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阿里健康信息技術有限公司
ANNUAL REPORT 2017
公 司 資 料 02
主 席 報 告 書 03
管 理 層 討 論 與 分 析 05
董 事 會 報 告 書 16
董 事 及 高 級 管 理 層 履 歷 資 料 34
企 業 管 治 報 告 書 37
風 險 管 理 及 內 部 監 控 46
環 境、社 會 及 管 治 報 告 55
獨 立 核 數 師 報 告 80
綜 合 損 益 表 87
綜 合 全 面 收 益 表 88
綜 合 財 務 狀 況 表 89
綜 合 權 益 變 動 表 91
綜 合 現 金 流 量 表 92
財 務 報 表 附 註 94
財 務 概 要 172
02
阿里健 康信息技 術有限公司 二零 一 七 年 年 報
公司資料
董事會 核數師
安永會計師事務所
執行董事 執業會計師
王 磊 先 生(首 席 執 行 官)
註冊辦事處
非執行董事 Canon’s Court
吳 泳 銘 先 生(主 席) 22 Victoria Street
蔡崇信先生 Hamilton HM 12
黃愛珠女士 Bermuda
康凱先生
香港主要營業地點
獨立非執行董事 香港
嚴旋先生 銅鑼灣
羅彤先生 勿 地 臣 街1號
黃敬安先生 時代廣場
1座26樓
審核委員會
黃 敬 安 先 生(主 席) 主 要 股 份 過 戶 登 記 處(於 百 慕 達)
嚴旋先生 Estera Management (Bermuda) Ltd.
羅彤先生 Canon’s Court
22 Victoria Street
薪酬委員會
Hamilton HM 12
嚴 旋 先 生(主 席)
Bermuda
吳泳銘先生
黃敬安先生 股 份 過 戶 登 記 分 處(於 香 港)
卓佳秘書商務有限公司
提名委員會
香港
吳 泳 銘 先 生(主 席)
皇 后 大 道 東183號
羅彤先生
合 和 中 心22樓
黃敬安先生
主要往來銀行
授權代表
中 信 銀 行(國 際)有 限 公 司
王磊先生
香港上海滙豐銀行有限公司
繆愛善女士
招商銀行股份有限公司
公司秘書
公司網站
繆愛善女士
www.irasia.com/listco/hk/alihealth/
法律顧問
富而德律師事務所
陳 浩 銘 律 師 事 務 所(與 泰 樂 信 聯 盟)
03
阿里健 康信息技 術有限公司 二零 一 七 年 年 報
主席報告書
致 各 位 股 東:
主席報告書
中 國 政 府 已 實 施 多 項 醫 療 改 革 措 施,鼓 勵 推 行 分 級 診 療 和 醫 生 多 點 執 業。本 集 團 將 繼 續 積 極 探 索 通 過 互 聯 網 醫 院
模 式,構 建 互 聯 網 分 級 醫 療 服 務 網 絡,促 進 醫 療 機 構 優 化 醫 療 資 源 分 配。此 外,本 集 團 投 入 諸 多 人 力 及 資 源,與
醫 療 界 優 秀 醫 院 和 專 家 合 作,整 合 線 上 線 下 醫 療 數 據,打 造 人 工 智 能 醫 療 分 析 引 擎,積 極 探 索 智 慧 醫 療 的 技 術 外
延 和 產 品 形 態,助 力 醫 療 機 構 提 升 科 研、運 營 和 診 斷 效 率。同 時,本 集 團 還 積 極 探 索 此 領 域 的 投 資 契 機。本 集 團
將 與 更 多 志 同 道 合 者,探 索 通 過 互 聯 網 技 術 和 人 工 智 能 應 用,為 公 眾 建 立 個 性 化 的 電 子 健 康 檔 案,推 動 覆 蓋 全 生
命 週 期 的 預 防、治 療、康 復 和 健 康 管 理 的 一 體 化 健 康 服 務。
在 產 品 追 溯 體 系 建 設 板 塊,本 集 團 一 方 面 繼 續 在國家食品藥品監督管理總局的政策指導下運營藥品電子監管網,
另 一 方 面 基 於 既 往 積 累 的 技 術 及 運 營 經 驗,推 出「碼 上 放 心」追 溯 平 台,提 供 產 品 追 溯 及 相 關 增 值 服 務,幫 助 生 產
經 營 企 業 做 好 其 產 品 追 溯 體 系 建 設,協 助 企 業 實 現 質 量 保 護 和 營 銷 管 控,為 消 費 者 提 供 掃 碼 溯 源 的 終 端 工 具。截
至2017年3月31日 止 年 度 末,已 有 包 括 藥 品、食 品、滋 補 品 行 業 在 內 的 超 過5,000家 企 業 與 本 集 團 簽 約 入 駐「碼 上 放
心」平 台,其 中 入 駐 的 藥 品 生 產 企 業 數 量 已 超 過 中 國 藥 品 生 產 企 業 總 數 的 一 半。
吳泳銘
主席
二零一七年五月十六日
05
阿里健 康信息技 術有限公司 二零 一 七 年 年 報
管理層討論與分析
業務回顧
截 至 二 零 一 七 年 三 月 三 十 一 日 止 年 度,本 公 司 連同其附屬公司(「本集團」)作為阿里巴巴集團控股有限公司(「阿里
巴 巴 控 股」連 同 其 附 屬 公 司 統 稱「阿 里 巴 巴 集 團」)旗 下 醫 藥 保 健 旗 艦 平 台,在 醫 藥 健 康 領 域 的 佈 局 和 業 務 發 展 邁
出 了 堅 實 的 一 步。本 集 團 致 力 於 為 行 業 內 合 作 夥 伴 提 供 互 聯 網 技 術 和 服 務 工 具 及 平 台,以 達 到 為 大 眾 提 供 普 惠 可
及 的 醫 藥 健 康 服 務,讓 健 康 觸 手 可 得 的 目 標。為 實 現 這 一 目 標,本 集 團 大 力 發 展 醫 藥 電 商 業 務、智 慧 醫 療,提 供
產 品 追 溯 系 統 服 務,提 升 各 項 業 務 的 運 營 效 率。有 關 本 集 團 面 臨 的 主 要 風 險 及 不 確 定 因 素 的 描 述,請 參 閱 本 報 告
「風 險 管 理 及 內 部 監 控」一 節 內「四、重 要 風 險 列 示」一 表。
• 醫藥電商業務
本 集 團 希 望 可 以 運 用 互 聯 網 打 造 貫 穿 全 產 業 鏈 的 藥 品 流 通 和 銷 售 體 系,提 升 醫 藥 保 健 產 品 供 應 鏈 效 率,讓
市 場 參 與 各 方 和 消 費 者 都 可 從 中 受 益。截 至 二 零 一 七 年 三 月 三 十 一 日 止 年 度,本 集 團 來 自 醫 藥 電 商 業 務 線
的 收 入 總 額 達 到 人 民 幣378.8百 萬 元。
管理層討論與分析
未來展望
中 國 醫 藥 保 健 市 場 之 特 點 為 醫 藥 保 健 產 品 之 分 銷 商 高 度 分 散 且 供 應 鏈 冗 長。醫 藥 產 品 供 應 鏈 當 中 還 有 很 多
可 提 升 效 率 之 空 間。本 集 團 致 力 於 用 互 聯 網 提 升 醫 藥 保 健 產 品 供 應 鏈 之 透 明 度,提 升 供 應 鏈 效 率,從 而 讓
市 場 參 與 各 方 和 消 費 者 都 可 從 中 受 益。本 集 團 將 繼 續 致 力 打 造 更 加 高 效 之 藥 品 分 銷 網 路,以 技 術 驅 動 和 商
業 模 式 創 新 來 提 升 使 用 者 體 驗,持 續 優 化 全 產 業 鏈,致 力 於 為 商 家 及 消 費 者 搭 建 最 優 質 的 平 台,提 供 最 完
善 的 服 務。
• 智慧醫療
管理層討論與分析
未來展望
中 國 政 府 已 實 施 多 項 醫 療 改 革 措 施,鼓 勵 推 行 分 級 診 療 和 醫 生 多 點 執 業。本 集 團 將 繼 續 積 極 探 索 通 過 互 聯
網 醫 院 模 式,構 建 互 聯 網 分 級 醫 療 服 務 網 絡,為 用 戶 提 供 個 性 化 之 醫 療 服 務。互 聯 網、大 數 據 以 及 各 種 創
新 技 術 為 解 決 醫 療 保 健 領 域 之 問 題 帶 來 了 更 多 新 機 遇。本 集 團 將 繼 續 完 善 個 人 健 康 管 理 平 台,為 消 費 者 提
供 生 命 全 過 程、工 作 全 天 候 的 健 康 管 理 服 務。接 下 去,本 集 團 將 與 更 多 志 同 道 合 者 探 索 通 過 大 數 據 分 析 應
用,為公眾建立個性化電子健康檔案,推動覆蓋全生命週期的預防、治療、康復和健康管理的一體化健康服
務。本 集 團 也 會 繼 續 與 全 國 各 地 的 醫 院、政 府、藥 企 合 作,開 發 更 多 幫 助 提 高 醫 療 效 率 的 智 能 引 擎,積 極 探
索 智 慧 醫 療 的 技 術 外 延 和 產 品 形 態。
• 產品追溯平台
管理層討論與分析
未來展望
使 用 電 子 追 溯 系 統 是 中 國 政 府 加 強 藥 品 和 食 品 等 重 要 產 品 管 理 之 一 種 重 要 手 段,而 中 國 政 府 仍 要 求 企 業 承
擔 為 其 產 品 採 納 追 溯 系 統 之 責 任。本 公 司 將 利 用 過 往 所 積 累 的 平 台 運 營 經 驗,持 續 建 設 追 溯 系 統 平 台,攜
手 企 業、行 業 協 會 和 政 府 共 同 構 築 健 康 生 態 體 系,拓 展 追 溯 平 台 服 務 功 能,助 力 行 業 發 展,維 護 公 眾 健 康。
本著讓大數據助力醫療,用互聯網改變健康的願景,本集團在智慧醫療和人工智能領域積極佈局。目前,本
集 團 與 政 府、醫 院、科 研 院 校 等 外 部 機 構 合 作 的 領 域 涉 及 醫 療 數 據 科 研 平 台、電 子 病 歷、遠 程 影 像 雲 平 台、
疾 病 診 斷 智 能 引 擎 等。本 集 團 亦 非 常 關 注 醫 療 數 據 和 人 工 智 能 領 域 的 投 資 契 機,會 持 續 不 斷 的 積 極 探 索 這
些 領 域 的 潛 在 機 會。同 時,本 集 團 在 醫 藥 電 商 和 醫 療 服 務 領 域 線 上 及 線 下 的 廣 泛 佈 局,不 但 可 以 更 好 地 發
展 新 零 售 的 業 務 模 式,亦 可 依 托 我 們 在 大 數 據 方 面 的 分 析 和 挖 掘 能 力,為 用 戶 建 立 一 站 式 個 人 健 康 檔 案。
通 過 上 述 佈 局,本 集 團 可 以 建 立 線 上 線 下 一 體 的 高 效 智 能 診 療 平 台,將 有 助 於 醫 療 機 構 做 好 疾 病 管 理 和 醫
保 決 策,協 助 個 人 加 強 健 康 管 理,最 終 讓 民 眾 享 受 到 普 惠 可 及 的 醫 藥 健 康 服 務。
管理層討論與分析
財務回顧
本 集 團 截 至 二 零 一 七 年 三 月 三 十 一 日 及 二 零 一 六 年 三 月 三 十 一 日 止 年 度 之 主 要 財 務 數 據 概 列 如 下:
二零一七年 二零一六年 變動
人民幣千元 人民幣千元 %
履約 67,768 — 100.0
非香港財務報告準則調整
經調整後虧損淨額 98,329 161,496 (39.1)
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阿里健 康信息技 術有限公司 二零 一 七 年 年 報
管理層討論與分析
— 收入
本 集 團 於 截 至 二 零 一 七 年 三 月 三 十 一 日 止 年 度 之 收 入 約 為 人 民 幣475,078,000元(二 零 一 六 年:約 人 民 幣
56,595,000元),較 截 至 二 零 一 六 年 三 月 三 十 一 日 止 年 度 增 加739.4% 。收 入 來 自 於 醫 藥 電 商 業 務 和 產 品 追 溯
平 台 服 務。收 入 增 加 乃 主 要 由 於 截 至 二 零 一 七 年 三 月 三 十 一 日 止 年 度 醫 藥 電 商 業 務 快 速 成 長 所 致。
— 醫藥電商業務
二零一六年九月十三日,本集團與阿里巴巴集團旗下天貓主體所簽訂的服務協議正式生效。根據服務協議,
本 集 團 開 始 為 天 貓 平 台 醫 藥 相 關 類 目 提 供 招 商、商 戶 客 服、技 術 支 持 等 外 包 及 增 值 服 務 並 收 取 相 應 的 服 務
費。伴隨著天貓醫藥類目電商業務的成長,該服務協議將為本集團提供一項穩定且仍快速增長的收入來源。
截 至 二 零 一 七 年 三 月 三 十 一 日 止 年 度,上 述 醫 藥 電 商 業 務 收 入 達 到 人 民 幣378,773,000元。
— 產品追溯平台服務
本 年 度,本 集 團 持 續 向 客 戶 提 供 產 品 追 溯 平 台 服 務,包 括 藥 品 電 子 監 管 網 和 新 開 發 的碼 上 放 心 追 溯 平 台。
由 於碼 上 放 心 平 台 剛 啟 用 且 處 於 初 期 階 段,產 品 追 溯 平 台 業 務 收 入 仍 主 要 來 自 藥 品 電 子 監 管 網。截 至 二 零
一 七 年 三 月 三 十 一 日 止 年 度,來 自 追 溯 平 台 業 務 的 收 入 為 人 民 幣96,305,000元,較 去 年 之 人 民 幣56,595,000
元 增 加 了 人 民 幣39,710,000元 或70.2% 。
— 毛利及毛利率
截 至 二 零 一 七 年 三 月 三 十 一 日 止 年 度,本 集 團 錄 得 毛 利 人 民 幣187,243,000元,較 上 一 年 度 的 人 民 幣
37,993,000元 增 長392.8% 。本 年 度 毛 利 率 為39.4% ,上 一 年 度 則 為67.1% 。毛 利 率 的 下 降 主 要 由 於 醫 藥 電 商
業 務 的 毛 利 率 相 對 較 低。
截至三月三十一日止年度
二零一七年 二零一六年
毛利金額 毛利率 毛利金額 毛利率
人民幣千元 % 人民幣千元 %
管理層討論與分析
— 履約
本 集 團 於 截 至 二 零 一 七 年 三 月 三 十 一 日 止 年 度 開 始 自 主 經 營 醫 藥 電 商 業 務。與 該 業 務 相 關 的 倉 儲、物 流 及
客 服 支 出 計 入 履 約 費 用。
— 銷售及市場推廣開支
截 至 二 零 一 七 年 三 月 三 十 一 日 止 年 度,銷 售 及 市 場 推 廣 開 支 為 人 民 幣113,090,000元,較 去 年 之 人 民 幣
80,787,000元增加人民幣32,303,000元或40.0% ,此乃主要由於本集團對於新業務適當加大了市場推廣力度,
增 加 了 在 市 場 推 廣 中 投 入 的 人 工 成 本、差 旅 和 推 廣 材 料 等 開 支。
— 行政開支
— 產品開發支出
截至二零一七年三月三十一日止年度,產品開發支出為人民幣108,580,000元,較去年之人民幣76,153,000元
增 加 人 民 幣32,427,000元 或42.6% 。有 關 增 幅 主 要 由 於 本 公 司 研 發 相 關 職 能 之 人 數 增 加 以 及 相 關 職 能 員 工 的
股 權 激 勵 費 用 增 加 所 致。截 至 二 零 一 七 年 三 月 三 十 一 日 止 年 度,本 集 團 聘 請 更 多 信 息 技 術 工 程 師 以 拓 展 智
慧 醫 療 業 務、打 造 健 康 管 理 平 台 和 醫 療 智 能 分 析 引 擎。
— 其他收入
— 其他開支
管理層討論與分析
— 應佔合資公司溢利
— 應佔聯營公司虧損
本 集 團 積 極 通 過 投 資 方 式 佈 局 醫 藥 領 域。本 年 度 因 持 股 之 新 收 購 聯 營 公 司 尚 處 於 業 務 轉 型 或 業 務 發 展 的 初
期 階 段 導 致 本 集 團 應 佔 虧 損 額 達 到 人 民 幣4,433,000元。
— 本 年 度 虧 損 額 非 香 港 財 務 報 告 準 則 衡 量 指 標:經 調 整 後 虧 損 淨 額
截 至 二 零 一 七 年 三 月 三 十 一 日 止 年 度,本 集 團 本 年 度 虧 損 額 為 人 民 幣208,653,000元,較 去 年 之 人 民 幣
198,968,000元 增 加 人 民 幣9,685,000元 或4.9% ,二 者 基 本 持 平。
截 至 二 零 一 七 年 三 月 三 十 一 日 止 年 度,本 集 團 經 調 整 後 虧 損 淨 額 為 人 民 幣98,329,000元,較 上 一 年 度 的 人 民
幣161,496,000元 大 幅 減 少39.1% 。經 調 整 後 虧 損 淨 額 減 少 主 要 是 由 於(i)收 入 增 長 導 致 毛 利 增 加;及(ii)有 效 控
制 人 力 成 本 和 行 政 開 支。
為 補 充 本 集 團 根 據 香 港 財 務 報 告 準 則 呈 列 的 合 併 財 務 報 表,本 集 團 亦 採 用 並 非 香 港 財 務 報 告 準 則 規 定 或 並
非 按 香 港 財 務 報 告 準 則 呈 列 的 經 調 整 後 虧 損 淨 額 作 為 額 外 財 務 衡 量 指 標。我 們 相 信,該 非 香 港 財 務 報 告 準
則 衡 量 指 標 有 利 於 通 過 去 除 我 們 的 管 理 層 認 為 對 我 們 經 營 表 現 不 具 指 示 性 的 項 目 的 潛 在 影 響,來 比 較 不 同
期 間 及 不 同 公 司 間 的 經 營 表 現。我 們 相 信,該 衡 量 指 標 為 投 資 者 及 其 他 人 士 提 供 有 幫 助 的 信 息,以 通 過 與
我 們 的 管 理 層 相 同 方 式 瞭 解 及 評 估 我 們 的 合 併 經 營 業 績。然 而,我 們 呈 列 的 經 調 整 後 虧 損 淨 額 未 必 可 與 其
他 公 司 所 呈 列 類 似 計 量 指 標 相 比。該 非 香 港 財 務 報 告 準 則 衡 量 指 標 用 作 分 析 工 具 存 在 局 限 性, 閣 下 不 應 視
其 為 獨 立 於 或 可 代 替 我 們 根 據 香 港 財 務 報 告 準 則 所 呈 報 經 營 業 績 或 財 務 狀 況 的 分 析。
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阿里健 康信息技 術有限公司 二零 一 七 年 年 報
管理層討論與分析
下表載列截至二零一七年及二零一六年三月三十一日止年度的經調後整虧損淨額是根據香港財務報告準則
計 算 及 呈 列 的 最 直 接 可 供 比 較 財 務 衡 量 指 標(即 年 內 虧 損)而 調 整:
截至三月三十一日止年度
二零一七年 二零一六年
人民幣千元 人民幣千元
財 務 資 源、流 動 資 金 及 外 匯 風 險
本 集 團 於 二 零 一 七 年 三 月 三 十 一 日 之 財 務 狀 況 及 於 二 零 一 六 年 三 月 三 十 一 日 之 相 應 比 較 數 據 概 列 如 下:
二零一七年 二零一六年
三月三十一日 三月三十一日
人民幣千元 人民幣千元
管理層討論與分析
於 二 零 一 七 年 三 月 三 十 一 日,流 動 比 率 及 速 動 比 率 下 跌 主 要 由 於 上 述 現 金 及 現 金 等 價 物 減 少 所 致。流 動 比 率 為
2.29(二 零 一 六 年 三 月 三 十 一 日:5.57)及 速 動 比 率 為1.78(二 零 一 六 年 三 月 三 十 一 日:5.55)。
於二零一七年三月三十一日,本集團以固定利率計息的銀行貸款餘額為人民幣200,000,000元,於二零一七年三月
三 十 一 日 本 集 團 現 金 及 現 金 等 價 物 大 於 銀 行 貸 款,故 並 無 淨 借 貸 比 率(二 零 一 六 年 三 月 三 十 一 日:零)。
本 集 團 之 業 務 及 交 易 地 點 主 要 位 於 中 國。除 若 干 銀 行 結 餘 及 現 金 外,本 集 團 之 銀 行 結 餘 及 現 金 大 部 分 為 定 期 存 款
並 以 港 元 及 美 元 計 值,而 其 他 資 產 及 負 債 則 主 要 以 港 元 或 人 民 幣 計 值。由 截 至 二 零 一 六 年 三 月 三 十 一 日 止 年 度
開 始,本 集 團 採 用 人 民 幣 取 代 港 元 作 為 其 呈 列 貨 幣,以 更 有 效 反 映 其 於 中 國 之 運 營,並 與 董 事 審 閱 之 內 部 申 報 組
合 一 致。本 集 團 並 無 外 匯 對 沖 政 策,惟 管 理 層 將 繼 續 密 切 監 察 匯 率 波 動,並 將 採 取 適 當 措 施 以 將 外 匯 風 險 維 持 最
低。
僱員及薪酬政策
本 集 團 於 二 零 一 七 年 三 月 三 十 一 日 之 全 職 僱 員 人數為384人(二零一六年三月三十一日為263人)。截至二零一 七年
三 月 三 十 一 日 止 年 度,本 集 團 之 總 員 工 成 本 為 人 民 幣251百 萬 元(截 至 二 零 一 六 年 三 月 三 十 一 日 止 年 度 人 民 幣152
百 萬 元)。本 集 團 所 有 在 香 港 受 聘 之 員 工 均 參 加 強 制 性 公 積 金 計 劃。
本 集 團 之 政 策 為 提 供 具 競 爭 力 之 薪 酬 架 構,而 僱 員 均 按 工 作 相 關 表 現 獲 給 予 報 酬。
本 集 團 亦 已 採 納 於 二 零 一 四 年 十 一 月 二 十 四 日 經 本 公 司 股 東 批 准 之 股 份 獎 勵 計 劃,據 此,董 事 會 可 以 受 限 制 股 份
單 位 或 認 股 權 形 式 向 合 資 格 參 與 者(包 括 董 事、本 公 司 附 屬 公 司 之 董 事、本 集 團 之 僱 員,或 董 事 會 釐 定,且 董 事
會 全 權 酌 情 認 為 對 本 集 團 作 出 或 將 作 出 貢 獻 之 任 何 其 他 人 士)授 出 獎 勵。年 內 根 據 股 份 獎 勵 計 劃 授 出、失 效 及 尚
未 行 使 之 認 股 權 及 受 限 制 股 份 單 位 載 於 綜 合 財 務 報 表 附 註27。
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阿里健 康信息技 術有限公司 二零 一 七 年 年 報
管理層討論與分析
重 大 投 資、重 大 收 購 及 出 售 附 屬 公 司、聯 營 公 司 及 合 資 公 司
董事會報告書
董 事 提 呈 董 事 會 報 告 書 及 截 至 二 零 一 七 年 三 月 三 十 一 日 止 年 度 之 經 審 核 財 務 報 表。
主要業務
本 公 司 為 投 資 控 股 公 司,而 本 集 團 致 力 於 為 行 業 內 合 作 夥 伴 提 供 互 聯 網 技 術 和 服 務 工 具 及 平 台,以 達 到 為 大 眾 提
供 普 惠 可 及 的 醫 藥 健 康 服 務,讓 健 康 觸 手 可 得 的 目 標。本 集 團 之 主 要 業 務 包 括 醫 藥 電 商、智 慧 醫 療 業 務 及 於 中 國
運 營 產 品 追 溯 平 台。
業務回顧
業務回顧
業績及財務狀況分析
本 集 團 截 至 二 零 一 七 年 三 月 三 十 一 日 止 年 度 之 主 要 財 務 數 字 及 財 務 狀 況 以 及 相 關 分 析 載 於 本 報 告 第5頁 至15頁 之
「管 理 層 討 論 與 分 析」一 節「財 務 回 顧」及「財 務 資 源、流 動 資 金 及 外 匯 風 險」各 段。
環境政策及表現
本 集 團 致 力 推 廣 環 保 業 務 實 踐 及 提 高 節 省 天 然 資 源 意 識。本 集 團 員 工 可 運 用 內 聯 網 系 統,以 電 子 方 式 完 成 彼 等 行
政 工 作,從 而 減 少 耗 用 辦 公 室 物 資。我 們 亦 鼓 勵 審 慎 用 電,並 建 議 員 工 關 掉 非 佔 用 區 之 照 明。我 們 相 信,於 業 務
中 採 取 措 施 減 少 廢 棄 材 料 及 能 源 消 耗 不 但 會 帶 來 經 濟 裨 益,而 且 有 助 保 護 天 然 環 境。
遵守法律及法規
本 集 團 深 明 遵 守 法 律 法 規 規 定 的 重 要。本 集 團 設 有 其 內 部 合 規 和 風 險 管 理 政 策 及 程 序,以 確 保 本 集 團 遵 從 和 符 合
香 港 和 中 國 的 所 有 重 大 法 律 法 規 規 定。截 至 二 零 一 七 年 三 月 三 十 一 日 止 年 度 和 截 至 本 報 告 日 期 止,據 本 公 司 董 事
(「董 事」)深 知,本 集 團 在 各 重 大 方 面 已 遵 守 香 港 及 中 國 的 適 用 法 律 法 規,而 該 等 法 律 法 規 對 包 括 本 集 團 有 關 醫 藥
電 商、智 慧 醫 療 和 中 國 營 運 產 品 追 溯 平 台 之 主 營 業 務、僱 傭 慣 例 以 及 環 保 等 範 疇 之 業 務 和 營 運 構 成 重 大 影 響。本
集 團 亦 已 獲 得 規 管 機 構 簽 發 對 其 中 國 業 務 營 運 屬 重 大 的 所 有 牌 照、批 准 及 許 可 證。
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阿里健 康信息技 術有限公司 二零 一 七 年 年 報
董事會報告書
與主要利益相關者之關係
本 集 團 之 成 功 依 靠 來 自 其 僱 員、客 戶 及 供 應 商 等 主 要 利 益 相 關 者 之 支 持。
僱員
僱 員 被 視 為 本 集 團 最 重 要 及 最 珍 貴 之 資 產。本 集 團 於 二 零 一 七 年 三 月 三 十 一 日 的 全 職 僱 員 數 目 為384名(於 二 零
一 六 年 三 月 三 十 一 日 為263名)。本 集 團 之 政 策 為 維 持 具 競 爭 力 之 薪 酬 架 構,而 僱 員 均 按 表 現 及 透 過 採 用 股 份 獎 勵
計 劃(定 義 見 下 文)獲 給 予 適 當 獎 勵 報 酬(包 括 現 金 花 紅),有 關 詳 情 載 於 本 報 告「股 份 獎 勵 計 劃」各 段。
客戶
供應商
與 本 集 團 主 要 供 應 商 之 穩 固 關 係 對 管 理 供 應 鏈、應 對 業 務 挑 戰 及 遵 守 監 管 規 定 至 關 重 要,可 帶 來 成 本 效 益 及 促 進
長 遠 業 務 獲 益。我 們 尋 求 與 主 要 供 應 商 建 立 長 久 關 係,並 與 彼 等 探 索 提 升 供 應 鏈 效 率 之 方 法。
業績及股息
本 集 團 截 至 二 零 一 七 年 三 月 三 十 一 日 止 年 度 之 財 務 表 現 及 本 集 團 於 該 日 之 財 務 狀 況 載 於 第87頁 至 第90頁 財 務 報
表。
財務資料概要
本 集 團 最 近 五 個 財 政 年 度 之 已 刊 發 業 績 以 及 資 產、負 債 及 非 控 股 權 益 之 概 要(摘 錄 自 經 審 核 財 務 報 表 及 於 適 當 時
重 列)載 於 第172頁。此 概 要 並 不 構 成 經 審 核 財 務 報 表 一 部 分。
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阿里健 康信息技 術有限公司 二零 一 七 年 年 報
董事會報告書
本 公 司 於 本 年 度 之 股 本、認 股 權 及 受 限 制 股 份 單 位 變 動 詳 情 載 於 綜 合 財 務 報 表 附 註26及27。
購 買、贖 回 或 出 售 本 公 司 上 市 證 券
本 公 司 及 其 任 何 附 屬 公 司 於 本 年 度 並 無 購 買、贖 回 或 出 售 本 公 司 任 何 上 市 證 券。
優先購股權
本 公 司 之 公 司 細 則 或 百 慕 達 法 律 概 無 優 先 購 股 權 之 條 文 規 定 本 公 司 須 按 比 例 向 本 公 司 現 有 股 東 發 售 新 股 份。
可分配儲備
主要客戶及供應商
概 無 本 公 司 董 事 或 其 任 何 聯 繫 人 或 任 何 股 東(據 董 事 所 悉 擁 有 本 公 司 股 本 超 過5%者)擁 有 本 集 團 五 大 供 應 商 的 任
何 實 益 權 益。
環 境、社 會 及 管 治
董事會報告書
董事
於 本 年 度 之 董 事 如 下:
執 行 董 事:
(執 行 副 主 席)
陳 曉 穎 女 士(附 註)
王 磊 先 生(首 席 執 行 官)
非 執 行 董 事:
吳 泳 銘 先 生(主 席)
蔡崇信先生
黃愛珠女士
康凱先生
獨 立 非 執 行 董 事:
嚴旋先生
羅彤先生
黃敬安先生
自 本 公 司 截 至 二 零 一 六 年 九 月 三 十 日 止 六 個 月 內 的 中 期 報 告 日 期 起,董 事 根 據 香 港 聯 合 交 易 所 有 限 公 司(「聯 交
所」)證 券 上 市 規 則(「上 市 規 則」)第13.51(2)條 第(a)至(e)段 及 第(g)段 規 定 須 予 披 露 及 已 披 露 之 資 料 變 動 如 下:
非 執 行 董 事 黃 愛 珠 女 士 自 二 零 一 七 年 四 月 起 擔 任 農 村 淘 寶 的 資 深 總 監。黃 女 士 自 二 零 一 一 年 十 一 月 至 二 零 一 七
年 三 月 曾 任 天 猫 的 資 深 總 監。
黃 敬 安 先 生 已 不 再 為 傑 出 理 工 大 學 校 友 會 榮 譽 秘 書。
根 據 本 公 司 之 公 司 細 則 第99條,王 磊 先 生、吳 泳 銘 先 生 及 蔡 崇 信 先 生 將 於 本 公 司 於 二 零 一 七 年 七 月 二 十 六 日 舉 行
之 應 屆 股 東 週 年 大 會(「股 東 週 年 大 會」)上 輪 席 告 退。王 磊 先 生、吳 泳 銘 先 生 及 蔡 崇 信 先 生 符 合 資 格 並 願 意 於 股 東
週 年 大 會 上 膺 選 連 任。
附 註: 陳 曉 穎 女 士 於 二 零 一 六 年 八 月 十 八 日 舉 行 的 股 東 週 年 大 會 結 束 時 辭 任
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阿里健 康信息技 術有限公司 二零 一 七 年 年 報
董事會報告書
非 執 行 董 事 及 獨 立 非 執 行 董 事 獲 委 任 為 期 一 年,而 彼 等 之 任 期 可 自 動 重 續 一 年,各 任 期 自 彼 等 當 時 委 任 任 期 屆 滿
後 第 一 天 起 計,除 非 本 公 司 分 別 根 據 委 任 函 條 款 及 公 司 細 則 條 文 予 以 終 止。
於 本 年 度 及 直 至 本 報 告 日 期 止,本 公 司 已 遵 守 上 市 規 則 之 規 定 聘 用 三 名 獨 立 非 執 行 董 事,佔 最 少 三 分 之 一 董 事 會
人 數。本 公 司 已 接 獲 各 獨 立 非 執 行 董 事 根 據 上 市 規 則 第3.13條 發 出 之 年 度 獨 立 身 份 確 認。
董事及高級管理層履歷
本 公 司 董 事 及 本 集 團 高 級 管 理 層 履 歷 詳 情 載 於 本 年 報 第34頁 至36頁。
董事之服務合約
擬 於 應 屆 股 東 週 年 大 會 膺 選 連 任 之 董 事 並 無 與 本 公 司 訂 立 任 何 不 可 於 一 年 內 由 本 公 司 免 付 賠 償 而 終 止(除 法 定 賠
償 外)之 服 務 合 約。
董事薪酬
董 事 之 薪 酬 根 據 本 公 司 之 經 營 業 績、個 人 表 現 及 可 予 比 較 市 場 統 計 數 字 釐 定。董 事 薪 酬 詳 情 載 於 本 報 告 綜 合 財 務
報 表 附 註8。截 至 二 零 一 七 年 三 月 三 十 一 日 止 年 度,概 無 訂 立 任 何 安 排 致 使 董 事 放 棄 或 同 意 放 棄 任 何 薪 酬,本 集
團 亦 無 向 董 事 支 付 薪 酬,作 為 加 入 或 於 加 入 本 集 團 時 之 獎 勵,或 作 為 喪 失 職 位 之 補 償。
股份獎勵計劃
根 據 股 份 獎 勵 計 劃 之 條 款,董 事 會 可 不 時 全 權 酌 情 及 按 其 認 為 適 當 之 有 關 條 款 及 條 件(包 括 董 事 會 不 時 釐 定 各 僱
員 資 格 之 基 準)選 擇 僱 員 或 任 何 其 他 人 士 參 與 股 份 獎 勵 計 劃,並 釐 定 予 以 獎 勵 之 股 份 數 目(「股 份 獎 勵」)。有 關 根
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阿里健 康信息技 術有限公司 二零 一 七 年 年 報
董事會報告書
據 股 份 獎 勵 計 劃 及 本 公 司 任 何 其 他 股 份 獎 勵 計 劃 可 能 授 出 獎 勵 涉 及 之 股 份 總 數,不 應 超 過 於 採 納 日 期 已 發 行 股
份 之3%(「計 劃 授 權 上 限」),或 不 應 超 過 於 更 新 計 劃 授 權 上 限 之 新 批 准 日 期 已 發 行 股 份 之3% 。
於二零一五年九月三十日舉行之本公司股東週年大會中授予董事會以行使本公司一切權力授出股份獎勵之特別
授 權(「二 零 一 五 年 特 別 授 權」)於 二 零 一 六 年 八 月 十 八 日 舉 行 之 本 公 司 股 東 週 年 大 會 結 束 時 失 效,惟 特 別 授 權 於
會 上 獲 股 東 批 准 重 續(「二 零 一 六 年 特 別 授 權」)。年 內,獲 授 且 於 二 零 一 七 年 三 月 三 十 一 日 仍 未 行 使 的 股 份 獎 勵 涉
及 之 股 份 總 數 為103,615,555股,其 中83,893,055股 乃 根 據 二 零 一 五 年 特 別 授 權 授 出,而19,722,500股 則 根 據 二 零
一 六 年 特 別 授 權 授 出。於 二 零 一 七 年 三 月 三 十 一 日,涉 及 合 共225,015,784股 相 關 股 份 的 股 份 獎 勵(佔 二 零 一 七 年
三 月 三 十 一 日 已 發 行 股 份 總 數2.75% )仍 可 根 據 二 零 一 六 年 特 別 授 權 按 股 份 獎 勵 計 劃 授 出。
股 份 獎 勵 計 劃 項 下 授 出 及 尚 未 行 使 認 股 權 及 受 限 制 股 份 單 位 詳 情 如 下:
於二零一六年 於二零一七年
四月一日 三月三十一日
認股權持有人╱ 認股權或受限制 年 內 歸 屬 尚未行使認股權或
受限制股份 股份單位所佔 行使價 年內行使 年內失效 受限制股份 受限制股份單位
單位承授人 性質 股份數目 授出╱有條件授出日期 年內授出 (港 元) 認股權 ╱取消 單位 所佔股份數目
附 註:
(1) 於 二 零 一 五 年 九 月 七 日 授 予 王 磊 先 生 之 認 股 權 將 根 據 以 下 歸 屬 時 間 表 歸 屬:
(i) 50%已 授 出 認 股 權 將 於 二 零 一 七 年 四 月 三 十 日 歸 屬;
董事會報告書
(iii) 25%已 授 出 認 股 權 將 於 二 零 一 九 年 四 月 三 十 日 歸 屬。
(3) 於 二 零 一 五 年 九 月 七 日 向 僱 員 授 出 的 認 股 權 將 於 二 零 一 九 年 十 月 十 日 或 之 前 歸 屬。
(4) 於 二 零 一 五 年 十 月 二 十 日 授 出 的 認 股 權 將 按 以 下 歸 屬 時 間 表 歸 屬:
(i) 獲 授 認 股 權 的50%將 於 二 零 一 七 年 十 月 十 日 歸 屬;
(iii) 獲 授 認 股 權 的25%將 於 二 零 一 九 年 十 月 十 日 歸 屬。
(8) 於 授 出 日 期 聯 交 所 刊 發 日 報 表 所 示 每 股 收 市 價3.57港 元。
(9) 分 別 於 二 零 一 七 年 二 月 二 日 及 二 零 一 七 年 二 月 二 十 二 日 授 出 的 認 股 權 將 按 以 下 歸 屬 時 間 表 歸 屬:
(i) 獲 授 認 股 權 的50%將 於 二 零 一 九 年 一 月 二 十 一 日 歸 屬;
(iii) 獲 授 認 股 權 的25%將 於 二 零 二 一 年 一 月 三 十 一 日 歸 屬。
(10) 於 授 出 日 期 聯 交 所 刊 發 日 報 表 所 示 每 股 收 市 價3.61港 元。
董 事 會 認 為,列 明 本 年 度 根 據 股 份 獎 勵 計 劃 授 出 之 所 有 股 份 獎 勵 之 價 值 並 不 恰 當,對 本 公 司 股 東 而 言 亦 無 幫 助。
董 事 會 相 信,有 關 於 本 年 度 之 所 有 股 份 獎 勵 價 值 之 任 何 聲 明 對 本 公 司 股 東 並 無 意 義,原 因 為 已 授 出 之 股 份 獎 勵 不
得 出 讓,而 股 份 獎 勵 之 持 有 人 不 得 以 任 何 方 式 以 任 何 第 三 方 為 受 益 人 出 售、轉 讓、質 押、抵 押 任 何 股 份 獎 勵 或 對
任 何 股 份 獎 勵 設 置 產 權 負 擔 或 增 設 任 何 權 益。此 外,股 份 獎 勵 之 價 值 乃 根 據 行 使 價、行 使 期、利 率、預 期 波 幅 等
多 項 變 數 及 其 他 相 關 變 數 計 算。董 事 會 相 信,根 據 多 項 推 測 性 假 設 對 於 本 年 度 之 股 份 獎 勵 價 值 進 行 計 算 並 無 意
義,亦 有 可 能 誤 導 本 公 司 股 東。就 股 份 獎 勵 採 納 的 會 計 政 策,請 參 閱 本 集 團 截 至 二 零 一 七 年 三 月 三 十 一 日 止 年 度
綜 合 財 務 報 表 附 註2.4。
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阿里健 康信息技 術有限公司 二零 一 七 年 年 報
董事會報告書
董事及主要行政人員於股份及相關股份之權益及淡倉
於本公司股份及相關股份之好倉
所 持 普 通 股 及 相 關 股 份 數 目、身 份 及 權 益 性 質
董事姓名 權益性質 於股份之總權益 佔本公司股本百分比
附 註: 王 磊 先 生 於 根 據 本 公 司 於 二 零 一 四 年 十 一 月 二 十 四 日 舉 行 的 股 東 特 別 大 會 上 採 納 的 股 份 獎 勵 計 劃 向 彼 授 出 合 共10,296,000股 股 份 中 擁 有
權 益,涉 及8,632,000份 認 股 權 及1,664,000份 受 限 制 股 份 單 位,惟 須 待 歸 屬。
相聯法團
所持股份╱ 佔已發行股份
董事姓名 權益性質 相關股份數目 概約百分比
董事會報告書
附 註:
份 受 限 制 股 份 單 位。
(2) 指 由 私 人 信 託 持 有 而 王 磊 先 生 及 彼 家 人 為 受 益 人 之20,000股 普 通 股 或 相 關 普 通 股。
股 之 總 數。
(5) 指 由Joe and Clara Tsai Foundation Limited(按 證 券 及 期 貨 條 例 之 涵 義 蔡 崇 信 先 生 為 此 信 託 之「成 立 人」)持 有 之10,078,199股 普 通 股 及 ╱ 或
認 股 權。
除 上 文 披 露 者 外,於 二 零 一 七 年 三 月 三 十 一 日,概 無 董 事 及 主 要 行 政 人 員 於 本 公 司 或 其 任 何 相 聯 法 團 之 股 份 及 相
關 股 份 中,已 登 記 證 券 及 期 貨 條 例 第352條 規 定 須 予 記 錄,或 根 據《上 市 發 行 人 董 事 進 行 證 券 交 易 的 標 準 守 則》以
其 他 方 式 知 會 本 公 司 及 聯 交 所 之 權 益 或 淡 倉。
股東及控股股東於重要合約的權益
董事會報告書
董事收購股份之權利
主要股東及其他人士於股份及相關股份之權益或淡倉
好 倉:
股份╱ 佔本公司已發行
名稱 附註 身份及權益性質 相關股份數目 股本百分比
董事會報告書
附 註:
(1) Perfect Advance Holding Limited(「 Perfect Advance 」)持 有4,420,628,008股 股 份。此 外,作 為 本 公 司 於 二 零 一 四 年 一 月 二 十 三 日 與Perfect
Advance就Perfect Advance股份認購訂立之認購協議項下彼之責任抵押,本公司前任執行董事兼執行副主席陳曉穎女士(已於二零一六年股
股 股 份 權 益。股 份 押 記 已 於 二 零 一 七 年 六 月 二 日 被 解 除。
Perfect Advance由Alibaba Investment Limited(「 AIL 」)及Innovare分 別 擁 有70.21%及29.79%權 益。Perfect Advance 、AIL及Innovare訂 立 日 期
司 日 期 為 二 零 一 四 年 三 月 二 十 一 日 之 通 函。)
間 接 全 資 附 屬 公 司Yunfeng Fund II, L.P.全 資 控 制。Yunfeng Investment GP II, Ltd.分 別 由 馬 雲 先 生 及 虞 鋒 先 生 擁 有40%及60%權 益。因 此,
根 據 證 券 及 期 貨 條 例 第XV部 之 涵 義,Yunfeng Fund II, L.P. 、Yunfeng Investment II, L.P. 、Yunfeng Investment GP II, Ltd. 、馬 雲 先 生 及 虞 鋒
的 購 股 協 議 自 二 零 一 六 年 四 月 一 日 起 已 告 終 止,故 陳 文 欣 先 生 自 二 零 一 六 年 四 月 一 日 起 不 再 持 有 該 等 權 益。
之100%權 益。
關連交易
於二零一六年五月三十日,本公司間接全資附屬公司中信21世紀(中國)科技有限公司(「中信21世紀科技」)與
阿 里 雲 計 算 有 限 公 司(「阿 里 雲」)訂 立 第 二 份 經 重 續 雲 計 算 服 務 協 議(「第 二 份 經 重 續 協 議」)。根 據 第 二 份 經
重 續 協 議,阿 里 雲 同 意 向 本 集 團 提 供 若 干 雲 計 算 服 務,自 二 零 一 六 年 四 月 一 日 至 二 零 一 七 年 三 月 三 十 一 日
止 為 期 一 年。進 行 交 易 旨 在 獲 取 雲 計 算 或 其 他 數 據 處 理 解 決 方 案 之 技 術 以 處 理 大 數 據,從 而 保 持 平 穩 及 完
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阿里健 康信息技 術有限公司 二零 一 七 年 年 報
董事會報告書
善 之 系 統 以 應 對 客 戶 實 時 使 用 本 集 團 藥 品 追 溯 平 台 之 需 求。Perfect Advance為 本 公 司 之 主 要 股 東 兼 關 連 人
士。阿 里 巴 巴 控 股 為Perfect Advance之 最 終 大 股 東,而 阿 里 雲 為 阿 里 巴 巴 集 團 之 成 員 公 司。因 此,阿 里 雲 亦
為 本 集 團 之 關 連 人 士,且 根 據 上 市 規 則 第 二 份 經 重 續 協 議 項 下 擬 進 行 之 交 易 構 成 本 公 司 之 持 續 關 連 交 易。
於 截 至 二 零 一 七 年 三 月 三 十 一 日 止 年 度,阿 里 雲 根 據 第 二 份 經 重 續 協 議 收 取 的 服 務 費 總 值 約 為 人 民 幣7.8百
萬 元(二 零 一 六 年:人 民 幣7.7百 萬 元)。
於二零一七年三月十三日,本公司間接全資附屬公司阿里健康科技(中國)有限公司(「阿里健康科技(中國)」,
前 稱 為 阿 里健 康 科 技(北 京)有 限 公 司(「阿 里健康科技(北京)」))與阿里雲重續第二份經重續協議(「第三 份經
重 續 協 議」),據 此 阿 里 雲 將 繼 續 向 本 集 團 提 供 若 干 雲 計 算 服 務,自 二 零 一 七 年 四 月 一 日 至 二 零 一 八 年 三 月
三 十 一 日 止 為 期 另 一 年,阿 里 健 康 科 技(中 國)應 付 阿 里 雲 之 預 期 總 費 用 將 不 多 於7百 萬 港 元。
新 服 務 協 議 項 下 擬 進 行 之 交 易 構 成 本 公 司 不 獲 豁 免 持 續 關 連 交 易,及 已 於 二 零 一 六 年 九 月 十 二 日 舉 行 之 股
東 特 別 大 會 獲 本 公 司 獨 立 股 東 批 准。新 服 務 協 議 期 限 內 應 付 本 集 團 服 務 費 之 建 議 年 度 上 限 為 人 民 幣60百 萬
元。自 新 服 務 協 議 的 生 效 日 期 二 零 一 六 年 九 月 十 三 日 至 二 零 一 七 年 三 月 三 十 一 日,本 集 團 就 新 服 務 協 議 所
收 取 的 服 務 費 總 值 約 為 人 民 幣42.3百 萬 元。
於 二 零 一 七 年 三 月 十 日,相 同 訂 約 方 訂 立 服 務 協 議,以 按 大 致 上 相 同 之 主 要 條 款 重 續 新 服 務 協 議 一 年 至 二
零 一 八 年 三 月 三 十 一 日 止(「經 重 續 服 務 協 議」)。於 經 重 續 服 務 協 議 期 限 內 應 付 本 集 團 之 服 務 費 之 建 議 年 度
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阿里健 康信息技 術有限公司 二零 一 七 年 年 報
董事會報告書
本 集 團 自 二 零 一 六 年 四 月 一 日 至 二 零 一 六 年 十 二 月 三 十 一 日 止 期 間 與 多 個 天 貓 主 體 訂 立 標 準 服 務 協 議(「前
天 貓 服 務 協 議」),據 此,天 貓 主 體 提 供 網 絡 信 息 相 關 軟 件 技 術 服 務、積 分 系 統 相 關 軟 件 技 術 服 務、互 聯 網 信
息 服 務、二 級 域 名 及 其 他 平 台 相 關 服 務(「天 貓 服 務」)。由 於 阿 里 巴 巴 控 股 為 本 公 司 最 終 大 股 東,且 控 制 天
貓主體,故天貓主體為本集團關連人士,根據上市規則第14A.76條,該等協議項下的交易構成本公司持續關
連 交 易,惟 之 前 獲 全 面 豁 免 遵 守 報 告、公 告 及 獨 立 股 東 批 准 的 規 定。
董事會報告書
日 開 始 生 效 至 二 零 一 八 年 三 月 三 十 一 日 止。協 議 有 助 本 公 司 通 過 各 方 運 營 之 在 線 銷 售 平 台 繼 續 營 銷 及 銷 售
產 品 及 服 務,以 便 本 公 司 可 接 觸 更 多 客 戶 並 加 深 對 客 戶 需 求 的 了 解。
由 於 阿 里 巴 巴 控 股 為 本 公 司 之 最 終 大 股 東,並 控 制 阿 里 巴 巴 控 股 服 務 集 團,因 此 阿 里 巴 巴 控 股 服 務 集 團 各
自 均 為 本 公 司 之 關 連 人 士。服 務 框 架 協 議 項 下 擬 進 行 之 交 易 構 成 本 公 司 不 獲 豁 免 持 續 關 連 交 易,及 已 於 二
零 一 七 年 三 月 十 日 舉 行 之 股 東 特 別 大 會 獲 本 公 司 獨 立 股 東 批 准。截 至 二 零 一 七 年 三 月 三 十 一 日 止 年 度,本
集 團 就 服 務 框 架 協 議 產 生 的 費 用 年 度 上 限 及 實 際 金 額 分 別 為 人 民 幣15百 萬 元 及 人 民 幣12,653,000元。該 等
年 度 上 限 及 產 生 的 費 用 金 額 包 括 (i) 廣 州 五 千 年 醫 藥 於 完 成 收 購 廣 州 五 千 年 醫 藥(即 二 零 一 七 年 八 月 十 六 日)
起 至 二 零 一 七 年 十 二 月 三 十 一 日 止 根 據 廣 州 五 千 年 醫 藥 天 貓 服 務 協 議 產 生 的 費 用、(ii) 本 集 團 其 他 成 員 公 司
於 二 零 一 六 年 四 月 一 日 起 期 間 就 前 天 貓 服 務 協 議(於 二 零 一 六 年 十 二 月 三 十 一 日 屆 滿)項 下 的 類 似 服 務 產 生
的 費 用、及 (iii) 本 集 團 於 截 至 二 零 一 七 年 三 月 三 十 一 日 止 三 個 月 根 據 服 務 框 架 協 議 產 生 的 服 務 費 總 額。
本 集 團 推 行 內 部 監 控 程 序,以 確 保 根 據 有 關 框 架 協 議 項 下 的 定 價 政 策 或 機 制 進 行 持 續 關 連 交 易。本 集 團 於 年 內 已
建 立 專 門 內 部 審 核 職 能,對 內 部 監 控 程 序 是 否 充 足 和 有 效 進 行 獨 立 評 核,同 時 審 閱 所 有 關 連 交 易。內 部 審 核 職 能
的 所 有 審 核 結 果 已 提 交 董 事,以 便 董 事 對 持 續 關 連 交 易 進 行 年 度 檢 討。本 公 司 獨 立 非 執 行 董 事 已 審 閱 上 述 持 續 關
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董事會報告書
本 公 司 核 數 師 安 永 會 計 師 事 務 所 已 獲 聘 根 據 香 港 會 計 師 公 會 頒 佈 之 香 港 核 證 委 聘 準 則 第3000號「審 核 或 審 閱 歷 史
財 務 資 料 以 外 之 核 證 委 聘」及 參 照 實 務 說 明 第740號「關 於 香 港 上 市 規 則 所 述 持 續 關 連 交 易 之 核 數 師 函 件」報 告 本
集 團 之 持 續 關 連 交 易。安 永 會 計 師 事 務 所 已 根 據 上 市 規 則 第14A.56條 發 出 無 保 留 意 見 函 件,當 中 載 有 彼 等 對 本 集
團 進 行 上 文 披 露 之 持 續 關 連 交 易 之 發 現 及 結 論。本 公 司 已 將 核 數 師 函 件 副 本 送 呈 聯 交 所。
於二零一六年四月二十一日,阿里健康科技(北京)、中國太平保險控股有限公司、太平人壽保險有限公司、
阿 里 巴 巴(中 國)網 絡 技 術 有 限 公 司、上 海 雲 鋒 投 資 管 理 有 限 公 司、江 蘇 魚 躍 科 技 發 展 有 限 公 司 及 深 圳 市 百
業源投資有限公司(各自為發起人)訂立發起人協議,以成立一間合資企業,於中國從事(其中包括)互聯網健
康保險相關業務。合資企業的註冊資本為人民幣10億元,而阿里健康科技(北京)、阿里巴巴(中國)技術及其
他 獨 立 第 三 方(合 共)將 向 合 資 企 業 作 出 之 注 資 總 額 分 別 為 人 民 幣50百 萬 元、人 民 幣150百 萬 元 及 人 民 幣800
百 萬 元,分 別 代 表 於 合 資 企 業 所 佔 股 本 權 益 比 例 為5% 、15%及80% 。由 於 阿 里 巴 巴(中 國)技 術 為 阿 里 巴 巴
控 股 之 間 接 全 資 附 屬 公 司,故 根 據 上 市 規 則 阿 里 巴 巴(中 國)技 術 為 本 公 司 之 關 連 人 士。於 本 報 告 日 期,發
起 人 協 議 尚 未 完 成,合 資 企 業 亦 未 成 立。進 一 步 詳 情 載 於 本 公 司 日 期 為 二 零 一 六 年 四 月 二 十 一 日 的 公 告。
本 公 司 相 信 成 立 合 資 企 業 有 助 其 參 與 互 聯 網 健 康 保 險 此 全 新 且 大 有 可 為 之 業 務 領 域,亦 將 有 助 對 準 中 國 醫
藥 保 健 市 場 參 與 者 之 利 益。
(f) 向關連人士授出認股權及受限制股份單位
董事會報告書
於上述授出日期,由於王磊先生為本公司首席執行官兼執行董事,且孟長安先生、馬立女士、李亦鵬先生及
王 培 宇 先 生 各 自 為 本 公 司 一 間 附 屬 公 司 或 若 干 附 屬 公 司 的 董 事,彼 等 因 而 各 自 成 為 本 公 司 關 連 人 士。根 據
上 市 規 則,向 彼 等 各 自 授 出 受 限 制 股 份 單 位 構 成 本 公 司 獲 全 面 豁 免 之 關 連 交 易。詳 情 載 於 本 公 司 日 期 為 二
零 一 六 年 七 月 二 十 九 日 之 公 告。
向 上 述 關 連 人 士 授 出 受 限 制 股 份 單 位 旨 在 肯 定 其 對 本 集 團 成 功 和 發 展 的 貢 獻,同 時 獎 勵 和 鼓 勵 他 們 留 任 效
力 本 集 團,著 力 推 動 本 集 團 未 來 的 發 展 及 增 長。
本集團確認截至二零一七年三月三十一日止年度就關連交易其項下以股份支付之酬金開支為人民幣21,902,000
元(截 至 二 零 一 六 年 三 月 三 十 一 日 止 年 度:人 民 幣11,733,000元)。
關聯方交易
除 綜 合 財 務 報 表 附 註33披 露 者 外,本 集 團 於 年 內 並 無 與 其 關 聯 方 進 行 任 何 重 大 交 易。
管理合約
回 顧 年 內 概 無 訂 立 或 存 在 有 關 本 公 司 全 部 或 任 何 重 大 部 分 業 務 管 理 及 行 政 之 合 約。
獲准許之彌償條文
以 董 事 為 受 益 人 之 獲 准 許 彌 償 條 文 現 時 生 效 並 於 整 個 回 顧 年 度 一 直 有 效。本 公 司 已 就 本 公 司 董 事 及 高 級 職 員 可
能 面 對 之 潛 在 法 律 行 動 辦 理 及 投 購 適 當 保 險。
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董事會報告書
董事於競爭業務的權益
根 據 上 市 規 則 第8.10條,以 下 董 事 已 宣 告 彼 於 以 下 業 務 持 有 權 益(並 非 本 公 司 董 事 獲 委 任 為 有 關 公 司 之 董 事 以 代
表 本 公 司 及 ╱ 或 本 集 團 任 何 成 員 公 司 權 益 之 業 務),而 該 業 務 被 視 為 於 本 年 度 內 與 本 集 團 業 務 構 成 直 接 或 間 接 競
爭 或 可 能 構 成 競 爭:
業務被視為與本集團業務構成 業務被視為與本集團業務構成
競爭或可能構成競爭之實體之 競爭或可能構成競爭之實體之
董事姓名 名 稱# 資料 董事持有權益之性質
# 該 業 務 可 能 是 透 過 有 關 實 體 之 附 屬 公 司 或 聯 營 公 司 或 其 他 投 資 方 式 進 行。吳 先 生 為 上 列 公 司 主 要 股 東 之 控 股 股 東。
此 外,吳 先 生 亦 自 願 訂 立 日 期 為 二 零 一 五 年 九 月 十 七 日 以 本 公 司 為 受 益 人 的 不 競 爭 契 據,同 意 以 若 干 措 施 盡 量 減
少 本 公 司 與 吳 先 生 擁 有 權 益 的 若 干 基 金 所 投 資 的 業 務 之 間 的 潛 在 競 爭。不 競 爭 契 據 自 不 競 爭 契 據 日 期 起 計 有 效
直 至 以 下 事 件 或 情 況 中 較 早 發 生 者 為 止:(a)相 關 基 金 完 成 清 盤,惟 倘 有 任 何 繼 任 基 金,則 該 日 期 延 遲 至(i)所 有 繼
任 基 金 完 成 清 盤 及(ii)吳 先 生 無 意 籌 集 任 何 額 外 繼 任 基 金;或(b)吳 先 生 不 再 為 本 公 司 董 事 或 彼 終 止 於 本 公 司 擔 任 須
對 本 公 司 忠 誠 履 行 職 務 的 崗 位。本 公 司 相 信 不 競 爭 契 據 有 足 夠 措 施 可 監 察 及 提 供 機 會 處 理 吳 先 生 收 購 視 為 與 本
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集 團 業 務 直 接 或 間 接 競 爭 或 可 能 競 爭 的 業 務 中 的 任 何 權 益。本 公 司 謹 此 重 申,董 事 會 獨 立 於 上 述 實 體 之 董 事 會,
並 須 向 本 公 司 全 體 股 東 負 責。本 公 司 獨 立 非 執 行 董 事 克 盡 己 職,對 董 事 會 之 決 策 提 供 舉 足 輕 重 之 意 見,因 此 本 集
團 能 夠 按 公 平 原 則 與 上 述 吳 先 生 擁 有 權 益 之 該 等 實 體 各 自 獨 立 經 營 本 身 之 業 務。
稅項減免
充足公眾持股量
核數師
截 至 二 零 一 五 年 三 月 三 十 一 日 止 年 度,德 勤 • 關 黃 陳 方 會 計 師 行 辭 任 本 公 司 核 數 師,安 永 會 計 師 事 務 所 獲 董 事 委
任 以 填 補 由 此 產 生 之 臨 時 空 缺。於 過 往 三 年 並 無 其 他 核 數 師 變 動。本 公 司 將 於 應 屆 股 東 週 年 大 會 上 提 呈 一 項 續 聘
安 永 會 計 師 事 務 所 為 本 公 司 核 數 師 之 決 議 案。
代表董事會
王磊
首席執行官兼執行董事
香港
二零一七年五月十六日
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阿里健 康信息技 術有限公司 二零 一 七 年 年 報
董事及高級管理層履歷資料
執行董事兼首席執行官
非執行董事
吳 泳 銘 先 生,42歲,於 二 零 一 五 年 四 月 十 七 日 獲 委 任 為 本 公 司 非 執 行 董 事 兼 主 席。吳 先 生 自 二 零 一 零 年 六 月 起 出
任 阿 里 巴 巴 集 團 資 深 副 總 裁,並 自 二 零 一 四 年 九 月 起 出 任 股 份 於 紐 約 證 券 交 易 所 上 市 之 阿 里 巴 巴 集 團 控 股 有 限
公司(「阿里巴巴控股」)
(股份代號:BABA )董事會主席特別助理。吳先生亦自一九九九年九月擔任阿里巴巴(中國)
網 絡 技 術 有 限 公 司 技 術 總 監、自 二 零 零 四 年 十 二 月 擔 任 支 付 寶(中 國)網 絡 技 術 有 限 公 司 技 術 總 監、自 二 零 零 五 年
十 一 月 擔 任 阿 里 巴 巴 集 團P4P業 務 部 總 監、自 二 零 零 七 年 十 二 月 擔 任 杭 州 阿 里 媽 媽 網 絡 技 術 有 限 公 司 總 經 理、自
二 零 零 八 年 九 月 擔 任 淘 寶(中 國)軟 件 有 限 公 司 首 席技術官,以及自二零一一年十月擔任阿里巴巴集團搜索業 務、
廣 告 業 務 及 移 動 業 務 之 負 責 人。吳 先 生 自 二 零 一 三 年 五 月 至 二 零 一 四 年 七 月 曾 擔 任 當 時 仍 為 納 斯 達 克 上 市 公 司
AutoNavi Holdings Limited董 事。吳 先 生 於 一 九 九 六 年 六 月 畢 業 於 中 國 浙 江 工 業 大 學 信 息 工 程 學 院。
董事及高級管理層履 歷資料
黃 愛 珠 女 士,49歲,自 二 零 一 七 年 四 月 起 擔 任 農 村 淘 寶 的 資 深 總 監。黃 女 士 自 二 零 一 一 年 十 一 月 起 至 二 零 一 七 年
三 月 止 曾 任 天 猫 資 深 總 監。加 入 阿 里 巴 巴 集 團 前,黃 女 士 曾 擔 任 上 海 益 實 多 電 子 商 務 有 限 公 司(通 稱1號 店)產 品
部 副 總 裁,主 管 藥 品、食 品 飲 料、美 容 護 理、廚 衛 清 潔、母 嬰 玩 具 等 產 品 線。黃 女 士 早 前 於 亞 馬 遜 中 國 資 訊 服 務
(北 京)有 限 公 司 擔 任 主 編。黃 女 士 於 一 九 九 二 年 七 月 自 中 國 哈 爾 濱 理 工 大 學 取 得 工 學 學 士 學 位。
獨立非執行董事
嚴 旋 先 生,55歲,於 二 零 一 四 年 五 月 九 日 獲 委 任 為 本 公 司 獨 立 非 執 行 董 事。嚴 先 生 自 二 零 一 一 年 六 月 起 為 尼 爾 森
控 股 公 司 之 大 中 華 總 裁,領 導 尼 爾 森 控 股 公 司 於 中 國 內 地、香 港、台 灣 及 澳 門 之 創 始 業 務。於 加 盟 尼 爾 森 控 股 公
司 前,嚴 先 生 於 中 國 之 全 球 領 先 公 司 擔 任 高 級 及 管 理 人 員 職 位 接 近 二 十 年,例 如 任 職AT&T 、微 軟 公 司、甲 骨 文
公 司,以 及 高 通 公 司。嚴 先 生 之 前 自 二 零 零 八 年 一 月 至 十 二 月 出 任 中 國 之 美 國 商 會 理 事 會 副 會 長,並 曾 出 任 美 國
信 息 產 業 機 構(United States Information Technology Office)董 事 會 成 員 董 事。嚴 先 生 亦 於 數 家 中 美 電 信 設 備 及 軟
件 合 營 公 司 之 董 事 或 董 事 會 副 主 席。嚴 先 生 於 一 九 八 七 年 在 美 國 自 杜 克 大 學(Duke University)法 學 院 取 得 法 學 博
士 學 位,為 尼 克 松 獎 學 金 持 有 人,並 於 二 零 零 零 年 參 加 美 國 之 哈 佛 商 學 院 高 級 管 理 計 劃(Advanced Management
Program at Harvard Business School) 。
羅 彤 先 生,50歲,於 二 零 一 四 年 五 月 九 日 獲 委 任 為 本 公 司 獨 立 非 執 行 董 事。羅 先 生 現 任 易 果 信 息 科 技 有 限 公 司 首
席 戰 略 官。羅 先 生 積 逾 二 十 年 零 售 運 營 及 管 理 工 作 經 驗。加 入 本 公 司 董 事 會 前,彼 先 後 擔 任 沃 爾 瑪 浙 江 省 區 域 總
經 理、中 國 海 王 星 辰 連 鎖 藥 店 有 限 公 司 運 營 副 總 裁 及 發 展 副 總 裁、通 靈 珠 寶 股 份 有 限 公 司 運 營 副 總 裁 及 廣 州 醫 藥
有 限 公 司 零 售 發 展 總 經 理。羅 先 生 自 廣 州 市 財 貿 管 理 幹 部 學 院 取 得 工 商 管 理 文 憑,並 自 廣 東 社 會 科 學 大 學 取 得 英
文 學 業 文 憑。
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董事及高級管理層履 歷資料
黃 敬 安 先 生,64歲,於 二 零 一 四 年 五 月 九 日 獲 委 任 為 本 公 司 獨 立 非 執 行 董 事。黃 先 生 自 二 零 一 零 年 十 月 至 二 零
一 三 年 十 一 月 擔 任 於 香 港 聯 合 交 易 所 有 限 公 司 上 市 之 雅 士 利 國 際 控 股 有 限 公 司(股 份 代 號:1230)獨 立 非 執 行 董
事 及 審 核 委 員 會 主 席。黃 先 生 於 會 計 及 財 務 方 面 有 逾 三 十 年 經 驗。黃 先 生 於 一 九 七 九 年 十 月 加 入 安 永 會 計 師 事 務
所,並 於 一 九 九 三 年 一 月 獲 選 為 合 夥 人。自 二 零 零 五 年 起,彼 為 華 中 安 永 會 計 師 事 務 所 管 理 合 夥 人 及 安 永 會 計 師
事 務 所 中 國 公 司 管 理 委 員 會 成 員,直 至 二 零 一 零 年 退 休。黃 先 生 自 二 零 一 三 年 九 月 至 二 零 一 六 年 八 月 曾 擔 任 香 港
理 工 大 學 會 計 及 金 融 學 院 實 務(會 計 學)教 授,自 二 零 零 二 年 至 二 零 一 零 年 曾 擔 任 香 港 理 工 大 學 會 計 及 金 融 學 院
兼 任 教 授。黃 先 生 於 一 九 九 八 年 至 一 九 九 九 年 為 香 港 特 許 公 認 會 計 師 公 會(ACCA)主 席,自 一 九 九 九 年 至 二 零 零 五
年 擔 任ACCA全 球 理 事 會 成 員。自 二 零 零 三 年 至 二 零 零 四 年,黃 先 生 亦 為ACCA首 位 非 歐 洲 裔 之 全 球 主 席。黃 先 生
獲 認 可 為 香 港 會 計 師 公 會 會 員、ACCA會 員 及 澳 洲 執 業 會 計 師 公 會 成 員。黃 先 生 於 一 九 七 八 年 十 二 月 自 英 國 布 拉
德 福 德 大 學(University of Bradford)取 得 工 商 管 理 碩 士 學 位。黃 先 生 於 一 九 七 八 年 榮 獲Binder Hamlyn獎,為 財 務 管
理 之 最 佳 學 生。
公司秘書
企業管治報告書
本 公 司 深 信 有 效 之 企 業 管 治 常 規 乃 保 障 股 東 及 其 他 利 益 相 關 者 之 權 益 與 提 升 股 東 價 值 之 基 本 要 素,因 此 致 力 持
續 達 致 並 維 持 高 之 企 業 管 治 水 平。
董事會
組成
企業管治報告書
職能
鑒 於 獨 立 非 執 行 董 事 之 獨 立 判 斷 及 彼 等 意 見 於 董 事 會 決 策 而 言 有 重 大 影 響,獨 立 非 執 行 董 事 於 董 事 會 中 扮 演 重
要 角 色。彼 等 就 本 公 司 之 策 略、表 現 及 監 控 事 宜 方 面 帶 來 公 正 意 見。
本 公 司 認 為 發 展 良 好 及 合 時 之 申 報 制 度 及 內 部 監 控 十 分 重 要,董 事 會 於 落 實 與 監 察 內 部 財 務 監 控 方 面 扮 演 著 重
要 角 色。
主席及首席執行官
董 事 會 於 截 至 二 零 一 七 年 三 月 三 十 一 日 止 年 度 舉 行 七 次 董 事 會 會 議。本 公 司 已 準 時 向 全 體 董 事 發 出 議 程 及 隨 附
之 董 事 會 文 件。未 能 親 身 出 席 之 董 事 可 透 過 其 他 電 子 通 訊 方 式 參 與 會 議。個 別 董 事 於 截 至 二 零 一 七 年 三 月 三 十 一
日 止 年 度 在 董 事 會 會 議、董 事 會 委 員 會 會 議 及 股 東 大 會 之 出 席 率 載 於 下 表:
已出席╱合資格出席
執行董事
陳 曉 穎 女 士(於 二 零 一 六 年 八 月 十 八 日 退 任) 0/1 0/0 0/3 不適用 不適用 不適用
王 磊(首 席 執 行 官) 1/1 0/3 7/7 不適用 不適用 不適用
非執行董事
吳 泳 銘 先 生(主 席) 1/1 1/3 7/7 不適用 2/2 1/1
蔡崇信先生 0/1 0/3 3/7 不適用 不適用 不適用
黃愛珠女士 0/1 0/3 5/7 不適用 不適用 不適用
康凱先生 0/1 0/3 7/7 不適用 不適用 不適用
獨立非執行董事
嚴旋先生 0/1 0/3 6/7 3/3 2/2 不適用
羅彤先生 1/1 0/3 7/7 3/3 不適用 1/1
黃敬安先生 1/1 3/3 7/7 3/3 1/2(附 註) 1/1
附 註: 黃 敬 安 先 生 並 無 出 席 審 議 其 薪 酬 的 薪 酬 委 員 會 會 議。
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企業管治報告書
董事培訓
每 位 新 任 董 事 在 彼 接 受 委 任 時 獲 得 本 公 司 提 供 培 訓,以 確 保 彼 等 對 本 公 司 業 務 以 及 彼 等 作 為 董 事 在 法 律 及 法 規
方 面 之 職 責 有 充 分 之 理 解。
執行董事
王磊先生 參加研討會及自學
非執行董事
吳泳銘先生 參加研討會及自學
蔡崇信先生 參加研討會及自學
黃愛珠女士 參加研討會及自學
康凱先生 參加研討會及自學
獨立非執行董事
嚴旋先生 參加研討會
羅彤先生 參加研討會及自學
黃敬安先生 參加研討會
董事委員會
於 截 至 二 零 一 七 年 三 月 三 十 一 日 止 年 度,本 公 司 遵 守 上 市 規 則 及 企 業 管 治 守 則 之 相 關 守 則 條 文,設 有 審 核 委 員
會、提 名 委 員 會 及 薪 酬 委 員 會。
薪酬委員會
薪 酬 委 員 會 之 主 要 職 責 包 括:
(a) 就 本 公 司 所 有 董 事 及 高 級 管 理 層 之 薪 酬 政 策 及 結 構,以 及 為 制 訂 薪 酬 政 策 確 立 正 式 兼 具 高 透 明 度 之 程 序 向
董 事 會 作 出 建 議;
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阿里健 康信息技 術有限公司 二零 一 七 年 年 報
企業管治報告書
(c) 透 過 參 照 董 事 會 所 訂 企 業 方 針 及 目 標 而 檢 討 及 批 准 管 理 層 之 薪 酬 建 議。
薪 酬 委 員 會 於 截 至 二 零 一 七 年 三 月 三 十 一 日 止 年 度 曾 舉 行 兩 次 會 議。薪 酬 委 員 會 已 討 論 及 檢 討 截 至 二 零 一 六 年
三 月 三 十 一 日 止 年 度 支 付 予 董 事 之 薪 酬、就 調 整 董 事 薪 酬 待 遇 及 ╱ 或 股 份 獎 勵、授 予 股 份 獎 勵 之 標 準 政 策 作 出 推
薦 建 議,及 根 據 本 公 司 股 份 獎 勵 計 劃 轉 授 權 力 予 管 理 層 薪 酬 委 員 會,以 及 作 出 推 薦 建 議 供 董 事 會 批 准。
審核委員會
審 核 委 員 會 之 主 要 職 責 包 括:
(a) 省 覽 外 聘 核 數 師 之 委 任 及 有 關 核 數 師 辭 任 或 罷 免 之 任 何 問 題;
(b) 與 外 聘 核 數 師 討 論 審 核 之 性 質 與 範 疇;
(c) 送 呈 董 事 會 之 前 審 閱 半 年 及 年 度 財 務 報 表;
(d) 討 論 中 期 及 末 期 審 核 所 產 生 之 問 題 及 保 留 意 見,以 及 核 數 師 有 意 討 論 之 任 何 事 宜;
(e) 審 閱 外 聘 核 數 師 之 管 理 函 件 及 管 理 層 之 回 應;
(f) 審 閱 本 公 司 之 財 務 申 報 制 度、風 險 管 理 制 度 及 內 部 監 控 程 序;
(h) 省 覽 內 部 調 查 及 管 理 層 回 應 之 重 要 發 現。
審 核 委 員 會 於 截 至 二 零 一 七 年 三 月 三 十 一 日 止 財 政 年 度 曾 舉 行 三 次 會 議。審 核 委 員 會 審 閱 本 公 司 截 至 二 零 一 六
年 三 月 三 十 一 日 止 年 度 及 截 至 二 零 一 六 年 九 月 三 十 日 止 六 個 月 的 財 務 報 表、續 聘 安 永 會 計 師 事 務 所 為 本 公 司 核
數 師、審 閱 內 部 控 制 及 風 險 管 理 制 度 以 及 安 永 會 計 師 事 務 所 截 至 二 零 一 七 年 三 月 三 十 一 日 止 年 度 之 核 數 計 劃,並
就 此 向 董 事 會 作 出 推 薦 建 議 供 其 審 批。
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企業管治報告書
於 回 顧 年 內,本 公 司 已 成 立 專 門 內 部 審 核 職 能,對 本 公 司 風 險 管 理 及 內 部 監 控 制 度 之 充 足 性 及 有 效 性 進 行 分 析 及
獨 立 評 估。
提名委員會
提 名 委 員 會 之 主 要 職 責 包 括:
(b) 物 色 具 備 合 適 資 格 成 為 董 事 會 成 員 之 人 士,並 就 挑 選 獲 提 名 人 士 出 任 董 事 職 務 進 行 遴 選 或 向 董 事 會 提 供 推
薦 建 議;
(c) 評 估 獨 立 非 執 行 董 事 之 獨 立 性;及
(d) 就委任或重新委任董事及董事(尤其是董事會主席及本公司首席執行官)之繼任計劃向董事會提供推薦建議。
提 名 委 員 會 於 截 至 二 零 一 七 年 三 月 三 十 一 日 止 年 度 曾 舉 行 一 次 會 議。提 名 委 員 會 已 評 估 獨 立 非 執 行 董 事 之 獨 立
性、審 閱 退 任 時 間 表、就 董 事 退 任 及 膺 選 連 任 作 出 推 薦 建 議 及 審 閱 董 事 會 組 成、規 模 及 多 樣 性。
董事會成員多元化政策
董 事 會 已 採 納 載 有 實 現 董 事 會 成 員 多 元 化 方 法 之 董 事 會 成 員 多 元 化 政 策(「政 策」),自 二 零 一 四 年 六 月 十 九 日 起 生
效。董 事 會 認 為 可 透 過 考 慮 多 項 因 素(包 括 但 不 限 於 性 別、年 齡、文 化 及 教 育 背 景、種 族、專 業 經 驗、技 能、知 識
及 服 務 年 期)達 成 董 事 會 成 員 多 元 化。所 有 董 事 會 委 任 以 用 人 唯 才 為 原 則,並 在 考 慮 人 選 時 以 客 觀 條 件 充 分 顧 及
董 事 會 成 員 多 元 化 之 裨 益。提 名 委 員 會 定 期 檢 討 政 策,討 論 任 何 所 需 修 訂,並 向 董 事 會 作 出 推 薦 建 議 供 審 核 及 批
准。
證券交易之標準守則
企業管治報告書
公司秘書
於 回 顧 年 度,區 建 輝 先 生 於 二 零 一 六 年 六 月 一 日 辭 任 本 公 司 之 公 司 秘 書,而 繆 愛 善 女 士 於 二 零 一 六 年 六 月 一 日 獲
委 任 為 本 公 司 之 公 司 秘 書。繆 女 士 之 履 歷 詳 情 披 露 於 本 年 報 第36頁。繆 女 士 確 認 其 符 合 上 市 規 則 的 所 有 必 要 的 資
格、經 驗 及 培 訓 要 求。
核數師之酬金
截 至 二 零 一 七 年 三 月 三 十 一 日 止 年 度 已 付 安 永 會 計 師 事 務 所 之 審 核 及 非 審 核 服 務 費 用 分 別 為 人 民 幣1,144,000元
及 人 民 幣529,000元。安 永 會 計 師 事 務 所 向 本 集 團 提 供 之 非 審 核 服 務 為 有 關 中 期 業 績 之 審 閱 服 務、持 續 關 連 交 易
之 有 限 核 證 服 務、有 關 環 境、社 會 及 管 治 評 核 之 其 他 專 業 服 務 及 稅 務 審 閱 服 務。
風險管理及內部監控
董 事 會 與 本 集 團 管 理 層 負 責 維 持 本 集 團 穩 健 妥 善 且 有 效 之 內 部 監 控 制 度,以 確 保 本 集 團 營 運 之 成 效 及 效 率,藉 以
達 成 其 既 定 企 業 目 標、保 障 本 集 團 資 產、提 供 可 靠 之 財 務 申 報 以 及 遵 守 適 用 之 法 律 及 規 例。
董 事 會 亦 負 責 對 財 務 申 報 之 內 部 監 控 是 否 充 足 以 及 披 露 監 控 和 程 序 是 否 有 效,作 出 適 當 之 聲 明。董 事 會 透 過 轄 下
審 核 委 員 會 檢 討 該 等 制 度 是 否 有 效。
董 事 會 責 任 亦 包 括 審 查 本 集 團 風 險 管 理 制 度 之 有 效 性,確 保 風 險 管 理 監 控 健 全 有 效,以 無 時 無 刻 保 障 本 公 司 股 東
投 資 及 本 集 團 資 產。就 此 而 言,董 事 會 於 二 零 一 六 年 十 一 月 二 十 三 日 成 立 風 險 管 理 委 員 會,以 履 行 其 監 控 及 監 察
本 公 司 風 險 管 理 之 職 責。
審 核 委 員 會 及 董 事 會 每 年 審 閱 本 集 團 之 風 險 管 理 及 內 部 監 控,並 總 結 截 至 二 零 一 七 年 三 月 三 十 一 日 止 年 度,(a)本
集 團 之 風 險 管 理 及 內 部 監 控 制 度 行 之 有 效;(b)本 集 團 已 採 納 必 要 監 控 機 制 以 監 察 及 改 正 不 合 規 事 宜;及(c)本 集 團
已 妥 為 遵 守 有 關 風 險 管 理 及 內 部 監 控 制 度 之 企 業 管 治 守 則 規 定。
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企業管治報告書
股東通訊政策
目的
通訊戰略
公司網站
2. 本 公 司 透 過 登 載 於 其 網 站http://www.irasia.com/listco/hk/alihealth/之 公 告、中 期 及 年 度 報 告 與 其 股 東 進 行 通
訊。網 站 上 之 資 料 會 作 定 期 更 新。
3. 本公司發送予聯交所之資料亦會隨即登載在聯交所網站。有關資料包括財務報表、業績公告、通函、股東大
會 通 告 及 相 關 說 明 文 件 等。
股東大會
4. 本 公 司 鼓 勵 股 東 參 與 股 東 大 會,如 未 克 出 席 大 會,可 委 派 代 表 代 彼 等 出 席 大 會 並 於 會 上 投 票。
股東私隱
企業管治報告書
股東權利
股東召開股東特別大會之程序
於 遞 呈 要 求 當 日 持 有 附 有 本 公 司 股 東 大 會 投 票 權 之 本 公 司 繳 足 股 本 不 少 於10%之 股 東,可 隨 時 向 董 事 會 或 公 司 秘
書 發 出 書 面 通 知,要 求 召 開 股 東 特 別 大 會(「股 東 特 別 大 會」)處 理 該 請 求 所 指 明 之 任 何 事 務。
請 求 者 須 於 要 求 內 列 明 召 開 股 東 大 會 之 目 的 及 彼 等 之 聯 絡 詳 情,加 以 簽 署 並 遞 交 至 本 公 司 之 主 要 營 業 地 點,註 明
公 司 秘 書 收。
股 東 特 別 大 會 應 在 遞 交 請 求 書 後 兩 個 月 內 舉 行。倘 董 事 會 在 該 請 求 書 遞 交 日 期 起 計21天 內 未 有 召 開 股 東 特 別 大
會,則 請 求 者 或 當 中 佔 總 投 票 權 超 過50%之 任 何 請 求 者,可 根 據 百 慕 達 一 九 八 一 年 公 司 法(經 修 訂)第74(3)條 之 規
定 自 行 召 開 股 東 特 別 大 會,惟 任 何 股 東 特 別 大 會 不 得 在 遞 交 請 求 書 起 三 個 月 期 滿 後 召 開。
在股東大會提出建議之程序
請 求 者 須 在 不 遲 於 股 東 週 年 大 會 舉 行 前 六 星 期(倘 須 就 要 求 發 出 有 關 決 議 案 之 通 知)或 不 遲 於 股 東 大 會 舉 行 前 一
星 期(倘 為 任 何 其 他 要 求)簽 署 及 遞 交 書 面 要 求 或 書 面 陳 述 至 本 公 司 註 冊 辦 事 處 及 本 公 司 之 主 要 營 業 地 點,註 明
公 司 秘 書 收。
股東向董事會查詢之程序
企業管治報告書
憲法文件
於 回 顧 年 內,概 無 修 訂 本 公 司 之 公 司 細 則。
董事就編製財務報表之責任
本 公 司 核 數 師 就 彼 等 對 財 務 報 表 之 申 報 責 任 聲 明 載 於 第84頁 至86頁 之 獨 立 核 數 師 報 告。
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風險管理及內部監控
一、 風 險 管 理 及 內 部 監 控
本 集 團 將 風 險 管 理 及 內 部 監 控 視 為 經 營 管 理 活 動 和 業 務 活 動 的 核 心 內 容 之 一,穩 步 建 立 與 集 團 戰 略 相 匹 配
並 與 業 務 特 點 相 結 合 的 全 面 風 險 管 理 體 系,不 斷 完 善 風 險 管 理 組 織 構 架,規 範 風 險 管 理 流 程,採 取 定 性 和
定 量 相 結 合 的 風 險 管 理 方 法,推 進 風 險 的 識 別、評 估 和 應 對,實 現 風 險 與 收 益 的 平 衡,在 風 險 可 控 的 前 提
下,促 進 本 集 團 各 項 業 務 持 續 健 康 發 展。
二、 風 險 管 理 及 內 部 監 控 的 架 構
風險
戰略 戰略層面
風險目標
風 險 偏 好
風險管理組織架構
佈局
持
續改
的
管理層面
系
識別 評估
進
體
與
理
風險 管 理 流 程
提
險管
升
風
匯報 監控 應對
風 險 管 理 保 障 機 制
運營層面
業務流程 績效考核 溝通及培訓
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風險管理及內部監控
• 風險管理戰略
• 風險管理目標
本 集 團 的 風 險 管 理 目 標 包 括:(1)戰 略 目 標 — 風 險 管 理 和 內 部 監 控 體 系 的 建 設 是 與 公 司 的 戰 略 目 標 和
業 務 發 展 相 適 應 的,並 支 持 公 司 戰 略 目 標 的 實 現 和 業 務 的 可 持 續 性 發 展;(2)經 營 目 標 — 不 斷 提 高 公
司 的 風 險 管 理 能 力,降 低 實 現 經 營 目 標 過 程 中 的 不 確 定 性,支 持 業 務 拓 展 及 創 新 活 動,確 保 經 營 活 動
的 效 率 和 效 果;(3)報 告 目 標 — 保 證 財 務 報 告 和 經 營 管 理 報 告 的 真 實 性、準 確 性 和 完 整 性;(4)合 規 目
標 — 保 證 公 司 遵 從 外 部 監 管 和 內 部 管 理 要 求,規 範 經 營 管 理 過 程 和 業 務 操 作 流 程,確 保 公 司 各 項 業
務 活 動 的 合 法 性 和 合 規 性。
• 風險偏好
風險管理及內部監控
• 風險管理組織構架
董事會
治理層
風險管理委員會 審 核委員會
向董事會檢討和確認風險管理及內部監控系統設計、 向董事會報告並協助監督管理層對風險管理及內部監控
實施和運行是否效性 系統的設計、實施及監察是否有效、是否到位
管理層
高級管理層
設計、實施以及監督風險管理和內部監控系統;及向風險管理委員會,提供風險管理及內部監控
系統是否有效的確認
• 風險管理流程
• 風險識別 — 管理層基於本集團的戰略目標和經營目標,分別從戰略、運營、市場、財務、法律、
人力資源、信息技術和數據、聲譽等八個主要領域,識別可能影響公司戰略及經營目標實現的不
確 定 因 素 和 風 險 事 件。
• 風 險 評 估 — 管 理 層 與 其 管 理 團 隊 對 識 別 出 來 的 各 項 風 險,分 別 從 風 險 發 生 的 可 能 性 和 影 響 程 度
進 行 評 估 打 分,並 對 風 險 等 級 進 行「高」、「中」、「低」排 序,形 成 風 險 熱 力 圖。
風險管理及內部監控
• 風 險 監 控 — 風 險 監 控 是 對 風 險 應 對 措 施 的 執 行 情 況 進 行 監 督,並 持 續 改 進 和 完 善 內 控 執 行 的 有
效 性;包 括 日 常 工 作 中 的 持 續 監 控 和 定 期 的 獨 立 評 估。
• 風 險 匯 報 — 風 險 匯 報 是 向 公 司 的 管 理 層、董 事 會 及 其 下 設 的 審 計 委 員 會 和 風 險 管 理 委 員 會,上
報 風 險 管 理 和 內 部 監 控 系 統 的 設 計、實 施 及 運 行 的 有 效 性。
• 風險管理保障機制
• 風險管理績效考核是風險管理實施的保障,公司通過培養全員的風險意識、規範內控流程、實行
全 員 問 責 機 制,保 障 公 司 風 險 管 理 戰 略 的 實 施。
• 本集團通過風險管理和內控相關的溝通及培訓,保證各類業務流程、制度規範和內控活動的落地
實 施。溝 通 及 培 訓 的 形 式 包 括:集 中 培 訓、研 討 會、即 時 溝 通 指 導、視 頻 學 習、群 發 郵 件 和 網 上
考 試 等;涉 及 的 內 容 包 括:制 度 規 範 和 內 控 培 訓、法 律 法 規 培 訓、廉 正 培 訓、數 據 安 全 培 訓 等。
三、 2017財 年 風 險 管 理 及 內 部 監 控 的 主 要 工 作
• 二 零 一 六 年 十 一 月 二 十 三 日,經 董 事 會 審 批 通 過《成 立 阿 里 健 康 信 息 技 術 有 限 公 司 風 險 管 理 委 員 會 的
提 案》,本 集 團 成 立 了 第 一 屆 風 險 管 理 委 員,並 確 定 了 該 委 員 會 的 職 責 和 會 議 召 開 及 議 事 規 則。
• 風 險 管 理 委 員 會 於 年 內 舉 行 了 三 次 會 議,就 風 險 管 理 及 內 部 監 控 檢 討 向 董 事 會 匯 報 兩 次。該 委 員 會 於
2017財 年 完 成 的 工 作 包 括:(1)審 議 本 集 團 的 重 大 風 險 識 別 和 評 估 結 果、風 險 熱 力 圖、風 險 管 理 策 略 和
重 大 風 險 應 對 的 管 控 措 施;(2)審 議 內 審 團 隊 提 交 的《2017財 年 內 控 檢 查 報 告》,監 督 管 理 層 對 風 險 管 理
及 內 部 監 控 系 統 的 設 計、實 施 及 監 察;(3)審 議2017財 年 年 報 中 需 披 露 的《風 險 管 理 及 內 部 監 控 報 告》和
《環 境、社 會 和 管 治 報 告》;(4)審 議2018財 年 風 險 管 理 及 內 部 監 控 的 工 作 計 劃 和 工 作 重 點、預 計 完 成 的
工 作 成 果 及 時 間 進 度 安 排 等。
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阿里健 康信息技 術有限公司 二零 一 七 年 年 報
風險管理及內部監控
• 本 集 團 的 管 理 層 完 成 了 公 司 的 風 險 管 理 及 內 部 監 控 的 治 理 框 架 的 搭 建,包 括 風 險 管 理 的 戰 略、目 標、
偏 好 的 確 立,風 險 管 理 組 織 構 架 的 搭 建,風 險 管 理 流 程 和 保 障 機 制 的 完 善 等。
• 本 集 團 的 管 理 層 與 各 自 的 管 理 團 隊,討 論 完 成 了 八 個 主 要 的 風 險 領 域 的 風 險 識 別、風 險 定 義 及 範 圍 描
述、風 險 等 級 評 估 及 繪 製 風 險 熱 力 圖、風 險 應 對 的 建 議 和 措 施,最 後 形 成 了《阿 里 健 康 風 險 評 估 表》,
作 為 指 導2018財 年 風 險 管 理 及 內 部 監 控 工 作 安 排 的 重 要 依 據。八 個 主 要 的 風 險 領 域 包 括:戰 略 風 險、
運 營 風 險、市 場 風 險、財 務 風 險、法 律 風 險、人 力 資 源 風 險、信 息 技 術 和 數 據 風 險、聲 譽 風 險。
• 業 務 團 隊 逐 步 完 善 了 重 要 的 制 度 規 範 和 操 作 流 程,並 發 佈 到 制 度 平 台 上 供 員 工 查 閱 和 學 習。
• 內 審 團 隊 完 成 了 針 對 一 些 重 要 風 險 領 域 的 內 部 控 制 的 設 計 和 執 行 情 況 的 獨 立 檢 查 工 作,並 將《內 控 檢
查 報 告》匯 報 給 審 計 委 員 會,同 時 同 步 給 管 理 層 和 風 險 管 理 委 員 會。
• 風 險 管 理 團 隊 中 的 品 控 團 隊 每 周 關 注 重 要 風 險 指 標 數 據 的 分 析 報 告,持 續 關 注 風 險 指 標 的 預 警 信 息,
及 時 採 取 相 應 的 防 範 措 施。
• 風 險 管 理 團 隊 至 少 每 個 季 度 安 排 一 次 對 全 員 的 風 險 管 理 的 集 中 培 訓,不 斷 提 升 員 工 的 風 險 管 理 意 識,
宣 貫 風 險 管 理 文 化;培 訓 的 內 容 包 括:業 務 流 程 規 範 和 內 控 指 引、商 業 行 為 準 則、業 務 相 關 的 法 律 法
規 的 遵 循、數 據 安 全 管 理 等。
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風險管理及內部監控
四、 重 要 風 險 列 示
本年度,本集團將現有業務及新型業務中所面對的風險,進行識別、分析和重要性評估與排序,篩選出以下
風 險 等 級 為「高」的 重 要 風 險。
• 公司的高級管理層一直致力於業務規劃
與 佈 局 的 創 新 管 理 和 多 元 化 管 理,在 堅
定 不 移 的 執 行 公 司 戰 略 決 策 的 過 程 中,
不 斷 創 造 和 積 累 自 己 的 核 心 競 爭 優 勢,
努 力 成 為 行 業 內 不 可 超 越 的 領 先 企 業。
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阿里健 康信息技 術有限公司 二零 一 七 年 年 報
風險管理及內部監控
的 經 營 活 動 和 業 務 連 續 性。 監控系統等渠道及時瞭解並獲取政府及
監管機構發佈的各項適用規章制度及監
管 要 求;積 極 參 與 政 府 及 監 管 機 構 組 織
的 各 項 交 流 活 動,確 保 及 時 掌 握 政 府 及
監 管 機 構 的 最 新 要 求 和 變 動;
• 建立信息分享渠道以確保業務團隊及時
獲 取 最 新 監 管 要 求;並 定 期 組 織 內 部 研
討 會 和 培 訓,學 習 和 貫 徹 政 府 及 監 管 機
構 發 佈 的 各 項 規 章 制 度 及 監 管 要 求,確
保相關業務團隊對政策法規的準確瞭解;
• 針 對 新 法 規 對 業 務 的 影 響,法 務 團 隊 和
業務團隊會共同評估政策法規的變化對
公 司 經 營 造 成 的 影 響,並 設 計 應 對 方 案
及 後 備 業 務 模 型,在 符 合 監 管 要 求 的 前
提 下,保 證 業 務 的 連 續 性。
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阿里健 康信息技 術有限公司 二零 一 七 年 年 報
風險管理及內部監控
信 息 技 術 和 數 據 作 為 一 家 互 聯 網 公 司,信 息 技 術 和 數 據 既 • 建 立 規 範 的 產 品 研 發 流 程、研 發 項 目 管
風險 是公司業務開展和運營的基礎保障也是公 理 機 制、研 發 ╱ 業 務 ╱ 產 品 ╱ 市 場 等 跨
司不斷創新實現行業領先地位的競爭優勢 團 隊 合 作 的 協 同 機 制、溝 通 機 制 和 激 勵
之 一,產 品 研 發 失 敗 或 拖 延、信 息 系 統 運 機 制,保 證 及 時 有 效 地 開 發 出 滿 足 業 務
行 故 障 導 致 交 易 中 斷,數 據 洩 露 ╱ 丟 失 ╱ 需 求 的 產 品;
被 篡 改 等,都 會 對 公 司 戰 略 目 標 的 實 現、
品 牌 聲 譽、業 務 連 續 性 和 客 戶 滿 意 度 等 造 • 建立信息系統運行維護的管理規範和業
成 較 大 的 負 面 影 響。 務 連 續 性 保 障 機 制、信 息 系 統 運 行 中 斷
的 應 急 預 案、災 難 恢 復 計 劃 及 演 練 等,
以 保 證 系 統 運 行 的 順 暢 和 連 續 性,並 提
升 系 統 對 風 險 事 件 的 快 速 響 應 能 力;
• 建立數據採集和傳輸╱安全存儲╱加密
防護╱授權訪問和使用╱銷毀等相關管
理 規 範,實 施 數 據 安 全 管 理 和 加 密 防 護
的 信 息 技 術,並 定 期 組 織 全 員 培 訓 宣 貫
數 據 安 全 與 保 密 的 相 關 內 容,從 人 員、
流程和信息技術三個方面全面防範數據
洩 露 ╱ 丟 失 ╱ 被 篡 改 的 風 險;
• 公 司 在 通 過ISO27001信 息 安 全 管 理 體 系
認證和ISO9001質量管理體系認證的過程
中,按 照 國 際 標 準,進 一 步 自 查 和 完 善
信息技術和數據安全管理體系和流程規
範。
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風險管理及內部監控
五、 2018財 年 的 展 望 及 重 要 舉 措
• 繼 續 加 強 公 司 的 風 險 管 理 及 內 部 監 控 架 構 及 其 執 行 力 度,不 斷 提 升 公 司 的 風 險 管 理 能 力 和 文 化,以 確
保 符 合 香 港 聯 合 交 易 所 的《企 業 管 治 守 則》和 與 業 界 的 領 先 標 準 一 致。
• 繼 續 協 助 和 監 督 各 業 務 線 和 職 能 部 門,推 行 和 完 善 風 險 管 理 及 內 部 監 控 系 統 的 設 計、實 施 和 運 行。
• 持 續 關 注 重 大 風 險 的 變 動 和 更 新,並 及 時 調 整 相 應 的 風 險 應 對 措 施 和 解 決 方 案。
• 繼 續 加 強 相 關 的 制 度 規 範 和 內 控 指 引 的 建 立 和 完 善,並 發 佈 到 制 度 平 台 上 供 員 工 查 閱 和 學 習。
• 持 續 獨 立 的 監 督 和 評 估,重 要 風 險 領 域 的 內 部 控 制 的 設 計 和 執 行 的 有 效 性。
• 繼續加強對全員的風險管理培訓,不斷提升員工的風險管理意識,宣傳風險管理文化,加強問責機制,
保 障 公 司 風 險 管 理 戰 略 的 實 施。
面 對 各 種 現 有 和 新 生 的 風 險,本 集 團 必 須 按 照 有 效 的 風 險 管 理 及 內 部 監 控 系 統,持 續 和 嚴 密 的 進 行 監 控。
公 司 有 一 個 風 險 管 理 意 識 很 強 的 管 理 團 隊,會 積 極 主 動 的 發 現、預 防 和 管 控 風 險,持 續 不 斷 的 完 善 和 更 新
本 集 團 的 風 險 管 理 和 內 部 監 控 系 統。
六、 董 事 會 關 於 內 部 控 制 責 任 的 聲 明
環境、社會及管治報告
1. 利益相關方溝通
本 集 團 高 度 重 視 各 利 益 相 關 方 的 關 切 和 利 益 訴 求,不 斷 健 全 利 益 相 關 方 參 與 機 制,加 強 與 利 益 相 關 方 的 溝
通 和 交 流,提 升 運 營 透 明 度,與 利 益 相 關 方 攜 手 共 進。
依法納稅 合規管理
政府 遵守法律法規 主動納稅
支持經濟發展 執行國家政策
投資回報
定時披露經營信息
業務與盈利增長
投資者 投資峰會
風險管理 股東大會
信息披露
提供高品質的產品和服務 創新產品
保障產品和服務質量
客戶 為客戶創造價值 客戶滿意度調查
滿足客戶多元需求 客戶信息保護
維護員工權益 提供良好的薪酬福利
保障職業健康 實施員工培訓
員工
健全發展通道 完善職業發展通道
平衡工作生活 提供健身設施及課程
參與社區發展 公益慈善事業
社會和公眾
支持公益事業 志願者服務
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阿里健 康信息技 術有限公司 二零 一 七 年 年 報
環境、社會及管治報告
2. 重大性議題判定
環 境、社 會 及 管 治 議 題 篩 選 流 程
議題來源
— 公司管理層建議
— 內外部專家分析建議
— 多媒體信息分析
— 國內外同業對標研究
— 香 港 聯 交 所《環 境、社 會 及 管 治 報 告 指 引》
— 社會責任標準指南
篩選標準
— 對可持續發展的貢獻
— 利益相關方普遍關注
— 社會責任指南重點強調
— 符合公司戰略發展需要
判定結果
高
產品責任
客戶╱消費者服務
行業發展
員工權益保障
對利益相關方可持續發展的重要性
培訓與發展
穩健合規運營
資源使用
職業健康
供應鏈管理
廢棄物管理 員工關愛
慈善捐贈 排放物管理
公益活動
低 對阿里健康可持續發展的重要性 高
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環境、社會及管治報告
3. 健康生態圈
3.1 可靠可信賴的追溯服務
誠如本公司日期為二零一六年六月二十二日之截至二零一六年三月三十一日止財政年度末期業績公
告、其 於 二 零 一 六 年 七 月 十 九 日 寄 發 之 二 零 一 六 年 年 報 及 日 期 為 二 零 一 六 年 八 月 二 十 六 日 有 關 原 服 務
協 議 的 通 函 所 披 露,雖 然 自 食 藥 監 總 局 頒 布 之《關 於 暫 停 執 行2015年1號 公 告 藥 品 電 子 監 管 有 關 規 定 的
公 告》
(2016年 第40號)起,本 公 司 在 食 藥 監 總 局 指 導 下 繼 續 運 營 藥 品 電 子 監 管 網,但 是 本 集 團 亦 已 開
始 開 發 全 新 市 場 主 導 型 追 溯 解 決 方 案,協 助 企 業 履 行 遵 守 監 管 法 規 之 需 要。於 二 零 一 六 年 五 月,本 公
司 推 出「碼 上 放 心」追 溯 平 台,為 企 業 提 供 產 品 全 生 命 周 期 之 追 溯 服 務 以 及 增 值 服 務 以 協 助 其 提 升 營 運
能 力。本 公 司「碼 上 放 心」追 溯 平 台 依 託 雲 計 算 技 術 的 強 大 計 算 和 數 據 處 理 能 力,能 處 理 千 億 級 碼 量 大
數 據,並 同 時 支 持 數 十 萬 級 企 業 用 戶,具 有 良 好 的 兼 容 性、開 放 性 和 安 全 性。
環境、社會及管治報告
幫 助 政 府 創 新 監 管 服 務 機 制,不 斷 提 高 科 學 監 管 服 務 水 準 與 監 管 服 務 效 能,提 升 產 品 品 質 安 全 與 公 共
安 全 管 理 水 準;面 向 消 費 者,提 供 產 品 資 訊 溯 源、教 育、導 購 等 服 務,讓 消 費 更 放 心 更 便 捷。
3.1.1 藥 品 追 溯
案 例:阿 里 健 康 在 湖 北 開 通 疫 苗 流 向 和 儲 運 溫 度 查 詢
注 射 疫 苗 能 有 效 防 病 的 知 識 已 經 被 社 會 廣 泛 接 受,但 相 關 疫 苗 事 件 給 疫 苗 接 種 者、特 別 是 兒 童
家 長 留 下 心 理 陰 影。因 此,疫 苗 的 流 向 以 及 儲 存 運 輸 的 溫 度 控 制 成 為 關 注 重 點。
二 零 一 六 年 九 月,阿 里 健 康 與 湖 北 省 武 漢 市 漢 南 區 疾 控 中 心 合 作,正 式 為 市 民 開 通 了 疾 控 中 心
的 疫 苗 儲 運 溫 度 及 流 向 掃 碼 查 詢 功 能。漢 南 區 的 居 民 在 紅 十 字 會 醫 院 和 紗 帽 街 衛 生 院 接 種 疫 苗
時,只 需 使 用 最 新 版 本 的 淘 寶、天 貓 和 阿 里 健 康 手 機APP掃 瞄 疫 苗 包 裝 上 的 監 管 碼,就 可 以 查 到
疫 苗 的 詳 細 信 息,掃 碼 結 果 不 但 顯 示 疫 苗 的 名 稱、生 產 廠 家、有 效 期、批 准 文 號、產 品 批 號 等 基
本 信 息,還 包 括 疫 苗 運 送 和 保 存 溫 度 的 監 控 記 錄 等。如 果 疫 苗 在 運 輸 過 程 中 出 現 流 向 不 明 和 溫
度 控 制 問 題,追 溯 平 台 會 做 出 即 時 預 警。
「掃 碼 就 能 查 到 疫 苗 運 送 和 保 存 溫 度 的 監 控 記 錄,讓 人 安 心 很 多。」
— 在紅十字會醫院為孩子接種疫苗的劉女士
— 漢南區疾控中心相關負責人
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阿里健 康信息技 術有限公司 二零 一 七 年 年 報
環境、社會及管治報告
案 例:阿 里 健 康 攜 手 廣 藥 白 雲 山 掃 碼 回 收 過 期 藥 品
3.1.2 食 品 追 溯
隨 著 人 們 生 活 水 平 的 提 高,對 食 品 安 全 的 關 注 日 漸 提 升。如 何 通 過 更 加 先 進 的 互 聯 網 技 術 手 段
保證食品安全也成為企業重點考慮的問題。二零一七年三月,本集團與正大集團達成戰略合作,
消費者買到正大雞蛋後,只需用手機掃瞄雞蛋包裝上的二維碼,雞蛋源頭信息一目瞭然,此場景
已經在二零一七年五月實現。此次與正大的合作,是本集團在非藥品追溯領域的重要一步,標誌
「碼 上 放 心」正 式 擴 展 至 食 品 領 域。
3.2 高效安全的藥品零售平台
本 集 團 希 望 可 以 運 用 互 聯 網 打 造 貫 穿 全 產 業 鏈 的 藥 品 流 通 和 銷 售 體 系,提 升 醫 藥 保 健 產 品 供 應 鏈 效
率,讓 市 場 參 與 各 方 和 消 費 者 都 可 從 中 受 益。本 集 團 醫 藥 業 務 包 括 自 營 大 藥 房、O2O項 目 和 天 貓 醫 藥
業 務 代 運 營。二 零 一 六 年 八 月,本 集 團 完 成 收 購 廣 州 五 千 年 醫 藥 連 鎖 有 限 公 司(後 續 更 名 為「阿 里 健 康
大 藥 房 醫 藥 連 鎖 有 限 公 司」,簡 稱「阿 里 健 康 大 藥 房」)之 全 部 股 權,並 快 速 啟 動 了 醫 藥 電 商 自 營 業 務。
憑 藉 本 集 團 的 運 營 和 品 牌 優 勢,以 及 團 隊 高 效 的 執 行 力,本 集 團 迅 速 完 善 倉 儲、物 流、客 服 等 配 套 系
統,推 動 醫 藥 電 商 自 營 業 務 高 速 成 長。二 零 一 六 年 九 月,本 集 團 與 天 貓 簽 訂 的 服 務 協 議 生 效,根 據 該
服 務 協 議,本 集 團 開 始 為 天 貓 平 台 醫 藥 相 關 類 目(包 括 非 處 方 藥、醫 療 器 械、隱 形 眼 鏡、成 人 計 生、醫
療 及 健 康 服 務 等)提 供 招 商、商 戶 客 服、技 術 支 持 等 外 包 及 增 值 服 務。
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環境、社會及管治報告
3.2.1 打 造 一 站 式 立 體 購 藥 服 務
案 例:打 造 專 業 的 藥 師 隊 伍
專業的藥師對於消費者正確購藥和用藥發揮著重要作用。在阿里健康大藥房建立之初,便將組建
一 支 專 業 的 藥 師 隊 伍 作 為 重 要 目 標 之 一,為 此,僅 招 聘 具 有 職 業 藥 師 證 且 擁 有 藥 房 工 作 經 驗 的
人 員,並 不 定 期 對 藥 師 進 行 培 訓,提 升 其 藥 品 專 業 知 識,明 確 質 檢 標 準,包 括 服 務 禁 用 語、服 務
不 規 範 用 語、行 為 規 範 等,以 尊 重 客 戶、客 戶 至 上 的 原 則,為 客 戶 提 供 高 質 量 的 用 藥 諮 詢 服 務,
不 斷 強 化 其 服 務 意 識。
藥房管理制度示例
• 《阿 里 健 康 大 藥 房 藥 師 行 為 規 範》
• 《阿 里 健 康 大 藥 房 藥 師 質 檢 標 準》
• 《阿 里 健 康 大 藥 房 班 務 管 理 規 範》
• 《阿 里 健 康 大 藥 房 服 務 獎 勵 懲 罰 制 度》
案 例:多 渠 道 普 及 健 康 知 識
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案 例:阿 里 健 康 聯 合 雲 南 盤 龍 雲 海 藥 業 幫 助 農 戶 累 計 收 益 近2億 元
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3.2.3 成 立 中 國 醫 藥O2O先 鋒 聯 盟
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表:「四 通 一 達」
會員互通 開 發 統 一 的 系 統,以 實 現 彼 此 會 員 信 息 的 共 享
服務互通 通過阿里健康平台購藥的用戶可以與線下連鎖藥店實現遠程在線問診,
獲得相應的藥事服務
採購互通 加入聯盟的藥店通過集中採購獲得具有價格競爭力的商品
商品線上線下互通 將產品信息在線上展示的方式讓用戶產生購買行為,讓相應批發商做後
續配送
O2O快 速 到 達 通 過 本 地 化 的 線 下 實 體 門 店 保 障O2O快 速 到 達
3.2.4 保 障 藥 品 質 量 和 服 務
表:供 應 商 數 目
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表:藥 品 物 流 管 理
發貨環節 出庫時對照銷售記錄進行覆核,發現破損,例如污染、異響、滲漏、標籤
脫 落、產 品 逾 期、實 物 不 符 等 異 常 不 得 出 庫。藥 品 出 庫 覆 核 建 立 記 錄,
包括購貨單位、藥品的通用名稱、劑型、規格、數量、批號、有效期、生
產 廠 商、出 庫 日 期、質 量 狀 況 和 覆 核 人 員 等 內 容。對 實 施 電 子 監 管 的 藥
品,在 出 庫 時 進 行 掃 碼 和 數 據 上 傳。
環境、社會及管治報告
表:第 三 方 物 流 管 理
風險監控管理制度 與國有大型物流商合作或行業壟斷性承運商合作控制運營風險,與運輸
商 合 作 控 制 批 量 貨 物 風 險,承 運 商 招 標 引 入,對 風 險 進 行 有 效 監 控。
配送時效監控 對第三方物流服務商配送時效進行整體監控已保證顧客體驗;對發生異
常 的 訂 單 及 時 發 現 並 妥 善 處 理,要 求 每 天 和 每 周 提 報 數 據;對 第 三 方 物
流 服 務 商 的 服 務 水 平 進 行 評 估。
案 例:阿 里 淨 網 行 動 清 不 合 格 品 牌
阿 里 巴 巴 和 阿 里 健 康 一 貫 把 商 品 質 量 和 用 戶 體 驗 視 為 平 台 經 營 的 重 要 基 石,二 零 一 六 年,針 對
用 戶 體 驗 比 較 集 中 的 行 業,阿 里 巴 巴 陸 續 開 展「淨 網 行 動」進 行 商 品 品 質 管 理。阿 里 健 康 提 供 部
份 代 運 營 服 務 的 天 貓 醫 藥 平 台 在 二 零 一 六 年 曾 多 次 組 織 抽 檢,隱 形 眼 鏡 類 目Lukoko╱ 璐 可 可、
瑞爾康、樂莎3個品牌的隱形眼鏡有2次檢驗結果不合格,因此從阿里旗下電商平台天貓被全面清
退。自「淨網行動」啟動以來,天貓醫藥平台進一步加強了對隱形眼鏡品牌的品質管理,以確保消
費 者 的 權 益。
環境、社會及管治報告
3.3 便捷專業的醫療服務
伴 隨 著 中 國 進 入 老 齡 化 社 會 以 及 我 國 公 眾 對 健 康 越 來 越 看 重,通 過 便 捷 的 方 式 獲 得 優 質 醫 療 服 務 已
受 到 廣 泛 關 注。但 目 前 我 國 優 秀 的 醫 療 資 源 在 區 域 佈 局 上 主 要 集 中 在 一 線 城 市,而 在 許 多 二、三 線 城
市,醫 療 水 平 和 醫 院 數 量 遠 遠 滿 足 不 了 患 者 需 求,特 別 是 一 些 需 要 經 常 去 醫 院 的 老 年 病 患,不 得 不 在
就 診 的 過 程 中 浪 費 掉 很 多 時 間。
3.3.1 在 線 健 康 諮 詢 服 務
本集團積極組織執業醫師和執業藥師等第三方專業人員於阿里健康移動端、淘寶、天貓,及支付
寶 等 客 戶 端 為 用 戶 提 供 多 方 面 多 層 次 的 醫 藥 健 康 諮 詢 服 務,使 用 戶 便 捷 實 時 地 得 到 專 業 指 導。
截 至 二 零 一 七 年 三 月 三 十 一 日 止 年 度,本 集 團 累 計 提 供 了 超 過600萬 人 次 的 在 線 醫 藥 健 康 諮 詢 服
務。
環境、社會及管治報告
3.3.2 推 進 互 聯 網 分 級 診 療
本集團著力推進互聯網分級診療體系試點,將互聯網工具、基本醫療檢測設備下沉到村醫一層的
醫 療 機 構,建 立 村 醫 與 縣 級 醫 院、省 級 醫 院 的 遠 程 會 診 平 台。既 提 高 基 層 醫 療 機 構 的 服 務 能 力,
又 緩 解 縣 醫 院 和 省 醫 院 的 醫 療 壓 力,從 根 本 上 解 決 農 村 人 口 的 醫 療 服 務「短 板」。
案 例:「互 聯 網 分 級 診 療」在 湖 北 枝 江 試 點
分 級 診 療 是 推 進 醫 療 體 制 改 革 的 重 中 之 重,而 互 聯 網 在 推 進 分 級 診 療 改 革 中 的 作 用 近 來 日 益 引
起 各 界 的 關 注。二 零 一 六 年 十 月,阿 里 健 康 與 枝 江 市 衛 生 和 計 劃 生 育 局 共 同 開 啟 了 互 聯 網 分 級
診 療 項 目。在 此 次 試 點 中,阿 里 健 康 承 擔 技 術 方 案 的 設 計 和 解 決,建 立 互 聯 網 分 級 診 療 平 台,將
枝江市4家公立醫院9個專科,7家鄉鎮衛生院全科醫生和185家村衛生室(社區衛生服務站)連接在
平 台 上,實 現 了 區 域 醫 療 機 構 互 聯 互 通,提 高 基 層 醫 療 服 務 能 力。這 是 阿 里 健 康 網 絡 醫 院 的2.0
版本,通過互聯網將村醫和社區衛生服務中心、公立醫院連接在一起,提升當地的整體醫療資源
效率,亦有助於推動分級診療體系的建立和完善。截至二零一七年三月三十一日止年度,互聯網
分 級 診 療 試 點 平 台 已 覆 蓋 枝 江 市 全 市,大 大 提 升 了 枝 江 市 醫 療 服 務 能 力。
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阿里健 康信息技 術有限公司 二零 一 七 年 年 報
環境、社會及管治報告
3.3.3 送 健 康 到 村
本 集 團 與 農 村 淘 寶 合 作 打 造 健 康 生 態 服 務 中 心,探 索 借 助 合 夥 人 服 務 體 系,在 村 民 中 開 展 健 康
衛 生 教 育,做 好 常 見 疾 病、流 行 疾 病 和 衛 生 知 識 的 宣 傳、預 防 工 作,為 村 民 逐 步 建 立 個 性 化 的 健
康 檔 案,幫 助 基 層 醫 生 更 好 地 行 使 好「健 康 守 門 人」工 作,使 得 農 村 地 區 同 步 享 受 到 互 聯 網 醫 療
發 展 帶 來 的 紅 利,讓 村 民 不 出 村 口 就 能 用 相 對 低 的 費 用 享 有 城 市 居 民 同 樣 的 日 常 健 康 服 務。截
至 二 零 一 七 年 三 月 三 十 一 日 止 年 度,首 批300個 服 務 中 心 陸 續 落 地,覆 蓋 到 北 至 黑 龍 江、南 至 廣
西 等20個 省 份。
健 康 生 態 服 務 中 心 的 建 設 包 含 三 大 重 點 服 務 內 容:
設立健康站,通過血糖儀、血壓儀等智能健
康設備,為村民提供日常慢病監測、商品藥
基礎健康 專科檢測 不定期組織眼健康服務下鄉等活動,為農村
百姓,尤其是貧困地區居民提供健康諮詢和
品代購等服務,同時提供各類免費的健康科 服務 治 療 服務 治療服務。
普資料。
遠 程 醫 療 服務
村民們通過阿里健康網絡醫院獲得優質醫
生的遠程健康諮詢服務,形成「零距離」
在線服務。
案 例:眼 科 醫 生 下 鄉 進 村 惠 及 村 民
環境、社會及管治報告
案 例:「送 健 康 服 務 進 村」計 劃
二零一六年十一月,阿里健康與農村淘寶合作開展「送健康服務進村」項目,首次將專業體檢車開
下 鄉,為 福 建 省 漳 州 市 厚 境 村 幾 十 位 老 人 提 供 抽 血、尿 檢、彩 超 等 服 務。該 項 目 自 天 貓 雙11全 球
狂 歡 節 開 始,出 動 多 輛 健 康 服 務 車,給 農 村 淘 寶 近 兩 萬 個 村 點 的 村 民 送 去 包 括 體 檢、網 絡 問 診、
保 健 配 套 知 識 及 服 務 設 施 等 健 康 服 務。
「以 前 村 民 從 沒 在 家 門 口 體 驗 過 全 面 的 體 檢,衛 生 院 偶 爾 來 做 的 體 檢 項 目 也 比 較 少,主 要 是 量 量
身 高 血 壓 啥 的。這 次 體 檢 車 下 鄉,連X光 檢 查 設 備 都 帶 過 來 了,價 格 又 特 別 實 惠,所 以 我 們 村 集
體就為80歲以上的老人集中採購了這個服務。經統計,這次參加體檢的村民中,包括了村裡所有
80歲 以 上 的 老 人 以 及 村 裡 的 五 保 戶 和 低 保 戶,其 中 近 九 成 是 從 來 沒 做 過 全 面 體 檢 的。」
— 厚境村村支書曾福財
3.4 智能多元的個人健康管理
環境、社會及管治報告
「智 能 關 愛 計 劃」
消 費 者 按 建 議 的 時 間 頻 次 持 續 通 過 智 能 設 備 將 健 康 數 據 自 動 上 傳 至 阿 里 健 康 服 務 平 台,經 過 數 據 分 析
轉 化 為 健 康 趨 勢 報 告 並 反 饋 給 消 費 者 和 醫 療 服 務 提 供 商;後 續,醫 療 服 務 商 根 據 消 費 者 的 檢 測 數 據 情
況 為 其 提 供 標 準 化 服 務 和 一 系 列 增 值 服 務 — 如,包 括 營 養 師、醫 生 在 內 的 專 業 醫 護 人 員,通 過 互 聯
網 或 電 話 為 消 費 者 提 供 持 續 指 導 建 議 與 諮 詢。
案 例:「智 能 關 愛 計 劃」關 愛 消 費 者 健 康
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阿里健康
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物聯服務技術企業 智 能 醫 療、健 康 設 備 企 業 醫 療、健 康 服 務 機 構
案 例:升 級 血 糖 服 務
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聯 合 互 聯 網 企 業 接 入 患 者 個 體 健 康 管 理 服 務,一 方 面 可 以 使 得 智 能 設 備 和 患 者 之 間 產 生 更 多 的 互 動 關
係;另 一 方 面,也 讓 血 糖 監 測 設 備 研 發 與 生 產 品 牌 商 從 單 純 提 供 血 糖 監 測 設 備 和 血 糖 試 紙,向「智 能
監 測 管 理+個 性 健 康 服 務」升 級。
4. 健康公益
本集團積極利用平台優勢和互聯網技術,通過尋藥信息整合、健康教育、救災物資捐贈等多種方式,搭建健
康公益平台,整合醫療資源,關注病患人群,集社會力量打通公益和健康之路,為提高公共服務效率和改善
公 共 健 康 提 供 更 多 解 決 方 案。
4.1 公益尋藥
二 零 一 六 年 初,阿 里 健 康 與 國 藥 健 康 在 線 有 限 公 司 合 作 向 社 會 公 眾 免 費 開 放 尋 藥 平 台,共 同 建 立 一 個
便 捷 快 速 的 公 益 尋 藥 系 統,以 幫 助 病 患 及 其 家 屬 在 阿 里 健 康APP中 尋 找 到 自 己 所 需 要 的 緊 缺 藥 品,這
也 是 國 內 首 個 非 盈 利 性 質 的 公 共 尋 藥 平 台。
4.2 健康教育
本 集 團 通 過 自 身 在 互 聯 網 技 術 和 公 眾 信 息 平 台 的 優 勢,先 後 聯 合 中 國 疾 病 預 防 控 制 中 心 性 病 艾 滋 病 預
防 控 制 中 心(以 下 簡 稱「中 國 疾 控 中 心 性 艾 中 心」)、中 華 醫 學 會 等 多 家 專 業 醫 療 機 構 合 作,分 別 開 展 艾
滋 病 防 治、缺 鐵 性 貧 血 等 公 益 醫 療 工 作,同 時 聯 動 發 起 線 上 線 下 的 公 益 合 作,引 起 社 會 關 注 並 增 強 疾
病 防 範 意 識,大 力 推 廣 公 益 醫 療。
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阿里健 康信息技 術有限公司 二零 一 七 年 年 報
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4.2.1 關 注 艾 滋 病
二零一六年十一月,本集團與中國疾控中心性艾中心達成戰略合作,通過數據互通共享,向社會
發 佈 最 新 的 艾 滋 病 疫 情 數 據 報 告 和 國 家 政 策。天 貓 醫 藥 將 作 為 中 國 疾 控 中 心 性 艾 中 心 的 專 有 入
口,展示全國各地「艾滋病自願諮詢檢測門診」信息,並在保護用戶隱私的前提下,引導易感人群
獲得免費的初檢諮詢幫助。此外,在青少年寒暑假和成人發生高危行為的關鍵節點前,聯動發起
線 上 線 下 的 公 益 合 作,以 及 關 愛 艾滋孤兒活動、「要愛不要艾」趣味問答線下公益活動等,通 過互
聯 網 技 術 促 進 艾 滋 病 防 治 信 息 的 透 明 化,降 低 互 聯 網 人 群「談 艾 色 變」和 盲 目 恐 慌 的 可 能 性。
二 零 一 六 年 十 二 月 一 日 世 界 艾 滋 病 日 當 天,阿 里 健 康 在 天 貓 醫 藥 館 上 線「1+1>2」自 我 聯 檢 服 務
包,服務包內含一支唾液即時檢測產品和一支尿液檢測產品,購買者自我檢測後匿名寄回樣品,
由 性 艾 中 心 專 業 實 驗 室 檢 測,用 戶 可 自 行 查 詢 檢 測 結 果。自 我 聯 檢 服 務 包 旨 在 增 加 以 年 輕 人 為
主 的 網 購 群 體 強 化 日 常 防 艾 自 檢 的 意 識 和 行 動。同 時,相 關 檢 驗 數 據 也 能 供 國 家 監 測 機 構 夠 更
好 地 掌 握 目 前 人 群 日 常 性 行 為 安 全 防 護 等 相 關 信 息,以 便 於 未 來 為 防 艾 人 群 提 供 更 有 針 對 性 的
公 共 服 務。
4.2.2 關 注 缺 鐵 性 貧 血
缺 鐵 性 貧 血 主 要 是 由 於 鐵 攝 入 和 鐵 流 失 的 不 平 衡 導 致,因 此 往 往 伴 隨 妊 娠 和 一 些 慢 性 疾 病 而 發
生。根 據 第 四 次 全 國 營 養 調 查 數 據 統 計,在 中 國 每10個 人 中 就 有2個 人 貧 血,這 意 味 著 有 近2億 多
缺 鐵 性 貧 血 患 者。在 這 類 患 者 中,以 嬰 幼 兒、育 齡 婦 女 和 老 年 人 為 主,孕 婦 缺 鐵 性 貧 血 的 患 病 率
高 達19.1% 。
二 零 一 六 年 五 月,中 華 醫 學 會 與 天 貓 醫 藥 館 在 阿 里 巴 巴 集 團 的 杭 州 西 溪 園 區 聯 合 舉 辦「第 二 屆 關
注 缺 鐵 性 貧 血 跨 界 學 術 交 流 大 會」,國 內 外 十 餘 名 頂 級 醫 學 專 家 和 學 者 參 加 此 次 交 流 大 會,並 圍
繞 缺 鐵 性 貧 血 對 孕 期 女 性 和 胎 兒 的 影 響 進 行 了 學 術 研 究。此 次 缺 鐵 性 貧 血 跨 界 交 流 會 希 望 通 過
帶 動 醫 藥 界 關 注 忽 略 的 空 白 領 域,以 更 加 專 業 的 態 度 來 進 行 醫 療 健 康 服 務 行 業 的 探 索,以 便 更
多 需 要 接 受 治 療 患 者 從 中 受 益。
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4.2.3 關 注1型 糖 尿 病
4.2.4 健 康 知 識 直 播
4.3 救災物資捐贈
案 例:阿 里 健 康 攜 平 台 商 家 赴 阜 寧 送 醫 療 物 資
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5. 合規運營
本集團將社會責任融入到企業自身經營中,秉持坦然、誠信坦蕩的價值觀,始終堅守合規經營的底線,對內
關 懷 員 工 的 成 長 與 發 展,對 外 恪 守 環 保 紅 線,堅 持 綠 色 發 展,呵 護 人 類 共 同 的 家 園。
5.1 核心價值觀
本集團傳承母公司阿里巴巴集團的六個核心價值觀,即客戶第一、團隊合作、擁抱變化、誠信、激情和
敬 業,以「讓 健 康 觸 手 可 得」為 使 命,以「讓 大 數 據 助 力 醫 療,用 互 聯 網 改 變 健 康,為10億 人 提 供 公 平、
普 惠、可 觸 及 的 醫 藥 健 康 服 務」為 願 景,將 其 貫 徹 到 日 常 工 作,成 為 全 體 員 工 執 行 不 渝 的 行 為 信 條。要
求 員 工 在 與 外 部 合 作 夥 伴 進 行 業 務 往 來 時 體 現 誠 信 的 價 值 觀,絕 不 容 忍 任 何 不 道 德 或 不 合 法 的 行 為,
並 要 求 全 員 每 年 進 行《阿 里 巴 巴 集 團 商 業 行 為 準 則》認 證。
本集團建立了反舞弊舉報渠道,鼓勵實名舉報,並設立廉政合規團隊,專門受理行賄受賄、違規投資、
洩 露 公 司 機 密、以 權 謀 私 等 舞 弊 事 件。設 立 廉 政 工 作 小 組,由 風 險 管 理 委 員 會 管 理,針 對 腐 敗 事 件 進
行 調 查 和 報 備,如 果 出 現 廉 政 問 題,及 時 向CFO 、CEO 、以 及 外 部 監 管 機 構 匯 報。定 期 組 織 反 舞 弊 培
訓,對 員 工 進 行 價 值 宣 貫。在 本 報 告 期 內,本 集 團 嚴 格 遵 守 了 有 關 嚴 禁 賄 賂、勒 索、欺 詐 和 洗 錢 的 相
關 法 律 法 規。
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5.2 英才匯聚
員 工 是 企 業 最 大 的 財 富,本 集 團 在 母 公 司 阿 里 巴 巴 集 團 統 一 的 人 才 引 進 和 員 工 福 利 平 台 下,根 據 自 身
業 務 特 色 開 發 培 訓 和 發 展 機 會、提 供 有 競 爭 力 的 薪 酬 待 遇 和 健 全 的 員 工 福 利 體 系,並 為 員 工 提 供 自
由、舒 適 的 工 作 環 境。本 集 團 打 造 一 支 專 注 互 聯 網 醫 療 的 專 業 化 團 隊 是 此 番 努 力 的 例 子 之 一。
5.2.1 專 業 的 人 干 專 業 的 事
• 招聘政策
本 集 團 嚴 格 遵 守 法 律 法 規,依 法 與 員 工 簽 訂 勞 動 合 同,招 聘 工 作 堅 持 公 開 平 等 原 則 和 反 歧
視 原 則,明 確 要 求 錄 用 新 員 工 必 須 達 到 法 定 的 最 低 就 業 年 齡。截 至 二 零 一 七 年 三 月 三 十 一
日 止 年 度,全 職 員 工384人,其 中 女 員 工 佔46% 。
按管理層級劃分的員工人數 高級管理者 19
中層管理者 90
基層員工 275
• 員工培訓
本 集 團 建 立 了 完 善 的 培 訓 體 系,為 員 工 提 供 豐 富 的 培 訓 機 會,不 斷 提 高 員 工 的 學 習 動 力,
促 進 員 工 的 職 業 成 功。依 靠 母 公 司 阿 里 巴 巴 集 團 的 平 台 資 源,結 合 員 工 能 力 發 展 要 素,每
年 制 定 員 工 培 訓 計 劃,對 員 工 在 團 隊 工 作、靈 活 性、洞 察 力、系 統 性 思 維 及 創 造 力 等 方 面
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本 報 告 期 內,員 工 培 訓 總 時 間 為20,048小 時。
5.2.2 創 造 良 好 的 工 作 環 境
• 員工權益保障
為 切 實 瞭 解 基 層 員 工 的 工 作 狀 態,及 時 傾 聽 員 工 反 饋,本 集 團 在 每 個 部 門 設 置 資 深 人 事 專
員 一 名,主 動 與 事 業 部 管 理 層、一 線 主 管 及 員 工 進 行 多 種 形 式 的 接 觸 和 有 效 溝 通,瞭 解 部
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• 員工職業健康與福利
本 集 團 關 注 員 工 身 心 健 康,每 年 為 員 工 提 供 免 費 健 康 體 檢。為 改 善 空 氣 污 染 對 員 工 身 體 健
康 造 成 的 傷 害,公 司 專 門 對 辦 公 樓 進 行 了 新 風 改 造,購 買 環 保 辦 公 傢 俱,為 員 工 提 供 清 肺
湯 等 滋 補 品。此 外,為 加 班 員 工 額 外 提 供 滋 補 品,為 女 員 工 提 供 哺 乳 室,為 有 小 孩 的 員 工
提 供 家 長 會 假,為 節 假 日 回 老 家 的 員 工 提 供 路 途 假 等,從 多 種 細 節 為 員 工 提 供 關 愛。
本 集 團 成 立 員 工 福 利 委 員 會,組 成 人 員 涵 蓋 公 司 財 務 行 政 人 事 及 研 發 各 個 部 門 員 工,每 年
年 初 制 定 計 劃,開 展 瑜 伽、太 極、「健 康 派」等 多 種 活 動。
• 工作生活平衡
為 了 促 進 員 工 工 作 與 生 活 平 衡 本 集 團 成 立 了 員 工 活 動 委 員 會,組 織 員 工 日 常 參 加 羽 毛 球、
游 泳 等 體 育 運 動,並 在 節 假 日 開 展 主 題 活 動,放 鬆 員 工 身 心。
5.3 環境友好
5.3.1 綠 色 解 決 方 案
我們希望在公司的業務發展過程中,能夠肩負起更大的社會責任。針對日益嚴重的霧霾污染,公
司 將 環 境 保 護 的 意 識 和 舉 措 融 入 到 手 機APP裡,成 立 了 由 喚 醒 組、科 技 組 和 電 商 組 構 成 的 霧 霾 小
組。其 中,喚 醒 組 致 力 於 通 過 發 佈 專 業 知 識,提 升 民 眾 的 防 霧 霾 的 意 識;科 技 組 致 力 於 與 國 家 權
威機構合作,評估不同口罩的防霧霾能力;電商組負責將評優的口罩公佈到手機平台上,以方便
消 費 者 進 行 選 擇。
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二 零 一 六 年,阿 里 健 康 聯 合 國 家 勞 動 保 護 用 品 質 量 監 督 檢 驗 中 心 對6款 市 面 熱 銷 口 罩 進 行 第 三 方
專 業 測 評,通 過 微 粒 子 發 生 器、顆 粒 物 濃 度 監 測 儀 等 一 系 列 專 業 儀 器,對 包 括 綠 盾、3M及 霍 尼
韋爾在內的六款防霾口罩依次進行了防護效果、過濾效率、呼吸阻力等維度的第三方專業測評,
並 用 通 俗 易 懂 的 五 星 等 級 給 每 個 維 度 打 分,讓 檢 測 結 果 一 目 瞭 然,防 霾 口 罩 的 測 評 結 果 同 步 在
阿 里 健 康APP當 天 上 線 的「防 霾 優 品」中 展 示,為 消 費 者 選 擇 合 適 自 己 的 防 霾 口 罩 提 供 了 便 利。阿
里 健 康 此 次 與 第 三 方 合 作 對 防 霧 霾 口 罩 進 行 測 評,一 方 面 給 消 費 者 提 供 更 加 直 觀 易 懂 的 參 考 標
準,另 一 方 面 也 促 進 防 霾 產 品 市 場 更 加 健 康 規 範 發 展。
5.3.2 綠 色 運 營
阿 里 健 康 始 終 以 保 護 環 境 為 己 任,努 力 將 綠 色 理 念 貫 穿 經 營 活 動 的 每 一 個 環 節,自 覺 控 制 對 環
境 的 污 染,降 低 能 耗,並 通 過 減 少 廢 棄 物 產 生 量,再 利 用 和 回 收 廢 棄 物 以 減 少 資 源 浪 費,最 大 程
度 降 低 公 司 運 營 對 環 境 的 影 響。
表:能 源 和 資 源 消 耗 量
辦公總用電量 333,714千 瓦 時
辦公總用水量 4,005.5噸
辦公總用紙量 1.505噸
* 耗 用 強 度 並 不 適 用,因 為 本 集 團 的 營 運 並 不 涉 及 生 產 或 設 施。
本 集 團 營 運 不 涉 及 產 生 任 何 有 害 廢 料。產 生 的 非 有 害 廢 料 主 要 包 括 廢 紙。為 減 少 辦 公 耗 材 的 浪
費,阿 里 健 康 於 每 年 年 初 制 定 採 購 計 劃,對 每 月 辦 公 用 紙 量 進 行 監 控。倡 導 無 紙 化 辦 公,日 常 使
用 電 子 郵 件、手 機APP管 理 文 檔 和 印 章,鼓 勵 員 工 使 用 視 頻 會 議 以 減 少 差 旅,對 員 工 使 用 視 頻 會
議 進 行 排 名 和 獎 勵。本 報 告 期 內,召 開 視 頻 會 議325次。此 外,阿 里 健 康 在 零 售 藥 品 業 務 中,採
用 可 降 解 材 料 進 行 快 遞 包 裝,對 於 紙 質 包 裝 則 採 用 森 林 管 理 委 員 會(Forest Stewardship Council,
FSC)認 證 的 供 應 商。
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獨立核數師報告
致阿里健康信息技術有限公司股東
(於 百 慕 達 註 冊 成 立 之 有 限 公 司)
意見
我 們 認 為,該 等 綜 合 財 務 報 表 均 已 根 據 香 港 會 計師公會(「香港會計師公會」)頒佈之香港財務報告準則(「香港財務
報 告 準 則」)真 實 及 公 平 地 反 映 貴 集 團 於 二 零 一 七 年 三 月 三 十 一 日 之 綜 合 財 務 狀 況 及 其 於 截 至 該 日 期 止 年 度 之
綜 合 財 務 表 現 和 綜 合 現 金 流 量,並 已 遵 守 香 港 公 司 條 例 之 披 露 規 定 妥 為 編 製。
意見之基礎
我 們已 根 據香 港 會計 師 公會 頒 佈 之香 港 審計 準 則(「香港審計準則」)進行審核。我們在該等準則下承擔之責任已在
本 報 告「核 數 師 就 審 計 綜 合 財 務 報 表 承 擔 之 責 任」部 分 中 作 進 一 步 闡 述。根 據 香 港 會 計 師 公 會 頒 佈 之《專 業 會 計 師
道 德 守 則》
(以 下 簡 稱「守 則」),我 們 獨 立 於 貴 集 團,並 已 履 行 守 則 中 的 其 他 專 業 道 德 責 任。我 們 相 信,我 們 所 獲
審 計 憑 證 能 充 足 及 適 當 地 為 我 們 之 審 計 意 見 提 供 基 礎。
關鍵審計事項
關 鍵 審 計 事 項 是 根 據 我 們 的 專 業 判 斷,認 為 對 本 期 綜 合 財 務 報 表 的 審 計 最 為 重 要 的 事 項。這 些 事 項 是 在 我 們 審 計
整 體 綜 合 財 務 報 表 及 出 具 意 見 時 進 行 處 理 的。我 們 不 會 對 這 些 事 項 提 供 單 獨 的 意 見。我 們 對 下 述 每 一 事 項 在 審 計
中 是 如 何 處 理 的 描 述 也 以 此 為 背 景。
獨立核數師報告
關鍵審計事項—續
關鍵審計事項 我們的審計如何處理關鍵審計事項
於一家聯營公司萬里雲之投資減值
截 至 二 零 一 七 年 三 月 三 十 一 日 止 年 度, 貴 集 團 收 購 我 們 進 行 了 以 下 程 序,處 理 關 鍵 審 計 事 項:
萬 里 雲 醫 療 信 息 科 技(北 京)有 限 公 司(「萬 里 雲」,一
家 非 上 市 聯 營 公 司)之 25%權 益,現 金 代 價 為 人 民 幣
— 評 估 貴 集 團 就 識 別 有 關 聯 營 公 司 投 資 之 潛 在
賬面值為人民幣221,710,000元。由於萬里雲於截至二
— 內部估值專家協助我們透過比較目前貿易表
零 一 七 年 三 月 三 十 一 日 止 年 度 錄 得 虧 損, 貴 集 團 於
現 及 就 關 鍵 增 長 及 貿 易 假 設 查 詢 管 理 層,以 評
該聯營公司之投資出現減值跡象。因此, 貴集團透過
估 貴集團的使用價值方法,並檢討預測現金流
比 較 賬 面 值 與 可 收 回 數 額,對 其 投 資 作 出 減 值 評 估。
量所用的假設,包括貼現率及長期增長率。我們
該 減 值 評 估 乃 根 據 貼 現 現 金 流 量 法 作 出,需 要 管 理 層
亦 測 試 管 理 層 模 型 的 計 算 準 確 度。
就未來市場及經濟狀況(如經濟增長、預期通脹率、收
入 及 利 潤 發 展)作 出 重 大 判 斷 及 估 計。減 值 評 估 的 影
響 對 該 等 綜 合 財 務 報 表 而 言 屬 重 大。
相 關 披 露 載 於 財 務 報 表 附 註3。
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關鍵審計事項—續
關鍵審計事項 我們的審計如何處理關鍵審計事項
存貨減值
於 二 零 一 七 年 三 月 三 十 一 日, 貴 集 團 存 貨 計 提 撥 備 我 們 進 行 了 以 下 程 序 處 理 該 關 鍵 審 計 事 項:
前之賬面值為人民幣152,816,000元。存貨按成本或可
變 現 淨 值 兩 者 之 較 低 者 列 賬。釐 定 可 變 現 淨 值 及 陳 舊
— 評 估 貴 集 團 就 識 別 有 關 存 貨 潛 在 減 值 事 件 之
與 滯 銷 存 貨 項 目 涉 及 管 理 層 判 斷。管 理 層 考 慮 的 特 定 政 策 及 程 序;及
因 素 包 括 存 貨 賬 齡 及 到 期 日、貨 品 狀 況、歷 史 及 最 近
— 了解管理層就基於歷史及最近銷售模式的估計
銷 售 模 式、估 計 售 價 及 銷 售 或 出 售 成 本,及 任 何 其 他
售 價 及 銷 售 或 出 售 成 本 的 評 核、檢 測 存 貨 賬 齡
有 關 存 貨 撥 備 的 可 供 參 考 資 料。截 至 二 零 一 七 年 三 月
及 到 期 日 並 檢 查 市 場 售 價。
三 十 一 日 止 年 度,存 貨 減 值 為 人 民 幣3,565,000元。
相 關 披 露 載 於 財 務 報 表 附 註3及16。
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關鍵審計事項—續
關鍵審計事項 我們的審計如何處理關鍵審計事項
計算股權激勵費用
貴 公 司 已 向 若 干 僱 員 授 出 股 份 獎 勵,因 而 確 認 股 權 激 我 們 進 行 了 以 下 程 序,處 理 關 鍵 審 計 事 項:
勵費用人民幣110,324,000元,對截至二零一七年三月
三 十 一 日 止 年 度 之 綜 合 財 務 報 表 屬 重 大。管 理 層 已 委
— 索 取 並 細 閱 年 內 生 效 之 股 份 獎 勵 計 劃 之 協 議;
聘 獨 立 外 部 專 家 進 行 有 關 股 權 激 勵 費 用 之 估 值。
— 檢查年內每批授出酬金的批准及評估條款與計
釐 定 該 獎 勵 之 公 平 值 時 涉 及 重 大 管 理 層 判 斷。 劃 的 一 致 性;
相 關 披 露 載 於 財 務 報 表 附 註3及27。
— 索取並細閱管理層所委聘估值師就獎勵之估計
公 平 值 編 製 之 估 值 報 告;
— 徵詢管理層有關模式所用假設(包括股息收入及
沒 收 比 率)並 檢 驗 有 關 假 設;及
— 聯同我們的內部估值專家評核估值模型及估值
模型所用的估計,包括到期時間及波動性。我們
亦 測 試 估 值 模 型 的 計 算 準 確 度。
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其他刊載於年報內之信息
貴 公 司 董 事 需 對 其 他 信 息 負 責。其 他 信 息 包 括 刊 載 於 年 報 內 的 信 息,但 不 包 括 綜 合 財 務 報 表 及 我 們 的 核 數 師 報
告。
我 們 對 綜 合 財 務 報 表 的 意 見 並 不 涵 蓋 其 他 信 息,我 們 亦 不 對 該 等 其 他 信 息 發 表 任 何 形 式 的 鑒 證 結 論。
董事就綜合財務報表須承擔之責任
貴 公 司 董 事 須 負 責 根 據 香 港 會 計 師 公 會 頒 佈 的 香 港 財 務 報 告 準 則 及 香 港《公 司 條 例》之 披 露 規 定 編 製 真 實 而 中 肯
的 綜 合 財 務 報 表,並 對 其 認 為 為 使 綜 合 財 務 報 表 的 編 製 不 存 在 由 於 欺 詐 或 錯 誤 而 導 致 的 重 大 錯 誤 陳 述 所 需 的 內
部 控 制 負 責。
審 核 委 員 會 協 助 貴 公 司 董 事 履 行 監 督 貴 集 團 財 務 報 告 過 程 的 責 任。
核數師就審計綜合財務報表承擔之責任
我 們 的 目 標,是 對 綜 合 財 務 報 表 整 體 是 否 不 存 在 由 於 欺 詐 或 錯 誤 而 導 致 的 重 大 錯 誤 陳 述 取 得 合 理 保 證,並 出 具 包
括 我 們 意 見 的 核 數 師 報 告。我 們 僅 向 閣 下(作 為 整 體)按 照 一 九 八 一 年 百 慕 達 公 司 法 第90條 報 告,除 此 之 外 本 報
告 別 無 其 他 目 的。我 們 不 會 就 本 報 告 的 內 容 向 任 何 其 他 人 士 承 擔 任 何 責 任。
獨立核數師報告
核數師就審計綜合財務報表承擔之責任—續
• 識 別 和 評 估 由 於 欺 詐 或 錯 誤 而 導 致 綜 合 財 務 報 表 存 在 重 大 錯 誤 陳 述 的 風 險,設 計 及 執 行 審 計 程 序 以 應 對 這
些 風 險,以 及 獲 取 充 足 和 適 當 的 審 計 憑 證,作 為 我 們 意 見 的 基 礎。由 於 欺 詐 可 能 涉 及 串 謀、偽 造、蓄 意 遺
漏、虛 假 陳 述,或 凌 駕 於 內 部 控 制 之 上,因 此 未 能 發 現 因 欺 詐 而 導 致 的 重 大 錯 誤 陳 述 的 風 險 高 於 未 能 發 現
因 錯 誤 而 導 致 的 重 大 錯 誤 陳 述 的 風 險。
• 了解與審計相關的內部控制,以設計適當的審計程序,但目的並非對 貴集團內部控制的有效性發表意見。
• 評 價 董 事 所 採 用 會 計 政 策 的 恰 當 性 及 作 出 會 計 估 計 和 相 關 披 露 的 合 理 性。
• 對 董 事 採 用 持 續 經 營 會 計 基 礎 的 恰 當 性 作 出 結 論。根 據 所 獲 取 的 審 計 憑 證,確 定 是 否 存 在 與 事 項 或 情 況 有
關 的 重 大 不 確 定 性,從 而 可 能 導 致 對 貴 集 團 的 持 續 經 營 能 力 產 生 重 大 疑 慮。如 果 我 們 認 為 存 在 重 大 不 確
定 性,則 有 必 要 在 核 數 師 報 告 中 提 請 使 用 者 注 意 綜 合 財 務 報 表 中 的 相 關 披 露。假 若 有 關 的 披 露 不 足,則 我
們 應 當 發 表 非 無 保 留 意 見。我 們 的 結 論 是 基 於 核 數 師 報 告 日 止 所 取 得 的 審 計 憑 證。然 而,未 來 事 項 或 情 況
可 能 導 致 貴 集 團 不 能 持 續 經 營。
• 評價綜合財務報表的整體列報方式、結構和內容,包括披露,以及綜合財務報表是否中肯反映交易和事項。
• 就 貴集團內實體或業務活動的財務信息獲取充足、適當的審計憑證,以便對綜合財務報表發表意見。我們
負 責 指 導、監 督 和 執 行 集 團 審 核。我 們 為 審 計 意 見 承 擔 全 部 責 任。
我 們 還 向 審 核 委 員 會 提 交 聲 明,說 明 我 們 已 符 合 有 關 獨 立 性 的 相 關 專 業 道 德 要 求,並 與 他 們 溝 通 有 可 能 合 理 地 被
認 為 會 影 響 我 們 獨 立 性 的 所 有 關 係 和 其 他 事 項,以 及 在 適 用 的 情 況 下,相 關 的 防 範 措 施。
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核數師就審計綜合財務報表承擔之責任—續
從 與 審 核 委 員 會 溝 通 的 事 項 中,我 們 確 定 哪 些 事 項 對 本 期 綜 合 財 務 報 表 的 審 計 最 為 重 要,因 而 構 成 關 鍵 審 計 事
項。我 們 在 核 數 師 報 告 中 描 述 這 些 事 項,除 非 法 律 法 規 不 允 許 公 開 披 露 這 些 事 項,或 在 極 端 罕 見 的 情 況 下,如 果
合 理 預 期 在 我 們 報 告 中 溝 通 某 事 項 造 成 的 負 面 後 果 超 過 產 生 的 公 眾 利 益,我 們 決 定 不 應 在 報 告 中 溝 通 該 事 項。
出 具 本 獨 立 核 數 師 報 告 的 審 計 項 目 合 夥 人 是 黃 文 傑。
安永會計師事務所
執業會計師
香港
中 環 添 美 道1號
中 信 大 廈22樓
二零一七年五月十六日
87
阿里健 康信息技 術有限公司 二零 一 七 年 年 報
綜合損益表
截至二零一七年三月三十一日止年度
二零一七年 二零一六年
附註 人民幣千元 人民幣千元
收入 5 475,078 56,595
收入成本 (287,835) (18,602)
毛利 187,243 37,993
運 營 開 支:
履約 6 (67,768) —
銷售及市場推廣開支 (113,090) (80,787)
行政開支 (95,740) (91,797)
產品開發支出 (108,580) (76,153)
銀行貸款利息 (6,886) —
應 佔 以 下 單 位 溢 利 或 虧 損:
合資公司 9,480 11,892
聯營公司 (4,433) 13,176
歸 屬 於:
母公司擁有人 (207,626) (191,608)
非控股權益 (1,027) (7,360)
(208,653) (198,968)
母公司普通權益持有人應佔每股虧損
基本及攤薄 11 人 民 幣(2.54)分 人 民 幣(2.34)分
88
阿里健 康信息技 術有限公司 二零 一 七 年 年 報
綜合全面收益表
截至二零一七年三月三十一日止年度
二零一七年 二零一六年
人民幣千元 人民幣千元
於 其 後 期 間 可 重 新 分 類 至 損 益 之 其 他 全 面 收 益:
換算功能貨幣為呈列貨幣 62,550 49,876
歸 屬 於:
母公司擁有人 (145,076) (141,732)
非控股權益 (1,027) (7,360)
(146,103) (149,092)
89
阿里健 康信息技 術有限公司 二零 一 七 年 年 報
綜合財務狀況表
二零一七年三月三十一日
二零一七年 二零一六年
三月三十一日 三月三十一日
附註 人民幣千元 人民幣千元
非流動資產
物業及設備 12 5,065 6,546
商譽 13 19,123 —
於合資公司之投資 14 42,644 87,064
於聯營公司之投資 15 524,801 108,802
長期應收款項 18 54,304 —
抵押存款 19 222,848 —
長期存款 19 — 110,250
流動資產
存貨 16 151,505 —
應收賬款 17 38,501 106
預 付 賬 款、按 金 及 其 他 應 收 賬 款 18 39,835 14,824
通過損益按公平值列賬的金融資產 20 10,300 —
受限制現金 19 914 —
現金及現金等價物 19 569,860 1,020,558
流動負債
應付賬款 21 125,862 3,751
其他應付賬款及應計費用 22 189,462 55,358
遞延收益 23 — 86,873
客戶墊款 38,148 39,878
非流動負債
計息銀行貸款 24 200,000 —
遞延稅項負債 25 6,566 7,019
綜合財務狀況表 — 續
二零一七年三月三十一日
二零一七年 二零一六年
三月三十一日 三月三十一日
附註 人民幣千元 人民幣千元
權益
母公司擁有人應佔權益
股本 26 72,481 72,305
庫存股份 26 (91) —
儲備 28 1,105,446 1,149,055
1,177,836 1,221,360
吳泳銘 王磊
董事 董事
91
阿里健 康信息技 術有限公司 二零 一 七 年 年 報
綜合權益變動表
截至二零一七年三月三十一日止年度
母公司擁有人應佔
外匯 以股份支付之
股本 股份溢價賬 庫存股份 資本儲備 繳入盈餘 波動儲備 僱員酬金儲備 一般儲備 累計虧損 總額 非控股權益 權益總額
附註 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元
於二零一六年四月一日 72,305 1,863,621* — 33,979* 77,335* 20,860* 37,472* 13,468* (897,680)* 1,221,360 (66,089) 1,155,271
於二零一七年
三月三十一日 72,481 1,907,220* (91) 25,037* 77,335* 83,410* 104,282* 13,468* (1,105,306)* 1,177,836 (58,174) 1,119,662
於二零一五年四月一日 72,305 1,863,621 — 33,979 77,335 (29,016) — 13,468 (706,072) 1,325,620 (58,729) 1,266,891
年內虧損 — — — — — — — — (191,608) (191,608) (7,360) (198,968)
年內其他全面虧損:
換算功能貨幣為
呈列貨幣 — — — — — 49,876 — — — 49,876 — 49,876
於二零一六年
三月三十一日 72,305 1,863,621 — 33,979 77,335 20,860 37,472 13,468 (897,680) 1,221,360 (66,089) 1,155,271
綜合現金流量表
截至二零一七年三月三十一日止年度
二零一七年 二零一六年
附註 人民幣千元 人民幣千元
經營活動所得現金流量
除稅前虧損 (207,099) (197,117)
就 以 下 各 項 作 出 調 整:
銀行貸款利息 6,886 —
應佔合資公司溢利 (9,480) (11,892)
應 佔 聯 營 公 司 虧 損 ╱(溢 利) 4,433 (13,176)
銀行利息收入 5 (11,567) (14,518)
其他利息收入 5 (404) —
出 售 物 業 及 設 備(收 益)╱ 虧 損 7 (17) 2,827
出售一間附屬公司收益 5 (4,550) —
折舊 7 4,618 3,550
應收賬款減值 7 2,710 3,455
其他應收賬款減值 7 1,706 1,250
存貨減值 7 3,565 —
匯兌差額淨額 17,298 12,075
股權激勵費用 7 110,324 37,472
(81,577) (176,074)
應收賬款增加 (41,105) (2,491)
預 付 賬 款、按 金 及 其 他 應 收 賬 款 增 加 (16,833) (726)
存貨增加 (152,176) —
應付賬款增加 121,464 98
其 他 應 付 賬 款 及 應 計 費 用 之 增 加 ╱(減 少) 26,728 (5,016)
遞 延 收 入(減 少)╱ 增 加 (86,873) 52,433
客 戶 墊 款(減 少)╱ 增 加 (1,730) 1,704
匯兌差額 (2,349) (1,246)
綜合現金流量表 — 續
截至二零一七年三月三十一日止年度
二零一七年 二零一六年
附註 人民幣千元 人民幣千元
投資活動所得現金流量
購置物業及設備項目 12 (2,140) (8,736)
出售物業及設備項目之所得款項 76 —
受限制現金及抵押定期存款增加 (223,462) —
收購附屬公司 29 (19,675) —
通過損益按公平值列賬的金融資產增加 (10,300) —
認購聯營公司之新股份 (320,255) —
於 獲 取 時 原 到 期 日 超 過 三 個 月 之 定 期 存 款 減 少 ╱(增 加) 416,390 (412,297)
融資活動所得現金流量
行使認股權之所得款項 170 —
新增銀行貸款 200,000 —
銀行貸款還款 (735) —
已付利息 (6,584) —
融資活動所得現金流量淨額 192,851 —
現金及現金等價物結餘分析
現金及銀行結餘 19 145,225 142,516
於獲取時原到期日為三個月或以下之非抵押定期存款 19 424,635 571,902
於獲取時原到期日超過三個月至十二個月以內之
非抵押定期存款 — 306,140
財務報表附註
二零一七年三月三十一日
1. 公司及集團資料
有關附屬公司之資料
本 公 司 主 要 附 屬 公 司 之 詳 情 如 下:
本公司應佔
註冊成立╱註冊及 已發行普通股╱ 股權百分比
名稱 運營地點 註冊股本 直接 間接 主要業務
財務報表附註
二零一七年三月三十一日
1. 公司及集團資料 — 續
有關附屬公司之資料 — 續
本 公 司 主 要 附 屬 公 司 之 詳 情 如 下: — 續
本公司應佔
註冊成立╱註冊及 已發行普通股╱ 股權百分比
名稱 運營地點 註冊股本 直接 間接 主要業務
連鎖有限公司)
* 該 等 附 屬 公 司 之 法 定 財 務 報 表 未 經 香 港 安 永 會 計 師 事 務 所 或 安 永 會 計 師 事 務 所 全 球 網 絡 其 他 成 員 公 司 審 核。
# 根 據 中 國 法 律 註 冊 為 外 商 獨 資 企 業。
$ 根 據 中 國 法 律 註 冊 為 有 限 責 任 公 司。
投 票 權 百 分 比 達80% ,故 中 信 國 檢 作 為 本 集 團 之 附 屬 公 司 入 賬。
表 合 併 至 本 公 司。
上表列示董事認為主要影響本集團年度業績或構成本集團資產淨值重大部分之本公司附屬公司。董事認為,
提 供 其 他 附 屬 公 司 之 詳 情 會 令 篇 幅 過 於 冗 長。
96
阿里健 康信息技 術有限公司 二零 一 七 年 年 報
財務報表附註
二零一七年三月三十一日
2.1 編 製 基 準
綜合基準
綜 合 財 務 報 表 包 括 本 公 司 及 其 附 屬 公 司 截 至 二 零 一 七 年 三 月 三 十 一 日 止 年 度 之 財 務 報 表。附 屬 公 司 指 由 本
公 司 直 接 或 間 接 控 制 之 實 體(包 括 結 構 化 實 體)。當 本 集 團 通 過 參 與 被 投 資 方 而 承 擔 可 變 回 報 之 風 險 或 有 權
享 有 可 變 回報,並 且 有 能 力 運 用 對 被 投 資方之權力(即為使本集團目前有能力指示被投資方之相關活動之現
有 權 利)影 響 該 等 回 報 時,即 取 得 控 制 權。
當本公司直接或間接擁有少於被投資方大多數之表決或類似權利,在評估其是否擁有對被投資方之權力時,
本 集 團 會 考 慮 所 有 相 關 事 實 和 情 況,包 括:
(a) 與 被 投 資 方 其 他 表 決 權 持 有 人 之 合 同 安 排;
(b) 其 他 合 同 安 排 產 生 之 權 利;及
(c) 本 集 團 之 表 決 權 及 潛 在 表 決 權。
97
阿里健 康信息技 術有限公司 二零 一 七 年 年 報
財務報表附註
二零一七年三月三十一日
2.1 編 製 基 準 — 續
綜合基準 — 續
附 屬 公 司 之 財 務 報 表 採 用 與 本 公 司 一 致 之 會 計 政 策 及 報 告 期 間 編 製。附 屬 公 司 之 經 營 業 績 自 本 集 團 取 得 控
制 權 之 日 期 起 綜 合 入 賬,並 繼 續 綜 合 入 賬 直 至 控 制 權 終 止。
其 他 全 面 收 益 之 損 益 及 各 組 成 部 分 歸 屬 於 母 公 司 擁 有 人 及 非 控 股 權 益,即 使 此 舉 會 導 致 非 控 股 權 益 結 餘 為
負數。所有集團內公司間資產及負債、權益、收入、開支及與本集團成員公司間交易有關之現金流量已於綜
合 賬 目 時 全 數 對 銷。
倘 有 事 實 及 情 況 顯 示 上 述 三 項 控 制 元 素 中 之 一 項 或 以 上 出 現 變 動,則 本 集 團 將 重 新 評 估 其 是 否 控 制 被 投 資
公 司。於 一 家 附 屬 公 司 之 擁 有 權 權 益 變 動(而 並 未 喪 失 控 制 權)會 以 權 益 交 易 入 賬。
2.2 會 計 政 策 及 披 露 之 變 動
本 集 團 於 本 年 度 之 財 務 報 表 首 次 採 納 下 列 新 訂 及 經 修 訂 香 港 財 務 報 告 準 則。
香 港 財 務 報 告 準 則 第10號、香 港 財 務 報 告 投 資 實 體:綜 合 入 賬 例 外 情 況 之 應 用
準 則 第12號 及 香 港 會 計 準 則 第28號
(二 零 一 一 年)
(修 訂 本)
香 港 財 務 報 告 準 則 第11號(修 訂 本) 收購聯合經營權益之會計安排
香 港 財 務 報 告 準 則 第14號 監管遞延賬目
香 港 會 計 準 則 第1號(修 訂 本) 披露計劃
香 港 會 計 準 則 第16號 及 香 港 會 計 準 則 第38號 可接受之折舊及攤銷法之澄清
(修 訂 本)
香 港 會 計 準 則 第27號(二 零 一 一 年)
(修 訂 本) 獨立財務報表之權益法
二零一二年至二零一四年週期之年度改進 多項香港財務報告準則之修訂
除 下 文 有 關 適 用 準 則 之 影 響 所 述 者 外,採 納 上 述 新 訂 及 經 修 訂 準 則 對 該 等 財 務 報 表 並 無 重 大 財 務 影 響。
98
阿里健 康信息技 術有限公司 二零 一 七 年 年 報
財務報表附註
二零一七年三月三十一日
2.2 會 計 政 策 及 披 露 之 變 動 — 續
(a) 香港會計準則第1號(修訂本)載有在財務報表呈報及披露範疇內重點集中改善之地方。該等修訂釐清:
(i) 香 港 會 計 準 則 第1號 之 重 要 性 規 定;
(ii) 損 益 表 與 財 務 狀 況 表 內 之 特 定 項 目 可 予 分 拆;
(iii) 實 體 可 靈 活 決 定 財 務 報 表 附 註 之 呈 列 次 序;及
(iv) 使 用 權 益 法 入 賬 之 分 佔 聯 營 公 司 及 合 營 公 司 其 他 全 面 收 入 必 須 於 單 一 項 目 內 合 併 呈 列,並 區 分
其 後 將 會 或 不 會 重 新 分 類 至 損 益 之 項 目。
此 外,該 等 修 訂 釐 清 在 財 務 狀 況 表 及 損 益 表 呈 列 額 外 小 計 時 適 用 之 規 定。該 等 修 訂 並 未 對 本 集 團 之 財
務 報 表 構 成 任 何 重 大 影 響。
(c) 於 二 零 一 四 年 十 月 頒 佈 的香 港 財 務 報 告 準 則 二 零 一 二 年 至 二 零 一 四 年 週 期 之 年 度 改 進 載 列 多 項 香 港
財 務 報 告 準 則 之 修 訂 本。香 港 財 務 報 告 準 則 第5號 修 訂 本 之 詳 情 如 下︰
香 港 財 務 報 告 準 則 第5號持 作 出 售 的 非 流 動 資 產 及 已 終 止 經 營 業 務 ︰釐 清 向 擁 有 人 進 行 出 售 或 作 出 分
派 的 計 劃 的 變 動 不 應 被 視 為 一 項 新 的 出 售 計 劃,而 應 被 視 為 原 計 劃 的 延 續。因 此,應 用 香 港 財 務 報 告
準 則 第5號 的 規 定 並 無 變 動。該 等 修 訂 亦 釐 清 變 更 處 置 方 式 不 會 改 變 持 作 出 售 之 非 流 動 資 產 或 出 售 組
別 的 分 類 日 期。該 等 修 訂 將 日 後 應 用。該 等 修 訂 對 本 集 團 並 無 影 響,乃 由 於 年 內 本 集 團 並 無 持 作 出 售
的 出 售 組 別。
99
阿里健 康信息技 術有限公司 二零 一 七 年 年 報
財務報表附註
二零一七年三月三十一日
2.3 已 頒 佈 但 尚 未 生 效 之 香 港 財 務 報 告 準 則
本 集 團 並 無 於 該 等 財 務 報 表 應 用 下 列 已 頒 佈 但 尚 未 生 效 之 新 訂 及 經 修 訂 香 港 財 務 報 告 準 則。
香 港 財 務 報 告 準 則 第2號(修 訂 本) 以 股 份 為 基 礎 付 款 交 易 之 分 類 及 計 量2
香 港 財 務 報 告 準 則 第4號(修 訂 本) 應用香港財務報告準則第9號金融工具與香港財務報告準則
第4號 保 險 合 約 2
香 港 財 務 報 告 準 則 第9號 金 融 工 具2
香 港 財 務 報 告 準 則 第10號 及 香 港 會 計 準 則 投 資 者 與 其 聯 營 公 司 或 合 資 公 司 之 間 的 資 產 出 售 或 出 資4
第28號(二 零 一 一 年)
(修 訂 本)
香 港 財 務 報 告 準 則 第15號 客 戶 合 約 收 入2
香 港 財 務 報 告 準 則 第15號(修 訂 本) 釐 清 香 港 財 務 報 告 準 則 第15號 客 戶 合 約 收 入 2
香 港 財 務 報 告 準 則 第16號 租 賃3
香 港 會 計 準 則 第7號(修 訂 本) 披 露 計 劃1
香 港 會 計 準 則 第12號(修 訂 本) 就 未 變 現 虧 損 確 認 遞 延 稅 項 資 產1
香 港 會 計 準 則 第40號(修 訂 本) 轉 移 投 資 物 業2
香港財務報告準則二零一四年至 以 下 三 項 香 港 財 務 報 告 準 則 之 修 訂:
二零一六年週期之年度改進 — 香 港 財 務 報 告 準 則 第12號 披 露 於 其 他 實 體 的 投 資 1
— 香 港 財 務 報 告 準 則 第1號 首 次 採 納 香 港 財 務 報 告 準 則 2
— 香 港 會 計 準 則 第28號 於 聯 營 公 司 及 合 資 公 司 的 投 資 2
1
於二零一七年一月一日或之後開始之年度期間生效
2
於二零一八年一月一日或之後開始之年度期間生效
3
於二零一九年一月一日或之後開始之年度期間生效
4
可供採納但無強制生效日期
預 期 將 適 用 於 本 集 團 之 該 等 香 港 財 務 報 告 準 則 之 進 一 步 資 料 如 下:
財務報表附註
二零一七年三月三十一日
2.3 已 頒 佈 但 尚 未 生 效 之 香 港 財 務 報 告 準 則 — 續
香 港 財 務 報 告 準 則 第10號 及 香 港 會 計 準 則 第28號(二 零 一 一 年)
(修 訂 本)針 對 香 港 財 務 報 告 準 則 第10號 及 香
港 會 計 準 則 第28號(二 零 一 一 年)之 間 有 關 投 資 者 與 其 聯 營 或 合 營 公 司 之 間 的 資 產 出 售 或 注 資 兩 者 規 定 的 不
一 致 性。該 等 修 訂 規 定,當 投 資 者 與 其 聯 營 或 合 營 公 司 之 間 的 資 產 出 售 或 注 資 構 成 一 項 業 務 時,須 確 認 全
數 收 益 或 虧 損。當 交 易 涉 及 不 構 成 一 項 業 務 的 資 產 時,由 該 交 易 產 生 的 收 益 或 虧 損 於 該 投 資 者 的 損 益 內 確
認,惟 僅 以 不 相 關 投 資 者 於 該 聯 營 或 合 營 公 司 的 權 益 為 限。本 集 團 預 期 於 香 港 會 計 師 公 會 規 定 之 生 效 日 期
後 採 納 該 等 修 訂 本。
財務報表附註
二零一七年三月三十一日
2.3 已 頒 佈 但 尚 未 生 效 之 香 港 財 務 報 告 準 則 — 續
財務報表附註
二零一七年三月三十一日
2.4 主 要 會 計 政 策 概 要
於聯營公司及合資公司之投資
合 資 公 司 為 一 種 合 營 安 排,對 安 排 擁 有 共 同 控 制 權 之 訂 約 方 可 據 此 對 合 資 公 司 之 資 產 淨 值 擁 有 權 利。共 同
控 制 指 按 照 合 約 協 定 對 一 項 安 排 所 共 有 之 控 制,僅 在 有 關 活 動 要 求 享 有 控 制 權 之 訂 約 方 作 出 一 致 同 意 之 決
定 時 存 在。
本集團於聯營公司及合資公司之投資以權益會計法按本集團應佔資產淨值減任何減值虧損於綜合財務狀況
表 列 賬。會 計 政 策 如 有 任 何 不 一 致,將 會 作 出 調 整 使 之 一 致。本 集 團 應 佔 聯 營 公 司 及 合 資 公 司 收 購 後 業 績
及 其 他 全 面 收 益 分 別 計 入 綜 合 損 益 表 及 綜 合 全 面 收 益 表。此 外,倘 直 接 於 聯 營 公 司 或 合 資 公 司 之 權 益 確 認
一 項 變 動,則 本 集 團 會 於 綜 合 權 益 變 動 表 確 認 其 應 佔 任 何 變 動(倘 適 用)。本 集 團 與 其 聯 營 公 司 或 合 資 公 司
間 交 易 產 生 之 未 變 現 收 益 及 虧 損 均 以 本 集 團 於 聯 營 公 司 或 合 資 公 司 之 投 資 為 限 撇 銷,惟 倘 未 變 現 虧 損 為 所
轉 讓 資 產 減 值 之 憑 證 則 除 外。收 購 聯 營 公 司 或 合 資 公 司 所 產 生 之 商 譽 計 入 本 集 團 於 聯 營 公 司 或 合 資 公 司 投
資 之 一 部 分。
當 於 聯 營 公 司 或 合 資 公 司 之 投 資 被 分 類 為 持 作 出 售,則 該 項 投 資 應 根 據 香 港 財 務 報 告 準 則 第5號 入 賬。
103
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財務報表附註
二零一七年三月三十一日
2.4 主 要 會 計 政 策 概 要 — 續
業務合併及商譽
業 務 合 併 乃 採 用 收 購 法 入 賬。所 轉 讓 之 代 價 按 收 購 日 期 之 公 平 值 計,而 公 平 值 為 本 集 團 所 轉 讓 資 產 於 收 購
日 期 之 公 平 值、本 集 團 向 被 收 購 方 原 擁 有 人 承 擔 之 負 債 及 本 集 團 為 交 換 被 收 購 方 之 控 制 權 而 發 行 之 股 本 權
益 之 總 和。就 各 項 業 務 合 併 而 言,本 集 團 可 選 擇 按 公 平 值 或 被 收 購 方 可 識 別 資 產 淨 值 所 佔 比 例,計 量 現 時
為 所 有 權 權 益 並 賦 予 其 持 有 人 於 清 算 時 按 比 例 攤 分 資 產 淨 值 之 被 收 購 方 非 控 股 權 益。非 控 股 權 益 之 所 有 其
他 組 成 部 分 按 公 平 值 計 量。收 購 之 相 關 成 本 於 產 生 時 支 銷。
本 集 團 於 收 購 一 項 業 務 時,其 會 根 據 合 約 條 款 以 及 於 收 購 日 期 之 經 濟 環 境 及 相 關 條 件,評 估 將 承 擔 之 金 融
資 產 及 負 債,以 作 出 合 適 分 類 及 指 令。此 包 括 將 被 收 購 方 主 合 約 中 之 嵌 入 式 衍 生 工 具 進 行 分 離。
倘 業 務 合 併 乃 分 段 進 行,則 先 前 持 有 之 股 本 權 益 乃 按 收 購 日 期 之 公 平 值 重 新 計 量,而 由 此 產 生 之 任 何 損 益
則 會 於 損 益 表 確 認。
收 購 方 將 轉 讓 之 任 何 或 然 代 價 於 收 購 日 期 按 公 平 值 確 認。分 類 為 資 產 或 負 債 之 或 然 代 價 按 公 平 值 計 量,而
公 平 值 變 動 則 於 損 益 表 確 認。分 類 為 權 益 之 或 然 代 價 不 予 以 重 新 計 量,而 其 後 結 算 於 權 益 入 賬。
商 譽 初 始 按 成 本 計 量,即 所 轉 讓 代 價、已 確 認 非 控 股 權 益 數 額 以 及 本 集 團 先 前 所 持 被 收 購 方 股 本 權 益 之 任
何 公 平 值 總 額 超 出 所 收 購 可 識 別 資 產 淨 值 及 所 承 擔 負 債 之 差 額。倘 該 代 價 與 其 他 項 目 之 總 和 低 於 所 收 購 資
產 淨 值 之 公 平 值,則 差 額 經 重 新 評 估 後 於 損 益 表 確 認 為 議 價 購 買 收 益。
財務報表附註
二零一七年三月三十一日
2.4 主 要 會 計 政 策 概 要 — 續
業務合併及商譽 — 續
公平值計量
公 平 值 是 指 市 場 參 與 者 之 間 在 計 量 日 進 行 之 有 序 交 易 中 出 售 資 產 所 收 取 或 轉 移 負 債 所 支 付 之 價 格。
公 平 值 已 計 量 或 已 於 財 務 報 表 作 出 披 露 之 所 有 資 產 及 負 債,乃 根 據 對 整 體 公 平 值 計 量 屬 重 要 之 最 低 級 別 輸
入 數 據 在 下 文 所 述 公 平 值 層 級 內 進 行 分 類:
第1級 — 根 據 就 相 同 資 產 或 負 債 之 活 躍 市 場 報 價(未 經 調 整)
第2級 — 根據直接或間接地可觀察對公平值計量屬重要之最低級別輸入數據之估值方法
第3級 — 根據不可觀察對公平值計量屬重要之最低級別輸入數據之估值方法
就 按 經 常 性基 準 於 財 務 報 表 內 確 認 之 資 產及負債而言,本公司透過於各報告期末重新評估分類方法(根據對
整 體 公 平 值 計 量 屬 重 要 之 最 低 級 別 輸 入 數 據),釐 定 層 級 內 各 級 別 間 有 否 進 行 轉 移。
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2.4 主 要 會 計 政 策 概 要 — 續
非金融資產減值
減 值 虧 損 僅 於 資 產 賬 面 值 超 過 其 可 收 回 金 額 時 確 認。評 估 使 用 價 值 時,估 計 未 來 現 金 流 量 乃 以 反 映 貨 幣 時
間 價 值 及 資 產 特 定 風 險 之 當 前 市 場 評 估 之 除 稅 前 貼 現 率 貼 現 至 其 現 值。減 值 虧 損 於 其 產 生 期 間 自 損 益 表 扣
除,並 計 入 與 減 值 資 產 功 能 一 致 之 相 關 費 用 類 別 內。
於 各 報 告 期 末 會 評 估 是 否 有 跡 象 顯 示 先 前 確 認 之 減 值 虧 損 可 能 已 不 存 在 或 有 所 減 少。如 有 該 等 跡 象,則 會
估 計 可 收 回 金 額。只 有 在 釐 定 資 產 之 可 收 回 金 額 所 用 之 估 計 發 生 變 化 時,才 會 撥 回 先 前 確 認 之 資 產 減 值 虧
損(商 譽 除 外),然 而,撥 回 金 額 不 得 高 於 倘 資 產 於 過 往 年 度 未 確 認 減 值 虧 損 之 情 況 下 原 應 釐 定 之 賬 面 值(扣
除 任 何 折 舊 ╱ 攤 銷)。該 等 減 值 虧 損 之 撥 回 在 其 產 生 期 間 計 入 損 益。
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2.4 主 要 會 計 政 策 概 要 — 續
關聯方
在 下 列 情 況 下,有 關 方 被 視 為 本 集 團 之 關 聯 方:
(a) 有 關 方 為 該 人 士 家 族 的 成 員 或 直 親 成 員,且 該 人 士:
(i) 對 本 集 團 擁 有 控 制 權 或 共 同 控 制 權;
(ii) 對 本 集 團 擁 有 重 大 影 響 力;或
(iii) 為 本 集 團 或 本 集 團 母 公 司 之 主 要 管 理 層 人 員;
(b) 有 關 方 為 適 用 以 下 任 何 情 形 之 實 體:
(i) 該 實 體 及 本 集 團 為 同 一 集 團 之 成 員;
(iii) 該 實 體 及 本 集 團 為 同 一 第 三 方 之 合 資 公 司;
(iv) 某 實 體 為 第 三 方 之 合 資 公 司 且 另 一 實 體 為 該 第 三 方 之 聯 繫 人;
(v) 該 實 體 為 就 本 集 團 或 與 本 集 團 關 聯 之 實 體 之 僱 員 福 利 所 設 之 離 職 後 福 利 計 劃;
(vi) 該 實 體 受(a)項 所 界 定 之 個 人 控 制 或 共 同 控 制;
(vii) (a)(i)項所界定之個人對該實體有重大影響力或為該實體(或該實體之母公司)之主要管理層人員;
及
(viii) 為 本 集 團 或 者 本 集 團 母 公 司 提 供 關 鍵 管 理 人 員 服 務 之 實 體 或 任 何 集 團 成 員。
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2.4 主 要 會 計 政 策 概 要 — 續
物業及設備以及折舊
物 業 及 設 備 按 成 本 減 累 計 折 舊 及 任 何 減 值 虧 損 列 賬。物 業 及 設 備 項 目 之 成 本 包 括 其 購 買 價 及 任 何 使 資 產 達
致 其 運 轉 狀 態 及 地 點 作 擬 定 用 途 之 直 接 應 佔 成 本。
折 舊 使 用 直 線 法 計 算,以 按 各 項 物 業 及 設 備 之 估 計 可 使 用 年 期 將 其 成 本 撇 銷 至 其 殘 值。用 於 此 用 途 之 主 要
年 度 比 率 如 下:
租賃物業裝修 於 租 期 或331/3%(較 短 者 為 準)
電 腦 設 備、傢 俱 及 裝 置 20%–331/3%
汽車 20%–331/3%
倘 一 項 物 業 及 設 備 之 各 個 部 分 具 有 不 同 之 可 使 用 年 期,則 該 項 目 之 成 本 依 照 合 理 基 準 分 配 予 各 個 部 分,而
每 個 部 分 均 分 開 計 提 折 舊。殘 值、可 使 用 年 期 及 折 舊 方 法 會 至 少 於 各 財 政 年 度 末 進 行 檢 討 及 按 需 要 作 出 調
整(倘 合 適)。
一 項 物 業 及 設 備(包 括 初 始 確 認 之 任 何 重 大 部 分)在 出 售 時 或 預 期 不 會 從 其 使 用 或 出 售 獲 得 未 來 經 濟 利 益 時
解 除 確 認。於 解 除 確 認 資 產 年 度 在 損 益 表 確 認 之 任 何 出 售 或 報 廢 盈 虧 為 相 關 資 產 出 售 所 得 款 項 淨 額 與 其 賬
面 值 之 差 額。
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2.4 主 要 會 計 政 策 概 要 — 續
運營租賃
投資及其他金融資產
初始確認及計量
金 融 資 產 於 初 始 確 認 時 按 適 用 情 況 分 類 為 通 過 損 益 按 公 平 值 列 賬 的 金 融 資 產、貸 款 及 應 收 賬 款 以 及 可 供 出
售 金 融 投 資,或(倘 合 適)於 有 效 對 沖 時 指 定 作 為 對 沖 工 具 之 衍 生 工 具。金 融 資 產 於 初 始 確 認 時 以 公 平 值 加
收 購 金 融 資 產 應 佔 之 交 易 成 本 計 量,而 通 過 損 益 按 公 平 值 列 賬 的 金 融 資 產 則 除 外。
其後計量
金 融 資 產 之 其 後 計 量 取 決 於 其 分 類,載 列 如 下:
通過損益按公平值列賬的金融資產
通過損益按公平值列賬的金融資產包括持作買賣的金融資產及初始確認時指定為按公平值計入損益的金融
資 產。倘 金 融 資 產 收 購 作 短 期 出 售 用 途,該 等 金 融 資 產 乃 歸 類 為 持 作 買 賣 的 金 融 資 產。衍 生 工 具(包 括 分 開
之 嵌 入 式 衍 生 工 具)亦 被 歸 類 為 持 作 買 賣,惟 被 認 定 為 香 港 會 計 準 則 第39號 所 界 定 之 實 際 對 沖 工 具 則 除 外。
按 公 平 值 計 入 損 益 之 金 融 資 產,以 公 平 值 計 入 財 務 狀 況 報 表,而 公 平 值 之 正 變 動 淨 額 於 損 益 確 認 為 其 他 收
入 及 收 益,而 公 平 值 之 負 變 動 淨 額 於 損 益 確 認 為 融 資 成 本。公 平 值 變 動 淨 額 不 包 括 金 融 資 產 所 賺 取 之 任 何
股 息 或 利 息,相 關 變 動 根 據 下 文 所 載「收 益 確 認」之 政 策 確 認。
僅 在 滿 足 香 港 會 計 準 則 第39號 的 情 況 下,方 於 初 步 確 認 之 日 將 金 融 資 產 指 定 為 於 初 次 確 認 時 按 公 平 值 計 入
損 益 之 金 融 資 產。
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投資及其他金融資產 — 續
貸款及應收賬款
貸 款 及 應 收 賬 款 為 有 固 定 或 可 確 定 付 款 金 額 及 並 無 於 活 躍 市 場 報 價 之 非 衍 生 金 融 資 產。於 初 始 計 量 後,該
等 資 產 其 後 使 用 實 際 利 率 法 按 攤 銷 成 本 減 任 何 減 值 撥 備 計 量。計 算 攤 銷 成 本 時 須 計 及 收 購 時 之 任 何 折 讓 或
溢 價,且 包 括 組 成 實 際 利 率 不 可 缺 少 之 費 用 或 成 本。實 際 利 率 攤 銷 計 入 損 益 表 之 其 他 收 入 及 收 益。貸 款 之
減 值 虧 損 於 損 益 表 之 財 務 成 本 內 確 認,而 應 收 賬 款 之 減 值 虧 損 則 於 其 他 開 支 內 確 認。
取消確認金融資產
• 從 資 產 收 取 現 金 流 量 之 權 利 已 屆 滿;或
本 集 團 在 轉 讓 其 從 資 產 收 取 現 金 流 量 之 權 利 或 訂 立 轉 付 安 排 後,將 評 估 其 有 否 保 留 該 資 產 所 有 權 之 風 險 及
回 報 以 及 保 留 之 程 度。倘 並 無 轉 讓 或 保 留 資 產 之 絕 大 部 分 風 險 及 回 報,亦 無 轉 讓 資 產 控 制 權,本 集 團 繼 續
以 本 集 團 持 續 參 予 程 度 為 限 確 認 所 轉 讓 資 產。在 該 情 況 下,本 集 團 亦 確 認 相 關 負 債。已 轉 讓 之 資 產 及 相 關
負 債 按 反 映 本 集 團 所 保 留 之 權 利 及 義 務 之 基 準 計 量。
持 續 參 與 指 本 集 團 就 已 轉 讓 資 產 作 出 之 保 證,已 轉 讓 資 產 乃 以 該 項 資 產 之 原 賬 面 值 及 本 集 團 或 須 償 還 之 代
價 數 額 上 限(以 較 低 者 為 準)計 算。
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金融資產減值
本 集 團 於 各 報 告 期 末 會 進 行 評 估,以 判 斷 是 否 存 在 客 觀 證 據 表 明 某 項 金 融 資 產 或 某 組 金 融 資 產 出 現 減 值。
倘於資產初步確認後發生之一個或多個事件對某項金融資產或某組金融資產之估計未來現金流量之影響能
可靠估計,則存在減值。減值證據可包括某債務人或某組債務人發生重大財務困難,不履行或拖欠支付利息
或 本 金,彼 等 很 可 能 破 產 或 進 行 其 他 財 務 重 組,以 及 有 可 觀 察 數 據 表 明 估 計 未 來 現 金 流 量 出 現 顯 著 減 少,
例 如,與 拖 欠 相 關 之 欠 款 或 經 濟 狀 況 改 變。
按攤銷成本列賬之金融資產
就 按 攤 銷 成 本 列 賬 之 金 融 資 產 而 言,本 集 團 首 先 對 個 別 重 大 金 融 資 產 進 行 個 別 評 估,評 估 個 別 資 產 是 否 存
在 減 值,或 對 非 個 別 重 大 金 融 資 產 進 行 集 體 評 估。倘 本 集 團 認 為 經 個 別 評 估 之 金 融 資 產(無 論 重 大 與 否)並
無 存 在 客 觀 減 值 證 據,則 會 將 該 資 產 歸 入 一 組 具 有 相 若 信 貸 風 險 特 性 之 金 融 資 產 內,作 集 體 減 值 評 估。個
別 評 估 減 值 及 確 認 或 繼 續 確 認 減 值 虧 損 之 資 產,不 包 括 在 集 體 減 值 評 估 之 內。
已 確 定 之 任 何 減 值 虧 損 金 額 會 按 資 產 賬 面 值 與 估 計 未 來 現 金 流 量(不 包 括 尚 未 產 生 之 未 來 信 貸 虧 損)現 值 間
之 差 額 計 量。估 計 未 來 現 金 流 量 現 值 會 按 金 融 資 產 原 有 實 際 利 率(即 於 首 次 確 認 時 計 算 之 實 際 利 率)貼 現。
資 產 賬 面 值 透 過 採 用 撥 備 賬 扣 減,而 有 關 虧 損 金 額 則 在 損 益 確 認。利 息 收 入 繼 續 於 經 調 減 賬 面 值 中 按 計 算
有 關 減 值 虧 損 所 採 用 貼 現 未 來 現 金 流 量 之 利 率 累 計。倘 預 期 日 後 不 可 能 收 回 及 所 有 抵 押 品 已 變 現 或 轉 讓 至
本 集 團,貸 款 及 應 收 賬 款 連 同 任 何 相 關 撥 備 會 予 以 撇 銷。
倘 於 往 後 期 間,在 減 值 確 認 後 發 生 事 件 令 估 計 減 值 虧 損 金 額 增 加 或 減 少,則 先 前 確 認 之 減 值 虧 損 可 透 過 調
整 撥 備 賬 予 以 增 加 或 減 少。倘 未 來 撇 銷 隨 後 收 回,則 收 回 金 額 計 入 損 益 表 之 其 他 開 支。
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金融負債
初步確認及計量
金 融 負 債 於 初 步 確 認 時 分 類 為 以 公 平 值 計 入 損 益 之 金 融 負 債、貸 款 及 借 貸,或 有 效 對 沖 中 對 沖 工 具 之 衍 生
工 具(視 適 用 情 況 而 定)。
所 有 金 融 負 債 初 步 按 公 平 值 確 認,而 貸 款 及 借 款 則 須 扣 減 直 接 應 佔 交 易 成 本。
本 集 團 之 金 融 負 債 包 括 應 付 賬 款、其 他 應 付 賬 款 及 銀 行 貸 款。
其後計量
金 融 負 債 其 後 按 其 分 類 計 量 如 下:
貸款及借貸
攤 銷 成 本 計 及 收 購 時 之 任 何 折 讓 或 溢 價 以 及 屬 於 實 際 利 率 部 分 之 費 用 或 成 本 來 計 算。實 際 利 率 攤 銷 計 入 損
益 表 之 銀 行 貸 款 利 息 中。
金融負債解除確認
當 負 債 責 任 獲 解 除、取 消 或 屆 滿 時,即 解 除 確 認 金 融 負 債。
倘 現 有 金 融 負 債 由 同 一 貸 款 人 按 條 款 相 當 不 同 之 另 一 項 負 債 取 代,或 現 有 負 債 條 款 大 幅 修 改,則 該 項 交 換
或 修 改 視 為 解 除 確 認 原 來 負 債 並 確 認 新 負 債,而 相 關 賬 面 值 差 額 於 損 益 表 確 認。
金融工具抵銷
倘 目 前 有 可 依 法 強 制 執 行 之 法 律 權 利 要 求 抵 銷 已 確 認 金 額,並 有 意 以 淨 額 基 準 結 算,或 同 時 變 現 資 產 及 清
償 負 債 時,金 融 資 產 及 金 融 負 債 將 予 抵 銷 並 於 財 務 狀 況 報 表 內 呈 報 淨 額。
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庫存股份
現金及現金等價物
就 綜 合 現 金 流 量 表 而 言,現 金 及 現 金 等 價 物 包 括 手 頭 現 金 及 活 期 存 款,以 及 可 隨 時 兌 換 為 已 知 現 金 數 額、
價 值 變 動 風 險 不 重 大 且 一 般 於 收 購 當 時 起 計 三 個 月 內 到 期 之 短 期 高 流 通 性 投 資,扣 除 須 按 要 求 償 還 並 屬 於
本 集 團 現 金 管 理 一 部 分 之 銀 行 透 支。
就 財 務 狀 況 報 表 而 言,現 金 及 現 金 等 價 物 包 括 手 頭 及 銀 行 現 金,當 中 包 括 並 無 限 定 用 途 之 定 期 存 款 及 性 質
與 現 金 相 似 的 資 產。
存貨
存 貨 以 成 本 及 可 變 現 淨 值 的 較 低 者 列 賬。成 本 以 加 權 平 均 基 準 釐 定。可 變 現 淨 值 乃 根 據 估 計 售 價 減 任 何 將
於 完 成 時 及 出 售 時 產 生 的 估 計 成 本 釐 定。
所得稅
所 得 稅 包 括 即 期 及 遞 延 稅 項。與 於 損 益 外 確 認 項 目 有 關 之 所 得 稅 於 損 益 外,在 其 他 全 面 收 益 或 直 接 於 權 益
確 認。
即 期 稅 項 資 產 及 負 債 按 報 告 期 末 已 頒 佈 或 實 際 頒 佈 之 稅 率(及 稅 務 法 例),並 計 及 本 集 團 經 營 所 在 國 家 之 現
行 詮 釋 及 慣 例,計 算 預 期 可 收 回 或 須 向 稅 務 機 關 支 付 之 金 額 計 量。
遞 延 稅 項 就 於 報 告 期 間 結 算 日 資 產 及 負 債 之 稅 基 與 就 財 務 報 告 所 列 賬 面 值 兩 者 間 之 所 有 暫 時 差 額,以 負 債
法 作 出 撥 備。
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所得稅 — 續
所 有 應 課 稅 暫 時 差 額 均 確 認 為 遞 延 稅 項 負 債,惟:
• 遞 延 稅 項 負 債 並 非 於 業 務 合 併,且 於 進 行 交 易 當 時 概 不 影 響 會 計 溢 利 及 應 課 稅 損 益 之 交 易 中,初 步 確
認 商 譽 或 資 產 或 負 債 所 產 生;及
• 就 與 於 附 屬 公 司、聯 營 公 司 及 合 資 公 司 投 資 相 關 之 應 課 稅 暫 時 差 額 而 言,倘 暫 時 差 額 撥 回 之 時 間 可 予
控 制,且 可 預 見 將 來 不 大 可 能 撥 回 暫 時 差 額 之 情 況 則 除 外。
所 有 可 扣 減 暫 時 性 差 額、承 前 未 動 用 稅 項 抵 免 及 任 何 未 動 用 稅 務 虧 損 均 會 確 認 為 遞 延 稅 項 資 產。遞 延 稅 項
資 產 之 確 認 以 有 可 能 以 應 課 稅 利 潤 抵 扣 該 等 可 扣 減 暫 時 性 差 額、承 前 未 動 用 稅 項 抵 免 及 未 動 用 稅 務 虧 損 之
金 額 為 限,惟:
• 遞 延 稅 項 資 產 乃 有 關 並 非 於 業 務 合 併,且 於 進 行 交 易 當 時 概 不 影 響 會 計 溢 利 及 應 課 稅 損 益 之 交 易 中,
初 步 確 認 資 產 或 負 債 所 產 生 可 扣 減 暫 時 差 額 所 產 生;及
• 對 於 涉 及 附 屬 公 司、聯 營 公 司 及 合 資 公 司 之 投 資 之 可 扣 減 暫 時 性 差 額,遞 延 稅 項 資 產 僅 於 暫 時 性 差 額
有 可 能 於 可 見 未 來 撥 回 並 且 將 會 出 現 可 利 用 該 等 暫 時 性 差 額 予 以 抵 扣 之 應 課 稅 利 潤 時,方 會 確 認。
遞 延 稅 項 資 產 之 賬 面 值 會 於 報 告 期 末 覆 核,並 會 於 應 課 稅 溢 利 不 再 可 能 足 以 抵 銷 全 部 或 部 分 將 予 動 用 之 遞
延 稅 項 資 產 時 作 出 調 減。未 確 認 之 遞 延 稅 項 資 產 於 各 報 告 期 末 重 新 評 估,並 於 應 課 稅 溢 利 有 可 能 足 以 抵 銷
全 部 或 部 分 將 予 收 回 之 遞 延 稅 項 資 產 時 予 以 確 認。
遞 延 稅 項 資 產 及 負 債 按 預 期 適 用 於 變 現 資 產 或 清 償 負 債 期 間 之 稅 率 計 算,而 有 關 稅 率 則 根 據 報 告 期 末 已 頒
佈 或 實 際 頒 佈 之 稅 率(及 稅 務 法 例)計 算。
倘 即 期 稅 項 資 產 與 即 期 稅 項 負 債 可 按 依 法 強 制 執 行 權 利 抵 銷,而 遞 延 稅 項 與 相 同 課 稅 實 體 及 相 同 稅 務 機 關
有 關,遞 延 稅 項 資 產 及 遞 延 稅 項 負 債 會 互 相 抵 銷。
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收益確認
當 經 濟 利 益 可 能 流 向 本 集 團 且 收 益 能 可 靠 計 算 時,按 下 列 基 準 確 認 收 益:
(a) 產品追溯平台服務
(b) 醫 藥 業 務 包 括:
向天貓主體提供外包及增值服務
本 集 團 向 天 貓 主 體(浙 江 天 貓 網 絡 有 限 公 司 及 浙 江 天 貓 技 術 有 限 公 司)提 供 與 若 干 於 天 貓 出 售 或 提 供
的 產 品 或 服 務 類 目 相 關 之 外 包 及 增 值 服 務。本 集 團 提 供 的 外 包 及 增 值 服 務 包 括 商 家 業 務 發 展、商 家 客
戶 服 務、商 家 營 銷 活 動 策 劃 以 及 向 天 貓 主 體 業 務 團 隊 提 供 技 術 支 持 及 協 助。有 關 服 務 收 入 按 商 家 基 於
其 通 過 天 貓 銷 售 若 干 類 目 之 產 品 或 服 務 成 交 之 銷 售 額 向 天 貓 主 體 所 支 付 費 用 之 百 分 比 釐 定。該 等 服 務
之 收 入 於 提 供 服 務 及 商 家 之 相 關 交 易 成 交 時 確 認。
本 集 團 透 過 其 於Tmall.com(「天 貓」)之 線 上 商 舖 及 其 線 下 藥 店 向 個 人 客 戶 銷 售 非 處 方 藥 及 其 他 健 康 相
關 貨 品。當 非 處 方 藥 及 其 他 健 康 相 關 貨 品 已 通 過 第 三 方 快 遞 公 司 或 線 下 藥 店 交 付 予 個 人 客 戶 時,B2C
醫 藥 業 務 之 收 益 即 予 確 認。B2C醫 藥 業 務 之 收 益 於 扣 減 折 扣 後 入 賬。
集採分銷業務
收 益 於 其 擁 有 權 之 重 大 風 險 及 回 報 已 歸 買 方 時 確 認 入 賬,惟 本 集 團 須 不 再 參 與 通 常 與 所 售 出 貨 品 的 擁
有 權 或 控 制 權 有 關 的 管 理。
(d) 股 息 收 入,在 股 東 收 取 股 息 之 權 利 確 立 時 確 認。
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服務成本
服 務 成 本 包 括 直 接 提 供 服 務 人 員 之 勞 工 及 其 他 成 本 及 技 術 支 援 應 佔 間 接 成 本。
以股份為基礎之支付
本公司設有一項認股權計劃,其於二零一三年八月二十九日生效並於二零一四年十一月終止,另於二零一四
年 十 一 月 二 十 四 日 採 納 一 項 股 份 獎 勵 計 劃,藉 此 對 本 集 團 業 務 之 成 功 有 所 貢 獻 之 合 資 格 參 與 者 作 出 鼓 勵 及
獎 賞。本 集 團 僱 員(包 括 董 事)會 以 股 份 為 基 礎 之 支 付 之 形 式 收 取 酬 金,而 僱 員 會 提 供 服 務 作 為 換 取 股 本 工
具 之 代 價(「股 權 結 算 交 易」)。
與 僱 員 之 股 權 結 算 交 易 乃 參 考 授 出 日 期 之 公 平 值 計 算 成 本。認 股 權 之 公 平 值 利 用 二 項 模 式 釐 定,而 受 限 制
股 份 單 位(「受 限 制 股 份 單 位」)之 公 平 值 參 考 相 關 股 份 之 市 價 釐 定,其 進 一 步 詳 情 載 於 財 務 報 表 附 註27。
股 權 結 算 交 易 之 成 本 連 同 權 益 之 相 應 增 加 會 於 服 務 條 件 達 成 之 期 間 內 於 僱 員 福 利 費 用 內 確 認。待 歸 屬 日 之
前之於各報告期末就股權結算交易確認之累計支出反映於歸屬期屆滿之數額以及本集團對將最終歸屬之股
本 工 具 數 目 之 最 佳 估 計。期 間 內 於 損 益 表 扣 除 或 計 入 之 數 額 指 於 該 期 間 始 及 末 時 已 確 認 累 計 支 出 之 變 動。
釐 定 獎 勵 於 授 出 日 期 之 公 平 值 時 並 不 計 及 服 務 及 非 市 場 表 現 條 件,但 評 估 可 能 達 成 條 件 之 程 度,以 作 為 本
集 團 對 將 最 終 歸 屬 權 益 工 具 數 目 之 最 佳 估 計 一 部 分。市 場 表 現 條 件 乃 於 授 出 日 期 之 公 平 值 內 反 映。獎 勵 所
附 帶 並 無 相 關 服 務 要 求 之 任 何 其 他 條 件 均 被 視 為 非 歸 屬 條 件。非 歸 屬 條 件 反 映 於 獎 勵 之 公 平 值 並 致 使 即 時
產 生 獎 勵 開 支,惟 倘 該 等 條 件 亦 附 帶 服 務 及 ╱ 或 表 現 條 件 則 另 作 別 論。
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2.4 主 要 會 計 政 策 概 要 — 續
以股份為基礎之支付 — 續
就 基 於 非 市 場 表 現 及 ╱ 或 服 務 條 件 並 無 達 成 而 最 終 未 能 歸 屬 之 獎 勵 而 言,一 概 不 會 確 認 支 出。倘 獎 勵 包 括
一 項 市 場 或 非 歸 屬 條 件,有 關 交 易 視 作 歸 屬 處 理 而 不 論 是 否 達 成 該 市 場 或 非 歸 屬 條 件,條 件 為 其 他 所 有 表
現 及 ╱ 或 服 務 條 件 必 須 已 達 成。
當股權結算獎勵條款修訂時,倘獎勵之原條達成,則需按猶如條款並無進行修訂確認最少支出。此外,倘任
何 修 訂 導 致 於 修 訂 日 期 所 計 量 以 股 份 為 基 礎 之 支 付 之 總 公 平 值 增 加 或 以 其 他 方 式 令 僱 員 受 惠,則 所 產 生 之
任 何 額 外 支 出 予 以 確 認。
尚 未 行 使 認 股 權 及 ╱ 或 獎 勵 之 攤 薄 影 響 乃 作 為 計 算 每 股 虧 損 時 之 額 外 股 份 攤 薄 反 映。
其他僱員福利
退休計劃
本 集 團 亦 根 據《強 制 性 公 積 金 計 劃 條 例》為 其 所 有 香 港 僱 員 設 定 一 項 界 定 供 款 強 制 性 公 積 金 退 休 福 利 計 劃
(「強積金計劃」)。供款乃根據僱員基本薪金之某個百分比計算,並根據強積金計劃之規則,應付時在損益表
內 支 銷。強 積 金 計 劃 之 資 產 乃 以 獨 立 於 本 集 團 之 一 項 獨 立 管 理 之 基 金 持 有。當 本 集 團 就 強 積 金 計 劃 作 出 僱
主 供 款 時,供 款 全 數 歸 屬 僱 員。
本 集 團 在 中 國 內 地 經 營 之 附 屬 公 司 之 全 職 僱 員 須 參 與 當 地 市 政 府 設 立 之 定 額 供 款 計 劃。該 等 附 屬 公 司 須 按
薪 金 成 本 之 若 干 百 分 比 向 定 額 供 款 計 劃(包 括 退 休 金、醫 療、失 業 保 險、僱 員 住 房 公 積 金 及 其 他 福 利)作 出
供 款。供 款 乃 於 其 根 據 定 額 供 款 計 劃 之 規 則 應 付 時 於 損 益 表 撇 銷。本 集 團 並 無 法 定 責 任 作 出 定 額 供 款 以 外
之 福 利。
117
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財務報表附註
二零一七年三月三十一日
2.4 主 要 會 計 政 策 概 要 — 續
股息
末 期 股 息 一 經 股 東 於 股 東 大 會 上 批 准 時,則 確 認 為 負 債。
外幣
本 公 司 及 海 外 附 屬 公 司 之 功 能 貨 幣 為 人 民 幣 以 外 之 貨 幣。於 報 告 期 末,該 等 實 體 之 資 產 與 負 債 乃 按 報 告 期
末 之 匯 率 換 算 為 人 民 幣,而 其 損 益 表 則 按 該 年 度 之 加 權 平 均 匯 率 換 算 為 人 民 幣。
就 綜 合 現 金 流 量 表 而 言,本 公 司 及 海 外 附 屬 公 司 之 現 金 流 量 乃 按 現 金 流 量 當 日 適 用 之 匯 率 換 算 為 人 民 幣。
海 外 附 屬 公 司 於 整 個 年 度 產 生 之 經 常 性 現 金 流 量 則 按 該 年 度 之 加 權 平 均 匯 率 換 算 為 人 民 幣。
118
阿里健 康信息技 術有限公司 二零 一 七 年 年 報
財務報表附註
二零一七年三月三十一日
3. 重大會計估計
本 集 團 財 務 報 表 之 編 製 需 要 由 管 理 層 作 出 影 響 收 益、開 支、資 產 及 負 債 之 呈 報 金 額 及 其 相 關 披 露 及 或 然 負
債 披 露 之 判 斷、估 計 及 假 設。該 等 假 設 及 估 計 之 不 明 朗 因 素,可 能 導 致 須 就 日 後 受 影 響 之 資 產 或 負 債 之 賬
面 值 作 出 重 大 調 整。
估計不明朗因素
涉 及 日 後 之 主 要 假 設 及 於 報 告 期 末 之 估 計 不 明 朗 因 素 之 其 他 主 要 來 源,均 具 有 導 致 下 個 財 政 年 度 之 資 產 及
負 債 賬 面 值 出 現 大 幅 調 整 之 重 大 風 險,玆 討 論 如 下。
電 子 監 管 網(「電 子 監 管 網」)業 務 之 服 務 期
本 集 團 於 中 國 提 供 電 子 監 管 網 服 務 並 主 要 向 中 國 藥 品 行 業 提 供 服 務。就 若 干 客 戶 而 言,本 集 團 根 據 業 務 計
劃 及 可 預 見 情 況 估 計 及 釐 定 服 務 期。由 於 服 務 期 為 會 計 估 計,因 此 隨 著 電 子 監 管 網 服 務 之 不 斷 發 展,本 集
團 將 繼 續 不 時 審 閱 及 評 估 相 關 估 計。
於聯營公司之投資減值
本 集 團 於 各 報 告 期 末 評 估 於 聯 營 公 司 之 投 資 是 否 存 在 任 何 減 值 跡 象。於 聯 營 公 司 之 投 資 於 有 跡 象 顯 示 賬 面
值 可 能 無 法 收 回 時 進 行 減 值 測 試。倘 於 聯 營 公 司 之 投 資 之 賬 面 值 超 過 其 可 收 回 金 額 時,則 存 在 減 值,可 收
回 金 額 為 其 公 平 值 減 銷 售 成 本 與 其 使 用 價 值 之 較 高 者。公 平 值 減 銷 售 成 本 按 類 似 資 產 公 平 交 易 中 具 約 束 力
之 銷 售 交 易 所 得 數 據 或 可 觀 察 市 價 減 出 售 資 產 之 增 加 成 本 計 算。倘 計 算 使 用 價 值,管 理 層 須 估 計 聯 營 公 司
之 預 期 未 來 現 金 流 量,並 選 用 合 適 之 貼 現 率,以 計 算 現 金 流 量 現 值。
存貨減值
管 理 層 審 閱 本 集 團 於 各 報 告 期 末 之 存 貨 賬 齡 分 析,並 就 識 別 為 不 再 適 合 銷 售 之 過 時 及 滯 銷 存 貨 項 目 計 提 撥
備。管 理 層 主 要 根 據 最 近 期 售 價 及 目 前 市 況 估 計 該 等 存 貨 之 可 變 現 淨 值。倘 市 況 日 益 變 差,實 際 撥 備 因 此
可 能 較 預 期 高,本 集 團 將 有 需 要 修 改 計 提 撥 備 之 基 準 及 其 未 來 業 績 亦 會 受 影 響。
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阿里健 康信息技 術有限公司 二零 一 七 年 年 報
財務報表附註
二零一七年三月三十一日
3. 重大會計估計 — 續
估計不明朗因素 — 續
應收賬款減值
本 集 團 就 其 客 戶 無 能 力 支 付 須 繳 款 項 而 導 致 之 估 計 虧 損 作 出 撥 備。倘 有 客 觀 證 據 顯 示 出 現 減 值 虧 損,則 本
集 團 根 據 其 應 收 賬 款 結 餘 之 賬 齡、客 戶 之 信 貸 可 信 度 及 過 往 之 撇 銷 經 驗 作 出 估 計。倘 其 客 戶 之 財 務 狀 況 惡
化 而 導 致 實 際 減 值 虧 損 較 預 期 為 高,本 集 團 須 更 改 作 出 撥 備 之 基 準。
遞延稅項資產
遞 延 稅 項 資 產 限 於 有 頗 大 機 會 於 日 後 出 現 可 用 以 抵 銷 該 等 虧 損 之 應 課 稅 溢 利 時,就 未 動 用 稅 項 虧 損 確 認。
於 二 零 一 七 年 三 月 三 十 一 日,概 無 遞 延 稅 項 資 產 於 綜 合 財 務 狀 況 表 就 估 計 未 動 用 稅 項 虧 損 進 行 確 認。釐 定
可 予 確 認 之 遞 延 稅 項 資 產 金 額 時,管 理 層 須 根 據 日 後 應 課 稅 溢 利 可 能 產 生 之 時 間 及 水 平,配 合 未 來 稅 項 計
劃 策 略 作 出 重 大 判 斷。
計算股權激勵費用
商譽減值
本 集 團 至 少 每 年 釐 定 商 譽 有 否 出 現 減 值,此 舉 需 要 估 計 獲 分 配 商 譽 的 現 金 產 生 單 位 的 使 用 價 值。在 估 計 可
使 用 價 值 時,本 集 團 須 估 計 現 金 產 生 單 位 預 期 未 來 現 金 流 量 以 及 選 擇 合 適 的 折 現 率,以 計 算 該 等 現 金 流 量
的 現 值。於 二 零 一 七 年 三 月 三 十 一 日 的 商 譽 賬 面 值 為 人 民 幣19,123,000元。進 一 步 詳 情 載 於 財 務 報 表 附 註
13。
120
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財務報表附註
二零一七年三月三十一日
4. 經營分部資料
截 至 二 零 一 七 年 三 月 三 十 一 日 止 年 度,本 集 團 主 要 於 中 國 從 事 醫 藥 電 商、智 慧 醫 療 及 經 營 產 品 追 溯 平 台。
由 於 智 慧 醫 療 業 務 於 年 內 尚 處 於 發 展 初 期,本 公 司 主 要 經 營 決 策 者 認 為 本 集 團 業 務 現 時 主 要 由 以 下 兩 個 分
部 組 成:
(b) 產 品 追 溯 平 台 分 部 提 供 藥 品 電 子 監 管 網 的 系 統 服 務。
管 理 層 會 就 資 源 分 配 及 表 現 評 估 之 決 策 分 開 監 察 本 集 團 經 營 分 部 之 業 績。分 部 表 現 乃 按 呈 報 分 部 毛 利 進 行
評 估。
本集團並無將任何資產或負債分配入其經營分部,因為管理層認為分配該等資產對評核分部表現並無作用。
因 此,本 集 團 並 無 按 呈 報 分 部 劃 分 披 露 總 資 產 ╱ 負 債。
截至二零一七年三月三十一日止年度
產品追溯平台 醫藥電商 總計
人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元
分 部 收 入:
來自外部客戶收入 96,305 378,773 475,078
收入成本 (10,045) (277,790) (287,835)
其 他 分 部 資 料:
應收賬款減值 (2,710) — (2,710)
其他應收賬款減值 (1,706) — (1,706)
存貨減值 — (3,565) (3,565)
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財務報表附註
二零一七年三月三十一日
4. 經營分部資料 — 續
地區資料
本 集 團 絕 大 部 分 收 入 及 非 流 動 資 產 均 源 自 及 位 於 中 國,因 此 並 無 呈 報 地 區 分 部 資 料。
有關一名主要客戶之信息
截 至 二 零 一 七 年 及 二 零 一 六 年 三 月 三 十 一 日 止 年 度,概 無 與 單 一 外 部 客 戶 交 易 產 生 之 收 入 個 別 佔 本 集 團 收
入10% 或 以 上。
5. 收入及其他收入
收 入、其 他 收 入 及 收 益 的 分 析 如 下︰
二零一七年 二零一六年
人民幣千元 人民幣千元
收入
產品追溯平台業務 96,305 56,595
醫 藥 電 商 業 務:
B2C醫 藥 業 務 291,048 —
向天貓主體提供外包及增值服務 40,341 —
集採分銷業務 22,638 —
其他 24,746 —
378,773 —
475,078 56,595
其他收入及收益
銀行利息收入 11,567 14,518
其 他 利 息 收 入(附 註18) 404 –
出 售 一 間 附 屬 公 司 收 益(附 註30) 4,550 —
出售物業及設備項目之收益 17 —
其他 816 184
17,354 14,702
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財務報表附註
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6. 履約
7. 除稅前虧損
本 集 團 之 除 稅 前 虧 損 於 扣 除 ╱(計 入)以 下 各 項 後 列 賬:
二零一七年 二零一六年
附註 人民幣千元 人民幣千元
僱 員 福 利 開 支(包 括 董 事 及 最 高 行 政 人 員 酬 金 ─ 附 註8):
工資及薪金 130,363 105,052
退 休 計 劃 供 款*** 9,993 9,484
股權激勵費用 27 110,324 37,472
250,680 152,008
* 該 等 項 目 計 入 綜 合 損 益 表「收 入 成 本」內。
** 該 等 項 目 計 入 綜 合 損 益 表「其 他 開 支」內。
財務報表附註
二零一七年三月三十一日
8. 董事及最高行政人員酬金
二零一七年 二零一六年
人民幣千元 人民幣千元
袍金 926 687
其 他 酬 金:
薪 金、津 貼 及 實 物 利 益 1,050 334
與表現掛鈎之花紅 — 21
股權激勵費用 8,386 6,137
退休計劃供款 48 —
9,484 6,492
10,410 7,179
截 至 二 零 一 七 年 及 二 零 一 六 年 三 月 三 十 一 日 止 年 度 內,本 公 司 一 名 董 事 根 據 本 公 司 之 股 份 獎 勵 計 劃 就 彼 向
本集團提供之服務獲授予認股權及受限制股份單位,進一步詳情載於財務報表附註27。有關認股權及受限制
股 份 單 位 之 公 平 值(已 於 歸 屬 期 間 於 損 益 表 中 確 認)乃 於 授 出 日 期 釐 定,而 計 入 截 至 二 零 一 七 年 及 二 零 一 六
年 三 月 三 十 一 日 止 年 度 財 務 報 表 之 金 額 計 入 上 述 董 事 及 最 高 行 政 人 員 之 酬 金 披 露。
(a) 獨立非執行董事
年 內,支 付 予 獨 立 非 執 行 董 事 之 袍 金 如 下:
二零一七年 二零一六年
人民幣千元 人民幣千元
926 687
年 內 概 無 向 獨 立 非 執 行 董 事 支 付 其 他 酬 金(二 零 一 六 年:無)。
124
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財務報表附註
二零一七年三月三十一日
8. 董事及最高行政人員酬金 — 續
(b) 執行董事及非執行董事
二零一七年
執行董事:
王堅博士3 — — — — — —
王磊先生 2 — 990 — 8,386 48 9,424
陳曉穎女士 6 — — — — — —
非執行董事:
張勇先生4 — — — — — —
陳俊先生 4 — — — — — —
車品覺先生 3 — — — — — —
虞鋒先生 4 — — — — — —
吳泳銘先生 1 — — — — — —
蔡崇信先生 5 — — — — — —
黃愛珠女士 5 — — — — — —
康凱先生5 — 60 — — — 60
— 60 — — — 60
財務報表附註
二零一七年三月三十一日
8. 董事及最高行政人員酬金 — 續
(b) 執行董事及非執行董事 — 續
二零一六年
執行董事:
王堅博士3 — — — — — —
王磊先生 2 — 334 21 6,137 — 6,492
陳曉穎女士6 — — — — — —
非執行董事:
張勇先生4 — — — — — —
陳俊先生 4 — — — — — —
車品覺先生3 — — — — — —
虞鋒先生 4 — — — — — —
吳泳銘先生1 — — — — — —
蔡崇信先生 5 — — — — — —
黃愛珠女士 5 — — — — — —
康凱先生 5 — — — — — —
— — — — — —
1
於二零一五年四月十七日獲委任
2
於 二 零 一 五 年 四 月 十 七 日 獲 委 任,並 獲 委 任 為 最 高 行 政 人 員
3
於二零一五年四月十七日辭任
4
於二零一五年九月七日辭任
5
於二零一五年九月八日獲委任
6
於二零一六年八月十八日辭任
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財務報表附註
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9. 五名最高薪僱員
二零一七年 二零一六年
人民幣千元 人民幣千元
22,926 18,815
薪 酬 介 乎 下 列 範 圍 之 非 董 事 最 高 薪 僱 員 之 人 數 如 下:
僱員人數
4,500,001港 元 至5,000,000港 元 — 1
5,000,001港 元 至5,500,000港 元 2 1
5,500,001港 元 至6,000,000港 元 — 1
6,000,001港 元 至6,500,000港 元 1 —
6,500,001港 元 至7,000,000港 元 — 1
9,500,001港 元 至10,000,000港 元 1 —
4 4
於 截 至 二 零 一 六 年 三 月 三 十 一 日 及 二 零 一 七 年 三 月 三 十 一 日 止 年 度,非 董 事 及 非 最 高 行 政 人 員 最 高 薪 僱 員
就彼等向本集團提供之服務獲授予認股權及受限制股份單位,進一步詳情載於財務報表附註27之披露事項。
有 關 認 股 權 及 受 限 制 股 份 單 位 之 公 平 值(已 於 歸 屬 期 間 於 損 益 表 中 確 認)乃 於 授 出 日 期 釐 定,而 計 入 本 年 度
及 過 往 年 度 財 務 報 表 之 金 額 計 入 上 述 非 董 事 及 非 最 高 行 政 人 員 最 高 薪 僱 員 之 酬 金 披 露。
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財務報表附註
二零一七年三月三十一日
10. 所 得 稅
二零一七年 二零一六年
人民幣千元 人民幣千元
即期 — 中國內地
本年度支出 1,738 —
過往年度撥備不足 269 6
遞 延(附 註25) (453) 1,845
遞 延 所 得 稅 指 本 集 團 中 國 聯 營 公 司 及 合 資 公 司 可 分 派 溢 利 之 預 扣 稅。
合資公司應佔稅項約人民幣2,677,000元(二零一六年:人民幣3,735,000元)計入綜合損益表「應佔合資公司溢
利」內。
財務報表附註
二零一七年三月三十一日
10. 所 得 稅 — 續
按 照 適 用 於 其 大 部 分 附 屬 公 司 所 在 地 司 法 權 區 之 除 稅 前 虧 損 之 法 定 稅 率 計 算 所 得 之 稅 項 開 支,與 按 實 際 稅
率 計 算 所 得 之 稅 項 開 支 之 對 賬,以 及 適 用 稅 率(即 法 定 稅 率)與 實 際 稅 率 之 對 賬 如 下:
二零一七年 二零一六年
人民幣千元 % 人民幣千元 %
11. 母 公 司 普 通 權 益 持 有 人 應 佔 每 股 虧 損
每 股 基 本 虧 損 金 額 乃 根 據 母 公 司 普 通 權 益 持 有 人 應 佔 年 度 虧 損 人 民 幣207,626,000元(二 零 一 六 年:人 民 幣
191,608,000元)及 年 內 已 發 行 普 通 股 加 權 平 均 數8,178,983,926股(二 零 一 六 年:8,172,644,639股)計 算。
由 於 尚 未 行 使 之 購 股 權 及 受 限 制 股 份 單 位 對 所 呈 列 每 股 虧 損 金 額 沒 有 攤 薄 效 應 之 影 響,故 並 無 就 截 至 二 零
一 六 年 及 二 零 一 七 年 三 月 三 十 一 日 止 年 度 呈 列 之 每 股 基 本 虧 損 金 額 作 出 任 何 攤 薄 調 整。
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財務報表附註
二零一七年三月三十一日
12. 物 業 及 設 備
電 腦 設 備、
租賃裝修 傢俬及裝置 汽車 總計
人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元
二零一七年三月三十一日
於二零一六年三月三十一日及
於 二 零 一 六 年 四 月 一 日:
成本 6,397 29,263 208 35,868
累計折舊及減值 (769) (28,536) (17) (29,322)
於 二 零 一 六 年 四 月 一 日,
扣除累計折舊及減值 5,628 727 191 6,546
添置 757 1,383 — 2,140
收 購 附 屬 公 司(附 註29) — 852 192 1,044
出售 — (59) — (59)
年 內 計 提 折 舊(附 註7) (2,223) (2,330) (65) (4,618)
匯兌調整 — 12 — 12
於 二 零 一 七 年 三 月 三 十 一 日,
扣除累計折舊及減值 4,162 585 318 5,065
於 二 零 一 七 年 三 月 三 十 一 日:
成本 6,912 31,743 406 39,061
累計折舊及減值 (2,750) (31,158) (88) (33,996)
財務報表附註
二零一七年三月三十一日
12. 物 業 及 設 備 — 續
電 腦 設 備、
租賃裝修 傢俬及裝置 汽車 在建工程 總計
人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元
二零一六年三月三十一日
於二零一五年三月三十一日及
二 零 一 五 年 四 月 一 日:
成本 8,648 35,031 1,406 41 45,126
累計折舊及減值 (7,026) (32,541) (1,379) — (40,946)
於 二 零 一 五 年 四 月 一 日,
扣除累計折舊及減值 1,622 2,490 27 41 4,180
添置 6,332 2,196 208 — 8,736
出售 — (2,800) (27) — (2,827)
年 內 計 提 折 舊(附 註7) (2,326) (1,207) (17) — (3,550)
轉撥 — 41 — (41) —
匯兌調整 — 7 — — 7
於 二 零 一 六 年 三 月 三 十 一 日,
扣除累計折舊及減值 5,628 727 191 — 6,546
於 二 零 一 六 年 三 月 三 十 一 日:
成本 6,397 29,263 208 — 35,868
累計折舊及減值 (769) (28,536) (17) — (29,322)
財務報表附註
二零一七年三月三十一日
13. 商 譽
二零一七年 二零一六年
附註 人民幣千元 人民幣千元
於四月一日之成本及賬面淨值 — —
收購附屬公司 29 19,123 —
於三月三十一日之成本及賬面淨值 19,123 —
商譽減值測試
就 企 業 合 併 而 言,收 購 產 生 之 商 譽 按 下 列 現 金 產 生 單 位 分 配 作 減 值 測 試:
• 非 處 方 產 品 買 賣 的 現 金 產 生 單 位;及
• 醫 療 工 具 集 採 分 銷 業 務 的 現 金 產 生 單 位。
非處方產品買賣的現金產生單位
非 處 方 產 品 買 賣 的 現 金 產 生 單 位,可 收 回 金 額 運 用 五 年 期 財 務 預 算 的 現 金 流 量 預 測,以 使 用 價 值 計 算 法 釐
定。現 金 流 量 預 測 的 適 用 貼 現 率 為18.9% 。推 斷 五 年 期 後 現 金 流 量 所 用 的 增 長 率 為3% ,與 非 處 方 產 品 買 賣
行 業 的 長 遠 平 均 增 長 率 相 若。
132
阿里健 康信息技 術有限公司 二零 一 七 年 年 報
財務報表附註
二零一七年三月三十一日
13. 商 譽 — 續
醫療工具集採分銷業務的現金產生單位
醫 療 工 具 集 採 分 銷 業 務 的 現 金 產 生 單 位,可 收 回 金 額 運 用 五 年 期 財 務 預 算 的 現 金 流 量 預 測,以 使 用 價 值 計
算 法 釐 定。現 金 流 量 預 測 的 適 用 貼 現 率 為20% 。五 年 期 後 的 現 金 流 量 按3%的 增 長 率 推 斷,與 醫 療 工 具 買 賣
行 業 的 長 遠 平 均 增 長 率 相 若。
分 配 至 各 現 金 產 生 單 位 的 商 譽 賬 面 值 如 下:
醫療工具集採
非處方產品買賣 分銷業務 總計
二零一七年 二零一七年 二零一七年
人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元
在 計 算 非 處 方 產 品 買 賣 及 醫 療 工 具 集 採 分 銷 業 務 現 金 產 生 單 位 的 使 用 價 值 時,運 用 到 多 種 假 設。下 文 說 明
管 理 層 為 進 行 商 譽 減 值 測 試,就 現 金 流 量 預 測 運 用 的 各 項 主 要 假 設︰
貼現率 — 所 用 的 貼 現 率 未 扣 除 稅 項,反 映 相 關 單 位 的 特 定 風 險。
財務報表附註
二零一七年三月三十一日
14. 於 一 間 合 資 公 司 之 投 資
二零一七年 二零一六年
人民幣千元 人民幣千元
本 集 團 之 合 資 公 司 詳 情 如 下:
佔以下各項之百分比
* 法定財務報表未經香港安永會計師事務所或安永會計師事務所全球網絡其他成員公司審核
以 上 投 資 由 本 公 司 間 接 持 有。
134
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二零一七年三月三十一日
14. 於 一 間 合 資 公 司 之 投 資 — 續
下 表 闡 述 鴻 聯 九 五 之 財 務 資 料 概 要,已 就 會 計 政 策 之 任 何 差 異 作 出 調 整 及 與 財 務 報 表 之 賬 面 值 對 賬:
二零一七年 二零一六年
人民幣千元 人民幣千元
銀行貸款 (10,000) —
其他流動負債 (188,245) (151,469)
與 本 集 團 於 合 資 公 司 之 投 資 對 賬:
本集團擁有權之比例 49% 49%
本集團應佔合資公司資產淨值 42,644 87,064
投資賬面值 42,644 87,064
收入 1,424,381 1,228,344
折舊及攤銷 (8,453) (13,104)
利息開支 (157) (228)
稅項 (5,464) (7,622)
年內溢利及全面收益總額 19,346 24,270
已收股息 53,900 —
135
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財務報表附註
二零一七年三月三十一日
15. 於 聯 營 公 司 之 投 資
二零一七年 二零一六年
人民幣千元 人民幣千元
總計 524,801 108,802
本 集 團 之 主 要 聯 營 公 司 詳 情 如 下:
本集團應佔擁有
名稱 所持資本詳情 註冊及經營地點 權益百分比 主要業務
東方口岸科技有限公司 每 股 面 值 人 民 幣1元 中 國 ╱ 中 國 內 地 30 運 營 電 子 報 關 平 台
(「東 方 口 岸」)* 之註冊資本
萬里雲醫療信息科技 每 股 面 值 人 民 幣1元 中 國 ╱ 中 國 內 地 25 建 設 醫 療 平 台 及 提 供
(北 京)有 限 公 司* 之註冊資本 相關服務
(附 註i )
醫 療 業 務 相 關 的 公 司 @*^ 每 股 面 值 人 民 幣1元 中 國 ╱ 中 國 內 地 10 提 供 自 助 醫 療 設 備 及
(附 註ii ) 之註冊資本 智能保健方案
* 法定財務報表未經香港安永會計師事務所或安永會計師事務所全球網絡其他成員公司審核
權,且 於 其 董 事 會 會 議 及 股 東 大 會 均 有 否 決 權。
136
阿里健 康信息技 術有限公司 二零 一 七 年 年 報
財務報表附註
二零一七年三月三十一日
15. 於 聯 營 公 司 之 投 資 — 續
以 上 投 資 由 本 公 司 間 接 持 有。
餘額將作為資本儲備。交易於二零一六年四月二十二日完成後,萬東醫療及阿里健康科技(中國)有限公司將分別持有萬里雲之75%
及25%股 本 權 益。
零 一 六 年 十 月 二 十 七 日 支 付。
完 成 後,原 有 股 東 及 弘 云 久 康 將 分 別 持 有 該 公 司 之90%及10%股 本 權 益。
財務報表附註
二零一七年三月三十一日
15. 於 聯 營 公 司 之 投 資 — 續
下 表 闡 述 東 方 口 岸 之 財 務 資 料 概 要,已 就 會 計 政 策 之 任 何 差 異 作 出 調 整 及 與 綜 合 財 務 報 表 之 賬 面 值 對 賬:
二零一七年 二零一六年
人民幣千元 人民幣千元
與 本 集 團 於 聯 營 公 司 之 投 資 對 賬:
本集團擁有權之比例 30% 30%
本集團應佔聯營公司資產淨值 106,799 108,802
投資賬面值 106,799 108,802
收入 101,391 112,956
利息收入 2,105 1,227
折舊及攤銷 (8,680) (8,680)
稅項 328 (3,020)
年內溢利及全面收益總額 11,247 43,920
應收股息 5,377 —
138
阿里健 康信息技 術有限公司 二零 一 七 年 年 報
財務報表附註
二零一七年三月三十一日
15. 於 聯 營 公 司 之 投 資 — 續
下 表 闡 述 萬 里 雲 之 財 務 資 料 概 要,已 就 會 計 政 策 之 任 何 差 異 作 出 調 整 及 與 綜 合 財 務 報 表 之 賬 面 值 對 賬:
二零一七年
人民幣千元
現金及現金等價物 199,116
其他流動資產 19,126
流動資產 218,242
非 流 動 資 產,不 包 括 商 譽 10,228
收購聯營公司產生之商譽 165,918
非流動資產 176,146
流動負債 (5,201)
非流動負債 (100)
資產淨值 389,087
資 產 淨 值,不 包 括 商 譽 223,169
與 本 公 司 於 聯 營 公 司 之 投 資 對 賬:
本集團擁有權之比例 25%
本集團應佔聯營公司資產淨值 55,792
收購產生之商譽 165,918
投資賬面值 221,710
二零一六年
四月二十二日
至二零一七年
三月三十一日
期間
人民幣千元
收入 12,786
利息收入 74
折舊及攤銷 (722)
稅項 91
年內虧損及全面收益總額 (13,159)
已收股息 —
139
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財務報表附註
二零一七年三月三十一日
15. 於 聯 營 公 司 之 投 資 — 續
下 表 闡 述 醫 療 業 務 相 關 之 聯 營 公 司 之 財 務 資 料 概 要,已 就 會 計 政 策 之 任 何 差 異 作 出 調 整 及 與 綜 合 財 務 報 表
之 賬 面 值 對 賬:
二零一七年
人民幣千元
現金及現金等價物 67,123
其他流動資產 309,691
流動資產 376,814
非 流 動 資 產,不 包 括 商 譽 648,582
收購聯營公司產生之商譽 128,803
非流動資產 777,385
流動負債 (189,950)
非 流 動 負 債,不 包 括 非 流 動 金 融 負 債 (159,073)
非流動金融負債 (75,368)
資產淨值 729,808
資 產 淨 值,不 包 括 商 譽 及 公 司 間 金 融 負 債 674,895
與 本 公 司 於 聯 營 公 司 之 投 資 對 賬:
本集團擁有權之比例 10%
本集團應佔聯營公司資產淨值 67,489
收購產生之商譽 128,803
投資賬面值 196,292
二零一六年
十二月二十八日
至二零一七年
三月三十一日
期間
人民幣千元
收入 69,063
利息收入 73
折舊及攤銷 (381)
稅項 1,237
年內虧損及全面收益總額 (45,179)
已收股息 —
140
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財務報表附註
二零一七年三月三十一日
16. 存 貨
二零一七年 二零一六年
人民幣千元 人民幣千元
買賣存貨 151,505 —
17. 應 收 賬 款
二零一七年 二零一六年
人民幣千元 人民幣千元
38,501 106
於 報 告 期 末 應 收 賬 款 按 發 票 日 期 並 扣 除 撥 備 之 賬 齡 分 析 如 下:
二零一七年 二零一六年
人民幣千元 人民幣千元
3個 月 內 38,501 4
3至12個 月 — 102
38,501 106
141
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財務報表附註
二零一七年三月三十一日
17. 應 收 賬 款 — 續
應 收 賬 款 之 減 值 撥 備 變 動 如 下:
二零一七年 二零一六年
人民幣千元 人民幣千元
計入上述應收賬款之減值撥備為個別減值之應收賬款約人民幣25,403,000元(二零一六年:人民幣22,693,000
元)之 撥 備,撥 備 前 之 賬 面 值 約 為 人 民 幣25,403,000元(二 零 一 六 年:人 民 幣22,693,000元)。個 別 減 值 之 應 收
賬 款 涉 及 不 履 行 責 任 之 客 戶,故 預 期 應 收 賬 款 全 數 金 額 無 法 收 回。
未 有 考 慮 個 別 或 全 部 作 出 減 值 之 應 收 賬 款 之 賬 齡 分 析 如 下:
二零一七年 二零一六年
人民幣千元 人民幣千元
未逾期及未減值 38,501 —
已逾期但未減值 — 106
38,501 106
計 入 本 集 團 應 收 賬 款 為 應 收 阿 里 巴 巴 集 團 附 屬 公 司 款 項 人 民 幣25,375,000元(二 零 一 六 年:無),按 照 本 集 團
給 予 主 要 客 戶 之 相 近 信 貸 期 償 還。
142
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財務報表附註
二零一七年三月三十一日
18. 預 付 賬 款、按 金 及 其 他 應 收 賬 款 及 長 期 應 收 賬 款
二零一七年 二零一六年
人民幣千元 人民幣千元
流 動:
預付賬款 20,218 3,602
按金及其他應收賬款 22,280 12,179
42,498 15,781
減值 (2,663) (957)
39,835 14,824
非 流 動:
長 期 應 收 賬 款(附 註i ) 54,304 —
94,139 14,824
年 內 其 他 應 收 賬 款 之 減 值 撥 備 變 動 如 下:
二零一七年 二零一六年
人民幣千元 人民幣千元
計 入 本 集 團 預 收 賬 款 及 其 他 應 收 賬 款 為 應 收 阿 里 巴 巴 集 團 附 屬 公 司 款 項 人 民 幣761,000元(二 零 一 六 年:無)
及 應 收 本 集 團 聯 營 公 司 東 方 口 岸 股 息 人 民 幣4,839,000元(二 零 一 六 年:無)。該 等 結 餘 為 無 抵 押、免 息 且 不
具 特 定 還 款 期。東 方 口 岸 向 本 集 團 宣 派 股 息 人 民 幣5,377,000元,涉 及 須 繳 納 的10%預 扣 稅 人 民 幣537,700元
已 由 東 方 口 岸 支 付。
143
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財務報表附註
二零一七年三月三十一日
二零一七年 二零一六年
人民幣千元 人民幣千元
總計 793,622 1,130,808
減:受 限 制 現 金 及 已 抵 押 存 款:
長 期 銀 行 貸 款 之 長 期 已 抵 押 定 期 存 款(附 註i ) (222,848) —
其他受限制現金 (914) —
569,860 1,130,808
減:長 期 存 款 — (110,250)
於 報 告 期 末,本 集 團 於 中 國 存 放 以 人 民 幣 計 值 之 現 金 及 現 金 等 價 物 約 為 人 民 幣129,059,000元(二 零 一 六 年:
人 民 幣116,256,000元)。人 民 幣 不 能 自 由 兌 換 成 其 他 貨 幣,惟 根 據 中 國 內 地 之 外 匯 管 理 條 例 及 結 匯、售 匯 及
付 匯 管 理 規 定,本 集 團 可 透 過 獲 授 權 進 行 外 匯 業 務 之 銀 行 將 人 民 幣 兌 換 為 其 他 貨 幣。
存 放 於 銀 行 之 現 金 按 每 日 銀 行 存 款 利 率 計 算 之 浮 動 利 率 賺 取 利 息。定 期 存 款 之 存 款 期 介 乎 一 個 月 到 兩 年 不
等,視 乎 本 集 團 之 即 時 現 金 需 求 而 定,並 按 有 關 定 期 存 款 利 率 賺 取 利 息。銀 行 結 餘 存 放 於 信 譽 良 好 且 無 近
期 拖 欠 記 錄 之 銀 行。於 獲 取 時 原 到 期 日 超 過 一 年 之 定 期 存 款 分 類 為 非 流 動 資 產 項 下 之 長 期 存 款。
144
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財務報表附註
二零一七年三月三十一日
20. 按 公 平 值 計 入 損 益 之 金 融 資 產
二零一七年 二零一六年
人民幣千元 人民幣千元
按公平值計入損益之金融資產 10,300 —
就注資本集團聯營公司醫療業務相關的公司(詳情載於財務報表附註15)而言,倘該聯營公司於截至二零一八
年 十 二 月 三十 一 日 止 三 個 年 度 各 年 皆 未 達到若干預定營運目標,弘云久康(本公司附屬公司兼該聯營公司股
東)有 權 按 年 利 率8%之 最 低 回 報 率 提 取 其 部 分 於 該 聯 營 公 司 之 投 資 成 本 人 民 幣73,890,000元(相 當 於3.5%擁
有 權 權 益)。
經 初 步 確 認 後,本 集 團 之 認 沽 期 權 被 視 為 持 作 買 賣,按 公 平 值 計 入 損 益 計 量。
認 沽 期 權 之 公 平 值 於 授 出 日 期 按 兩 項 式 模 式 並 考 慮 認 股 權 之 條 款 及 條 件 估 計。下 表 列 示 模 式 所 用 輸 入 值:
預 期 波 幅(%) 62
預 期 股 息(%) 0.00
行使可能性 30%
提取所有權 30%
無 風 險 利 率(%) 2.785
預 期 波 幅 反 映 過 往 波 幅 對 日 後 趨 勢 具 參 考 性 之 假 設,其 亦 未 必 為 實 際 結 果。
145
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財務報表附註
二零一七年三月三十一日
21. 應 付 賬 款
於 報 告 期 末 應 付 賬 款 按 發 票 日 期 之 賬 齡 分 析 如 下:
二零一七年 二零一六年
人民幣千元 人民幣千元
3個 月 內 125,079 1,447
3至12個 月 4 822
超 過12個 月 779 1,482
125,862 3,751
應 付 賬 款 為 免 息 及 一 般 於30至90日 之 期 限 內 償 付。
計 入 本 集 團 應 付 賬 款 為 應 付 阿 里 巴 巴 集 團 附 屬 公 司 款 項 約 人 民 幣4,635,000元(二 零 一 六 年:無),按 照 相 關
公 司 給 予 其 主 要 客 戶 之 相 近 信 貸 期 償 還。
22. 其 他 應 付 賬 款 及 應 計 費 用
二零一七年 二零一六年
人民幣千元 人民幣千元
189,462 55,358
其 他 應 付 賬 款 為 免 息 及 平 均 為 期 三 個 月。
財務報表附註
二零一七年三月三十一日
23. 遞 延 收 益
二零一七年 二零一六年
人民幣千元 人民幣千元
產 品 追 溯 平 台 服 務 之 遞 延 收 益,即 期 部 分 — 86,873
24. 計 息 銀 行 貸 款
二零一七年
非流動
銀行貸款 — 有抵押 5.05 二 零 一 八 年 四 月 二 十 六 日 100,000
銀行貸款 — 有抵押 5.05 二零一八年十月十日 100,000
200,000
二零一七年 二零一六年
人民幣千元 人民幣千元
分 析 如 下:
應償還之銀行貸款
第二年 200,000 —
200,000 —
附 註:
本 集 團 銀 行 貸 款 以 本 集 團 若 干 定 期 存 款 及 截 至 二 零 一 七 年 三 月 三 十 一 日 累 計 相 關 利 息 收 入 作 抵 押,約 值 人 民 幣222,848,000元。
147
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財務報表附註
二零一七年三月三十一日
25. 遞 延 稅 項
遞延稅項負債
本集團中國合資公司
及聯營公司之
可分派溢利之預扣稅
人民幣千元
於二零一五年四月一日 5,174
自 損 益 表 扣 除 之 遞 延 稅 項(附 註10) 1,845
於二零一六年三月三十一日及二零一六年四月一日之遞延稅項負債總額 7,019
計 入 損 益 表 之 遞 延 稅 項(附 註10) (453)
於二零一七年三月三十一日之遞延稅項負債總額 6,566
未 就 以 下 項 目 確 認 之 遞 延 稅 項 資 產:
二零一七年 二零一六年
人民幣千元 人民幣千元
872,519 806,600
148
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財務報表附註
二零一七年三月三十一日
25. 遞 延 稅 項 — 續
遞延稅項負債 — 續
於二零一七年及二零一六年三月三十一日,於中國內地成立之本集團附屬公司並無未匯出盈利。於二零一七
年 及 二 零 一 六 年 三 月 三 十 一 日,就 二 零 零 八 年 一 月 一 日 起 產 生 之 盈 利 而 言,本 集 團 應 佔 其 於 中 國 內 地 成 立
之 聯 營 公 司 及 合 營 公 司 之 未 匯 出 盈 利 分 別 約 人 民 幣65,660,000元 及 人 民 幣70,190,000元。
本 公 司 向 其 股 東 派 付 之 股 息 並 無 附 帶 任 何 所 得 稅 後 果。
149
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財務報表附註
二零一七年三月三十一日
26. 股 本
股份
二零一七年 二零一六年
人民幣千元 人民幣千元
已 發 行 及 繳 足:
8,192,736,918股(二 零 一 六 年:8,172,644,639股)
每 股 面 值0.01港 元 之 普 通 股 72,481 72,305
本 公 司 已 發 行 股 本 變 動 概 述 如 下:
已發行
股份數目 股本 股份溢價 庫存股份 總計
人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元
於 二 零 一 五 年 三 月 三 十 一 日、
二零一五年四月一日及
二零一六年三月三十一日 8,172,644,639 72,305 1,863,621 — 1,935,926
已 行 使 認 股 權(附 註a ) 38,000 — 249 — 249
已歸屬之獎勵股份轉讓予僱員
(附 註b ) 9,752,649 85 43,350 — 43,435
發 行 股 份(附 註c ) 10,301,630 91 — (91) —
附 註:
每 股 面 值0.01港 元 之 股 份。
發 行 新 股 後,該10,301,630股 股 份 由 信 託 持 有,並 自 股 本 轉 撥 至 庫 存 股 份。
150
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財務報表附註
二零一七年三月三十一日
27. 以 股 份 支 付 之 薪 酬 成 本
股份獎勵計劃
授 予 本 公 司 董 事、主 要 行 政 人 員 或 主 要 股 東 或 彼 等 任 何 聯 繫 人 士 之 認 股 權 及 受 限 制 股 份 單 位 須 經 獨 立 非 執
行 董 事 事 先 批 准。所 有 授 予 關 連 人 士 之 認 股 權 及 受 限 制 股 份 單 位 須 符 合 上 市 規 則 規 定,包 括 根 據 上 市 規 則
第14A章 取 得 股 東 之 事 先 批 准。為 免 生 疑 問,根 據 上 市 規 則 第14A.92條,授 予 本 公 司 任 何 關 連 人 士 之 任 何 認
股 權 獲 全 面 豁 免 遵 守 上 市 規 則 第14A章。向 本 公 司 任 何 關 連 人 士 授 出 任 何 受 限 制 股 份 單 位 將 構 成 本 公 司 之
關 連 交 易,因 此 須 遵 守 上 市 規 則 第14A章(獲 豁 免 者 除 外)。
此 外,於 任 何 十 二 個 月 期 間 內,倘 授 予 本 公 司 主 要 股 東 或 獨 立 非 執 行 董 事 或 彼 等 任 何 聯 繫 人 士 之 任 何 認 股
權 及 受 限 制 股 份 單 位 超 逾 本 公 司 任 何 時 候 之 已 發 行 股 份0.1%或 總 值(按 本 公 司 股 份 於 授 出 日 期 之 價 格 計 算)
超 過5百 萬 港 元,則 須 經 股 東 於 股 東 大 會 上 事 先 批 准。
認 股 權 之 行 使 價 由 董 事 釐 定,惟 不 得 低 於 以 下 兩 者 之 較 高 價 格:(i)本 公 司 股 份 於 認 股 權 要 約 日 期 於 聯 交 所
之 收 市 價;(ii)本 公 司 股 份 於 緊 接 要 約 日 期 前 五 個 交 易 日 之 聯 交 所 平 均 收 市 價;及(iii)股 份 面 值。
根據股份獎勵計劃及本公司任何其他股份獎勵計劃可能授出獎勵所涉及之股份總數不得超過於採納日期已
發 行 股 份3%(「計 劃 授 權 限 額」),或 於 經 更新計劃授權限額新批准日期已發行股份3% 。在上市規則第17章指
定 的 限 制 下,並 無 對 根 據 股 份 獎 勵 計 劃 向 每 名 合 資 格 參 與 者 授 出 的 股 份 數 目 上 限 施 加 其 他 限 制。
獎 勵 並 無 賦 予 持 有 人 獲 派 股 息 或 於 股 東 大 會 上 投 票 之 權 利。
151
阿里健 康信息技 術有限公司 二零 一 七 年 年 報
財務報表附註
二零一七年三月三十一日
27. 以 股 份 支 付 之 薪 酬 成 本 — 續
股份獎勵計劃 — 續
年 內 根 據 股 份 獎 勵 計 劃 授 出 之 獎 勵 數 目 之 變 動 及 其 相 關 加 權 平 均 公 平 值 如 下:
認股權加權 受限制股份
平均行使價 認股權數目 單位數目
每股港元 千份 千份
於二零一五年四月一日尚未行使 — — —
於年內授出 6.59 44,566 22,946
於年內沒收 10.18 (12,381) (3,602)
於二零一六年三月三十一日及
二零一六年四月一日尚未行使 5.21 32,185 19,344
財務報表附註
二零一七年三月三十一日
27. 以 股 份 支 付 之 薪 酬 成 本 — 續
股份獎勵計劃 — 續
年 內 授 出 之 認 股 權 之 公 平 值 於 授 出 日 期 按 二 項 式 模 式 並 考 慮 授 出 認 股 權 之 條 款 及 條 件 估 計。下 表 列 示 模 式
所 用 輸 入 值:
二零一七年 二零一六年
授予之認股權 授予之認股權
預 期 波 幅 反 映 過 往 波 幅 對 日 後 趨 勢 具 參 考 性 之 假 設,其 亦 未 必 為 實 際 結 果。
截 至 二 零 一 七 年 三 月 三 十 一 日 及 二 零 一 六 年 三 月 三 十 一 日 止 年 度,已 授 出 受 限 制 股 份 單 位 之 公 平 值 乃 根 據
本 公 司 股 份 於 各 自 授 出 日 期 之 市 值 而 釐 定。
根 據 股 份 獎 勵 計 劃,本 集 團 所 錄 得 以 股 份 支 付 之 薪 酬 開 支 總 額 如 下:
二零一七年 二零一六年
人民幣千元 人民幣千元
總計 110,324 37,472
153
阿里健 康信息技 術有限公司 二零 一 七 年 年 報
財務報表附註
二零一七年三月三十一日
27. 以 股 份 支 付 之 薪 酬 成 本 — 續
股份獎勵計劃 — 續
28. 儲 備
本 集 團 於 本 年 度 及 過 往 年 度 之 儲 備 金 額 及 其 變 動 於 財 務 報 表 第91頁 之 綜 合 權 益 變 動 表 內 呈 列。
本集團之實繳盈餘指根據本集團重組所收購附屬公司之股份面值超出為換取該等股份而發行本公司股份之
面 值 之 盈 餘。
一 般 儲 備 指 於 截 至 二 零 一 三 年 三 月 三 十 一 日 止 年 度 應 佔 合 資 公 司 之 中 國 法 定 儲 備。根 據 適 用 於 本 集 團 合 資
公 司 之 相 關 中 國 法 律 須 存 置 中 國 法 定 儲 備。
29. 企 業 合 併
(1) 收購阿里健康大藥房醫藥連鎖有限公司
財務報表附註
二零一七年三月三十一日
29. 企 業 合 併 — 續
(1) 收購阿里健康大藥房醫藥連鎖有限公司 — 續
於 收 購 日 期,阿 里 健 康 大 藥 房 醫 藥 連 鎖 有 限 公 司 可 識 別 資 產 及 負 債 之 公 平 值 如 下:
收購時確認
之公平值
人民幣千元
物業及設備 223
存貨 2,948
預 付 賬 款、按 金 及 其 他 應 收 賬 款 2,102
現金及銀行現金 826
短期銀行貸款 (735)
其他應付賬款 (126)
應付賬款 (2,045)
以公平值計量之可識別資產淨值總額 3,193
收購產生之商譽 13,607
以現金支付之購買代價總額 16,800
本 集 團 就 是 次 收 購 事 項 產 生 交 易 成 本 人 民 幣450,000元。該 等 交 易 成 本 已 支 銷 並 計 入 截 至 二 零 一 七 年
三 月 三 十 一 日 止 年 度 之 綜 合 損 益 表 內 行 政 開 支 項 下。
預 期 已 確 認 商 譽 概 不 會 用 作 抵 扣 所 得 稅。
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財務報表附註
二零一七年三月三十一日
29. 企 業 合 併 — 續
(1) 收購阿里健康大藥房醫藥連鎖有限公司 — 續
收 購 阿 里 健 康 大 藥 房 醫 藥 連 鎖 有 限 公 司 之 現 金 流 量 分 析 如 下:
人民幣千元
已支付之現金代價 (13,800)
已收購之現金及銀行結餘 826
計入投資活動所得現金流量之現金及現金等價物流出淨額 (12,974)
計入經營活動所得現金流量之收購交易成本 (450)
(13,424)
自 收 購 以 來,截 至 二 零 一 七 年 三 月 三 十 一 日 止 年 度,阿 里 健 康 大 藥 房 醫 藥 連 鎖 有 限 公 司 為 本 集 團 收 入
貢 獻 人 民 幣286,250,000元,並 為 綜 合 虧 損 帶 來 虧 損 人 民 幣11,688,000元。
倘期初進行合併,則年內本集團持續經營業務產生之收入及本集團虧損分別為人民幣479,678,000元及
人 民 幣209,103,000元。
(2) 收購禮和
於 二 零 一 六 年 九 月 二 十 三 日,本 集 團 自 第 三 方 收 購 禮 和 之 全 部 股 權。禮 和 之 購 買 代 價 已 以 現 金 方 式 於
二 零 一 六 年 九 月 十 九 日 悉 數 支 付。禮 和 主 要 從 事 中 央 採 購 及 分 銷 業 務。於 收 購 日 期,禮 和 可 識 別 資 產
淨 值 之 公 平 值 總 額 約 為 人 民 幣2,334,000元 及 收 購 產 生 之 商 譽 為 人 民 幣5,516,000元。
156
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財務報表附註
二零一七年三月三十一日
29. 企 業 合 併 — 續
(2) 收購禮和 — 續
於 收 購 日 期,禮 和 可 識 別 資 產 及 負 債 之 公 平 值 如 下:
收購時確認
之公平值
人民幣千元
物業及設備 821
預 付 賬 款、按 金 及 其 他 應 收 賬 款 491
現金及銀行現金 1,149
受限制現金 300
其他應付賬款 (427)
以公平值計量之可識別資產淨值總額 2,334
收購產生之商譽 5,516
以現金支付之購買代價總額 7,850
預 期 已 確 認 商 譽 概 不 會 用 作 抵 扣 所 得 稅。
收 購 禮 和 之 現 金 流 量 分 析 如 下:
人民幣千元
現金代價 (7,850)
已收購之現金及銀行結餘 1,149
計入投資活動所得現金流量之現金及現金等價物流出淨額 (6,701)
計入經營活動所得現金流量之收購交易成本 —
(6,701)
倘期初進行合併,則年內本集團持續經營業務產生之收入及本集團虧損分別為人民幣477,355,000元及
人 民 幣209,290,000元。
157
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30. 出 售 一 間 附 屬 公 司
二零一七年 二零一六年
附註 人民幣千元 人民幣千元
已 出 售 之 資 產 淨 值:
現金及銀行結餘 30 —
預付賬款及其他應收賬款 28 —
存貨 54 —
應付賬款 (1,398) —
應計費用及其他應付賬款 (3,234) —
(4,520) —
出售一間附屬公司所得收益 5 4,550 —
30 —
二零一七年 二零一六年
人民幣千元 人民幣千元
以 下 列 方 式 支 付:
現金 30 —
出 售 一 間 附 屬 公 司 之 現 金 及 現 金 等 價 物 流 出 淨 額 分 析 如 下:
二零一七年 二零一六年
人民幣千元 人民幣千元
現金代價 30 —
已出售之現金及銀行結餘 (30) —
出售一間附屬公司之現金及現金等價物流出淨額 — —
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財務報表附註
二零一七年三月三十一日
31. 經 營 租 賃 安 排
作為承租人
於 二 零 一 七 年 三 月 三 十 一 日,本 集 團 根 據 不 可 註 銷 經 營 租 賃 而 到 期 繳 付 之 未 來 最 低 租 金 款 項 總 額 如 下:
二零一七年 二零一六年
人民幣千元 人民幣千元
25,796 28,231
32. 承 擔
除 上 文 附 註31詳 述 之 經 營 租 賃 承 擔 外,本 集 團 於 報 告 期 末 有 以 下 資 本 承 擔:
二零一七年 二零一六年
人民幣千元 人民幣千元
已 訂 約 但 未 撥 備:
收購一間聯營公司 — 225,000
注資一項投資 50,000 —
50,000 225,000
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33. 關 聯 方 交 易
(I) 與 關 聯 方 進 行 之 交 易:
(a) 除 該 等 財 務 報 表 其 他 部 分 詳 述 之 交 易 外,本 集 團 於 年 內 與 關 聯 方 進 行 以 下 交 易:
二零一七年 二零一六年
人民幣千元 人民幣千元
已 付 阿 里 巴 巴 集 團 一 間 附 屬 公 司 之 租 金 及 管 理 費(附 註i ) 34 432
已付阿里巴巴集團一間附屬公司之法律服務費及
會 計 服 務 費(附 註i ) 1,045 1,200
應 付 阿 里 巴 巴 集 團 若 干 附 屬 公 司 之 技 術 服 務 費(附 註ii ) 2,274 —
自 阿 里 巴 巴 控 股 一 間 聯 營 公 司 購 買 之 推 廣 服 務(附 註iii ) 500 —
附 註:
(i) 本 集 團 與 阿 里 巴 巴 控 股 一 間 附 屬 公 司 按 成 本 攤 分 服 務 費。
(ii) 技 術 支 援 服 務 費 按 所 產 生 直 接 成 本 加 利 潤 收 費。
(iii) 根 據 本 集 團 與 阿 里 巴 巴 控 股 的 聯 營 公 司 簽 署 的 協 議 條 款 進 行 交 易。
(b) 於 二 零 一 六 年 五 月 三 十 日,中 信 二 十 一 世 紀 科 技 與 阿 里 巴 巴 集 團 附 屬 公 司 阿 里 雲 計 算 有 限 公 司
(「阿里雲」)訂立第二份經重續雲計算服務協議,據此,阿里雲將向本集團提供若干雲計算服務,
追 溯 自 二 零 一 六 年 四 月 一 日 起 至 二 零 一 七 年 三 月 三 十 一 日 止 為 期 一 年。年 內,阿 里 雲 向 本 集 團
收取服務費人民幣7,838,000元(二零一六年:人民幣7,687,000元)。於二零一七年三月三十一日,
應 付 阿 里 雲 之 服 務 費(計 入 本 集 團 應 付 賬 款)為 人 民 幣2,320,000元(二 零 一 六 年:人 民 幣120,000
元)。有 關 交 易 之 進 一 步 詳 情 載 於 本 公 司 日 期 為 二 零 一 五 年 四 月 二 十 一 日 及 二 零 一 六 年 五 月 三 十
日 之 公 告。於 二 零 一 七 年 三 月 十 三 日,本 公 司 間 接 全 資 附 屬 公 司 阿 里 健 康 科 技(中 國)有 限 公 司
與 阿 里 雲 訂 立 第 三 份 經 重 續 雲 計 算 服 務 協 議,自 二 零 一 七 年 四 月 一 日 至 二 零 一 八 年 三 月 三 十 一
日 止 為 期 一 年。有 關 交 易 之 進 一 步 詳 情 載 於 本 公 司 日 期 為 二 零 一 七 年 三 月 十 三 日 之 公 告。
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財務報表附註
二零一七年三月三十一日
33. 關 聯 方 交 易 — 續
(I) 與 關 聯 方 進 行 之 交 易: — 續
(c) 於 二 零 一 六 年 七 月 二 十 九 日,本 公 司 根 據 股 份 獎 勵 計 劃 向 本 公 司 首 席 執 行 官 兼 執 行 董 事 王 磊 先
生 以 及 本 公 司 附 屬 公 司 或 若 干 附 屬 公 司 之 董 事 馬 立 女 士、孟 長 安 先 生、王 培 宇 先 生 及 李 亦 鵬 先
生 授 出 合 共2,509,000份 認 股 權(行 使 價 為 每 股5.558港 元)以 及1,065,000份 受 限 制 股 份 單 位。有 關
交 易 之 進 一 步 詳 情 載 於 本 公 司 日 期 為 二 零 一 六 年 七 月 二 十 九 日 之 公 告。
於 二 零 一 七 年 二 月 二 十 二 日,本 公 司 根 據 股 份 獎 勵 計 劃 向 繆 愛 善 女 士 授 出 合 共2,029,000份 受 限
制 股 份 單 位,彼 為 本 公 司 兩 間 附 屬 公 司 之 董 事 及 本 公 司 一 間 附 屬 公 司 之 監 事。有 關 交 易 之 進 一
步 詳 情 載 於 本 公 司 日 期 為 二 零 一 七 年 二 月 二 十 二 日 之 公 告。
(d) 於二零一五年四月三日、二零一六年四月一日、二零一六年十一月七日及二零一六年九月一日,
本集團與鴻聯九五及鴻聯九五其中一間附屬公司訂立若干推廣服務協議及外包呼叫中心服務協
議,據此,鴻聯九五將向本集團提供若干推廣服務及呼叫中心服務。該等協議自協議日期起為期
約 一 年。截 至 二 零 一 七 年 三 月 三 十 一 日 止 年 度,鴻 聯 九 五 及 鴻 聯 九 五 其 中 一 間 附 屬 公 司 向 本 集
團 收 取 推 廣 服 務 費 及 呼 叫 中 心 服 務 費 人 民 幣5,455,000元(二 零 一 六 年:人 民 幣5,758,000元)。於
二 零 一 七 年 三 月 三 十 一 日,應 付 鴻 聯 九 五 之 服 務 費(計 入 本 集 團 其 他 應 付 賬 款 及 應 計 費 用)為 人
民 幣4,627,000元(二 零 一 六 年:人 民 幣581,000元)。
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二零一七年三月三十一日
33. 關 聯 方 交 易 — 續
(I) 與 關 聯 方 進 行 之 交 易: — 續
(f) 於二零一六年七月十二日,阿里健康大藥房醫藥連鎖有限公司與天貓主體訂立天貓服務協議,據
此,天貓主體將向本集團提供若干互聯網信息及其他相關服務。天貓服務協議期限為二零一六年
七月十二日至二零一六年十二月三十一日。有關交易之進一步詳情載於本公司日期為二零一六年
八月十六日之公告。於二零一六年十二月三十一日,本公司、阿里巴巴網絡中國有限公司及淘寶
中 國 控 股 有 限 公 司 訂 立 服 務 框 架 協 議,據 此,阿 里 巴 巴 集 團 相 關 實 體 # 將 向 本 集 團 提 供 互 聯 網 信
息 及 相 關 軟 件 技 術 服 務 及 其 他 相 關 服 務。合 約 於 二 零 一 七 年 三 月 十 一 日(即 二 零 一 七 年 三 月 十 日
股 東 特 別 大 會 批 准 後 一 日)起 至 二 零 一 八 年 三 月 三 十 一 日 止。截 至 二 零 一 七 年 三 月 三 十 一 日 止 年
度,向 本 集 團 收 取 之 服 務 費 為 人 民 幣12,653,000元(二 零 一 六 年:無)。由 於 向 本 集 團 間 接 全 資 附
屬 公 司 阿 里 健 康 科 技(中 國)有 限 公 司 支 付 上 述 服 務 費 之21.5% 。服 務 收 入 淨 額 人 民 幣10,693,000
元 計 入 綜 合 損 益 表。於 二 零 一 七 年三月三十一日,應收天貓主體按金人民幣185,000元(二零一六
年:無)計 入 本 集 團 預 付 賬 款 及 其 他 應 收 賬 款。
其 各 自 聯 屬 公 司 之 統 稱。
財務報表附註
二零一七年三月三十一日
33. 關 聯 方 交 易 — 續
(I) 與 關 聯 方 進 行 之 交 易: — 續
(II) 本集團主要管理人員酬金
二零一七年 二零一六年
人民幣千元 人民幣千元
董 事 及 主 要 管 理 人 員 酬 金 之 進 一 步 詳 情 載 於 財 務 報 表 附 註8。
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二零一七年三月三十一日
34. 按 類 別 劃 分 之 金 融 工 具
於 報 告 期 末,各 類 金 融 工 具 之 賬 面 值 如 下:
金融資產 — 貸款及應收賬款
二零一七年 二零一六年
三月三十一日 三月三十一日
人民幣千元 人民幣千元
906,044 1,142,136
金融資產 — 按公平值計入損益之金融資產
持作買賣
二零一七年 二零一六年
三月三十一日 三月三十一日
人民幣千元 人民幣千元
按公平值計入損益之金融資產 10,300 —
金融負債 — 按攤銷成本列賬之金融負債
二零一七年 二零一六年
三月三十一日 三月三十一日
人民幣千元 人民幣千元
483,295 52,054
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35. 金 融 工 具 之 公 平 值 及 公 平 值 層 級
本 集 團 金 融 工 具(賬 面 值 與 公 平 值 合 理 地 相 若 者 除 外)之 賬 面 值 及 公 平 值 如 下:
賬面值 公平值
金融資產
已 抵 押 存 款,非 即 期 部 分 222,848 — 222,848 —
長期應收賬款 54,304 — 54,304 —
長期存款 — 110,250 — 110,250
金融負債
計息銀行貸款 200,000 — 200,000 —
金 融 資 產 及 負 債 之 公 平 值 指 自 願 買 賣 雙 方 在 不 受 壓 迫 亦 非 清 盤 變 賣 之 情 況 下 進 行 工 具 交 易 之 金 額。估 算 公
平 值 時 運 用 了 以 下 方 法 及 假 設:
已 抵 押 存 款 之 非 即 期 部 分,長 期 應 收 賬 款 及 存 款 和 計 息 銀 行 貸 款 之 公 平 值 已 使 用 具 類 似 年 期、信 貸 風 險 及
餘 下 期 限 之 工 具 目 前 適 用 之 利 率 貼 現 預 期 未 來 現 金 流 量 進 行 計 算。於 二 零 一 七 年 三 月 三 十 一 日,本 集 團 償
還 計 息 銀 行 貸 款 之 不 履 約 風 險 評 定 為 微 不 足 道。
165
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二零一七年三月三十一日
35. 金 融 工 具 之 公 平 值 及 公 平 值 層 級 — 續
公平值層級
下 表 說 明 本 集 團 金 融 工 具 之 公 平 值 計 量 層 級:
按 公 平 值 計 量 之 資 產:
於二零一七年三月三十一日
所用公平值計量
交投活躍 重大 重大不
市場之報價 可觀察輸入值 可觀察輸入值
(第 一 級) (第 二 級) (第 三 級) 總計
於 二 零 一 六 年 三 月 三 十 一 日,本 集 團 並 無 任 何 按 公 平 值 計 入 損 益 之 金 融 資 產。
於 二 零 一 七 年 及 二 零 一 六 年 三 月 三 十 一 日,本 集 團 並 無 任 何 按 公 平 值 計 入 損 益 之 金 融 負 債。
財務報表附註
二零一七年三月三十一日
35. 金 融 工 具 之 公 平 值 及 公 平 值 層 級 — 續
須 披 露 公 平 值 之 資 產:
於二零一七年三月三十一日
所用公平值計量
交投活躍 重大 重大
市場之報價 可觀察輸入值 不可觀察輸入值
(第 一 級) (第 二 級) (第 三 級) 總計
於二零一六年三月三十一日
所用公平值計量
交投活躍 重大 重大
市場之報價 可觀察輸入值 不可觀察輸入值
(第 一 級) (第 二 級) (第 三 級) 總計
財務報表附註
二零一七年三月三十一日
35. 金 融 工 具 之 公 平 值 及 公 平 值 層 級 — 續
須 披 露 公 平 值 之 負 債:
於二零一七年三月三十一日
所用公平值計量
交投活躍 重大 重大
市場之報價 可觀察輸入值 不可觀察輸入值
(第 一 級) (第 二 級) (第 三 級) 總計
於 二 零 一 六 年 三 月 三 十 一 日,本 集 團 並 無 任 何 須 披 露 公 平 值 之 金 融 負 債。
36. 金 融 風 險 管 理 目 標 及 政 策
本 集 團 之 主 要 金 融 工 具 包 括 現 金 及 定 期 存 款。本 集 團 擁 有 各 項 其 他 金 融 資 產 及 負 債,例 如 於 其 業 務 直 接 產
生 之 應 收 賬 款 及 應 付 賬 款。
於 回 顧 年 內,本 集 團 秉 持 不 進 行 任 何 金 融 工 具 交 易 之 政 策。
本 集 團 金 融 工 具 產 生 之 主 要 風 險 為 信 貸 風 險、外 幣 風 險 及 流 動 資 金 風 險。董 事 會 檢 討 並 協 定 管 理 各 項 該 等
風 險 之 政 策,概 要 如 下。
信貸風險
本 集 團 僅 與 獲 認 可 及 信 譽 良 好 之 第 三 方 交 易。本 集 團 政 策 為 所 有 欲 按 信 貸 期 進 行 交 易 之 客 戶 均 須 通 過 信 貸
核 准 程 序。此 外,按 持 續 性 基 準 監 控 應 收 賬 款 結 餘。
有 關 本 集 團 所 承 受 應 收 賬 款 產 生 之 信 貸 風 險 之 進 一 步 定 量 數 據 於 財 務 報 表 附 註17披 露。
本 集 團 於 香 港 主 要 國 際 銀 行 及 中 國 內 地 國 有 銀 行 存 置 現 金 存 款。此 投 資 政 策 限 制 本 集 團 承 受 信 貸 風 險 集 中
情 況。
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財務報表附註
二零一七年三月三十一日
36. 金 融 風 險 管 理 目 標 及 政 策 — 續
外幣風險
本 集 團 面 對 交 易 貨 幣 風 險。有 關 風 險 來 自 本 集 團 以 經 營 單 位 功 能 貨 幣 以 外 貨 幣 計 值 之 現 金 及 銀 行 結 餘。
下 表 顯 示 於所 有 其 他 變 量 保 持 不 變 之 情 況下,於報告期末本集團除稅前虧損(由於現金及銀行結餘之公平值
變 動)對 人 民 幣 匯 率 可 能 出 現 之 合 理 變 動 之 敏 感 度。
人民幣匯率 除稅前虧損
上 升 ╱(下 降) 增 加 ╱(減 少)
% 人民幣千元
二零一七年
倘港元兌人民幣貶值 1 2,218
倘港元兌人民幣升值 (1) (2,218)
二零一六年
倘港元兌人民幣貶值 1 2,877
倘港元兌人民幣升值 (1) (2,877)
流動資金風險
本 集 團 使 用 循 環 流 動 資 金 規 劃 工 具 監 控 其 資 金 短 缺 風 險。此 工 具 計 及 其 金 融 工 具 及 金 融 資 產(例 如 應 收 賬
款)之 到 期 日 以 及 業 務 產 生 之 預 測 現 金 流 量。
於 報 告 期 末,本 集 團 金 融 負 債 按 合 約 未 貼 現 付 款 劃 分 之 到 期 情 況 如 下:
二零一七年
一年內或按要求 一至五年
人民幣千元 人民幣千元
293,395 203,265
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財務報表附註
二零一七年三月三十一日
36. 金 融 風 險 管 理 目 標 及 政 策 — 續
二零一六年
一年內或按要求
人民幣千元
應付賬款 3,751
計入其他應付賬款及應計費用之金融負債 48,303
52,054
資本管理
本 集 團 資 本 結 構 包 括 本 公 司 擁 有 人 應 佔 權 益,當 中 包 括 已 發 行 股 本 及 儲 備。
財務報表附註
二零一七年三月三十一日
37. 本 公 司 財 務 狀 況 表
二零一七年 二零一六年
三月三十一日 三月三十一日
人民幣千元 人民幣千元
非流動資產
物業及設備 — 6
於附屬公司之投資 582,720 176,459
已抵押存款 222,848 —
長期存款 — 110,250
流動資產
預付賬款及其他應收賬款 4,922 2,353
現金及現金等價物 435,240 903,453
流動負債
其他應付賬款及應計費用 23,825 16,331
應付附屬公司款項 12,626 3,498
權益
股本 72,481 72,305
庫存股份 (91) —
儲備 1,136,889 1,100,387
財務報表附註
二零一七年三月三十一日
37. 本 公 司 財 務 狀 況 表 — 續
本 公 司 儲 備 概 要 如 下:
以股份支付之 外匯波動
股份溢價賬 繳入盈餘 僱員酬金儲備 資本儲備 儲備 # 累計虧損 總額
附註 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元
#
外 匯 波 動 儲 備 指 將 財 務 報 表 由 港 元 換 算 為 本 公 司 之 呈 列 貨 幣 人 民 幣 所 產 生 之 差 額。
38. 批 准 財 務 報 表
董 事 會 於 二 零 一 七 年 五 月 十 六 日 批 准 並 授 權 刊 發 財 務 報 表。
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財務概要
截至三月三十一日止年度
業績
歸 屬 於:
母公司擁有人 (207,626) (191,608) (81,221) (31,360) (33,889)
非控股權益 (1,027) (7,360) (2,884) 3,694 —
於三月三十一日
資產及負債