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  • Resolucion UAF N 010 2016

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    LA GACETA DIARIO OFICIAL ‘Teléfonos: 2228-3791 / 2222-7344 Tirgje: 630 Ejemplares Valor C8 48.00 60 Paginas Crdobas ANO CXX Managua, Miércoles 27 de Julio de 2016 No. 139 CONSEJO SUPREMO ELECTORAL Pi SF certian nse tne HA MINISTERIO DE GOBERNACION Liitaciones Selectiva§ — 6162 UNIDAD DE ANALISIS FINANCIERO MINISTERIO DEL AMBIENTE Resoluciéa N', UAFNA02016.. 165 Y DE LOS RECURSOS NATURALES Convocatri, " 62 SECCION MERCANTIL INSTITUTO NICARAGUENSE DE ENERGIA Convocstora.. ee itacén Select nse 163 EMPRESA NICARAGUENSE DE. ACUEDUCTOS n Y ALCANTARILLADOS SANITARIOS ee eee eit. 6183 Aviso de Lcitacin, 6163 SUPERINTENDENCIA DE BANCOS UNIVERSIDADES Y DE OTRAS INSTITUCIONES FINANCIERAS SIB-O1F-XX1V.339-2016 enn 6163 | Titulos Proesonaes... iss 6161 27-07-16, LAGACETA. UNIDAD DE ANALISIS FINANCIERO Reg. 2160 = M. 442748/442331 — Valor CS 5,865.00 [RESOLUCION No, UAF-N-10-2016 Aprobada el 21 de julio del 2016 I Director de Unidad de Andis Financiero (UAF), CONSIDERANDO 1 ‘Que la Unidad de Anslisis Financiero (UAF) ha dao inicio aun proceso de sctulizacin desu marco juridico administrative, en el cal se ha ‘modificado el listado de Institsiones Financieras yActividedes Profesiones No Finaneierasidentificadss como Sujetos Obizados esta ‘sructuracion requere de regulacionesadecuadae aloe esos nacionales de lavado de activo y de fnanciamiento dt terorimo (LAJFT) y alos ‘caracersticas generales de cada sector, " (Que la UAF ha obtenidovalisasexperiencas a pari de os procesos de seguimieno de los seetores de Sujets Obligados que veencuentran dentro ‘desu imbito de reglacion y supervisi y que etasconstityen fuentes importantes para dervarlegislacionesadeeuadas que permitan mitigr lot rlesgos de LA/PT de las Instinuciones Financirasceguladas por la UAF uM (Quect establecimiento de programas y planes de prevencindelosriesgos Ae LAIPT es una tateaesencal de as Insttuciones Financiere eguladas por la UA, afin de evitar que dichasInsttuciones sean utlizadas para faciltarel LA/PTy par ello deben conta on una normativa actalizad, basada en un enfoguede riesgo, neal debe constiturse enna referencia fundamental y de obligatoriocumplimient, sin perjicio de todas y cals tuna de las medidas oportnas y necesariae que los Sujetos Obligados ‘consideren implementa, wv (Que Nicaragua coutina avanzando en el cumplimiento tsnico de fos ‘stindares internacionales, acuerdo, trtados y coovenciones sobre prevencién, deteccigay repore de actividades relacionadas con el LAY Fy en el estudio de lat nuevas tndencias legisatvas que van tomando lugar para In egulacién de esta materia, PoR TANTO. Conform lo consideradoy en uso de Ins facultades que me conieren los Artieulos 4, numeral 6; 14 (pirafo ercero)y 15 dela Ley No. 793,"Ley (Creadora de la Unidad de Anilisis Financiero”; lo Articulos By 10 del Decreto No, 07-2013, "Reglamento de Unidad de Andlisis Financiero™: yel Acuerdo Presidencat No, 170-2012, se emit le siguiente NORMATIVA DE PREVENCION, DETECCION ¥ REPORT DE ACTIVIDADES RELACIONADAS CON EL LAIFT A ‘TRAVES DE INSTITUCIONES FINANCIERAS REGULADAS Y SUPERVISADAS POR LA UA¥ (NORMATIVA UAF-PLD/FT) ~ DIARIO OFICIAL 139) ‘iro 1 DISPOSICIONES GENERALES capiTuLo 1 ALCANCE, OBJETO Y DEFINICIONES 4. objeto LLapresente Nomativatiene por bjetoetablecer a bligacones minimas de prevencion,deteeionyreporte de actividades vinevlatas sl LAT. que Aeberin ser implementedas por lat Insituciones Financiers caliesdes como Sujets Obligador en In presente Normaivs Artcalo 2. Ambito de aplicacon Le preseate Normativa deberd ser implementads por lat Insttucones Financieras que, careciendo de érgano regulador yo supervisor, ron Swjetos Obligados regulados y superviador por la UAF en materia de prevencion, detecciony reprte de actividades vinculadas con el LAPT Conform el aleance del atculo 9 de Ia Ley No, 79, la Resalcion No, ‘UAF-N.007-2016 ylns Recomendaciones 22 y 26 del GAFI, estou Sujetos Obligados son ls siguientes |. Las cooperativas Fnancieras gue mansjan recursos financiers com sus seciadont 2. Las casas de cambio de monedsextanjera: 3. Las casas de eipetoy prestamos 4 Las empresas y agencias que realizan operaciones de remesss y envio de encomiendas, 5 Las microinanceras que estén fuera de Ia regulacin de la CONAMI independientomente de a figura jurdicn; 6 Aguells otras actividades fnancivas especiales que se encuentran fuera de ls supervisién specifica y contotidads dela SIBOIF,cuyo ito ‘de negovi Sea cl arrendamiento finaaiero y/o el factorajes 7 Comercantes que se dediquen a Ia negociclén a futuro de productos Articuto 3. Defisiciones Para efectos de le presente normativa se estblecen las siguientes definiciones: 1. Aliados de negocios: Persona natural ojurides que celeb contetos de colaboracida y agencia cone! Seto Obligado on ein de desrelie ts negocios de éteen su nombre y conforme ss normssy procedimientos, 2.ArrendamientoFinanciero:Esunconealo mediante el otal, lartesdsdor teaspasa el derecho a usar un bien aun arrendatario, cambio del pago de rentas de arrendaaieatodurast u pazo detetinado, a termino del eval tl arzeadatrio tiene Ia opcién de comprar el bien artendado pagando un precio determinado, develvero o renova el coatrato 5 Beaeficiario final: Son considerados asi los siguientes 8 Las personas naturales que ejercen el coatl fective inal sobre una Persona juries, cuando latitulardadlcoatrelseejersemedianteunacadena 4 tiularidado a eaves de medios de contra indiesto, Las petsonas naturales en cuyo nombre se eaira una transacciGn, «Las personas naturales que tengan el control ola titulaidad sobre un ‘lene, sea una persona natural 0 juridia, en su caso. 44s personas naturales queso Fideicomisaioso son beneficiaios de ‘un Contato de deicomiso. Las personas naturales © grupos de personas naturales que reciben Ssstenciacaritatva, humanitarian ode oo tipo através de los servicios {eas Organizaciones Sin Fines de Lucro (OST), 4Casnde Cambio: Es una persona Natural ouridicaéedieada alacompea 1 venta de dvisa 0 moneda extanjera, que cventa con un etabecimiento Y licencia de funeionamieno 0 autorizacion de actividad 5. Casas de Empeto y Préstamos: Persona Jucdicasuorizada e inscita ante el Regist Pablico del Departamento de I division teetorial que Te compete, pata prestar dinero com paratin prendaria dena de Tos limites y regulacionesextablecidas por Ia Ley Reguladora de Préstamos cnte particulares, N° 176, Articule I neiso be inscita en I Diecsion 6165 eS 27-07-16 General de Ingesos 6. Comersiantes que re dediquen ala negocialin futuro de productos primaries: Las personas naturales y juridcas que se dediguen la ‘Compraventa de products primaries mediante la negoiaeion de contatos se futuro fra dl merendo de eapitaes. Cooperatives que bridan servicios inancieros ‘in qu esta entmeracion sea imitativa {qe se ofercan servicios do ahorroy ret 3 Empresas y agencias que realian operaciones de remesas y envio ‘de encomlendar: Aqullas que se dedican ala trasferencia de dinero en Ceti y/o al aslado de mercancias, lol ointereacionalmeate 5 -afogue basadon riesgo: sel establecimientoy adopein de medidas proporcionses a los rieagos de LA/ET que hayan sido identifeados, valuadosy comiprendidos, cone finde mitigarlos de manera efectiv. 10. Factorajer Servicio especiaizado de crédito que permite Financiariento a corto plazo, de personas naturales ajuridcascon actividad ‘mpresrial, quienes venden oceden en garantia sus euntat o eros por Cbrarpaial totalmente, administracien,cusodiayserviciodecobran, fealizada por una empresa defatorsje x cambio de un precio determinado © determinable, facilitando efectiv ea un periodo de tiempo defini. 11. Listas de verifinciOn: Referidss « nombres de personas naturales © juridicas nacionles 0 extranjorasvinculadas al eximen orgnizado av LART, 12. Microfinancierax: Toda persona juries de caroter mercantilo sin fines de Iuro, que se dedicare ds alguna manera» Is intermediacion de fecusos para el micrcrédito y a la prestacién de servicios financiers, ‘istnts de los bancorysociedades Rnancieras,cuyo objeto fundamental ‘en brinda servicios de microfinanzas, 15, Oficial de Complimiento: Es la persona designada obligado para representa ante Ia UAF y administra, dt Is implementacin de medidas de prevencia ydeteccin del LA/FT, 14, Operaciones Inusuales: Son actividades que revistencaracteritias imarcadamente poco wales de acuerdo ala cuanta, frecuencia io perf] {el cliente, que genere una o un conjuato de aleas que podrian tener inculacibn cow el LAPT 15, Operaciones Sespechosat: Son tranacciones financierss 0 00 financierasd coalgsiermontrealizndas pr ana persona natural ojuridica deforma sisadaceiterada, simoltineno serial, as que resltan carentes de {ustificcign econdmieaojeridicade acuerdo con as regulacionesvigentes, Ylascaraterstias dels sstomes y priticasnormales de los negocios de ‘toa industria sector determina, motivando razonablemente la sospechs te qu esin relacionadas a actividades de LAVFT. 16 Perfil Integral del Cliente (PIC): Formato para registrar lainfrmacion de ideniicacia y conocimiento del cliente, cone cual se ha esablecido ‘ua relacin comercial 17, Personas Expuestas Poitcamente (PEP): Son personas naturales, acionaleso extranjeras que: 1 pjtcen cargos publcos de ato nivel, por nombramientoo eleseia, 2 Guienes se encarga la ireceién y represetacion de Ta funeion piblica y Seupen pucstos de nivel de jerrguiacorespondienteal servicio directive. PGamplen 6 quienes se les ha confiado ona funcién superior en una ‘ovganiacign internacional, incluyendo, pero sin limitarse a diestres, fubsirstore y miembros de TuntasDiretivas. [Novoa PEP aquellas personas que ocupenunango mei oinferioerespecto {Tas eategorias anteriores, La condicion de PEP se extingue cinco aos posteriores al cere del cago publico relevante Ts, Personas Notorlamente Pablicas (PNP): Personas que, por Clrcunstancion sociales, familiares, artstions,deportivas,ocualguer otra ‘ituacion andlgs tienen proyeccion nooriedad en Ia sociedad 19, Reporte de Operacion Sospechosn (ROS): Reporte gonerado y presenta sla UAF por los Sujetos Obligados, yal que estin obigados, Felaclonado a todo acto, operalén o fransaceion, aislada,reterada, fimultanesosera, sin mportarel mont del mismo, ealizadapor cualquier petsona natural o juries que, de aeverd con las regulacionesviget fos usos 0 costumbres de ia actividad de que se wate, eesulte insu ‘arene de justifoai6n econdmicaoJuridicn aprente 30, Reporie de Transacciones en Efectivo (RTE): Reporte generado y presentado a UAF por lot suets bligadosrelacinado a transacones {reperaciones en efetivo: se eotende por tantaciones u operaciones fn efectiva aquellas de nateraless civil, comercial 0 financiers que Independientemente que sean © no sospechostsaleaneen en un mes eo LAGACETA- DIARIO OFICIAL. 139 forma individual fraceionada, un monto en efctvo igual 0 superior a Jos umbralesestablecidos para cada Sujeto Obligado 21. Riesgos de LAVBT: Son los resgosinherents que tienen yafrontan pesmunentement los Sujetou Obligador por sumiama dtutleza denegocios otvidaes; ser illzadss,conelenteo inconsienterente,parneI LAVFT, 3o"Sehales de Alerta: Son hechos, conductas, comportamientos trenacclonses siuncionesespovales referencias, avisos, indies banderas tejasquedeben cer analiaday en combinacin con otros indicadores, factors, {eros einformacidn disponible, sin de descartarodeerminarrazonabley ‘mpransmeate la posible presencia de operaciones iusuales yo sospechosas SLIVPT. Las Sefalede Aleta eden ser comones,bisieas genealizadas Para odo ov Suetos Obligadosypaticuleres especies segn el giro de egocio en ques dsaroll cada Sujeto Obligado. Una Seal de Aletta por ‘rola nccesriamentedebers ser considera come inusualosospechoss ‘in antes realiznr an procediiento objetivo y profesional de ais. 25. Sajetos Obligados: Las personas naturales juridicss, nacionales © fxtranjerae, poblieas 0 privadas, sus cass matrices, sveurales,filials, Sobvidiaras y oficina de repetenacion que desarrollen en el teritorio hacionl negocios 0 actividades prevstas en el anticulo 2 dela presente ‘cariruto 1 PROGRAMAS Y PLANES PARA LA PREVENCION DE LOS RIESGOS DE LAPT Articulo 4 Evaluacién de resgos de LAPT {Tos Sojeto Obligadoreferidor en lapresente Normatvsdeberén identifies, {valuaty comprender sus propios egos de LAF, tanto inkeretes como La evaluacin deberd considera los siguientes fetores y deberé quedar

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