PORTARIA N° 02-SEF, DE 3 DE FEVEREIRO DE 2014. Aprova as Normas para 0 Exame de Pagamento de Pessoal (EB90-N-02.001), 12 Edigao, 2014. O SECRETARIO DE ECONOMIA E FINANGAS, no uso da competéneia gue Ihe foi delegada pela alinea e, do inciso IX, do art, 12 da Portaria n® 727, de 8 de outubro de 2007, do Comandante do Exércto, alterada pela Portaria n° 011, de 6 de janeiro de 2011 e as atribuigdes que Ihe sao conferis pelo Regulamento da Secretaria de Economia e Finangas,aprovado pela Portaria n° 015, de 16 de janeiro de 2004, do Comandante do Exército, resolve: [Art 12 Aprovar as Normas para o Exame de Pagamento de Pessoal (EB90-N-02.001), que com esta baixa. Art, 2° Revogar a Portaria n? 008-SEF, de 6 de maio de 2008. Art, 32 Determinar que esta portaria entre em vigor na data de sua publicagao. Boletim do Exércio 126, d¢7 de fevercirn de 2014-45,NORMAS PARA O EXAME DE PAGAMENTO DE PESSOAL (EB90-N-02.001) INDICE DOS ASSUNTOS Art. CAPITULO I- DA FINALIDADE. 2 CAPITULO II - DO EXAME DO PAGAMENTO Seeao I - Das Disposigdes Gerai one Segiio II - Da Realizagio do Exame. 2 Seciio IIT - Das Atribuigdes 913 CAPITULO IIL- DAS PRESCRIGOES DIVERSA: 147 ANEXOS: ANEXO A - CALENDARIO DE EVENTOS ANEXO B - RELATORIO DO EXAME DE PAGAMENTO DE PESSOAL. ANEXO C - MODELO DE FICHA AUXILIAR ANEXO D- MAPA DE CONTROLE DO EFETIVO NORMAS PARA O EXAME DE PAGAMENTO DE PESSOAL (EB90-N-02.001) CAPITULO I DA FINALIDADE Art. 12 As presentes Normas tém por finalidade regular a realizagio do Exame de Pagamento de Pessoal do Exército Brasileiro, CAPITULO IL DO EXAME DE PAGAMENTO Secao I Das Disposighes Gerais Art, 2° © exame de pagamento de pessoal tem como objetivo controlar e fiscalizar a atividade de pagamento de pessoal, por meio da andlise dos documentos disponibitizados pelo Centro de Pagamento do Exército (CPEx) pela verificagao da corregio dos dados constantes dos arquivos de pagamento das Unidades Gestoras/Orgiios pagadores (UG/OP), considerando a legisl geradores de direitos e de obrigagdes, referentes 2 remunerago, Art, 32 O exame de pagamento de pessoal, a ser realizado mensalmente, tem cardter obrigatério e abrange 0 pagamento e os contracheques dos militares e dos servidores civis, da ativa, dos inativos ¢ dos pensionistas vinculados & UG/OP. Art, 42 Para a realizagao do exame de pagamento de pessoal, © Ordenador de Despesas (OD) deverd designar em Boletim Intemo (BD) a equipe encarregada, que sera chefiada por um oficial ou subtenente/sargento, caso a UG nio disponha de ntimero suficiente de oficiais para rodizio, o qual ter, no minimo, um auxiliar (oficial, subtenente, sargento, cabo reengajado, ou servidor civil). No entanto, para atender a0 principio da segregacdo de fungdes, nenhum dos membros poder pertencer & Secao de Inativos € Pensionistas (SIP) ou ao setor que trate do pagamento de pessoal da UG, ao Setor de Pessoal (Set Pes), ao Setor Financeiro (Set Fin), ao Setor de Conformidade de Registro de Gestao e, caso existam, 2 Assessoria de Apoio para Assuntos Jurfdicos e Assessoria Técnico-Normativa. {e- Boteim do Extrcito 6, de 7 de evereia de 201K,§ 12 Durante o exame de pagamento, serio examinados, obrigatoriamente, os contracheques dos implantados, dos reineluidos, dos transferidos no més para a UG/OP, dos apresentados pela primeira vez na SIP, dos que mudaram de situagao (invalidez, reforma, etc.), dos pensionistas que receberam o seu primeiro pagamento € outros casos a critério do OD. 22 Os militares da ativa, os militares inativos, servidores civis aposentado examinados por amostragem. os servidores piiblicos eivis na ativa, os 6s pensionistas militares e os pensionistas civis terdo seus contrachegues § 32 A amostragem de militares da ativa, militares inativos, servidores puiblicos civis na ativa, servidores civis aposentados, pensionistas militares e pensionistas civis que teria os seus contracheques examinados no ano seri determinado com base na “tabela determinante do tamanho da amostragem’” a seguir: Efetivo total da UG [Fyctive anual minimo da At6 249 100% De 250.0499 82% De 500.0749 09% De 750 0999 59% De 1,000 02.499 52% De 2.500 04.999 30% 5.000 a 9.999 18% De 10.000 a 24.999 10% A partir de 25.000 3% § 42.0 percentual de amostragem de que trata 0 § 32 ndo deverd ser ultrapassado em mais de 5%, excetuando-se 0s casos dos parigrafos seguintes. § 5! Os servidores enquadrados na situacao prescrita no § 12 deste artigo, bem como o contracheque daqueles que tiveram alteragGes de remunerago no més, devem ser examinados, além do efetivo da amostragem, § 62 Nas UG com eneargos de pagamento de pessoal inativo e pensionistas, a amostragem deverd ser segmentada para trés univers tares © servidores fares inativos € civis § 72 A relacdo mensal com o nome dos escolhides pelo OD para terem seus contracheques examinados deve ser publicada em BI da UG. § 8 Os agentes da administragdo que trabalham nas segdes que geram direitos remuneratérios ou processam pagamento de pessoal, deverio ter os seus contracheques examinados, no minimo, duas vezes a0 ano, conforme indicagao do OD. § 9 A escolha dos servidores civis, dos militares e dos pensionis is e militares que teri seus contracheques examinados ¢ atribuigdo indelegivel do OD e seguird critérios pessoais, sendo vedada qualquer eseala, (om, de Tae Revere de 2014-47§ 10 Para exercer as funcOes de chefe ou auxiliar da equipe de exame de pagamento de pessoal, os militares recém-chegados teri que, obrigatoriamente, ter participado da instrugdo sobre o Exame de Pagamento de Pessoal, ministrada para os Quadros da UG/OP, a fim de cumprir a finalidade prescrita no inciso IX, art, 9®das presentes normas. § 11 A equipe responsivel pela reatizagio do exame de pagamento de pessoal poderd ser escalada por um periodo de até 03 (trés) meses, a critério do Ordenador de Despesas. § 1218 vedada a recondugo por mais de uma vez do integrante de que trata 0 § 11 § 13 Na composigio da equipe de exame de pagamento de pessoal, 1 (um) de seus integrantes deverd ter participado da equipe anterior, a fim de viabilizar o acompanhamento do trabalho desenvolvido, assegurando que os problemas pendentes sejam solucionados ou, caso contrario, que sejam tomadas as medidas cabfveis para solucZo. Art. 52 Os prazos para a execueio dos procedimentos das presentes normas sto os constantes no Calendério de Eventos (Anexo A). Art, 62 A documentacdo basica a ser coletada para o exame de pagamento é a relacionada a seguir: I - aplicativo Ficha de Implantagio de Pagamento/Ficha de Alteragio de Pagamento (FIP/FAP) Digital; IL- Bl com a publicagio de direitos e obrigagdes relativas ao pagamento de pessoal IML Relat6rio de Exame de Pagamento (Anexo B) do més ant IV - Relatérios de Critiea de Militares da Ativa (PPM), de Militares Inativos (PP), de Pensionistas (PPT) de Pectinia (PPZ), bem como informagdes de inclusao e de exclusao de heneficirias de pagamento; V - Relatério Nominal, contendo os dados pessoais e a relagao dos contemplados no mé VI- Relatsrio de Pagamento com Alteragio (PF); VIL- Expelho de contracheque; VII - Ficha financeira (anos anteriores) ou pesq IX - Ficha Cadastro; X - Relatério de Contracheques Negativos; XI- Relatério das Inconsisténcias Banearias telativas ao pagamento do més anterior, com ‘ respectivos comprovantes do pagamento ou recolhimento ao CPEX; XL - Relatorio de Exclusdo de Descontos pelo OD, no Sistema de Consignagdes do Exército (SISCONSIG); XIII - Processos de pagamento de despesas de exercivios anteriores. {Wate do Extvto 6, de 7d Fevereieo de 2004Parigrafo tinico. Caso os espelhos dos contracheques nio estejam disponiveis, a equipe de exame de pagamento deverd solicitar ao Setor de Pagamento de Pessoal a consulta aos mesmos, através lo Customer Information Control Sistem On Line - Sistema de Controle de Informagdes do Cliente (CICS ON LINE). Ant. 72 O exame nos contracheques consiste na elaboragio das fichas auxilianes dos designados pelo OD. Para tanto, os documentos para o exame de contracheque so: Ide militar da ativa: a. Hist6rico de Pessoal (Folha de Alteragdes); b, Declaragio de Beneficistios. I1- de militar na inatividade: a. célculo inicial de proventos: b. comprovantes de situagdes excepcionais (ex-combatente, asilado, reforma por forga de legislagdo especifica, sentencas judiciais, ete.) ¢. Declaragao de Beneficidrios. IIL - de pensionista de militar: a, Titulo de Pensio Militar, b, Declaragio de Beneficiarios. IV - de servidor puiblico civil na ativa: ~ Assentamentos: V - de servidor pablico civil aposentado: - Titulo na Inatividade. VI- de pensionista de servidor puiblico ci a, Titulo de Pensio Provisério (TPP) ou Definitivo (TPD): b. Declaragiio de Beneticiatios. Secio TT Da Realizagio do Exame Art. 8® A equipe designada em BI para 0 exame de pagamento, que inclui 0 exame d contracheques nas situagdes aqui apresentadas, deverd efetuar a andilise e a comparagdo da documentagzio coletada, procedendiI~ A conferéneia das informagdes_ cont publicagdes em BI, antes de os documentos serem despachados com 0 OD e, também, apés a Aisponibilizagaio dos relat6rios para a verificagdo no Setor de Pessoal, se os contemplados no relat6rio ‘nominal esto vinculados 4 UG/OP para fins de pagamento, Para tanto Chefe do Setor de pessoal devera fomecer relagio atualizada com 0 efetivo existente da UG e UG vinculadas (quando for 0 caso). € a equipe deverd fazer constar no relatsrio as divergéncias encontradas: IL- a conferéncia dos relatsrios de critica, disponibilizados pelo CPEx apés a 1? corrida de pagamento, confrontando com as retiticagdes langadas no FIP/PAP digital para transmisso complementar com as respectivas publicagdes em BI: Ill - & conferéncia das informagGes contidas no Relatério de Exclusio de Descontos pelo OD, gerado pelo SISCONSIG, com as respectivas publicagées em BI; IV - a identificagao, nos relat6rios de critica, dos incluidos e dos excluidos; V - a0 exame de pagamento dos identificados, conforme 0 critério do inciso anterior, analisando a documentacao bisica coletada e verificando se os saques processados esto amparados pela legislacdo e autorizados mediante publicagzo em BI, bem como se as implantagdes, as exclusdes, as reinclusdes ¢ as suspensdes de direito & remuneragdo esto registradas em BI VI - ao exame dos contracheques dos incluidos no més, no arquivo de pagamento da UGIOP, e dos reineluidos apés terem cessados os motivos de suspensio de pagamento; VII - ao exame dos contracheques dos beneficidrios de pagamento transferidos para a UGIOP; VIIL - a0 exame dos contracheques dos militares, dos servidores piiblicos civis na ativa ou em exercicio, na inatividade e dos pensionistas relacionados pelo OD; IX - ao exame dos contracheques dos agentes da administrago que trabalham nas segdes envolvidas com o pagamento de pessoal e dos agentes que geram direitos remuneratGrios e/ou processam, pagamento de pessoal, conforme determinacao do OD: X - A constatagdo de que os pagamentos de exercicios anteriores esto respaldados nos respectivos processos arquivados na UG/OP: XI - a verifies repassados pelo CPEx, com a public: disponibilizados na conta “depésitos de te Governo Federal (SIAFD; iGo da execugto dos pagamentos realizado pelo OP com recursos » em BI da UG, oriundos de inconsisténeias bancérias & no Sistema Integrado de Administragao Financeira do XII - A identificagio, nos relat6rios de critica, dos militares e pensionistas vinculados UG com o comando de suspensiio de pagamento, verificando se 0 motivo persiste. XIII - & confrontago dos dados contidos no Relatério de Contemplados ne Més do CPEx com a Relagdo do Efetivo Existente na UG/OP, a ser confeccionada pelo Chefe do Setor de Pessoal da UG. § 124 equipe de exame deverd, também, acompanhar as providéncias para a solugdo das inconsisténcias tistadas no Relat6rio de Inconsisténeia Banedria da UG relativo ao pagamento do més anterior e disponibilizado pelo CPEx, até 4 dias titeis apés a data prevista para o crédito em conta corrente, langando no Relat6rio do Exame de Pagamento de Pessoal (Anexo B) 0s nomes e motives dos que no forem pagos pela UG, até o final do més, 3B do ExGrcito 6 de 7 ee Fevereiro de 2014,§ 22.4 primeira via do relat6rio e os demais documentos elaborados pela equipe durante a Jo dos trabalhos deverio estar devidamente assinados por todos os integrantes da equipe, € remetidos para arquivo na Seco de Conformidade dos Registros de Gestao da UG. § 3° Em caso de transferéneia de vinculacgio de beneficidrio de pagamento, 0 Setor de Pessoal da nova UG/OP, enquanto ndo for recebida a pasta de habilitagio, deverd fazer uma andlise preliminar no contracheque do recém-transferido, Caso seja detectado algum indicio de incorregio ou diivida, a mesma deverd ser sanada junto ao interessado ou.’ UG/OP de origem. Seco HIT Das Atribuigies Art. © Ao OD da UG/OP, além das atribuigdes previstas em legislagao especifica, incumbe: mandar publicar em BI, previamente, todas as situagies (saques, averbagdes, descontos © outros) que estejam relacionadas com a atividade de pagamento de pessoal; I- designar em BI a equipe encarregada do exame de pagamento de pessoal: IIL- publicar em BI, ap6s a transmissao do arquivo mensal de pagamento da UG, a relagio do pessoal escolhido para ter 0 contracheque examinado no més IV - publicar em BI a relagio dos examinados que cada integrante da equipe encarregada do exame de pagamento de pessoal ficard responsavel; V - analisar o Relatorio do Exame de Pagamento de Pessoal (Anexo B), emitindo 0 despacho detalhando as medidas saneadoras a serem providenciadas para a corregdo individual para cada falha ou a apuragdo de irregularidades, quando for 0 caso; VI- mandar publiear em BI Relatério do Exame de Pagamento de Pessoal (Anexo B) ¢ 0 respeetivo despacho, determinando a remessa de uma via para a sua Inspetoria de Contabilidade e Finangas do Exército (ICFEx) de vinculagio, uma via para 0 seu Set Pes ¢ outra para 0 arquivo na Seco de Conformidade dos Registros de Gestio; VIL- fiscalizar o cumprimento de suas determinagdes constantes no despacho, utilizando as equipes designadas para o exame de pagamento nos meses subsequentes: VIII - comunicar, imediatamente, ao CPEx as alteragdes encontradas e que no constaram dos relatérios recebidos, para verificagio do fato, independente das medidas administrativas que sejam necessrias para a apuracao do ocorrido; IX - tomar providéncias que permitam a qualificagdo dos responsiveis, a quantificagdio dos prejuizos e o ressarcimento ao Erétio, de acordo com as normas em vigor, quando forem constatadas irregularidades que constituam prejuizos & Fazenda Nacional; X = providenciar para que, anualmente, sejam ministradas instrugdes sobre 0 exame de pagamento de pessoal para 0s Quadros da UG/OP, com a finalidade de aprimorar 0 referido exame: X1- transmitir os arguivos do pagamento de pessoal. Art. 10, A ICFEx compete: 1 orientar as UG/OP vinculadas para a solugio dos problemas constatados no exame de pagamento de pessoal: € TBoletim do Excroio 26 de 7 de fevereinn de 2014.51IL- verificar, durante @ auditoria realizada na UG/OP, 0 cumprimento destas normas, bem. como certificar-se da regularidade do pagamento de pessoal, fazendo constar no relat6rio destinado ao Centro de Controle Interno do Exército (CCIEX), as observagdes a respeito, e se for o caso, diligenciar a uG/oP. Art, 11, Ao Chefe da Equipe Encarregada do Exame de Pagamento de Pessoal incumbe: 1 estudar as presentes normas, a fim de bem cumprir a sua missio; IL- solici insuficientes; ‘ar ao OD os meios necessérios para o desenvolvimento dos trabalhos, quando IIL- coletar a documentacao a ser utilizada no exame do pagamento: WV. os trabalhos de andlise como base na documentagao coletada; V - verificar se as determinagées constantes do despacho do OD, relativas ao tiltimo exame realizado, foram cumpridas, fazendo constar tal fato em seu relat6rio; VI - registrar a conformidade do FIP/FAP digital e da Ficha de Pagamento do Efetivo Varidvel (FPEV) nestes documentos, antes de serem submetidos a despacho com 0 OD: 1 lent formar, imediatamente, 2 OD, quando for constatada alguma anormalidade que -ada nos relat6rios disponibilizados pelo CPEx; no tenha sido VIII - providenciar a elaboragao de Ficha Auxiliar (Anexo C) com base nos registros disponiveis referentes a cada parcela da remuneragao que integra o respectivo contracheque, para fins de confionto com os valores constantes do espetho do contracheque emitide pelo CPEx, registrando as discrepancias porventura encontrad: IX - providenciar a elaboracdo do Mapa de Controle do Efetivo (Anexo D); X - elaborar 0 relatério previsto no (Anexo B), relacionando as alleragdes porventura encontradas no pagamento de pessoal, submetendo-o ao despacho do OD: XI. entregar no Set Pes, ao término do exame, a documentagio coletada para andlise, com todas as fothas rubricadas pelos membros da equipe de exame; e XIL- receber e fazer constar no relatério as alteragdes nos contracheques participadas pelos ilitares, servidores civis ou pensionistas examinados. Art. 12. Ao Chefe do Setor de Pessoal, além das atribuigdes previstas em legislagiio especifica, incumbs 1 - ministrar instrugées sobre 0 exame de pagamento de pessoal para os Quadros da UG/OP, com a finalidade de aprimorar o referido exame; IL- confeccionar a nota para BI para nomeago da equipe do exame do pagamento: IIL - fornecer & equipe do exame os meios € documentacdo necessdrios para a execucio do exame do pagamento; IV - entregar ao chefe da equipe de exame de pagamento uma cépia da mensagem do SIAFI em que 0 CPEx informa a disponibilidade dos relatérios e dos demais documentos necessarios ao referido exame: 52 Boletim do Extreito n® 6, db 7 de fverwio de 2074'V - confeccionar o despacho do OD conforme as determinagdes emitidas pelo mesmo; VI- confeccionar a nota para BI para a publicagdo do Relatério do Exame de Pagamento de Pessoal ¢ o respectivo despacho do OD (Anexo B); VIL- confeccionar, até o dia 25 de cada més, uma relagao do efetivo existente na UG/OP; VIII - supervisionar a execugao das atividades do exame de pagamento de pessoal, de acordo com a legislacao vigente, orientando os envolvidos quanto aos procedimentos addequaaloy; & IX - aprovar o exame de pagamento, apondo sua assinatura no Relatério do Exame de Pagamento de Pessoal, ap6s a efetiva supervisdo dos trabalhos desenvolvidos pela equipe designada. Art. 13, Aos militares, servidores civis pensionistas, quando examinados, ineumbe: 1 - entregar as alteragdes & ou assentamentos, conforme 0 caso, ao Chefe da Equipe Encarregada do Exame de Pagamento de Pessoal; s de seuss contracheques, devendo informar, de imediato, ‘qualquer alteragdo verificada ao chefe da equipe encarregada do exame de pagamento de pessoal. CAPITULO TIT DAS PRESCRICOES DIVERSAS An. 14, A Equipe Encarregada do Exame de Pagamento de Pessoal destina-se exclusivamente ao cumprimento das atribuigdes previstas nesta portaria, Deve ser evitada a designagao dos membros dessa Equipe para compor outras comissde: Art. 15. Deve ser evitada a designagio de uma equipe permanente para a realizagio dos exames de pagamento de pessoal previstos nestas normas, ressulvado o preserito no pardgrafo 11, do art, £ § 12. A UG, que também € OP de inativos e pensionistas e, comprovadamente, no tenha efetive suficiente para realizar, mensalmente, 0 exame de pagamento de pessoal sem que ocorra a repeticao consecutiva da equipe examinadora, deverd solicitar ao Escalio Superior a designagao de equipe de outra UG, para alternar com a equipe da UG detentora do pessoal a ser examinado. § 2” Em SIP localizada em sede de Regides Militares (RM) deverd, também, ser nomeada uma equipe exclusiva para a realizagiio do exame de pagamento do pessoal a ela vinculado. Art. 16. O militar, o servidor civil e o pensionista so responsaveis pela conferéncia das informagdes de seus contracheques, devendo informar, de imediato, a sua UG/OP de vinculagao qualquer alteragao verificada, Ant. 17. © CPEx, quando ne Normas, por intermédio de Notas Informativas. io, baixard orientagdes complementares as presentes Art. 18. Os casos omiissos serdo resolvidos pelo Secretirio de Economia ¢ Finangas, Bolen do Exerc w6, de 7 de fevers de 2014, - 85ANEXO A Calendario de Eventos EVENTO PRAZO 1. Designagio, cm Boletim Intern da UG, da equipe cencarregada do exame de pagamento de pessoa. [ANG 0 dia 25 (vinte cinco) do més anterior ao més a se refere o pagamento, 2 Conferéncia do blicagies em BI. FIPIFAP digital com as respectivas| 3. Verificagsio do cumprimento do constant do despacho do OD no relatério do més anterior. ApSS 0 encerramento das alleragdes relat Pagamento a ser processado, conforme calendario da UG. © antes do término do prazo disponibilizado pelo CPEX, para a UG elaborar o FIP/FAP digital, antecedendo 0 despacho do documento com o OD. 4. Registro da conformidade dos documentos. 5. Publicagio, em BI, das escolhicos pelo OD para terem os contracheques examinades, No miximo 03 (tes) dias apds a transmissdo do FIP/FAP digital (teansmissao inicial), 6. Conferéncia do FIP/FAP digital (transmissa0 complementar) ‘com as inconsisténcias apresentadas nos relatérins de eritica do CPEX e as publicagdes em BI Apis a I? corrida de pagamento (disponibilizago dos relatdrios de critica) e antes da transmisso complementa, 7. Conferéncia do relatério de exclusio de descontos pelo OD, gerado pelo SISCONSI Apss a 2 comida de pagamento, 8. Analise do mérito dos saques e dos descontos e elaboragio das Fichas Auxliares, Entre a remessa do FIP/FAP digital (ransmissao inicial) e| a disponibitizagao dos relatérios pelo CPEX.. 9, Coleta dos relatérios ¢ dos documentos necessirios ao exame. [ANG t8s dias tits antes do final do més a que se refere o pagamento (limite para 0 CPEx disponibilizar os relatorios) 10, Conclusio do exame ¢ apresentagii do Relatério a0 OD. ANE 0 28 di Pagamento, Util do més subsequente a0 que se refere o| 11. Publicagdo, em BI, do Relat6rio com 0 despacho do OD. ‘AWé 0 4 dia iil do mis subsequente a0 que se refere © pagament, 12, Remessa do RelatGrio de Exame de Pagamento de Pessoal & ICFEx de vinculago, 'AW © 108 dia til do més subseqlente ao que se refere 0 | Pagamento, dando entrada na ICFEX.de_vinculagto, Efetuar juntamente com o Relatério de Prestagio’ de Contas Mensal (RCM)ANEXOB Relatério do Exame de Pagamento de Pessoal SIGLA: ‘COD UG: Més: epee ide eaeeearaeeae 1. Equipe designada, conforme BIn?___ de Chefe: Aw iar (es): 2. Documento do CPEx que informou a disponibilidade dos relatérios e espelhos de contracheques: Msg SAFI ne de___de de (caso nio esteja disponivel até o 12 dia Util do més subsequente ao que se refere © pagamento, omitir). 3. Foram elaboradas fichas auxiliares ¢ foi realizado o exame de contracheques (efetivo da OM: : percentual da amostragem: ___%; efetivo anual a serexaminado: ___): ade implantados e de reincluidos no arquivo de pagamento do més; (quantidade) lores publicos civis na ativa ou em exereicio, na inatividade Sake usta 46 servidores pliblicos G pensionistas, conforme tabela determinante do © os pensionistas, rela atingindo, até o corrente més em exercicio, %, ma tamanho da amostragem; c. dos militares servidores piiblicos civis abaixo relacionados, agentes da administragao envolvidos na atividade de pagamento de pessoal (quando designados): Posto/Grad PRECICE ou Matr Nome de Guerra Fungo Frequéncia no ano 4, A equipe constatou nos exames realizados 0 que se segue: a, Exame de pagamento: 1) Relatério Nomi Observagdes: > preencher 0 QDCE e informar neste campo as divergéncias de efetivo observadas “se for o caso”. Exemplo: 0 Sd Bras consta no relatério nominal e nao consta no efetivo da UG ou informar que no houve divergéncia: > incluir relagao nominal dos militares, servidores civ examinados, € pensionistas que tiveram seus contracheques Bolt do Exércto nt, de 7 de Reverso de 2014, 582) Relatério de Critica: (informar se houve alteragao. Exemplo: foi efetuado o saque de auxitio alimentacao em favor do Sd Bras 0 qual foi rejeitado ou informar que nao houve alteragao) 3) Relatorio PP 760 (foi publicado a destinagio das verbas constantes deste relat6rio no BI n®. de de de = ot nao € 0 caso desta UG). b, Exame de Contracheque: No confronto realizado entre as fichas auxiliares e os contracheques dos militares examinados foram encontradas as seguintes alteragdes: Exemplo: 0 3 Sgt Aurélio recebe 2% a titulo de adicional de tempo de servigo, quando segundo as stias alteragdes o mesmo faz jus a 1%. 5. Até o tiltimo dia itil do més, nao foi realizado, pela UG, 0 pagamento referente as inconsisténcias bancérias relativas ao pagamento do més anterior, dos seguintes nominados pelos motivos que se seguem (caso no haja, informar que nao houve inconsisténcia no més anterior ou que houve e foram pagas): Posto/Grad PRECICP ou Matr ‘Nome Complete “Motiv do nao pagamento 6. As falhas constantes do relatério do més anterior foram (sanadas totalmente, ou parcialmente, neste caso citar as alteragdes nao corrigidas). 7. Com relagio as alteragdes apresentadas no(s) relatério(s) XXXXX do (s) més (es) anterior (es), ainda ‘rsiste (m) aquela (s) constatada (s) no XXXXX do (s) militar (es) a seguir relacionada (s): MES DE REALIZA- GAO DO EXAME Ne POSTO/GRAD NOME ‘ops 1 25a XXXXX X @ imés do exame em que se verificou a alteragio, 8, Houve pagamento de despesas relativas a exercicios anteriores em favor dos seguintes militares (caso iio haja pagamento no més informar que no houve pagamento no mes) Posto/Grad PRECICP ow Ma ‘Nome Completo Observagio Exemplo: esta de acordo com 0 proceso examinado Quartel em .. (Cidade) (UF) (dia) (més) (ano) Nome completo ¢ posto Chef da equipe Nome completo Auriliar da equipe [6 Boletim do Exéreito 6, de 7 de Fevereiro de 2014,Atestado do Encarregado do Setor de Pessoal: Atesto que os membros das equipes foram orientados, de acordo com a legislagio vigente, tendo o trabalho sido supervisionado e aprovado por mim. ‘Nome completo Encarregado clo Setor de Pessoal Despacho do OD: 1, Aprovo 0 presente Relatério, 2. Medias para a corrego das alteragdes citadas no item n24, - Discriminar de forma clara e individual as medidas para a corregao de cada falha ou a apuragao de irregularidades, conforme prescrito no ineiso IV do art, 92 da presente norma, Essas medidas deverdio responder as seguintes perguntas: por quem serd feito, quando serd feito, 0 que sera feito, por que seré feito. - Exemplo: 0 Chefe do SPP deverd sacar no pagamento do més “M” 0 adicional de férias do Cap Aloisio, por ter gozado férias relativas ao ano “Y” ¢ no ter recebido o referido adicional. 3. Publique-se este Relatério com o despacho, 4, Arquive-se uma via do Relatério com 0 Despacho no Setor de Suporte Documental ¢ outra no Setor de Pessoal da UG. 5, Remeta-se uma via do Relatério com o Despacho a ICFEx de vincut Bolin do ExGrcito 6, de 7 de fevewino de 2014, - 57ANEXO C ‘Modelo de Ficha Auxiliar UG: MES: NOME/POSTOIGRADUACAOMATR Int: cr: DISCRIMINAGAO |% [VALOR VALOR PESQUISADO | CONTRACHEQUE | OBSERVACOES SOLDO, ‘ADIC TEMPO SV ADICH. MIL, COM ORG ADC MIL SAL. FAMILIA FUSEX PMIL PMIL FUSEX PNR (COD UA) PNR (FEX-MNT) PNR (FEX - CNST) IMPOSTO DE RENDA posnaas pumwams (CIDADE) UF DIA. MES ANO. CHEFE DA EQUIPE ESTA FICHA DEVERS FICAR A DISPOSICXO DOS ORGAOS DE CONTROLE INTERNO E EXTERNO, POR UM PERIODO NUNCA INFERIOR 4 UM ANO. 5 Boletim do ExGrsto ni de 7 de fevereiro de 2014,ANEXO D MAPA DE CONTROLE DO EFETIVO UG: VISTO DOOD: MES DE: / copom: CONTRACHEQUES EXAMINADOS NO ANO SER kayo] ATEOMES | NO [SOMA] PERCENTUAL ‘ ANTERIOR _|MES| (By) |__Bx 100A EM EXERCICIO NA INATIVIDADE PENSIONISTAS MILITARES (INCLUSIVE EV) IATIVA INATIVOS PENSIONISTAS TOTAL Quartet em ae de POSTO E NOME COMPLETO CHEFE DA EQUIPE Bolen do Fxcio iP de Tae verso de 2014, 59