MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CHICLAYO GERENCIA DE ADMINISTRACION Y FINANZAS SUB GERENCIA DE CONTABILIDAD Y COSTO DIRECTIVA N°__°°2_ -2020-MPCH “LINEAMIENTOS Y PROCEDIMIENTOS PARA ASIGNACION DE VIATICOS Y MOVILIDAD POR COMISION DE SERVICIOS DENTRO Y FUERA DEL PAIS, POR LA MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CHICLAYO”.00 220 MPCH “LINEAMIENTOS Y PROCEDIMIENTOS PARA ASIGNACION DE VIATICOS Y MOVILIDAD POR COMISION DE SERVICIOS DENTRO Y FUERA DEL PAIS, DE LA MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CHICLAYO”. DIRECTIVA |. OBJETIVO: Establecer fos lineamientos y procedimientos administratives para la autorizaci6n de viajes, otorgamiento de vidticas y rendicién de gastos por concepte de mavilidad y viaticos por ‘Comision de Servicios, dentro y fuera del territorio nacional que realicen los Funcionarios, Directivos y Servidores de la Municipalidad Provincial de Chiclayo. Il, FINALIDAD Asegurar la adecuada administracién de los fondos asignados para el otorgamiento de movilidad y vidticos por comision de servicio dentro y fuera del pais; asi como ta oportuna rendicién de gastos de los fandos otorgados dentro de los plazos establecidos. en concordancia con las normas vigentes. WW, BASE LEGAL a, Ley N° 27972, Ley Organica de Municipatidades. b. Ley N° 27619, Ley que Regula la Autorizacin de Viajes al Exterior de Servidores y Funcionarios Pulblicos y sus modificatorias, c. Ley N° 27815, Ley del Cédigo de Etica de! Funcionario Péiblico, Ley N° 28716, Ley de Control Intemo de las Entidades del Estado e. Ley N° 28807, Ley que establece que los viajes oficiales al exterior de Servidores y Funcionarios Pabblicos se realicen en clase econémica. {. Decreto Legislative N* 1440 Decreto Legislative del Sistema Nacional de! Presupuesto Piiblico. Decreto Legisiativo N° 1441 Decreto Legislative del Sistema Nacional de Tesoreria Decreto Legislative N° 1436 Decreto Legislalivo Marco de la Administracién Financiera del Sector Publico. i. Decreto Supremo N° 006-2017-JUS, que aprueba el Texto Unico Ordenado de la Ley 27444, Ley de Procedimientos Administrativos General J. Decrete Suprema N° 007-2013-EF, que regula el otorgamiento de vidticos para viajes en comisién de servicio en el territorio nacional. kk. Decreto Supreme N® 380-2019-EF, que aprueba Ia Unidad Impositiva Tributaria (UIT) para el Afio 2020 |. Decrete Supreme N° 014-2019 aprueba el presupuesto del sector piblico para el afio fiscal 2020 m. Resolucién de la Superintendencia N* 007-88/ SUNAT, Reglamento de Comprobantes de Pago, modificada mediante Resolucién de Superintendencia N° 005-2013/SUNAT. n. Rasalucién Directoral N° 002-2007-EF/77-15, que aprueba la Directiva de Tesoreria N° 004-2007-EFI77.15, Art 74°. 6. Resolucién Directoral N® 001-2011-EF/77.15, que aprueba disposiciones complementarias. a la Directiva de Tesoreria aprobada por Resolucién Directoral N° 002-2007-EF/77.15 y sus modificatorias, respecto del cierre de operaciones de! Afio Fiscal anterior, del gasto devengado y del uso de ta Caja Chica, entre otras. p. Resolucién de Alcaldia N° 274-2015-MPCHIA, aprueba la Directiva sobre Medidas Internas de Austeridad, Disciplina y Calidad en el Gasto de la MPCH,@. R.D-N? 019-2016-EF/52.08, Modifica la Directiva de Tesoreria N* 001-2007-EF 77.18 y R.D, N°005-201 1-£F 52.08, del 05-4-2016. '. Ordenanza Municipal N° 012-2019-MPCH, que aprueba el Regiamento de Organizacién y Funciones (ROF) de la MPCH, modificado con Decreto Alcaldia N° (008-2019-MPCHiA. 8, Decreto de Urgencia N° 014-2019, que aprueb: 2020. | presupuesto del sector piiblice afto IV. ALCANCE La presente directiva es de aplicacién obligatoria para todos los Funcionarios, Directives y Servidores independientemenie de su régimen laboral o relacién contractual que realicen vigjes en comisién de servicios & intervengan en la representacién de la Municipalidad Provincial de Chiclayo. V. VIGENCIA La presente Directiva entra en vigencia al dia siguiente de su aprobacién mediante Resolucién de Alealdia y su publicacién en la pagina Web Institucional. VI. RESPONSABILIDADES: a. Gerencia de Administracién y Finanzas es la encargada de difundir y supervisar ¢| cumplimiento de la presente Directive. b. Sub Gerencia de Contabilidad y Costos efectuara el seguimiento y monitoreo de los informes de rendicién de cuentas de manera oportuna en coordinacién con la Sub Gerencia de Tesoreria y Finanzas, teniendo potestad de realizar las observaciones pertinentes de acuerdo a la presente Directiva y normas vigentes. Gerencia de Pianificacién, Presupuesto y Modernizacion: Sub Gerencia de Presupuesto, otorgard la certificacién presupuestal y calculara los vidtioos en funcién a las escalas N° 1 6 2 de la presente Directiva 2, El comisionado, es responsable de cumplir con el procedimiento y plazos de rendicién de cuenta de los gastos realizados en la comisién de servicio conforme a lo: establecido en la presente directiva ap Vil. DISPOSICIONES GENERALES: 7.1. DEFINICIONES: Para los efectos de la aplicacién de la presente Directiva se entiende por: @. Comisionado: Se considera comisionado al personal de la Municipalidad que realiza una ccomisién de servicios dentro y fuera del territorio nacional independientemente de! vinculo que tengan con el Estado. b. Comisin de servicio Es el desplazamiento temporal, programado 0 imprevisto, para realizar una labor ‘especifica fuera de su sede de trabajo, previa autorizacién con mative de desarrollar actividades en representacién de la entidad, que contribuyan al logro de los objetivos institucionales, para lo cual resulta necesario la asignacién de los Viatioos que comesponda. ‘c. Comprobante de pago: Se considera comprobante de pag, todo documento que acredite la transferencia de bienes, entrega en uso 0 prestacién de servicios. Sélo se considerancomprobanies de pago, siempre que cumplan con todas las caracteristicas y requisites minimos establecidos en la Resolucién de ‘Superintendencia N° 007-99- SUNAT que aprueba el Reglamento de Comprobantes de Pago. modificada mediante Resolucién de Superintendencia N° 005-2013/SUNAT, siendo estos los siguientes: + Facturas + Recibes de Honorarios. + Boletas de venta. + Liquidaciones de compra. = Tickets o cintas emitides por maquinas registradoras. * Los documentos autorizados en el numeral € del Articulo 4, de la resolucién antes detallada, * Otres documentos que por su contenido y sistema de emisién permitan un adecuado control tributario y se encuentren expresamente autorizados, de manera previa, por la SUNAT. Alimentacién: Gastos que corresponden a la atencién dal desayuno, almuerzo y cena necesarios Para el cumplimiento del servicio encomendado los cuales deben basarse en criterios de razonabilidad, Hospedaje: Gasto por alojamiento, Movilidad local: Es el desplazamiento intemo en el lugar donde se realiza la comision . Pasajes: Gastos que corresponden al trasiado de las (os) comisionados al lugar donde se efectuara la Comision de Servicios, pudienda ser via érea, terrestre o acustica, debiendo sustentarlo con el Comprobante de pago. . Viaticos: Los vidticos son asignaciones econémicas de uso exclusive del comisionado, destinados @ cubrir gastos de alimentacién, hospedaje y movilidad donde se realiza la comisién de servicio estos deberan de ser utilizados en forma responsable y razonabie, La Comisién de servicio se inicia cuando el trabajador se traslada de su lugar de origen (domicilio u oficina) hacia el lugar de embarque (aéreo, terrestre o fluvial) y termina cuando el comisionade reterna a su lugar de origen. Rendicién de cuentas: ‘Se considerara rendicién de cuentas a la presentacion de gastos debidamente documentada que el comisionado realiza al termino de la comisién y dentro del plazo establecido, - Otros gastos: Incluye las llamadas telefénicas, copias, impresiones y otros relacionados con el ‘objeto y cumplimiento de la comistén de servicios7.2. PROCEDIMIENTO PARA SOLICITAR EL OTORGAMIENTO DE VIATICOS PARA VIAJES AL INTERIOR Y EXTERIOR DEL PAIS POR COMISION DE SERVICIOS: 724. Formalizacién del requerimiento = El comisionado deberd llenar el Formato N‘ 01 denominado “Solicitud de Vidlicos dentro 0 fuera del Territorio Nasional", y presentar a su Jefe inmediato para el trémite correspondiente. - El comisionado sustentara la soliciud adjuntando la invitacion confirmads por el Ente rector o Institucién, en la que se verifique que los wiaticos no serén cublertes por la entidad organizadora, o el documento de autorizacién por parte de su Jefe Inmediato, Gerente Municipal o Alcalde, segtin sea al caso ~ Los Funcionarios © Directives presentarén a la Gerencia Municipal, (Formato N° 02) con una anticipacién minima de cuatro (0d) dias habiles del inicio de la comisién, la solicitud de AUTORIZACION DE VIAJE EN COMISION DE SERVICIOS de! Comisionado debidamente |ustificada y firmada, en la que se indique la necesidad de la comisién de servicio precisando el tiempo de duracion y la finalidad de la misma Una vez autorizada la comisién de servicios por la Gerencia Municipal, Alcaldia © ©! Concejo Municipal, segin sea el caso, debera ser \ramitada ante la Gerencia de Administracién y Finanzas, Gerencia de Planificacién, Presupuesto y Modernizacién, con la finalidad que disponga a ta Sub Gerencia de Presupueste ef cdlculo de los viaticos fen funcion a las escalas N° 1 4 2 de la presente Directiva, y se otorgue: la cettiicacién presupuestal de acuerdo a las actividades programadas. Obienida la certificacién presupuestal, esta serd remitida @ la Sub Gerencia de Contabilidad y Costos, el procesamiente correspondiente de la solicitud en la fase de! devengado; teniendo en consideracién que el comisionado NO REGISTRE RENDICION DE CUENTA PENDIEN 430 no podra tramitar la solicitud de vliticos. - La Sub Gerencia de Tesoreria y Finanzas, emitira el Comprobante de Pago, y entregaré al comisionado fos fondos necesarios para cumplir con la comisién de servicios. El giro de los vidticos se efectuard antes de la fecha programada, debiendo obligatoriamente contar el expediente con la Resolucién de Aleaidia 0 autorizacién del Gerente Municipal y V°B® de la Gerencia de Administracién y Finanzas, segun sea el caso. El comisionado al recepcionar los vidticos par comisién de servicios firmard e} farmulario (Formato N* 04) donde se compromete a rendir dentro de los 10 dias habiles contados desde la fecha de culminacién de la comisién, (D.8. N° 007-2018-EF), autorizando a la Gerencia de Recursos Humanos el descuento en planilla de Remuneraciones el monte total, del monto a rendir. Es responsabilidad de! comisionado lievar a cabo la comisién del servicio con los fondas que la municipalidad pone a su disposicion, cumpliendo los lineamientas dispuestos en la presente Diractiva,La Sub Gerencia de Logistica y Control Patrimonial sera la encargada de realizar la adquisicién de los pasajes aéreos, de acuerdo al destino indicado por el comisionado. Excepcionalmente, por circunstancias especiales, el comisionade podré comprar los pasajes (terrestre, aéreos 9 acudticos) debiendo consignar el monto a ser cubierto, posterior a la comisi6n de servicios - En caso de no concretarse la comisién de servicios, el comisionado, debera comunicar por escrito el referida hecho a la Gerencla de Administracién y Finanzas, en el plazo no mayor de veinticuatro (24) horas de la fecha prevista para la comisién, con la finalidad de gestionar oportunamente el cambio, la anulacién respectiva y/o ‘devolucion de los vidticas entregados, segtin corresponda 7.3. MEDIDAS DISCIPLINARIAS: El incumplimiento de lo dispuesto en la presente Directiva constituye falta grave y acarrea la sancion administrative funcional, civil y/o penal, segin la falta cometida del infractor. ‘Ademds de la sancién que correspond al infractor, se le aplicard el descuento a través de la planilla, segin autorizacién otorgade a través del Formato N° 4 Vill, DISPOSICIONES ESPECIFICAS: att. 812. 8.1.3. |. COMISION DE SERVICIO EN EL AMBITO REGIONAL ¥ LOCAL: En el caso que la comisién de servicio se realice en el ambito de la region Lambayeque, la autorizacién seré otorgada por el Funcionario 0 Directive, responsable de! Organo 0 Unidad Organica. E! Comisionado recibira una asignacién por Vidticos (segin lo especificado en el numeral 8.1.3 de la presente Directiva), debiendo sustentar los gastos con la presentacién de Declaracién Jurada. Esta sera autorizada por el funcionario o Directivo responsable y visada por el Gerente de Administraciin y Finanzas y ‘Sub Gerente de Tesoreria y Finanzas. Cuando la comisién se realice en el ambito jurisdiccional (Provincia de Chiclayo), se otorgara al comisionado un importe minimo de S/, 10.00 (Diez So . inte Soles), dependiendo del Distrito donde se reallce la Comisién, sustentando el gasto respectivo oportunamente, Guando la comisién se realice dentra del casce urbano de Chiclayo se otorgaré al comisionado un importe de Si, 7.00 (Seis Soles) por dia, sustentara el gasto respectivo opertunamente, excepcionalmente, puede realizar el comisionado la liquidacién de los gastos, la misma que tendré caracter de Declaracion Jurada cuando la comisién requiere de un mayor desplazamiento. 8.2. COMISION DE SERVICIO AL INTERIOR DEL PAIS: 624 ‘Autorizacién para comisién de servicio al interior del pais: — Respecto a la autorizacién por comisitn de servicio del Alcalde se formalizaré mediante Resolucién de “Alcaldia, indicando el tiempo y la finalidad; cuando se trate del Gerente Municipal sera concedida por el Titular del Pliego; y para los Directivos 0 servidores municipales, esta seré ‘otorgada por el Gerente Municipal, (Formato N° 02).~ En el caso de Funcionarios, Directives y servidores municipales, si el tiempa de la comisién es mayor a diez (10) dias s¢ debera contar con la autorizacién de! Titular del Pliego y de acuerde a la disponibllidad presupuestaria, ~ Cuando el tiempo de la comisin de servicio se extienda, se requerira la autorizacién expresa de! Conceja Municipal, Despacho de Alcaldia 0 de la Gerencia Municipal segin corresponda. 82.2. Asignacién de viaticos para comisién de servicio al interior del pais: — El comisionado, percibira una asignacién econémica diaria por concepto de vidticos por comisién de servicio para cubrir los gastos por alimentacién, hospedaje y movilidad (hacia y desde el lugar del embarque), asi como la utiiizada para el desplazamiento en el lugar donde se realiza la comisién de servicio eegtn la Escala N° 01 ESCALA N° 04 ESCALA DE VIATICOS POR DIA (26 HORAS O FRAGCION MAYOR A 4 HORAS) VIATICOS POR COMISION GARGOS Y¥ NIVELES DESERVIIOE. Por dia a).- Alcalde 380,00 b).- Funcionarios, Directives, Servidores: 320.00 municipales. : Fuente: Decreto Supremo N? 007-2013-EF, Articulo 7° — La solicitud de vidtioos se presentard ante el Gerente Municipal con una anticipacién de cuatra (04) dias, salva casos imprevistos debidamente demostrados: siendo responsabilidad del comisionado el cumplimiento efectivo de la comisién en la fecha programada. = El tramite para el compromiso presupuestal y el giro del cheque respective, debe iniciarse con el requerimiento de la autorizacién (formato N° 02) indicando la labor a realizar, la fecha de inicio y término del viaje, asi como la fuente de financiamiento que sustente la necesidad de ta comisién de servicio. — Adicionaimente al monte del vidtico, se otorgara el importe de! pasale categoria econémica que se encuentre vigente a la fecha de la comision de servicio dentro del territorio nacional; a. Via Terrestre: No podié exceder de S/. 300.00 (\rescientos soles) b. Via Aérea : Segin valor en el mercado. — No hay reembolso por mayores gastos en vidlicos por comisién de servicio, salvo que el tiempo de dicha comisién se haya extendide por convenir a la institucion. = ~ Cuando la Comision sea en vehiculo oficial (moviidad de la entidad o aiquilada @ nombre de la Institucién), el conductor ademas de sus visticos, se le podrd entregar un monto estimado, para combustible, carburantes y peajes y otros referentes al mantenimiento del vaniculo,823. a24, Duracién de la comisién de servicio de la comisién de servicio al interior del pais: — Para el otorgamiento de viéticos, se consideraré como un (01) dia completo de comisin a aquelias cuya duracion sea mayor a cuatro (04) horas y menor o igual a veinticuatro (24) horas. En caso sea menor a dicho periodo, el monto del viatico sera otergade de manera proporcional a las horas de comisién. (Escala N° 01) — Los vidticos comprenden los gastos por concepto de alimentacion, hospedaje y movilidad (hacia y desde el lugar de embarque), asi como la utiizacién para el desplazamiento en el lugar donde se realiza la comision de servicios. Rendicién de cuentas y gastos de la comisién de servicio al interior del pais: - Coneliido ¢! viaje en comision de servicio, e! comisionado presentard la rendicién de cuentas dentro de los diez (10) dias habiles contados desde la culminacién de la comisién de servicios, debiendo hacer uso de! Resumen de Rendicién de Cuenta por Comisién de Servicio (formato N* a. = El comisionado que retome antes de lo previsto, esta obligado a devolver 21 saido no utilizado por los dias restantes; accion que realizara dentro de los diez (10) dias habiles de incorporacién a su sede de trabajo. - La rendicién de cuenta de pasajes se realiza sustentande con los boletos de viaje 0 boletas de pasaje aéreo o terrestre — La rendicién de cuenta de vidticos se realiza sustentando con los comprobantes de pago originales; tales como factura, boletas de venta, tickets, recibo de honoraries u otros de acuerdo a la R. $. N* 007-90. SUNAT, modificada mediante Resolucién de Superintendencia N° 005- 2013/SUNAT. En el caso el comisionado tenga a disposicién un vehiculo de ta entidad, no podrd rendir gastos por conceptos de movilidad local en el lugar del destino. — Los comprobantes de Pago deberén sustentarse al 100% de! monto de Vidticos asignacos con los siguientes requisites: a. Ser emitidos a nombre de la MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE ‘CHICLAYO, con indicaci6n del niimero de RUC. (20141784901). b. En ningin caso se aceptard comprobantes de pago emitidos en blanco, a nombre del comisionado, o a nombre de otra entidad. c. Los gastos por concepto de alimentacién (desayuno, almuerzo, cena} deberan estar detallados en la factura 0 boleta correspondiente, no 88 aceptara el concepto genérico "por consumo", ni gastos por ‘consumo de licores. d. No presentar borrones ni enmendaduras. ni errores en las cantidades ‘9 conceptos. ©. Para tal efecto los comisionados deberén revisar estrictamente que los comprobantes de pago, estén emitidos de acuerdo a los literales precedentes, revisando la corfeccién de las cantidades, que se ‘especifiquen los consumes, que se haya consignado correctamente el nombre, el N° de RUC de la entidad y venificar el célcule del IGV en caso de Facturas,f Todos los documentos de gasto presentades deben encontrarse visados por el comisionado. ~ El saldo restante no puede ser mayor a treinta por clento (30%) (0.8. N° 007-2013-EF) y podré sustentarse mediante la presentacion de una Declaracién Jurada (Formato N° 5), siempre que no sea posible obtener comprobantes de pago, reconocidas y emitidas de conformidad con lo establecido por la SUNAT. 83. COMISION DE SERVICIO AL EXTERIOR DEL Pais: a3. 832, Autorizacién para comisién de servicio al exterior del pais: ~ Los viajes en el ambito internacional por eomisi6n de servicio del Alcalde, Regidores, Gerente Municipal, Funcionarios y Servidores Municipales eran autorizados por el Concejo Municipal — El Acuerdo Municipal de Autorizacién de viaje al exterior sera debidamente sustentada en el interés institucional, incidiendo al logro de los objetivos y metas institucionales, = El Acuerdo Municipal de autorizacién deberd indicar expresamente el motivo del viaje, el numero de dias da duracién del viaje, e! monto de los gastos de desplazamiento, vidticos y tarifa aeroportuarias, si este ultimo no se incluye en los pasajes. — El Acuerdo Municipal de autorizacién de viaje deberdn publicarse en el Diario, Oficial EI Peruano, con anterioridad al viaje, asi come la autorizaci6n de mayor permanencia, acreditindose especificamente la circunstancia que la motiva, salvo aquelias que no ocasiones ningun tipo de gasto a la institucion, Asignacién de viaticos para comisién de servicio al exterior del pais: = Eltrémite para el compromiso presupvestal y el giro del cheque respective, debe iniciarse con la Resclucién de Autorizacién y con una anticipacién de cinco (5) dias, salvo casos de fuerza mayor que deberd ser formulada ‘con una anticipacién no menor a 72 horas. siende responsabilidad del eomisionado el cumplimiento efectivo de la comisién en la fecha programada. — La asignacién de vidticos diarios (alimentacién y alojamiento) para viajes fuera del territorio nacional se otorgaré de acuerdo a la escala N° 02, asi como el pasaje aéreo, sera de la categoria econdmica segdn la norma que aprueba el presupuesto del sector piblico para el afio fiscal correspondiente. = debiendo aftadirse los gastos por concepto de pasajes y vidticos establecidos en la Escala N* 01ESCALA N° 02 ESCALA DE VIATICOS POR DIA A ZONAS GEOGRAFICA EXTRANJERAS. {Expresado en délares americanos). ZONA GEOGRAFICA MONTO USA $ AFRICA 480.00 "AMERICA CENTRAL 315.00 ‘AMERICA NORTE 440,00 | AMERICA DEL SUR 370.00 ASIA 500.00 MEDIO ORIENTE 510.00 [CARIBE 430.00 EUROPA 540.00, ‘OCEANIA 385.00 Fuente: y D'S. N° 047-2002-PCM y modificatoria B.S. N° 056-2073-PCM. 83.3, Duracién de la comisi6n de servicio de la comisién de servicio al oxterior dol pais: — Los vidticos que se atorguen conforme a la Escala N* 02 seran por cada dia que dure la camisién de servicio, a los que se podré adicionar por una ‘sola vez el equivalents a un (01) dia de vidtices, por eoncepta de gastos de instalaciOn y traslado, cuando el viaje es a cualquier pais de América y de -dos (02) digs cuando el viaje se realice a otro continante, 8.3.4. Rendicién de cuentas y gastos de la comisién de servicio al exterior del pais: — El comisionado que realice viajes al exterior, deberd sustentar con documentos hasta el setenta por ciento (70%) del monto de vidticos asignados, pudiendo sustentar el 30% con Declaraciones Juradas. = Dentro de los quince (15) dias calendarios siguiente de efectuado el viaje de retorno, el comisionado debera presentar un Informe detallado al despacho de Alcaldia describiendo las actividades realizadas y los resultados obtenidos durante el viaje por comision. — Sil viaje lo efectuard el Alcalde 0 los Regidores, deberan presentar el informe detallado ante el Concejo Municipal, asi come la rendicion de cuenta respectiva a la Gerencia de Administracién y Finanzas debiendo hacer uso del Resumen de Rendicién de Cuenta por Comision de Servicio (formato N° 3), - _Elcomisionado haré devolucién del monto correspondiente a los vidticos cuyo gasto no se encuentra debidamente sustentade dentro de los quince (15) dias siguientes de retomar al pais. — En caso de no realizarse el viaje autorizado, corresponde ia inmediata devolucién de los montos entregados al dia siguiente de la suspensién del Viaje. Para tales efectos, no serd necesaria otra Resolucién que deje sin efecto la autorizacién correspondiente.DISPOSICIONES COMPLEMENTARIAS: on 92. 9.3. a4, El comisionado tendra derecho @ continuar percibiendo su remuneracién durante el tiempo de la camisién El comisionado, har entrega det cargo a su jefe inmediato oa su reemplazante de ser necesario. Bajo responsabilidad de la Gerencia de Administracién y Finanzas no otorgara suma de dinero alguna por los siguientes conceptos: a.Comisin de servicio por capacitacién, instruccién u otros eventos cuande ‘estos sean cubiertos por Ia entidad organizadora o auspiciante. b. Cuando el comisionado tenga, cuentas por vidticos pendientes por rendir, salvo ‘en los cuales el comisionade reatice otra comision al termino de la primera Se encuentra prohibida fa utilizacién de viaticos para fines distintos por terceras personas, bajo responsabilidad funcional DISPOSICIONES FINALES: 10.4 102 103. 10.4. 10.5. 10.6, Todas los Organo y Unidades Onganicas de la MPCH y trabajadores ¢n general, en el Ambito de su competencia, son respongables de cumplir y hacer cumplir las disposiciones contenidas en la presente Directiva. Vencido e! plazo para la rendicién de cuentas conforme a la presente directiva, e! Gerente de Administracién y Finanzas dispondra en forma expresa a la Gerencia de Recursos Humanos Ia retencion en planilia y aplicara el interés correspondiente de acuerdo a la Superintendencia de Banca y Seguros, sin perjuicio de las sanciones a que hubiere a lugar. La Gerencia Municipal y la Gerencia de Administracién y Finanzas restringirén la autorizacién de viaticos @ aquellos servidores que no han cumplida con presentar la rendicion de cuentas dentro del plazo establecido. El Gerente de Administracién y Finanzas emitira un memarando de amenestacion a las personas omisas a la presentaciin de rendicién de cuentas, solicitando a la vez la regularizacién respectiva. Una copia del memorande sera remitida a la Gerencia de Recursos Humanos para ser inciuida en el legajo personal como un demérito. Los. aspectos no cantempladas en la presente Directiva seran resueltos por la Gerencia de Administracién y Finanzas. La presente Directiva deja sin efecto toda aquella normatividad de cardcter interno que contravenga lo dispuesto en la misma.ANEXOS Y FORMATOS: FORMATO N° 04 - “Solicitud de Vidticos dentro y fuera del territorio nacional FORMATO N° 02 - “Autorizacién del Viaje de Comisién de Servicios" FORMATO N° 03 - "Rendicién de Cuentas de Vidticos y Gastos de Viaje por Comision de Servicios", FORMATO N° 04 ~“Planilla de Vidticos otorgados y deciaracién jurada’. FORMATO N° 05 - “Declaracién Jurada” Chiclayo, Mayo de! 2020[EXP SIF) pa FORMATO N° 01 ‘SOLICITUD DE VIATICOS ¥ PRESUPUESTO DEL COSTO DE LA COMISION DE SERVICIOS DENTRO Y FUERA DEL PAIS. L.DATOS GENERALES Y AUTORIZACION DE VIAJE 1.\Nombre y Apellidos del Comisionado: 2, Organo/Unidad Organica 3 Cargo 4 Condicién Laboral B 6 Lugar de la Comisién de Servicio: 6 Motivo de ta Comision de Servici 7 Namero de dias 8 Documento de Autorizacion: 8 Mediode Transporte =: 9 Fecha de Salida : Hora de Salida: 10FechadeRetorno =: Hora de Retomno: Yo, soos identiicade con DNI N’. me comprometo a rendir cuenta documentaria del anticipo en un plazo makime de 10 dias calendarios, siguientes luego de haber concluido fa comisiin de servicios En caso de no cumplir con lo antes sefialado. autorizo a ls Gerencia de Recursos Humanos que se me escuente por planilla, e! mento de los wiaticos recibidos. Chiclayo, de del 2020 V" B" Jefe Inmediato Firma del solicitanteMUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CHICLAYO ‘SEREMGI DE AGRINSTRACION Y AS EORMATO N°02 AUTORIZACION DE VIAJE EN COMISION DE SERVICIOS INFORM 2020 - IMP: A 2 ASUNTO + Autorizacién de Viaje en Comisién de Servicias REFERENCIA 2 RANE 2020-MPCHIA, aprueba la Directiva ‘Lineamiantos y Procedimientos para asignacién de vidticos y movilidad por comisiéin Ge servicios dentro y fuera del pais, de la Municipalidad Pravincial de Chiclayo’, Fecha i Chiglayo, de del 2020 Es Grato dirigirme a usted., a fin de solicitarle se sirva autorizar el Viaje en Comisién de Servicio del servidor municipal: 1 Apeliidos y nombres 2- Cargo 3- Dependencia 4= Condicién laboral 5- Lugar del destino 6. ‘Motive de la comisi6n 7- Fechay hora de salida 8- Fecha y hora de retomo a= Numero de dias VobbinnenseisUsedbesbdnce 10.- Medio de transporte Terrestreq—]—Aéreof-—) 11+ Se Requiere Mavilidad Municipal [si [No 12.-Nombre del Chofer aa nee i 13.-Otros. Es todo cuanto informo a Usted, Atentamente Funcionario Solicitante ‘GRR ooMUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CHICLAYO (GORENG DE HDMNUSTRACGN TANABE FORMATO N° 03 RESUMEN DE RENDICION DE GUENTAS DE VIATICOS ¥ GASTOS DE VIAJE POR coMmisi i (COMPROBANTE DE PAGO N* FECHA: 1. DATOS DEL COMISIONADO: Apellidos y Nembres Organo / Unidad Organica I. _MOTIVO DEL GASTO im Localidad: .... ovo Fecha de inicio: ee I, SUSTENTAGION DEL GASTO. 5 Fecha | C/P | Numaro sTOS DE VIATIC! ILIDAD Li OTROS GASTOS (TUUA, PAS, = I [ SAJES, PEAJE, COMBUSTIBLE, ¥ OTROS) TOTAL GASTOS MONTO RECIBIDO Recibo Ne fecha WONTO A DEVOLVER “Adjunta: Documentos sustentatories que justifcan los gastos realizados. CIELAB es reseen nese 1 2OZ__ ‘Apellide y Nombre del Declarante NI N°IMUNCIPALIDAD PROVINCIAL OF CHICLAYC 'SERENGA DS ADMNSTRACOR Y PRAMEAS FORMATO N° 04 PI ITORGADOS Y DECLARAGION JU! COMISIONADO APELLIDOS Y NOMBRES Cargo + Lugar de Destino: Fecha de Salida: | Duracién de la comision en dias: Detalle de la comision de servicio: Monto otorgado : sf DETALLE DEL MONTO OTORGADO. VIATIGOS Y ASIGNAGIONES POR CONSUMO- Clasificados 232122 Importe por dia af PASAJES Y GASTOS DE TRANSPORTE Clasificador: 232121 Pasaje de day vuelta sh Nota 1: Los vidlicos comprenden los gastos por concepta de aimentacion, hospedaje y movilidad (hacia y desde el lugar de embarque}, as! como la utlizada para el desplazamiento en el lugar donde ‘se realiza la comisiGn de servicios. Nota 2: Los gastos de transporte comprende solamente: Pasaje de ida y vuelta desde el lugar de origen al lugar del destino y vicevarsa, DECLARAGION JURADA En caso de que no cumpla con rendir en ipo establecide en ef D.S. N° O07-2013-EF (dentro do los (10), dias habiles contados desde Ia eulminacién de la comisién de servicios. autorizo a la Gerencia de Recursos Humanos y a la Gerencia de Administracién y Finanzas, a realizar el descuento en planilia unica de pago, por el monto total o parcial otorgado, dentro de. Jas topes de descuento que son requlados por la legislacién laboral. Chictayo de del 2020 Fiema DNIN" VE GRAM AUTORIZADO POR GERENTE DE ADMINISTRACION Y FINANZASa MUMCPALIDAD PROVINCIAL OF CHICLAYO "GERGNCIA BE ADRENSTRACION ¥ PRAMAS FORMATO N°05 DECL A (Seguin lo establecido en el art719 de la Directiva N° 01-2007-EF/77.15, Directiva de Tesoreria para Gobiemos Locales, publicado el 27.01.2007, modificada con D.S. N° 007- 2013-EF, concordante con la Ley N° 28112, Ley Marco de la Administracién Financiera det ‘Sector Publico, publicada el 28.11.03), Conste por el presente documento, que suscrite, H Identificado con D.N.I. N° . de conformidad con las normas vigentes, eciaro baje juramento que, he efectuado los siguientes gastos: de los cuales no me ha sido posible obtener comprobantes sustentatorios, FECHA CONCEPTO IMPORTE Sf TOTAL | S/ ‘Son:... ...00/100 Soles. Chiclayo, de del 202__ ‘Apellidos y Nombres del deéiarante: ‘DNIN®