CONSILIUL GENERAL AL MUNICIPIULUT BUCURESTI 7 DIRECTIA GENFRALA DEASISTENTASOcIALA a fOmMANIa20}9.eu ‘MUNICIBWULUI BUCURESTI ‘Str, Constantin Mile nr 10, sector 1, Te: 021.31428.15 Pax: 02131423.16 ‘mail: das mbasaboocouk, website) wowace NSE 12 2000 04 i catre: ae IY PRIMARIA MUNICIPIULUL BUCURESTI DIRECTIA GENERALA ECONOMICA DIRECTIA FINANCIAR CONTABILITATE BUGET Astra va intam situate fnaneiare consolidate (ale ativitatipropisiansiet ‘coordonate, Caminul pentrs peroane virsnice al Muniipului Bucuresti ~ Academician [Nicolae aia, incheite la 31 decembsie 2019. DIRECTOR ECONOMICYEADAHINISTRATIV, SEF SERV.FIN-CONTARCEP Nina CIURREAG i Cnn Nw 10 a, RT ROR ee Sev oniataa3is Tax Onib1423 16 Qsr | Qisty | Qssiy mat saranda, website! ee so" |S Oper de ex crc pron 11270 =n 7 369Instituta Adress: Cod Postal Telefon: Cod fiscal: Cod actvitate Institut publice (2018) DIRECTIA GENERALA DE ASISTENTA SOCIALA A ‘MUNICIPIULUI BUCURESTI Constantin Mille 10 Sector 4 030011 o24/314.23.15 15531230 CAEN: 87/68 SITUATII FINANCIARE la data de 31.12.2019 Insttuti publiceNeer 10. CONTINUTUL SITUATIILOR FINANCIARE Denumirea formularelor Bilant cod 01 Contul de rezuitat patrimonial cod 02 Situatia fluxurilor de trezorerie cod 03 Situatia fluxurilor de trezorerie cod 04 Contul de executie al institutilor publice-cheltuieli-anexa 7b cod 21 Contul de executie al institutilor publice-cheltuieli-anexa 7 cod 21 (Caminul pentru personae varstnice al Municipiului Bucuresti — ‘Acad.N.Cajal) cod 21 Contul de executie al institutilor publice-cheltuiel-anexa 7- programe cod 21 Contul de executie al institutillor publice si actvitatlor finantate integral sau partial din venituri proprii(de subordonare locala) -venituri ( Acad.N.Cajal ) -anexa 9 cod 20 Contul de executie al instituilor publice si activtatilor finantate integral sau partial din venituri proprii(de subordonare locala) -cheltuiell ( Acad.N.Cajal ) -anexa 11 cod 21 Contul de executie al bugetulul local-anexa 13 cod 21 11. "Disponibilul de mijloace cu destinatie speciala'-anexa ‘4b cod 05 13. 14, 16. 7. Contul de executie a bugetului fondurilor externe nerambursabile-cheltuieli -anexa 18 cod 21 Contul de executie a bugetului fondurilor externe nerambursabile -venituri -anexa17 cod 20 Plati restante-anexa 30 cod 42 Situatia activelor si datorillorinstitutilor publice din administratia locala-anexa 40b cod 18 Situatia platilor efectuate la titlul S6"Proiecte cu finantare din fonduri externe nerambursabile(FEN) postaderare -anexa 27 cod 56Situatia platilor efectuate si a sumelor deciarate cota-parte aferenta cheltuielilor finantate din FEN postaderare -anexa 19 cod 56 Situatia privind numarul mediu de salariati pentru care se raporteaza cheltuielle cu salarille Situatia unor indicatori referitori la protectia copilului sia persoanelor cu handicap ~anexa 33 cod 0 Situatia activelor fixe amortizabile-anexa 35 a cod 26 Situatia activelor fixe amortizabile-anexa 35 a cod 27 Situatia activelor fixe neamortrizabile-anexa 35 b cod 28 Situatia activelor fixe neamortizabile-anexa 35 b cod 29 Situatia modificarilor in structura activelor nete/capitalurilor -anexa 34 cod 25(CONSILIUL GENERAL AL MUNICIPIULU! BUCURESTI DIRECTIA GENERALA DE ASISTENTA SOCIALA A MUNICIPIULULBUCURESTI ServicnlFinanelar-Contabiltat si CFP Str. Constantin Mile me 10, sector 1, Tel: 021.314.2315 Pax: O21.31423.16 DECLARATIE Subsemaati lon PURCAREA in clitate de Director General si Claudia Ramona POPESCU in «alte de Diretor Beonomic si Administatv, ne asumam rspundere pent iloemir situa Sinan interne la data de 31 decembrie 2019 si conimam ca: ‘+ politcilecontabileuiizate Ia otoemirs siutilorFnaciae anale su in conformitate cu reglementrileconabile alist; + situate financireoferso imagine dela epozitetRnanciare, performantelfinanciae sia celorate nformatisefeitoare la asvtatea desfasuata; + persoana jr is desfsoara etivtata in condi de comin,fhe ‘CONSILIUL GENERAL AL MUNICIPIULUL BUCURES' o DIRECTIA GENERALA DE ASISTENTA SOCIALK A MUNICIPIULUIBUCURESTL ‘Sir Constantin Millen, 10, Sector 1, Tel 021.31423.15 Fax: 021 31423.16 email: registratra@dgns.o, website: www des9 ne Bl Jann OF01, 2020 RAPORT intern/managerial la data de 31 decersbrie 2019 supra sstemului de contr In temeiul prevederilor ar. 4 alin. (3) din Onlonante Guvernului nr. 119/1999 privind contol Jmert/managerial si controlulfinanciar preventiv,republicatd, cu modifciie gi complete ulteroare, subsemnatul fon PURCAREA, in ealitate de Direstor General, delare8 Diresta General de Asistens Social a Municipiului Bucuresti dispune de un sistem de control intern/manageril ale cru concepere gi aplicare permit conducerii DGASMB_ si furnizezeo asigurare rezonabit ci fondle publice gestionate {in seopul indeplinirt obiectivelor generale si specifice au fost utilizte in condi de legalitate, repulartate, eficacitat,eficinta si economicitae ‘Aceastl declare se Intemeiazi pe o apreciere realist, coreet, complet gi denn de ineredereasupra sistemului de control intern/managerial al enti formats tn baza autoevaluai acetal. Sistemul de contol interv/managerial cuprinde mecanisme de autocontro, jar aplicarea masurilor viadnderestereaefcactii acestuia are la baz evaluaeariseurlo. Jn acest ca, mengionez urmatoarel: ~ Regisrul riscurilor la nivelul enti, condus de secetaral Comisici de monitrizare, este actuaizat = Procedurile operaionale elaborate in proporie de 95% din totaul activiiilor procedurabile inventarite sunt actulizae anal; - Programul de dezvoltae« sistemului de control ntermanageralcuprinde, in mod distin, ayiuni de perfectionare profesionalé a personalului de conducere, execuie gia suditorlor interi in actviaile realizate de Comisia de monitorizare, coontonare gi indrumare metodologic si acesta a fost actulizat tn curs anu ~ {in cadrl enti publie exists compartiment de audit intern, iar posture contractual vacante sunt scoase la concursul organiza in anuarie 2019, Precizez ef declaragile cuprinse in prezentul raport sunt formulate prin asunarea responsabilti ‘manageriale si au drept temei datele, informaile si constatrile consemnate in documenta ferent autoevaluii sistemului de conto) intrn/managerial,deinutd in eadul Diretiei ‘Social a Municipiului Bucuresti, precum in rapoutele de audit intern gi extern. Page 1012 364Prezentul reports labora in conformitate ev Instruciunileprivind intoemirea, epobarca si prezenarea ‘portlui asupra sistemului de control intern/managerial, aprobate prin Ordinul seeretarulul general al, Guvermulu ne. 60072018 pentru aprobarea Coduluicontrolulu intem/managerial a eniilorpublice. Pe taza rezulatelor autoevalutil, apecier c& Ia dain de 31 decembrie 2019, sistemul de control imermemanagerial al Diretiei Generale de Asistena Sociala a Municipiului Bucuresti este conform cu standardele euprinse in Codul contoluul inter managerial Din analiza apoartelorasupra sistemelor de control inten/managerial tansmise oxdonatorlui DGASMB. (principa/secunder) de credite de cite ordonatorul tei - Ciminul de persoane vrstice ,Acad, Nicolae CAJAL, (secundari s/s tetiari) deereit, direct subordonai ezultl ett 1 (or) titi au sisteme conforme; -0 (ar. enti au sisteme parjal conforme: -0 (nr. enti au sisteme neconforme. Page 2012, 363.POLITICI CONTABILE SINOTE EXPLICATIVE LA SITUATHLE FINANCIARE ALE DIRECTIEI GENERALE DE ASISTENTA SOCIALA. A MUNICIPIULUI BUCURESTI INTOCMITE LA DATA DE 31.12.2019 Poiticile contabileuilizat la intoemizea situate inanciare sunt in eanfrmitate cu reglementanile contable apicable (Leges 82/1991 republcsta cu modicaria si completarile uterioare st cu prevederie cuprinse In Ordinul Miisteruti Finantelor Pubic rr. 1917/2005). Procedure seise pentru operstiunile derulate in casrul DIRECTIE! GENERALE DE ASISTENTA SOCIALA A MUNI pecta principle contabiltat de angajamente ‘A fos nteeite in conformitate cu urmatoaree princpl contable Principal continutati activtati ~ prezurila refertoare la acest espect este edecvata WULUI BUCURESTI 1 Principal parmanentei metodelor Princip prudentot Princip independente exert Princiiu! evaluat! separate a elementelor de activ si pasivPrincpulitancibitati ‘exerciuluiblantl de inchidere corespunde cu bilantul de deschidere al exeriiull financier precedent Princip! neoompensari Princip! prevaiantel esonomicull asupa judul Principiul pragulu de semnifcatie ‘Sitti fnanciare aula baza conlabiltalea de angejement (stunt pozie! si performantel fnanciare, situate Muxurlor de trezorere, situtia masifcarlor in atvele netelcaptakiile prop) si contabiitates de casa (sitvatia incasarior si pater in umerat Sltatil ofora 0 imagine fidela a poze! financiare, performantelortnanciare si 2 celorate informati refertoare la actvtatea destasurata 3Enttatoa economica Direcia Generale de Asistenta Socisla @ Muniiiuui Bucuresti prin actvele sale realizesza oblectvele propuse ~ oferrea servicio de caltate benefcianloracestea, actvele negenerand direct intra nete de tezorere Unitatea il desfacoara activates in condi de continuiata(existand surse de stat social, cadru legal) finantare, poltici sociale de protectc la nivel national — eexistand incertucni si indoill semnificative prvind evenimente sau condi ce ar putes duce la intreruperea capactat entlati de a-s destasuraactivtatea PREZENTARE GENERALA Direct Generala de Asistenta Sociala a Municpllul Bucuresti, cu sed in ‘st.Constantin Mile nr10, sector 1, a Wat fina prin H.C.GMA, nr. 12012009, modifica prin H.C.G.ML.. nr. 157/2003, 2 instute de interes public cu gersonaltate Juridica si ae calistea asimiats cell de ordonator secundar de oredlte In coen ce priveste actele de gestiune ‘Are cont deschis la Trezoreria Operativa a Municipul Bucuresti i cod fiscal. CCorticatul de inegistrare fiscala este emis de MinisterulFinantelor Publi in data de 25.06.2003, prin care se atribuie OGASMB codul de imegistrare scala 15531230. Directia Generala de Asistenta Socila a Municpilui Bucuresti tne eviderele contabile in moneda nationala «ll» s nteomeste stuatite fnanciare in eonformitate cu prevedere leg contain. 62/ 1991 /epubcata, Situatile fanciare anexate sunt intoomite pe baza datelor din iregitarle conti la data de 31.12, 2018, Salarile personals angafal sunt stabil in conformitate cu prevederie Legi- ccadru 183/2017 privnd salarizar H.C.GMB 3042017 privind aprebarea salarilor de baza aferente functilor dn esdrul famile\ ocupationsle administrate, uilzate In aparatul de specialtate al Primaruul Genera, In aparatul de luc al CGMB, precum si in cadrul servicio pubice de intros local al Municipiutsl Bucuresti, Legea 250/2016 privind aprobarea OLG 2072016 (OUG 57/2016 prvind slarzares_personaulipatt Uunitara @ personaluul plait din fondu publce si pentru mocificarea si complet 4in fondu publice in anul 2016, prorogarea unortermene,precum si unele masuri fiscal bugetare si pentru modificarea si completarea unor acte normative.Legea vv. 7872018 privind aprobarea Ordonantsi de ugenté @ Guverului ar. 91/2017 pentru modficar ‘completarea Legi-cadru nr. 183/2017 privnd sslarizares personaluui plat dn fondurpublice, HOGMB -653/10.12.2018 sl Hotararea Consliulsi General a! Municip Bucuresti v.564/23.08.2018 prvind aprobarea organigramei Directci Generale de Directiel Senerale de ‘Asistenta Sociala a Munciiuui Bucuresti sia Stati de func Asistenta Sociala a Municipiului Bucurest Cleulul impositelor si taxelor aferente salar, sa facut tinand seama de actele normative In igoare Control item se exercita, pe documentelejusificatve ce cuprind operatiun patimoniale, prin apicarea vizel de certficare priind realtatea, reguartatea si legaltstes operatunl de perscane desemnate prin decizie de conducatoul instutl, aplicarea vizel de bun de plata sub semnatura propre, de persoanele desemnate prin ecizie de conducatorl institute! si prin aplcarea vizel de CFPP, sub semnstura propria, de persoanele desemmnate prin decizie de concucatorl institute Incepand cu data de 01.01.2010 Directia Generala de Asistants Soci Municpiulul Bucurest preia conform Hotarari Consiiuki General al Municip! Bucuresti nr.971/26.11.2009 Cantina Centrala de Ajutor Social, care reve din subordinea Consilului Loos! Sector 1 in adminstrarea Conslilui General al Muniipului Buourest prin Direcis Generaia de Asistenta Sociala 2 Muniipiuiut Buourest, ca unitate publica de asisenta coca, fara personae urgica,asiguand hana pentru pereoanele fara venturi sau cu venturi mich din muncipial Sucurest In prezent prepara si dstibule hrana pentru cca 1.200 de asistal dspersatltertoval in pat sedi (sect), respect “CAS Bucur str. Agrcutorinr. 105 - sector2 = CAS Sf Constantin - er. Sf, Constantin nr. 8 sector 1 “CAS Ferentari —-Calea Ferantarnr. 97 - sector S “CAS Grivta = Calea Giviteinr. 218 sector 1 In conformitate cu Legea 208 / 1987 prind Cantinele de Ajutor Socal, art 4 (2) persoanele care realizeaza verituri peste nivelul venitulu net lunar peru epersoana, lust in ealoul a stabi Social, cu plata unel contributl de 30% din ventul pe persoana, In acest context venitrile dn ncasari masa pana la data de 31.12.2019 au fost de 131.530 bi sjutocull social, pot benefcia de servcilecantinsi de ator Nivelul slecatiei zinice de hrana este de 15 letzilasistat conform HG '9-319/31.10.2016 cu incepere de la 01.12.2016. 360Mentionam ca la ora actuala sunt dosareintocmite pentru un numa de orca 50 e asisat, care sa benefcieze de mass la cantina cu data de 07.04.2019, Permanent are loc resctualizarea dosarelor prin completarea cu nol date taloane de pensi taloane som, alocai si alte ajtoare sociale adevernte ce salary indexat adeverinte de scotarzare pentu coo ‘aeverine de vent in vederea recalculari contrbutal de masa; neprezentarea cu actele ceruteatragand sistarea mesei la cantina, in conformitate cu prevedele Leg Totodata incepand cu data de 01.01.2010 Direcla Generala ce Asistonta Sociala & Municipiulul Bucuresti preia conform Hotarari Consilului General al ‘Muniiplul Bucuresti nx338/90.09.2009 Centrale de Inge si Asietanta St Dimii 8) Sloan care trec din administarea Drectisi Generale de Asistenta Sociales Proect. Copiuui Sector 1 in sdministrares Directiei Generale de Asistonta Sociala a Municpiulul Bucurest, ca untate publca de asistenta sociala, fara rersonaltate Juridica Ca urmare la nivelul Directo! Generale de Asistenta Socisla @ Municpul Bucuresti (D.GASMB) & fost crest ,Complexul de servic soclo-medicale al ‘municiiulul Bucurest’, prin uniiarea celor doua centre de ingrire si asistenta, cu 0 capactate totala de 340 locus Tn cacrul Complexulu sunt oferite servic sociale specialzate pant persoane ‘cute cu hancicap, de tipul: gazduire, ingrire personal, recuperar, socialzar, Soliant sunt persoane care domiliaza tn municipiul Buewestprecum sl in alte niet administrator Prin dispostia Primarului General nf. 261/25.02.2010 a fost aprobata Metodologia de admitere si gazduire a beneficirlor in cadrul Complex de Servic Sovio-Medicale a! Municipiul Bucurest Dispozita Primarului General prin care sa aprobat acordarea sericilor Fezidentale, Impreuna cu dosarul complet stau la baza complelari si semnari Contractului pentru scordarea sercilorsocio-medicale si Angejamentull de plata Persoanele cu handicap care dispun de venitur prop si sunt ing To centre, precum si sustinator legal ai acestora, au obligata sa plateaca lunar 0 Contributio de invetinere,stabilta pe baza costulii madi lunar de Inrtinere de care [Autontates Nationala pentru Persoanele cu Hancicap (Ordinul 46772008). 38Persoancle cu handicap care nu au venir 8! nicl sustinate! legal na atoreaza contrbutia de inretinre, aceasta find asigurata cin buget! Consiiul General al Municipilul Bucuresti, in limita holaréta de acesta.Primarul General al Municiplulut Bucuresti hotaraste cu privire Ia stuata tn care veniturle perscanetor cu handicap sau a sustinatorior legal al acestora sunt insuiclente pentty acoperirea contribute! tunare de Itretinere, pe baza evaluarlor ancheel sociale ‘Acoperirea valor integrate a controutsi lunar se staileste conferm Hotari Guvernului Roménisi nr. $32/1908 pentru sprobarea metodologiel de stabire 9 contrioutiei de Intretinere In inattuble de asistenta sociaa, detorata de perscanele asistate sau de sustinator acestora, cu modfcarle si completa teraere. Daca prin aplicarea cotei pravazute se acopera veloarea totale a contbute lunere, susiratori legal nu mai sunt tnut de obigtis sustineri lati diferent! de contribu COblgatia de plata a contbutellunare de Inetinere in earcina gerscanei eu handicap si'sau a sustinatoior logali so stableste print-un angajament de plat, semnat de persoana cu handicap, de reprezentantul sau lagal, dupa cat, sisau de sustinstorl legal Angalamentul de pats consti til executoru. Obigata de plata 9 contiouiel lunare in sarcina sustinatoror Jegali se poate stabil si pin hotarire Jdecatoreasca Daca timp de tei luni consecutiv beneficial sau cel obligat la acoperies Contribute nu plateste deloc sau plateste In parte contribs de ntretinere sabilita prin pentru acordarea servilor socio-medicale 81 angelamentu de pata, se ve proceda la recuperarea sumelor datorate ei la externarea beneficial din centr de ingtice si asislenta, In cazul in care 0 inlocmeste un nou dosar pent acmiteres in CLA, cesta va fi respins, fara a mai supus anal in Comisia de admire ‘Admiterea persoanelor cu handicap Ih cenrele rezdentale publics din juetul altul decdt cel de domicilu (cu exceptia sectoarelor municpilul Bucurest) se face numa a eoistarea conducatonsui D.G.AS.P.C. din unitate adminitratv teritorila fn care persoana cu handicap Is are domiciul. Soctarea cuprinde scordul DG.ASS.P.C. de achiare @ costul medlu lunar de cheltulellstabilt pentru respectivul cents reziential in care este admisa persoans, Nivel! alocatal nice de hrana este de 19,60 lei benefcar conform HG 19 318/31.10.2016, cu incepere dela 01.12.2016. De asemenea HCGKIN 319/31.10.2016 stableste si nvelulealocatel nice ¢ hrana pent:‘+ contrla de ingrire si educati impure pentru cop la 16.60 lili ‘+ contrl de urgenta pentru mama si copil- 16,60 lez) ‘+ adapost de noaple pentru amen strazi- 16,60 liz + centr de 2 pentru adutivarsinil si camenl strazi, doar prane)-7 leat *+echjpa mobila pent oamenil saz 3 ei Incasatle din contribute pana la data de 30.12.2019 au fost de 3.537.381 lei sta: incasaricamine 2.532.751 let Incasaricantine 181.530 lel ‘ Incasarcrese inaugurate In cacrul Proiectuui .Mat multe contre de Ingriie pentru copii tau, mi multe oportuitai de angsjare pentru tine", 873.100 ei Directia Generala de Asistenta Sociala @ Muniipul Bucurest a preuat de la Primaria Sector 3, incepand cu 01.06.2014, Centrul de Ingri si Asistenta pentru Persoane Adulte ‘Darvar, conform HGMB nr. 85/29.08.2014 si HCL Sector 3, 1-138/2205 2014 si Protocolulu de predare -primire iregistrat la OGASPC Sector 3 cu n-408065/90.05.2014 sila DGAS-MB CU NR.2.168/90.05.20%4 , ev capactate de 25 lous NOTE EXPLICATIVE BILANT CONTABIL Evaluares si inregistarea in contabilate a bunurior ta data intari in patrimoni se face la valoarea de itrare (valoarea contabi), cae se stableste la cost de acizte-pentru bunur procurate cu tly oneros la cost de producte-pentru bunurle produsein institute la valoareajuste-pentru bunuleobtinute cu tity gratuit ast‘Activele imobiizate sunt ivegisrate in blantl contabl la costul de achite, Ache se ‘amorizeaza incepand cu mamentul pune in functune. Chelwielie cu inretineres si reparatile mijoacelor fue sunt evidentite in chelualle din exoleatare hy momenta cfectuai or. Imobilzarle corporale «1 necorporale sunt inegistate in biant '9 pret de ache minus amorizarea lniara(valoarea contabla)amortzarea se calculeaza la valoarea costulul de ache folosindu-se metoda nara de-a lungul curatei de utizare utle de Vata estimata a activelorimobilzarile corporaie care sunt casate sunt diminate din bilantimpreuna eu amortizarea eumulata corespunzatoare, ACTIVE FIXE NECORPORALE conturile 203, 205 si 208 prezinta la sfariul prioadel un sold de 2.460.501 ie, lar ‘amorizarea lnira a acestoa este de 1.713.095 ei (ct.280). ACTIVE FIKE CORPORALE cont 213 ~ instal tehnie, miloace de transport si contul 214 ~ mobile, aparatura biroica si alle active corperale preinta unsold in suma de 13,238,028 kl, amortzarea lniara a acestora find de 9.119.672 lei(ct.2019+2614). contul 213 dontil ~ instalati tehnice, mifoace de transport si contul 214 donati- ‘mobile, aparatura birtca si ate active corporae preznta un sold in sua de 511.182 Jai amortizarea tniara@ acestora find de 261,650 le (ct.28%4) contul 212 — construct prezinta unsold in valoare de 45.658.997 li ‘cont 21 terenuri si amenajari lo terenurpreznta un sold in valoare de 17.000.843, lei Contul 221 — active fixe corporal in curs de execute un sold in valoare de 4 574.282 ve CCreantele institute! se invegistreaza In contabiltate a valosrea nominsla, Operatvnile privind incasarilo si patie in valuta so inrgisteaza in contabiltate la cursul ze, 35hcomunicat de BNR, lar operatiunile de vanzare-cumparare de valuta se inragistresza la cursultlizat de banca comeriaa la care ge efectueaza schimbul valutar, (CREANTE CURENTE Reprezinia sumele ce urmeaza a fl incasateint-o perigada mai mica de 1 an in sold de 4.271.243 lel, cont 461.01.08 17.201 lel - incase contribu eantine 151.131 lei incasari contribu camine “el ~incasan erese 584.504 lel- debit FNUASS 2.250 lei dabit vouchers vacanta necuverte 6.224 lei- debit ajtor social necuvenit 6.685 lei debit bonurl vaorce carburant {508.977 lo-creanto din oporatiun FEN. cont 467.01.03 imal mari de 1 an in sold de 771.437 lel cont 461.02.08 348 lel concedi de acinna necuvente 2.500 lei debit amenda protecia munc 767-930 lel debit chetuiell administrative Sptalul Sfantl Luca 1650 lol debit vouchere vacanta necwvenite CREANTE IMOBILIZATE, Reprezinta garantl contractuale furnizor ula in sold de 21.657 lol cont 287 125 lei garantie conractusla che SC Apolodor 21.582 lel - garantie contractuala ENEL ‘STOCURI Matoda de evaluate a stocutlor a inrarea si iesrea dn gestune este FIFO, iar ‘metoda de evdenta a acestora este costul de achizit,Stocurle cuprind materi prime,materiale si ate consumabile ce urneaza sa fe folosite in cestasurarea actvtati curente a insttuteMrechate,hartie scris,harve xeroxmaterial cu caracter functional) precum si cele de intetinee si cuateriejar la farsi s intoomese bonuri de consum sige inregsteaza la bunuri de natura chetuel pe capitol si articale bugetare. Costure socurlor de materiale se recunosc in momentul consumlul acestora lar costl materalelor de natura obieteoe de inventar se recunoaste in mementu dati In foosina, ‘Sold stocurior la 31.12.2019 este in suma de 14,702,649 le, cuprind socus de material ase conTUL 302 4.190.261 cont 302.01 = materiale euxiiare 536.785 li contul 302.01 - materiale donatit Ol ‘contl 302.02 ~ combusts 1.66 ei cont 202.04 ~ plese de schimb Oli cont 302.07 = aimente 918.202 li cont 302.07. alimente donatit Ore contl 302.08 — alte materole consumabite 1.276.683 le} cont! 302.00 ~ medicamonto si materiale sanitare 1.486.535 li CONTUL 303 so.si1.92 > contul 308.01 - materiale de natura obisctolor de invanar in magazio 825.901 Io materiale ce nature oblecteor de invetar In magaze-donatie 100 te ‘contl 303.02 ~ materiale de natura abiectelor de inventar in flosinto 9.561.412 01 ‘materiale de natura obiecteor de invenar in olin ~ donatio 124418 eh‘Contul 381.00 AMBALAJE 467 leh (CONTURI LA TREZORERIE SI BANCI 41. Contur a trezorerie~ prezinta un sold de 0 tek contul770,00,00.02.A~769.640 770,00.00.02.A.1 ~ cheltuil de personal Obi 770,00.00.02..2- chetuiel materiale Oi 770,00.00.02.8.3- chee de capital obi 1770.00.00.02.A.38~ fondur nerambursabile oni 770.00.00.02.49 ~ Alte trans curente intern bei 770.00.0002.47.1 ~ranslerur interne oa! 770,00.00.02.8.11-ajutoare sociale ov! 1770.00.00.02..6.1-plat ofin an precrec.an.curent ow! 770.00.00.02.A.12- sume afpers.cu handieap Obi sont 512.01.01.02~ incasarimasa, contrbuti camine slorese ‘let 5121.1.08.1- CAS Oi 5121.1.08.3- CSSMMBB Orel 5121.1.08.2- DGAS(erese) Oe > cont 531.01.01~ casa Ole > contul 53.04.02 — casa in valuta ole > contul $52.00.00~ sume de mandlat 50.907 lel > contul $60,01,01-dispon. din fonduri cu destinae epeciala — lei CContur I bane! comeriale~ prezinta un sold in sums de 348.082 lel eprezentand * e * CContul $12.01.02- spon in ei cont BRD CContul 512.04.02- contri in valuta ‘Stel Oe! Contul $50,07.02 - dsponbil din fondu cu destnaie speciale preznta un sols de 340.297 reprezentand .garant gestonare. lel 30207 384 Contul $15 Disponibil in fonduri externe nerambursabile 5.720 ei CContul §15.07.01 Digponiil in le in fonduriextere nerambursablle ole Contul $15.01.02 Disp in Ie din fondurlexteme nerambureabil a inst ce crect 786 tel CContul 515.01.03- Disponbilin lei din fondu exteme nerambureaile- vei ale bugetuifondutor exteme neramursable ole 5515.02.02 - Disponibil in le dn fondu extene nerambursabie la inst de cret 4.934 leh 3. Alte valor ~ contul §32.04.00 ~bounurvaloricecarburant 131.640 fel 4.Alte valor — contl 32.08.00 314,000 ti Uichete sociale Matorna 314,000 te pATORIL LAV) Datorile institute! se inregisveaza in contabiltate la valoarea nominalan actvtatea Institut’ exista dator pe termen scut sling cont! 401.01.00 = funzor 8.225716 et roprazinta aliments lurate sinedecontste 40101 1.011.811 bei tati 401.01.00.02 7.213808 lei contul conto 404.01.00.02 funn active fixe 2.799.193 lel onl 462.01,09 - eredltor sub un an 42815 eb garanti buna execute 2281510) contl 462,02,09 ~ creditor peste un an 219 tet dterente pens benefciar camine 73106 DATORIICATRE BUGETE Prezinta un sol in suma de 398.472 ll, ast: cont 44.00.00 impozitsalori 253.101 tet 3eeee eens contul 448,01.00 ~ ate detor si creante cu bugetul 465374 Soldul cont 448.07.00 este compus din 1448.01.00 ~reprezentand sume de incasat de (a asista patter de contribute de ‘masa s! benefolar camine,CO neow. = Contine 11.301 el = Camine 151.191 leh ~crese ei = CO,salarivnecuvenit Bie + detit amenda protectia mune 2500 le! (CONTRIBUTILE AFERENTE SALAE CCAS, CASS, some, fond de accidente de munca si boll profesional, FNUASS, aferentesalatilor pentru luna septembrie, care s-au decontat pe data de 12.01.2020, {otal 1.965.029 ek contul 43.02 - CAS -10% 928284 ei cont 431.04 CASS. -25 % 380.153 ei cont 431,08 2.25% - Contribute asiguratore ptmunca 81.588 let cont 431.07 Indemnizati CM din FNUASS ote SALARIILE ANGAJATILOR ‘Sold in uma de 2.622.485 lel reprezinta salrile unl decembrie,compus cin: ‘contl 421.00,00 ~ personel sale datorate — 2.050.408 ei contul 428,00.00 ~ personal indemnizatidatorate CM 56,022 le} contul 425,00,00 ~ avansur concede odiina Oi cont 426,00.00 - dreptur de parsonal neriticate — 62 eh contul 427.01.00~—retiner ain salar — 45.115 leh cont 428,02.4 ~ ate dor i fegatura cu personalul— garant gestonare 359007 ie,