo Centro de Senicios al Contribwyente y Centro de Control y Fiscalizacion en la Zpna Oeste 1 - Miraiores de. Lima Metropoltana* con cédigo’ SNIP 200789 para ql regisiro del Formato SNIP 16, 2. BASE LEGAL 2.4 Ley N® 27293 Ley que Crea el Sistema Nacional de Inversin Pibfea de Inversion Ptice 22 Directiva N* 001-2011-£F168.01- Direciva Ganeral del Sistema Nacional de Inversion Puts, 23 Ley de Conrclaciones del Estado, eu Reglamento y modiicaciones, 3. ANTECEDENTES 3.1 El proyecto “Creacdn del Nuevo Centro de Servicios al Contrbuyente y Cento de CContraly Fiscalizcion en ia Zona Oesta 1 -Nirtiores de Lima Metropolitana” con (Cétigo "SNIP 200789, cuenta con un estuclo de pre Inversion a nivel de Fectiblidad y declarado viable con el informe Técnico N® 031-2012EF/21.02 de fecha 19.1un.2012, mediants el ue se determind un monto de inversién total de ‘)-14'189,084 03; sogin el siguiente. cusdro. again de errs ps Prac aaa Ebi cel Exes Teno ‘B20 Carolan Stereo deta ngs FUER | —— 210 esc eG ios Za 08 i gp an pagan nererincen TTS agin nlevensce oo Es Sipe ets pas Geen eye 3.2.Como resultado del increment del componenis de adquisicén de terreno, se ‘ealizé la primera modiicacén del PIP, reglstrada en el Banco de Proyectos del [SNIP con fecha 27.01.2014, slenéo el monio de Inversion total acualizago de '81.18'458.870, ‘Sages de Gen ce aa ‘esd eecuos 2 ere aba SUNAT3.3 Mediante Proceso Especial N’ 07-2014-OE1-SUNAT-UEIPS, se levd 2 cabo 6! proceso de aaquisicion del terreno para el PIP, adquiiéndose un inmueble de '880.30 m2, ubicado en la Av. Almirante Miguel Grau N* 627 ~ 627A del distro de Barranco, el cusl presenta una ediicacion de cuatro (04) pisos con un drea techada de 1,480.34 m2 {3.4 Madiante Concurso Publico N° 01-2014 se convocs el proceso ¢e seleccién para Ia elaboracién del Expediente Técnico de obra, el mismo que fue decierado ‘desler. En ese sentido, el Expediente Técrico de obra ha sido convocado por segunda vez en el mos do febrero, mediante Adjudicacion de Menor Cusniia (ANC) N® 03-2015-SUNAT, cuya Buena Pro fue el 23 do marzo 2018. {3.5 Mediante Oficio N° 26-2015-SUNAT-200010 del 12 de febrero 2015, la Unidas Elecutora remite @ a OF! NEF la solciud de modicacién en tase de inversion Cebido a la necesidad de ojecular la actvided de demolién de a lreestructura ‘uistonts, La misma que fue deleda sin efacto mediante el Ofc NP 49.2015- ‘SUNATIG00010 de fecha 06 de marzo del 205 3.6 Madianta Ofiio N® 49-2015-SUNATI800010 del 06 de marzo 2015, la Unidad Ejecutora remiié a la OPI MEF la segunda modificacion del PIP en fase de inversion como reaullado dal incremento del componente de adqusicon de ‘terreno, page del Alcabala y la Demclcion de a infaestrictura, por el monto de inversin total actuaizado de S/,16030,162, aprebaca con Informe N* 086-2015- EF/41.03 de fecha 17 de marzo 2015, 23.7 Medianle Ofc N® 229-2015-SUNAT/800010 del 24 de delembre 2018, a Unidad Temiié a la OPI MEF _modificacién en la face de hversin del PIP del IP con Cédigo SNIP N° 200789 para el regsio del Formato SNIP 15, La misma (que fue observada mediante el Ofico N° 0642016-EF/41.03 de fecha Ot de ‘marzo del 206. 3.8 Medianle Informe N° 83-2016-SUNATIBF3000, la Coordinacién de Estudios ‘sustenta las modiicaciones del proyecto como resultado del Expediente Técnico Yyaleanza el Formato SNIP 15 Saarinen de oes tronic rs Pen SUNT4 ANALISIS 4.1 SOBRE EL PIP VIABLE Objetivo del PIP E objelvo del PIP Viable es "Sufciente capacidad de la SUNAT para prestar ‘senicios tributaries, y acciones de contol y fiscalzacin a Ia poblacion de ‘contribuyentes dela Zana Oeste 1 - Miraflores de Lima Metropolitan ‘Ambito de nfluencia 1 ambio de infuencia del PIP Viable comprende las distlos de Barranco, Chores y Mirfores, ‘Altornativa de solucién La altematia de solucién del PIP Viable plantea fa compra de un terreno © inmueble para la construccén de una nueva infraestrucurae implementacién de tun CSC y CCF en la denominada zona Lina Oeste 1 Naraores, que feciars fl acceso a servicios al contbuyento, y el contol y la fscalzaciin de los ros de Miraflores, Choris y Barranco, mediante kmplementacén de los siguientes componenies: © Terreno: Piantoa la compra de un terreno de aproximadamente 1,000 m2 en. la Zona Lima Oeste 1 Mrafores. © Infraesiructure: Panes la consirucein de una eiiicaciin do 2 pitos, un s6lano y azolea de 2,622.62 m2 de drea construe ‘© Equipamlenio y Mobiiaro: Para el toal de personas proyectadas al aho 10. {el horizon oe evaluacion del PIP. © Personal: Plantea conlar $1 personas para al aflo 10 del horzonte de: cevaluacién del PIP. Metas asociadas a la capacidad de produccién del servicio (Metas de los Componentes) © Metas de Componentes de Inversién Cuadro nt Motas por Componentes de Inversion Sapa i Sted Gee 2 arn as SUNT‘9 Motas relacionadas al servicio CCuadro N* 2 ‘Ventanitas de Atencién y Médulos de Trabajo Operative Pi oe ‘santo =a Pursonal on 3 "Temas Tee x Tella Oren 0 reat e Cras 3 Pasenaln OF eres Faaincin z ericaoret Cos Oni 2 Plazo de Implemertacién EI PIP Viable planta un plazo de implementacién de 24 meses, de los cusles 40. meses comesponden a la ejacucin de obra y 3 moses para ia Implementaciin delmobilaro y equbos. Modalidad de Ejecucion EIPIP Visbe planes la modaldad de Ejecucién de ejacucién por contrala, Monto de tnversién El monto de inversin del PIP Viable asciende a Si. 14,193,084 de Nuevos ‘Soles, il como se detala a continua: Cuadeo Ne Monto de inversion dl PIP Viable comeenes Pm Pe abi cen es Torr ee PSS Ta [Seen ioacin a enc oT a sou ae Cons Cre roa tree npn ase mar Dassscin eipenenacin dab 788 Jagan ipeneniacin dass 208 Sipeiets Tees cu Praca ssa77 Gein da Prac =a ora evens Paare ae4.2 SOBRE EL PIP MODIFICADO (Segunda Modificacion) De acuerdo a fo sefialado en el numeral 36) del presente Informe se sols ta ‘Segunda Medificacién del PIP en la fase de iversién, mediante fo N° 43- 2015-SUNAT/800010 el 08 de marzo 2015, sienco aprobado con Informe N° O86- 2O1S-EF/A1.03 de fecha 17 de marzo 2075, Esla segunde modiicacion es como feaultado del incremento do. SI 1,837,078 (23.75%) del compenente. de ‘2dquisicén de tarreno (que incluye la sdquisicén del arene, pago del Alcabala, y la Demolcién de la infaestructura), manteniéndose sin modiicacion os demae ‘Componentes del PIP, presentando in monto de inversion total de SI 181030, 162, ‘2 continuacién se delalan las modiMeaciones registadas en ol Banco de Proyectos del SNIP: stro POS are] arm | a7 esr ot ‘oul save] neu] —e|_oam reine Chas ae ‘ais | — anna | aoe 0 oa ee ‘asor| mr] sar] a oo [nesssinemsereocin seine ran] orga] area seam Sessa of Pec sar] ver] — ase 3 — aor saa “si| saa sa [oon Como se observa en el cuatro anterior, el monto de inversion se ha modiicado: en 12.98% respecte del PIP viable, En ese seniido, como resuludo de la Segunda Modifcacién, se mantiene sin modificacin ol objetve, el émblio de Inuencia, la allemativa de Solucién, plazo de ejecucién, tecrologia de produccin, la modalidad de ejecucién y las metas relaconades al servicio del PP, Seeauoe err Pate CUNT4.3 RESULTADO DEL EXPEDIENTE TECNICO Mediante Informe N* 63-2016-SUNATIBF3000, de fecha 20/08/2015, la Coordinacién de. Proyectos de. Inversion reaiza el levantamiento. de ‘beervaciones solctado por la OIP ~ MEF mediante Informe Técrico NP 021 2O16-EF/41 03. Asimismo mediante Informe N 553-2015-SUNATI800014, do fecha 22/12/2015, ls Coordinacién de Proyectos de Inversion, informa que el PIP “Creacién del Nueva Centro de Servicios al Contibuyente y Centro de Control y Fiscallzacion en la Zona Ossie 1 Miraflores de Lima Metopoltana’ con cdg ‘SNIP 200789, presenia modiicaciones del monto total de inversion como resultado del Expotionto Técnico; susientando las varaciones en cada uno de los componenies respecte del PIP able como sigue! + Componente: Elaboracién de Expediente Técnico Medianle Contralo N'13-2015 suscito el 31-Mar-15, que deriva de la ‘AMC N'0C3-2015-SUNAT/B00010, s@ contrala al CONSULTOR Ara Humberto Zoncal Horna, para a elaboracién de los Estudios Definvos 2 nivel de Expedionto Técnico para la ejecucién de tres (03) Proyectos 6e Inversién Publica por un montotolal de SI. 659,131.81 psa ————— ry cone | Seana acaen aa + ar Streams regen > [Seas Elen lo que respecta al PIP 200789 "Creacién del Nuevo Centro de Servicio al Contrbuyenta y Centro de Control y Fiscalizacin en la Zona Ceste 1 Miraflores de Lina Metropoitana" (Barranco) el monto de contratacin es de I, 227,406.06". + Componente: Ejecucién de Obras Chiles Durante ol desarolo del expeciente técnico, surgen rodiicaciones al Programa arqullecténico, incrementindose las areas consiuidas de 2622.62 m2 a 2,842.01 m2, diche area se increment en 219 m2 respecto d area decarada en el PIP viable, debido a los Lineamienios GGeneraies para el dsefo de locales a cargo de SUNAT, asi como a la ‘Operavided de ls ingenieles y arquiectura del proyecto, sefalados fen el Anenn 06 del Informe N" 83-2016-SUNATIEF3000, qué mesra el ‘uadro conparalvo del programa de éreas resultado del axpadionte tence. En ese sentido, el componente ejecucién de obras cies 8 incrementa de 5), #991,186 @ Si, 10'330,731 nuevos soles, un incremento de 106.98%6, en comparacin al monto del PIP able ‘+ Componente: implementacion de Mobiliario Se incremento el nimero de moblrio segdn el programe funcional al ‘afi 10, ya los Lineamierios Generales para el Disefo de Locales a cargo de SUNAT, producto de la actualzacién de los precios y el "Sra ee rSSoUTANEN. ‘eisai as Gere Pye Fava ‘iad Eee 2 mon ies SUNAT0 sinceramiento de las canidades de mobilario requerido de acuerdo al expedite técrco, se Increments el monto del componente mobiario eS/. 207,543 @ Sl. 878,727 un incremento do 178.5%, en ‘comparecién sl monio del PIP viable, ol detail se apracia en el Anexo (08 del forme N° 83-2016-SUNATIBF3000. ‘+ Componente: Implementacién de Equipamiento Producto de la actualizaciin de los precios y el sinceramiento de las ‘cantidedes. de mobiario requerio', se cremenié el monto del Componente equipamianto de S).240, {08 a SI. 526,086, un incremento e 119.1%, en comparacion al monto del PIP viable, el detale se ‘aprecie en el Anexo OS del Informe N° 83-2016-SUNAT/BF3000. + Componente: Supervisién Técnica del Proyecto Este incremento se debe a la actualizacion de precios por honorarios de fos profesionsles que particparan del equipo de supervision, asi ‘como sus gastos fos y variables, produciéndose un incremento de este componente de 28.67%, de SI. 316,477 a SI. 405,921 nuevos soles, respecto ai PIP verficado, el deialle se aprecia en el Anexo 05 dei Informe N° 553.2015-SUNATI800014. + Componente: Gestién de Proyecto Este incremento se debe a la actualizacién de precios de Honorarios sueldos y salarios, asi como a la amplacién del piazo del proyecto’, ‘Dado los cambios 'anles mencionados se tiene un incremento de este ‘componente de 21.09%, de SJ. 352,360 @ SI, 428,668 nuevos sol reapecto al PIP verfiesdo, el detalo se eprecia en ol Anexo 05 Informe N° 553.2015-SUNATI800014 + Componente: Elaboracién Linea de Base Come resultado del Estusio de Posbldades que Orece el Mercado N* {1-2015-SUNATIBODOIS-PAC 2018, de fecha 10/08/2016, para la ‘Consultoria de la Elaboracén dol Estudo de Linea Base, aplicado para Droyectos similares segin tpologia_ de Cenivos de servicios al ‘Contibuyente y Centras de Control y Fiscalzacin, se obluvo el valor Feferencial de ‘SI. 158,345.50, ef mismo quo serd considerade para ‘loboracién de lines base del prasente proyecto Componentes de Motas de Inversién como Resultado del Expediente ‘Tecnico En el siguonte cuadro se musstran las metas de cada uno de los ‘componentes de inversion registrados en el PIP viable y en la segunda modiicacén, comparados. can los resultados obenidos en el expediente teenie. ‘Satin Poveda Tareeundo N° Componentes de Mutas de Inversin como Resultado del Expediente Técnica a | eae | _t srgnnanent | tenet tr Geumatyctente | reanancnarninan | second at [ec ona nat fa ra ara [iar arama TTT Ea omnes orem fenmve orn TET hae RTT Freon rennin smras ——(enien nese | ase seme te tee hiicersrmine | denen [sate nmi Tero Hae — [ennai sicopsle | Uoemsearonerals | Cains Fas Sonaieceea [senaancoe maar Cabs presisar que no obstants la varicién de les motes de los ‘Componentes de eecucién de obra cls, mobilaro, equipos, supervision y ‘gestion dol proyeco, esto no afecta a las metas asociadas a la copackad de produccin del servicio. Plazo de Implementacién Como resultado del expediente técrico un plazo de implemeniaciin de 37 meses, de los cusles ‘0 meses corresponden ala ejecucién de obra y 3 meses paral implomentacin del mobilafo y equpos.. 434° Modalidad de Ejecucién La modaided de Eecucién del PIP con resultado del Expediente Técnico se ‘maniiene respecte al PIP viable, siendo esta por la modaliad de ejecucién or contata 43.2. Demanda, Ofertay Brecha de Servicio La demanda de sarvicios dol Proyecto viene dada por I) los servicios de atenciones en Trémites, Orieniacion y Cabinas, i) casos atendidos por el frea de fiscalzacén. Actualmente los factofes delerminantes dela Semanda ro ha Yao por consguienl i demands ro ha preseriade En cuanto a la oferta esté dada por los recursos fisioos y humenos sponbles para la provision del sarvicio. Aclualmente SUNAT no cuenta con la capacidad operativa necesaria para la tencion al pibfco denivo de ‘casa fe Gina ‘ities 2 Pe SUNAT250 {a jurisdicciin de los dstitos de Mirafores, Cherilos y Barranco por le tanto: le oferta de servico es nul 44 ANALISIS DE VARIACIONES 444, METAS ASOCIADAS A LA CAPACIDAD DE PRODUCCION DEL SERVICIO ‘+ Motes asociadas a la capacidad de produccion del servicio ‘Como resuitado del expediente tecnico las metas asociadas ata capacidad de ‘roduccién del servicio se mantienen constanes, tal como ee observa en el siguiente cuadro. uadeo Ww ‘+ Requerimiento de Personal En cuanto al requerimiento de personal como resultado del expedite tecnico, ‘no ha preseniado ninguna varacién la estimacion del personal con respecto al PIP viable, tal como se observa en el siuiente cuacr. cusdeo 17 areca oan oan ‘eo ecn 2 sean sin SUNAT Pagravae442. COSTODE INVERSION 1 monto de inversion del PIP, como resultado del Expediente Técnico fascende eS). 22,289,176 de Nuevos Soles, regitrando una varlacion de 57.04% reepecto del PIP viable, conforme. lo sustonta el Informe N° 83-2016- SUNATISFSOU0 a como = muesirs ene cued nto coven re tee ae TT |e] eae [Sica elon eoceee se aaron ase a a a ro somainone S| ‘| |e CComo se apreciaen el cvadko anterior, el proyecto Se Incrementa en 57.04% resultado del expedient técico, COSTOS DE OPERACION Y MANTENIMIENTO Come resuitado del expediente técrico los gastos operatives de servicios de ‘agua @ presentando una reduccion de 31.6% Wpersonaldlay en cuanto a los ‘Gaslos operatives elecrctdad este también ha presentado Une reduccién de 24% Km-Hora on cuanto ala ulizacin do los equipos. Esto os el resultado de |a utizaciin de medidas de ecoefiencia segin lo sefalado el Informe N° 83- 2016-SUNATIBF3000, Gan especies cto cosos de opr y nrterinints ee mantene constant (ver aren) DDande los costes de operactin y manterimionto para el primer afo asciende S51. 2,108,160, prosentando una dlsminuciin de Si. §,201 con respect al PIP viable que ascenaia S/. 2,109,361 y para el afo 10 se tiene un costos de operacién y mantenimiento de Si. $373,028 disminuyendo en Si. 7,731 respeto al PIP viable. ‘Cecrmcm a Gaiman i ‘Sintec Svar Ps SUN445 a9 EVALUACION SOCIAL I Pra reatzar el célculo dela evaluacién socal se ha utlizado Tasa Socal de Descuanio (TSO) del 9% y debido a las modificaciones eleciuadas como resultado del Expediente Técnico, al monto de inversién tolal aumenta respecto al PIP Viable en S/ 8,096,081 ‘Nuevos Soles, por lo que. los indicadores de rentabildad social del PIP modifcado nuestra un cambio, donde el VAN 0s SI. 57,378,730 de nuevos soles y TIR de 49.89%. Cua t ee pas Pn | —esaase| saa Apacs Gnas | — areas] —sapae EJECUCION PRESUPUESTARIA DEL PIP Oe ssa SAF 21401 pyc w ba dente vn adem SSSR Ries ote — 5 SE SS ae] panda oreo ol oye. aaom| n aso ureno 08 [Eanozoen oe Exec Tess =| aaa ‘eon o Oe ae (tse asin ai Tancin penebsin er Ee ‘vn i oo Prec ‘eon Peco. | ems aaa] “a ise] sar] aed] saan ‘Como se aprecia en el cuadro anterior, hata el 22 de marzo del 2016 sélo se ha efeciuado los gastos de los componentes de adqusiion del tereno, expedient térico y geston de proyect, METAS FISICAS Y FINANCIERAS DEL PIP A MODIFICAR, Los cronogramas de metas fancies y ileas actualzados te muestran a continuacion: a eC pee aT Uae Bearman SUNToepcreuteg ANP la og op uoneaeD Sayan [Sear sca sos | fon frore [rors fooo> owe [ae a Sana [aco oar [soca eros Sse SS SSeS covey rent eeme So Es po eS Ss ST SSS PS es —— a Sass 6001 000 50009 600 | 000 ooo i cau994. MORES Ep UO-IEOgETS Soya [aon Sons [so SS Sar a ea [eo soos =e | | soz n 85. CONCLUSIONES: 5.1 El monto de lnversiin como resuitado de! expediente técnico es Si '22.288,176 nuevos soles, incrementndose en 57% respecto del PIP abl. 5.2 Los indicadores de rentablidad social vinculados al resuitado del expediente leno VAN S).51,379,780 nuevos soles y TIR 49.69%, el proyecto continua slendo rentsle 5.3 Se-adjuna al presente el informe N* 83-2016-SUNATIBF3000, que recomienda la aprobacién del Expediente Técnico, y adjunia la memoria desciptva del expedient ténico ias especticaciones técnices y el Formato SNIP 15, para ‘4 registo certesponclente en el Bando de Proyectos del SNIP. 5.4 En cumpimionto del Ariculo 27° de ta Dicectiva N° 001-2011-£F168.01- Directva General del Sistema Nacional de Inversion Public, se recomienda remit el present informe y Formato SNIP 15 con el sustonio correspondiente {21a Ofcha General de Pianiicacin y Presupuesto del Ministero de Econom {y Finanzas, a fin de que procede con el registro de las modificacones del PIP (Formate SNIP 17) as como el registro correspondiente del Formate SNIP 15 ‘enl Banco de Proyectos dal SNIP. 16, ANEXOS ‘Anexo 01: Formato SNIP 03 del PP ‘Anaxo 02: Proyecto Fermalo SNIP 17 yFormale SNIP 15. ‘nex 08 Fiujos de evauaion ‘nex Os Temings de Relerenca Estudio de Ines de Bese ‘nex 8; Informe 832016-SUNATIBF000, Lima, 28 de marzo 2016 Eteborado por: Revisado por (ae Ect ern Pas SUNT Ssah ANEXO N° 1 Formato SNIP 03