: cate «7 no.528 FAY | Técnica tack es Coa ae ELECTROMEDICA ol secs TECNICAELECTROMEDICA S.A. NIT, 830,004.802.2 NOTAS AL ESTADO DE SITUACION FINANGIERA COMPARATIVO ANO 2018 - 2019 TECNICA ELECTRO MEDICA S.A. A 31 DE DICIEMBRE DE 2019 NOTA 1. Informacion General TECNICA ELECTRO MEDICA S.A. es una sociedad legalmente constituida como Sociedad por Acciones radicada en Colombia, registrada en cémara de comercio bajo matriculs 00648404 del 25 de mayo de 2015, slendo su sede social, Principal y centro de negocios ubicadas en la Calle 47 N° § -26 Barrio Javeriana en la cudad de Bogote Colombia, El objeto principal son las siguientes actividades, Ia Comercislzecon,imetacion, distibuccion, compra, venta, insumos. accesories, aluiler, mantenimiento, reparacion y metrologia de equipés medicos en general, dotacion de ambulancias 0 ‘ehioulos moviles destinados pare la prestacon de servicios de salud o para transporte de enfermas 0 de personas que requieran cuidedos especale, montae,diseRo para la instlacion de equipamento medico. NOTA 2. Resumen de Principales Polltieas 8. Bases de Proparacién Estos estados financieros de, TECNICA ELECTRO MEDICA S.A. entidad individual, corespondientes 2 los aftos 2018 y 2018 han sido preparados de conformidad con las Normas Internacionales de Informacion Financiera para Pequetias y Medians Entidades (NIIF para las PYMES) emitidas por el Concejo de Normas Internacionales de Contabiliad (IASB) y que hacen parte del Decreto 3022 de 2013, Marco Técnico Normativo para los preparadores de informacién financlera {que conforman el Grupo 2 Los estedos financieros han sido pregarados sobre la base del costo histéico. En general el costo histérco est basado fen el valor razonable de las transacciones, Vlor razonable es el precio que seria recibido por vender un active 0 pagado Por transferir un pasivo en una transaccién ordenada entve partcipantes del mercado en la fecha de la medicion. La preparacién de los estados financieros de acuerdo con NIIF requiere que la gerencia ejerza su juicio en el proceso de aplicacion de las poltcas contables. Las citras estan expresada en pesos colombianos (COP) b. Transicién a las Normas Internacionales de Informacién Financiera para Pymes Los estedos financieros al 31 de ciciembre de 2016 son los primercs estados financiers enuales preparades de acuerdo con las Normas de Informacion Financiera - NIIF para Pymes. Hasta el 31 de diciembre de 2015, los estedos financieros se elaboraron de acuerdo con los Decretos 2849 y 2650 de 1993 y demas Practica Contables Generalmente Aceptadas ‘en Colombie (también llamadas PCGA), Los efectos financieros de la transicon a la NIIF para las PYMES s@ en as siguientes notas més abajo. 4 ¢. Base de Contabil (eC atos ce" ean SS aaCalle 47 No. §:26 PBX: (571) 755 67 87 ‘Bogoté- Colombia nn tecneaelecromedion 27 ELECTROMEDICA TECNICAELECTROMEDICA S.A, NIT. 690.004,892-2 ys TECNICA La Empresa prepara sus estados financieros, excepto el estado de fos de efectvo, usando la base de contablldad de ‘causacién, 4. Conversion de Moneda Extranjera Pra los recursos en Efectivo procedentes de transacciones en une moneda eatranjera, se mediré en Pesos Colombianos aplicando a Tasa Representative del Mercado (TRM) emitda por el Banco de la Repiblica en la fecha que ocura la transaccién, Las ganancias y érdides cambiaras esulantes dela iquidacién de dichas operaciones y oe la madiicacn NIIF Pymes. Estos se deben medir por la cantidad nominal a recuperar de las autoridades tributaias. Por lo anterior, no ‘modifica el valor por el cual se presenta el antici. NOTAS, INVENTARIOS CORRIENTE Estos saldos clasifican los activos tangibles mantenidos para la venta en el curso normal de las operaciones, aquellos ‘que se encuentran en proceso de produccién con vista a una venta o en forma de materiales o suministros, para ser consumidos en el proceso de produccién 0 en la prestacién de servicios corto plazo. ‘Mercancia Disponible para la venta Corriente Reelizada la evaluacion ce los elementos del inventario, se encuentra que no hay lugar = deterioro, pues el importe en libros no supera su imports recuperable. NOTA 6, PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO. La Propiedad, Planta y Equipo esté compueste por Activos Tangibles que se esperan usar durante mas de un periodo; $e mantienen para uso en la operacion 0 con propésites administrativos, 2018 2018 Terrenos 174,714,465 174,714,445 Consinvcciones y Euifcaciones 2,190 885,947 1,572,429,908 Maquinaria y Equipo ‘959,492,372 Muebies y Enseres 330,359,086 Equipo de Computo y Cominicacion ae Ce od [es BeccaWY | TECNICA oe eevee Ws ELECTROMEDICA acne econ TECNICAELECTROMEDICA S.A. NIT, 830.008.8822 Flote y Equipo de Transporte CConstrucciones en Curso 32,000,000 Menos ‘Amorizacion acumlada Construcclones.y edificacones ~ 233288211 194,424,423, ‘Amorizacién acumulada Maquinaria y Equipo = 573055090 - «=———510.596,044 ‘Amocizacién acumulada Muebles y Enseres > 248098763 © = = 231,979,903, ‘Amorizacién —acumulada -—Computacion y ‘comunicaci6n - 271228058 = 5.819.318 ‘Amorizacién Flota y equipo de Transporte 9,599,903 3,199,998 = 1,336,270,116 = _1,765,959,686, TOTAL 2,840,195.664 2,045,373,813, NOTA, PROPIEDADES DE INVERSION. Equipos que tiene la empresa para el algiler, comadato y prestamo soportados con contratos 2019 2018 Equipcs para alquiler, comodato y prestamo, 43.,797,680.271, 19,481,623.673 —tersrgen.a7t 13,481,823873 nora, IVOS FINANCIEROS Dentro de las Obligaciones Financleras se reconacen los contratos formales e implicites que dan lugar a un derecho contractual a pagar efectvo u otro active financiero& los bancos, que debe pagar @ menos de un af. Obligaciones Financioras Corriente 2019 2018 Pagares 962,955,470 1,176,218,000 Leasing # corte plazo 24,597,644 94,826,154 4,007,493,114, 4,274,044,164 Dentro de las Obligaciones Financieras se reconocen los contratos formales e implictos que dan lugar @ un derecho contractual a pagar efectivo u otro active fnanciero alas bancos, que debe pagar a mas de un af, Obligaciones Fi 2019 2018 Leasing a Largo plazo 117,815,405 17,815,405 (25,308 peteCalle 47 No. 5-26, PBX: (571) 756 87 87 Bogoté - Colombia wn ienicaelectomedia com TECNICA ys ELECTROMEDICA TECNICAELECTROMEDICA S.A. NIT. 830,008.882-2 Dentro de las Obligaciones con los proveedores a nivel nacional ¢ internacional. se reconocen los contratos formales & implictos que dan lugar a un derecho contractual a pagar efectvo, y no tienen intereses. 2019 201 Nacionales 1,762,162,028 Deal Exterior 3.571,202,706, 5,393,964,824 V OTRAS CUENTAS POR PAGAR Dentro de las cuentas acreedoras se reconacen los contratos formales ¢ implictes que dan lugar a un derecho contractual a pagar efectivo u otro activo financiero a otra empresa, negocio 0 persona, 2019 2018 Deudas con Accionistas 423,768,155 536,499,155 Cuentas Corrientes Comercales 95,607,115, 13,727,910 Dividendos 309,543,501 914,691,541 Retenciones y Aportes en Nomina 230,516,989 177,313,650 Acreedores Varios “794,537,690 192,519,160 "7355,976.459 _7,824,757,408 NOTA (11, PASIVOS POR IMPUESTOS CORRIENTES Las decleraciones de impuestos pueden ser revisadas por las autoridades tributarias dentro de los dos afos siguientes |a presentacion, sien el evento que ello ocurra no se espera cifrencias ya que se presenten como lo dicen las normas tributaries, zie 2018 Imouesto sobre a ventas per Pager 1.488,041,400 11221,064.516 Retoncion ena Fuente "249,112,000 “49,540,000 Retencion de lea (048,000 8.465.000 De Indust y Comercio 183.640.478, 94,114,000 Renta 3.911,021,900 4,338,016, 000 5,774 882,878 5,809,109,516Cale 47 No. 6:26 FAV | TECNICA i Pax, (571) 758 87 87 ELECTROMEDICA swrmsenznessraese on TECNICAELECTRONEDICA S.A. NIT. 690.008.922 2019 2018 Salrios por Pagar 225,946,510, 128,076,080 Cesenias 508,501,108, 398,242,221 Intereses eobre Cesantias 60,501,201 47tt.2e9 Vacaciones 264,536.765, 298 687,710 —7059,585,508 400 NoTA 4 La provision para mantenimiento y reparacion esta diigide pare los equipos que estan en alquiler, de los datas significativos 0 para cuando damos de baja alguno que por algun motivo expuesto no cumpla su vida utl 2019 Para Mantenimiento y Reparaciones 684,080,633 (684,089,635. NOTA 14. OTROS PASIVOS, Los Antiipos en dinero recibido de los clientes por mercancias importadss que aun no han sido legalizades Aaticipos y Avances Recibidos Ingress recibidos para terceros NOTA (16, PATRIMONIO ‘A31 de Diciembre de 2018 y 2016 la compafia presenta un capital representado en acciones 201 2018 Capital Suscrpto y pagado 4.000,000,000 000,000,000 Reservas Obigatorias ‘500,000,000 500,000,000 Uslidad del Ejerecio 7,140,080,156 6,843,114,766 Resultado de Ejecicios Anteriores, 38,987,579,637 27,719,650,096 42,621,663, ‘Transicién a la NIF para las PYMES La wansicion a la NIIF para las PYMES ha derivado algunos cambios en las Poliicas Contables de Is empresa ‘comparadas con aqualis utlizedas al eplicar os PCGA en Colombia, NOTA 18, INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS. Las Ventas de los afos informados se derwvaron de la comercializacion de los siguien en] z xenpau DARFAW | TECNICA See ELECTROMEDICA ae TECNICA ELECTROMEDICA S.A. NIT. 830.004.892-2 Camerl apo meyer ol por menor ular uo ees Mantenimiento y Reparacion Bevoluciones, NoTA17, DE VENTA OPERACIONALES. 48,549,761,510 8,069,056,985 2,268,264,281 19,0 3 754,486,057,145 Calle 47 No. 5-26 PBX: (571) 756 87 87 ‘Bogoté- Colamala ‘en ecnicaelectomesia com 35,820, 140,069 10,080,481,521 1,761,800.214 2.798.714.5058 7a.585,767,295 El costo de ventas de los efios informados se derivaron da la comercializacion de los siguientes productos eneficis a los empleados Gasto honerrios Impuestos Arrendamientos Contibuciones y afiiaciones ‘Seguros ‘Servicios Gastos legales ‘Mantenimiento y reparaciones ‘Adecuaciones e instalaciones Gastos de visie CConsirucciones y ecificaciones Dp Maquinaria y Equipo Dp Equipo de oficina Dp Equipo de computacion y comunicacion Dp Flota y Equipo de Transporte Diversos Impuesto al consumo Deterioro de cartera- clientes Provsiones 72,520,438,966 NOTA 18. COSTOS OPERACIONALES. Los saldos de gastos de acministracion @ 31 de cisiembre comprendian: 2019 Costo de Ventas 27,690.141,078 Costo de Alquiler 17,721,823 Costo Mantenimiento 79,828,174 [77 787,694,173 NOTA 18. 1S ADMIN! OPERACIONALES Los saldos de gastos de acministracion a 31 de diciembre comprendian: 2019 6813,329,607 136,711,406 868,722,243 188,868,000 12,163,034 218,159,408 410,860,413 699,016,362 95,505,672 7,971,523 631,053,338 38,863,768 62,519,047 17,118,860 45,408,741 6,398,096 1,057,108, 586 3,972,354 a ee eee DAR 2018 5.499(008.032 25,496,179 620,033,684 175,722,901 16.456.562 132.351,741 376,914 832 541,139,777 94.071,757 93,385 646, 496,410,328 31,748 822 54,234,402 17,086.17, 42,034,529 3,199,908 6491550,155, 1,883,008, 165.307.873 579,747,150 3608, 823,553 21,033, 898,780 132,958,044 ar 1,034Calle 47 No. 5-26 PBX: (571) 756 87 87 Bogota - Colombia ‘watecncselecromedic. com ELECTROMEDICA TECNICA ELECTROMEDICA S.A, NIT: 690.004,.892-2 ys TECNICA 2019 2018 Operacionales de Administracion Beneficos @ los empleados 2,246,122,987 1947 875.194 Honorerios 14.623.012 32,324,968, Impuestos 10,981,000 - ‘Arendamientos 45,985,259 105,150,089 CContriouciones y aliaiones 5,692,000 Seguros : 6,304,124 Sewicios 52,196,778, 47,019.60 Gastos egales 8.987.835 24,838,231 Mantenimiento y reparaciones : : [Adecuacione nstalacion 167,085,947 62,685,780 Gastos de visje 23,024,814 8,203,000 Diversos 49,157 968 253,047,963 iva mayor valor del gasto 2 a Impuest el consumo 855,085 194681 Soars764a3 7,384,095 640 NOTA sASTOS Los salios de ottos gastos a 31 de ciciembre comprendian: 2019 2018 No operacionales Financioos 1,029,228.538 805,447,595 Gasto por perdi en venta y retro de bienes 189,692,368 77875978 Gastos exraordinarios 104,636,685 52,360,483 Gastos dversos NOTA 21, OTROS INGRESOS. Los saldos de gastos de administracién a 31 de diciembre comprendian 2018 No operacionates Intereses 4gt7 5,568 Diferencia en cambio 214475213 171,184,188 Descventos comerciales 145,020,369 138,287,457 Deudas malas 35,424,673 sgeta711 Recuperacion de cartera deteriorada 12,170,353 Descuentos concedidos Reintegro otros costos y gastos 97,514,515 62,456,716 Incagacidades 30,412,463 53,492,250 Aprovechamientos 10,000 Excedentes 33,468.256 120,992.220, 568,490,669 — 556,047,090 | coe) Prey Came DSCale 47 No. 5-26, PBX: (571) 756 87 87 Bogoté- Colombia en ieriaslectamedica con TECNICA ys ELECTROMEDICA TECNICAELECTROMEDICA S.A. NIT. 830,004.892.2 NOTA 22, UTILIDAD Impuesto a las ganacias a 31 de diciembre comprendia tite NOTA 23, INTANGIBLES ‘Se adquieren dos furgones mediante contrato de Leasing Daviviends 2019 2018 Intangibles 183,762,000 - CC. 79.312.554 Representante Legal